苏州天禄光科技股份有限公司
     未来三年（2023 年-2025 年）股东分红回报规划
    为了明确苏州天禄光科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股东分红回

报原则和决策机制，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，保持股利分配

政策的连续性和稳定性，根据《中华人民共和国公司法》 以下简称“《公司法》”）、

《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有

关事项的通知》（证监发〔2012〕37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公

司现金分红（2022 年修订）》等法律、法规和规范性文件的要求，公司制定了《苏

州天禄光科技股份有限公司未来三年（2023 年-2025 年）股东分红回报规划》（以

下简称“本规划”）。公司承诺将严格按照本规划进行利润分配，切实保障投资者

收益权，具体内容如下：

    一、分红回报规划制定考虑因素

    公司将着眼于长远和可持续发展，在综合分析企业盈利情况、发展战略、股

东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境，兼顾股东的即期利益和长远利益

等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处

阶段、项目投资资金需求、本次发行融资、银行信贷及债权融资环境等情况，建

立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性。

    二、分红回报规划制定原则

    公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展，利润

分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规和规范性文件的相关规定。

公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，同时兼顾公司的长远利益、全

体股东的整体利益及公司的可持续发展，坚持如下原则：公司对利润分配政策的

决策和论证应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见；优先采用现金分红的原

则；按法定顺序分配的原则；存在未弥补亏损不得分配的原则；同股同权、同权

同利的原则。

    三、分红回报规划的具体方案

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    （一）利润分配形式

    公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配利润。在保证公司正常经

营的前提下，公司应当优先采用现金分红进行利润分配，采用股票方式进行利润

分配的，应当以股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑

公司成长性、每股净资产的摊薄等因素。

    （二）现金分红条件及比例

    公司当年实现盈利且累计未分配利润为正数，依法提取法定公积金、盈余公

积金后，在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划

或重大现金支出安排，且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的

审计报告的条件下，公司应当采取现金方式分配股利。

    在符合以现金方式分配利润的条件下，公司每年以现金方式分配的利润不少

于当年实现的可分配利润 10%（不含年初未分配利润），具体每个年度的分红比

例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案，并按照《公司

章程》规定的决策程序审议后提交公司股东大会审议。

    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水

平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的

程序，提出差异化的现金分红政策：

    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

    （三）股票股利分配的条件

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    在确保最低现金分红比例的条件下，公司在经营状况良好，并且董事会认为

发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在确保最低现金分红比例的

条件下，提出股票股利分配预案，并按照《公司章程》规定的决策程序审议后提

交公司股东大会审议。

    四、分红回报规划制定周期和相关决策机制

    公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东分红回报规划》，并通过多种

渠道充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，对公司

正在实施的股利分配政策作出适当调整，以确定该时段的股东回报规划。

    公司的利润分配方案由公司董事会根据法律法规及规范性文件的规定，结合

公司盈利情况、资金需求及股东回报规划，制定利润分配方案并对利润分配方案

的合理性进行充分讨论，独立董事发表独立意见，形成专项决议后提交股东大会

审议。

    公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红

的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当

发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交

董事会审议。

    公司董事会对利润分配政策或其调整事项作出决议，必须经全体董事的过半

数，且二分之一以上独立董事表决同意通过。独立董事应当对利润分配政策发表

独立意见。

    公司监事会对利润分配政策或其调整事项作出决议，必须经全体监事的过半

数通过。

    公司股东大会对利润分配政策或其调整事项作出决议，必须经出席会议的股

东所持表决权过半数通过，如调整或变更《公司章程》及本规划确定的现金分红

政策的，应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会审

议利润分配政策调整事项时，应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参
加股东大会提供便利。

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    五、其他

   本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。

本规划由公司董事会制定并报股东大会批准后实施，修订时亦同。




                                      苏州天禄光科技股份有限公司董事会

                                                      2023 年 3 月 16 日




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