平安证券股份有限公司

           关于杭州星华反光材料股份有限公司

   使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见
    平安证券股份有限公司(以下简称“平安证券”、“保荐机构”)作为杭州星
华反光材料股份有限公司(以下简称“星华反光”或“公司”)首次公开发行股
票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
13 号——保荐业务》等有关规定，对星华反光拟使用部分超募资金永久补充流
动资金的事项进行审慎核查，核查情况如下:

     一、募集资金的基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意杭州星华反光材料股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2823 号)同意注册，公司首次公开发
行人民币普通股(A 股）股票 1,500 万股，发行价格为每股人民币 61.46 元，募集
资金总额为人民币 92,190.00 万元，扣除不含税发行费用人民币 8,556.37 万元后，
实际募集资金净额为 83,633.63 万元。中汇会计师事务所(特殊普通合伙）已于
2021 年 9 月 27 日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出
具了《验资报告》（中汇会验[2021]7133 号）。

    公司已对募集资金进行了专户储存，并与保荐机构、存放募集资金的商业银
行签订了三方监管协议。

     二、募集资金使用计划


                                                               拟使用募集资金
     项目名称             子项目名称        投资总额（万元）
                                                               投入金额（万元）


                                       1
年产反光材料 2,400 万 年产反光材料 2,400 万平方米、
平方米、反光服饰 300 反光服饰 300 万件生产基地建      23,691.45   23,691.45
万件及生产研发中心              设项目
        项目                研发中心建设项目          8,568.47    8,568.47

                      合计                            32,259.92   32,259.92


    公司本次募集资金净额为人民币 83,633.63 万元，本次募集资金净额超过上
述项目投资需要的金额部分为超募资金，超募资金总额为人民币 51,373.71 万元。

     三、本次使用部分超募资金永久补充流动资金的计划

    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规定，本着股
东利益最大化的原则，为了提高募集资金使用效率，降低财务成本，满足公司业
务发展对流动资金的需求，提高公司盈利能力，在保证募投项目建设资金需求的
前提下，公司拟使用 1.1 亿元的超募资金永久性补充流动资金，占超募资金总额
的 21.41%。

    公司最近 12 个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募
资金总额的 30%，未违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使
用的有关规定。本次使用部分超募资金永久性补充流动资金不会与募集资金投资
项目实施计划相抵触，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，该
事项尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。

     四、本次使用部分超募资金永久补充流动资金的必要性

    公司结合实际经营情况，在保证募投项目建设资金需求的前提下，拟使用
1.1 亿元的超募资金永久性补充流动资金，用于公司的业务拓展、日常经营等与
主营业务相关的经营活动。本次使用部分超募资金永久补充流动资金有利于提高
募集资金的使用效率，降低财务成本，满足公司业务发展对流动资金的需求，进
一步提升公司盈利能力，符合全体股东的利益。

     五、公司关于本次超募资金使用计划的相关说明和承诺
                                         2
    针对本次使用部分超募资金永久补充流动资金的情况，公司承诺:

    1、用于永久补充流动资金的金额，每十二个月内累计不超过超募资金总额
的 30%；

    2、公司在补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交易等高风
险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

    六、本次使用部分超募资金永久补充流动资金所履行的审议程

序及相关意见

    （一）董事会审议程序

    2022 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，董事会同意公司使用超募资金
11,000.00 万元永久补充流动资金，该事项尚需提交公司股东大会审议，自股东
大会审议通过后方可实施。

    （二）独立董事意见

    公司本次使用超募资金不超过人民币 11,000 万元用于永久补充流动资金有
利于满足公司业务发展的资金需求，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公
司《募集资金管理制度》等相关要求，不会与募集资金投资项目实施计划相抵触，
不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在损害股东利益的情形。同意公司使
用超募资金人民币 1.1 亿元用于永久补充流动资金，并同意将该事项提交公司
2021 年年度股东大会审议。

    （三）监事会意见

    公司于 2022 年 4 月 22 日召开的第三届监事会第四次会议审议通过了《关于
使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，监事会认为，本次使用部分超募
资金永久补充流动资金事项不会影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相
改变募集资金投向及损害股东利益的情况。同意公司使用 1.1 亿元的超募资金永
                                   3
久补充流动资金。

       七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金，有
助于提高募集资金使用效率，降低财务成本，不会影响募集资金投资项目的正常
进行，不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情形。该事项已经第三届董事
会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议通过，独立董事发表了明确同意意
见，履行了必要的审批程序，尚需提交公司股东大会审议。本次使用部分超募资
金永久补充流动资金事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保
荐业务》等相关法律法规及规章制度的有关规定。

    综上，保荐机构对公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金事项无异
议。

    (以下无正文)




                                   4
   本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于杭州星华反光材料股份有限公
司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》之签章页




保荐代表人：
                  赵一明              赵亚南




                                                 平安证券股份有限公司


                                                     2022 年 4 月 22 日




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