安联锐视:关于开展外汇衍生品交易业务的公告2023-04-19
证券代码:301042 证券简称:安联锐视 公告编号:2023-015
珠海安联锐视科技股份有限公司
关于开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、投资种类:主要进行的外汇衍生品业务品种为远期结售汇。
2、投资金额:拟使用不超过 3000 万美元的闲置自有资金开展外
汇衍生品交易业务,上述资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月
内可循环滚动使用。
3、特别风险提示:开展的外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安
全和有效的原则,不做投机性、套利性的交易操作,但外汇衍生品交
易操作仍存在一定的市场风险、流动性风险和履约风险等。敬请投资
者注意投资风险。
珠海安联锐视科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2023 年
4 月 18 日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议,
审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》,同意公司使用
不超过 3000 万美元的闲置自有资金开展外汇衍生品交易业务,上述
资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。现将
具体情况公告如下:
一、本次开展外汇衍生品交易业务的投资情况概述
(一)投资目的:为进一步提高公司应对外汇波动风险的能力,
有效地规避和防范外汇市场汇率、利率波动风险,增强公司财务稳健
性,公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务,减少汇率波
动带来的不利影响。
(二)投资金额:公司拟开展外汇衍生品交易业务的额度不超过
3000 万美元(或等值金额)。
(三)投资方式:公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于与公
司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种,主要外币币种包括但
不限于美元、欧元等跟实际业务相关的币种。主要进行的外汇衍生品
业务品种为远期结售汇。交易对方为经监管机构批准,有外汇衍生品
交易业务经营资格的金融机构。
(四)投资期限:投资期限为自公司董事会审议通过之日起 12
个月内有效,上述额度在审批期限内可循环滚动使用。如单笔交易的
存续期超过了授权期限,则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
(五)资金来源:公司拟开展的外汇衍生品交易资金来源于公司
自有资金,不存在直接或间接使用募集资金进行该投资的情况。
二、开展外汇衍生品交易业务的投资风险分析及风险控制措施
(一)投资风险
公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则,不做投
机性、套利性的交易操作,但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险:
1、汇率波动风险:在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发
生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时
的成本支出,从而造成公司损失。
2、流动性风险:因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、内部控制风险:外汇衍生品交易业务专业性较强,复杂程度
较高,可能会由于内部控制制度不完善而带来的风险。
4、交易违约风险:外汇衍生品交易对手出现违约,不能按照约
定支付公司衍生品盈利,从而无法对冲公司实际的汇兑损失的风。
(二)风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、
利率风险为目的,禁止任何风险投机行为。
2、公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》,对外汇衍生
品交易业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、
内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定,有效控制交易风
险。
3、公司仅与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有相应
业务经营资格的金融机构进行交易,外汇衍生品交易业务必须基于公
司的外币收(付)款的谨慎预测,外汇衍生品交易业务的交割期间需
与公司预测的外币收款存款时间或外币付款时间相匹配,或者与对应
的外币银行借款的兑付期限相匹配。
4、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值
变动,及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况,并定期向公司
管理层报告,发现异常情况及时上报,提示风险并执行应急措施。
5、公司审计部门负责对外汇衍生品交易的实际操作情况、资金
使用情况及盈亏情况进行审查。
三、对公司的影响
公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用外汇套期保值工
具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风
险,具有必要性。鉴于外汇衍生品交易业务的开展具有一定的风险,
对公司的影响具有不确定性,公司将严格按照相关规定及时履行信息
披露义务。
四、外汇衍生品交易业务会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号-套期会计》企业会计准则第 37 号-金融工具列报》
等相关规定及其指南,对外汇衍生品交易业务进行相应的核算和披露。
五、履行的审议程序和相关意见
(一)董事会审议情况
公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于外汇衍生品交易
管理制度的议案》。同意公司使用不超过 3000 万美元的闲置自有资金
开展外汇衍生品交易业务,上述资金额度自董事会审议通过之日起 12
个月内可循环滚动使用。
(二)监事会审议情况
公司第五届监事会第五次会议审议通过了《关于外汇衍生品交易
管理制度的议案》。公司开展外汇衍生品交易业务能够有效规避外汇
市场的风险,防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响,锁定汇兑
成本。公司开展外汇衍生品交易业务,符合有关法律法规及《公司章
程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形,该事项决策和审议
程序合法合规,监事会同意公司开展外汇衍生品交易业务。
六、独立董事意见
独立董事认为:公司开展外汇衍生品交易业务有利于有效规避外
汇市场的风险,防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响,合理降
低财务费用,增加汇兑收益,锁定汇兑成本,使公司保持相对稳定的
利润水平,且公司内部已建立了相应的管理制度,有利于加强交易风
险管理和控制,不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益
的情形,一致同意公司开展外汇衍生品交易业务。
七、保荐机构核查意见
保荐机构认为:“安联锐视本次开展外汇衍生品交易业务事项有
助于提高公司应对外汇波动风险的能力,本次事项已经公司董事会及
监事会审议通过,独立董事对该事项发表了独立意见,履行了必要的
内部审批程序,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等相关法律法规的规定要求。保荐机构对公司开展外汇衍生品
交易业务事项无异议。”
八、备查文件
1.珠海安联锐视科技股份有限公司第五届董事会第五次会议决
议;
2.珠海安联锐视科技股份有限公司第五届监事会第五次会议决
议;
3.珠海安联锐视科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会
第五次会议相关事项的独立意见;
4.民生证券股份有限公司关于珠海安联锐视科技股份有限公司
开展外汇衍生品交易业务的核查意见。
珠海安联锐视科技股份有限公司董事会
2023 年 4 月 19 日