证券代码：301023           证券简称：江南奕帆             公告编号：2023-024



            无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
     关于开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
 性陈述或者重大遗漏。



    重要内容提示：
    1、投资目的：套期保值
    2、投资种类：远期结售汇业务
    3、投资金额：不超过1,000万美元
    4、特别风险提示：尽管无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司（以下简称
“公司”或“江南奕帆”）开展远期结售汇业务遵循套期保值原则，不做投机性套
利交易，但仍可能存在一定的风险，公司将根据相关法律法规的规定，及时履行信
息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
    2023年4月26日，公司召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第二次会议，
审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》，现就公司将开展远期结售汇业务相
关事宜公告如下：
    一、投资情况概述
    1、投资目的
    公司部分业务需采用外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，不仅会影响
公司业务的正常进行，而且汇兑损益对公司的经营业绩也会造成较大影响。为了提高
外汇资金使用效率，合理降低财务费用，降低汇率波动对公司经营的影响，公司拟在
商业银行开展远期结售汇业务。
    公司远期结售汇以正常业务为基础，合理安排资金使用，以固定换汇成本、稳定
和扩大业务以及防范汇率风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，
不影响公司主营业务的发展。根据相关企业会计准则的规定，本次开展远期结售汇
业务符合套期保值相关规定，公司及子公司未来将根据对美元和欧元人民币汇率走
势的预测适时适度开展远期结售汇业务。
   2、投资金额
   公司拟开展总额不超过1,000万美元的远期结售汇业务。
   3、投资方式
    公司拟在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资
格的金融机构开展远期结售汇业务，且仅限于公司生产经营所使用的主要结算货币
美元和欧元。公司开展远期结售汇业务遵循套期保值原则，不做投机性套利交易，
风险等级较低。
   4、投资期限
   投资期限经公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
   5、资金来源
   公司开展远期结售汇业务的资金来源于公司自有资金。
    二、履行的审议程序
    公司于2023年4月26日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议，
审议通过了《开展以套期保值为目的的远期结售汇业务》，同意公司结合实际生产经
营需要与银行等金融机构开展总额不超过1,000万美元的远期结售汇业务。自公司
董事会审议通过之日起一年内有效，在前述额度及期限范围内，资金可循环使用。
公司董事会授权公司管理层在前述额度及期限范围内签署相关协议及文件并具体实
施远期结售汇业务，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至
单笔交易终止时止。
    三、开展远期结售汇业务的可行性分析
    公司境外销售结算以美元为主，且境外销售占比较大。因此，汇率的大幅波动会
对公司的业绩产生较大的影响。开展远期结售汇业务可以帮助提高公司的外汇资金使
用效率，合理降低财务费用，进一步提升公司财务的稳健性，符合公司的实际发展经
营需要，风险可控，不存在损害公司和中小股东利益的行为。
    四、投资风险分析及风控措施
   公司开展远期结售汇业务，遵循锁定汇率风险、保值的原则，不做投机性、套利
性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易。远
期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但也可能存在
一定的风险：
    （一）市场风险及风控措施
    远期结售汇交易合约的汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益；在交易
合约利率的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等
于交易损益。针对该风险，公司将加强对汇率的研究分析，适时调整经营策略，以稳
定业务和最大限度避免汇兑损失。
    （二）流动性风险及风控措施
    远期结售汇以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，保证在交割
时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。其次，因业务变动、市场变动等原
因需提前平仓或展期金融衍生产品，存在需临时用自有资金向银行支付差价的风险。针
对该风险，公司将选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇业务，严格控制
远期结售汇的交易规模。
    （三）操作风险及风控措施
    公司在开展远期结售汇交易业务时，如发生操作人员与银行等金融机构沟通不
及时的情况，可能错失较佳的交易机会；操作人员未按规定程序报备及审批，或未
准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交易机会。针对该风
险，公司已制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责
任，严格在授权范围内从事远期结售汇交易业务。同时，公司已制订《远期结售汇业
务管理制度》，对远期结售汇操作原则、审批权限、组织机构及其职责、实施流程
作出明确规定，对远期结售汇的风险控制起到了保证作用。
    （四）履约风险及风控措施
    公司开展远期结售汇交易业务的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往
来的金融机构，履约风险低。为防范该风险，公司将加强对银行账户和资金的管理，
严格控制资金划拨和使用的审批程序。
    （五）法律风险及风控措施
    如操作人员未能充分理解金融衍生产品交易合同条款及业务信息，将为公司带
来法律风险及交易损失。针对该风险，公司将加强相关人员的业务培训及职业道德，
提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。
   五、投资对公司的影响
    因国际政治经济环境不确定因素影响加剧，汇率波动频繁，而公司境外销售业务
占比较大且主要结算货币为美元。开展远期结售汇业务可以帮助提高公司的外汇资金
使用效率，合理降低财务费用，进一步提升公司财务的稳健性。
    六、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其
指南，对远期结售汇业务进行相应的核算和披露。最终会计处理以公司年度审计机
构审计确认的会计报表为准。
    七、独立董事意见
   为了锁定成本、减少部分汇兑损益、降低财务费用、使公司专注于生产经营，公司决
定与银行开展远期结售汇业务进行汇兑保值，以降低成本及经营风险。本事项符合
相关法律法规、规范性文件及公司章程、有关制度的要求，审议程序合法有效，公司
已为操作远期结售汇业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，可有效控制
风险，符合公司及全体股东的利益，有利于公司的长远发展，不存在损害公司及股东，
尤其是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意《关于开展远期结售汇业务的议案》。
    八、保荐机构核查意见
      经核查，保荐机构认为：公司本次开展远期结售汇事项已经公司董事会、监事会审
议通过，独立董事认可并发表了同意的独立意见，履行了必要的审批程序，表决程序合法
合规。公司根据相关规定及实际情况制定了《远期结售汇业务管理制度》，针对远期结售
汇业务形成了较为完善的内控制度，公司开展远期结售汇业务以降低成本及经营风险，符
合公司及全体股东的利益，有利于公司的长远发展。
    综上，保荐机构对公司本次开展远期结售汇事项无异议。
    九、备查文件
    1、第四届董事会第三次会议决议
    2、第四届监事会第二次会议决议
    3、独立董事关于第四届董事会第三次会议相关事项的独立意见
    4、中信建投证券股份有限公司关于无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的核查意见
    5、《远期结售汇业务管理制度》
    6、《开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的可行性分析报告》
    特此公告。
                                无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司董事会
                                                               2023年4月28日