平安证券股份有限公司
              关于杭州星华反光材料股份有限公司
                     2021年定期现场检查报告


保荐机构名称：平安证券股份有限公司       被保荐公司简称：星华反光

保荐代表人姓名：赵一明                   联系电话：021-20667733
保荐代表人姓名：朱森阳                   联系电话：021-20667733

现场检查人员姓名：赵一明、赵亚南、胡安琪、凌珈妮

现场检查对应期间：2021年9月至2021年12月

现场检查时间：2021年12月6日至2021年12月10日

一、现场检查事项                                         现场检查意见

                                                                        不适
（一）公司治理                                           是       否
                                                                        用
现场检查手段：（ 1）查看上市公司主要生产、经营、管理场所；（ 2 ）查阅公司最
新的公司章程、规章制度；（ 3 ）查阅了持续督导期相关三会会议资料及相关披露

文件；（ 4 ）与公司董事会办公室及其他部门相关人员进行访谈，了解公司基本制
度的执行情况；（ 5 ）了解公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在
影响独立性的情形；（ 6 ） 了解公司治理的基本业务情况，核查是否存在同业竞

争和显失公平的关联交易等违规情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                     √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                           √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认             √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                           √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责




                                     1
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                   √
息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                   √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立      √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争        √

（二）内部控制

现场检查手段：（1）查阅相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内部审计部
门提交的工作计划和报告；（2）查阅募集资金专户的银行对账单、明细账；
（3）对相关人员进行访谈
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                      √
门（如适用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                   √
部审计部门（如适用）                                             （公
                                                                 司上
                                                                 市前
                                                                 已设
                                                                 立相
                                                                 关部
                                                                 门）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                      √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                      √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                      √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问    √

题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                      √
情况进行一次审计（如适用）




                                  2
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                        √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                        √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                        √
部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建     √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅了持续督导期历次公司信息披露相关文件，核对文件内容
与公司的实际情况是否一致；（2）查阅投资者来访的记录资料，查看交易所网站；
（3）访谈相关人员。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √

2.公司已披露的内容是否完整                              √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                        √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：（1）查看公司章程，关联交易、对外担保、防止侵占上市公司
资金相关管理制度；（2）查阅关联方资料；（3）访谈实际控制人及其他高管
等；（4）搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                        √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                        √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                                     √
义务
4.关联交易价格是否公允                                               √


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5.是否不存在关联交易非关联化的情形                                    √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                      √
务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                      √
债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                      √
应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：（1）查阅募集资金管理制度、三方监管协议；（2）查看募集资金存
放方式的相关决策文件；（3）亲自前往募集资金专户调取募集资金银行流水；（4）
取得募集资金台账，查阅公司募集资金使用的相关凭据及合理性；（5）对相关
人员进行了访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
                                                        √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                        √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                      √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险

投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                        √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              √

（六）业绩情况

现场检查手段：（1）查阅分析公司财务报告等资料；（2）查阅同行业上市公司
定期报告；（3）访谈、询问相关财务人员。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                          √

                                     4
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常    √

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅相关承诺及履行情况，访谈董事长及董事会秘书等。

1.公司是否完全履行了相关承诺                          √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      √

（八）其他重要事项

现场检查手段：（1）查阅公司章程、公司公告及三会文件；（2）抽查公司大额
资金支付记录；（3）抽查公司大额交易合同；（4）访谈相关人员。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露              √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                         √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因        √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化    √

或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险          √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                   √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无。




（以下无正文）




                                   5
（此页无正文，为《平安证券股份有限公司关于杭州星华反光材料股份有限公司
2021年定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：   _____________         _______________
                    赵一明                 朱森阳




                                                       平安证券股份有限公司


                                                             2021年12月16日




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