浙江星华新材料集团股份有限公司 2022 年度财务决算报告 2022 年,浙江星华新材料集团股份有限公司(以下简称“公司”、“本公 司”)财务部门严格按照《企业会计准则》《企业会计制度》《会计法》的规定 进行财务核算,公司编制的年度财务报表已经过中汇会计师事务所(特殊普通合 伙)审计,并出具了“中汇会审[2023]2380 号”标准无保留意见的审计报告。 本公司 2022 年度纳入合并范围包括本公司及全部子公司共 6 家:浙江星华 新材料集团股份有限公司及子公司浙江星华反光材料有限公司、杭州星华反光材 料销售有限公司、浙江星华生物医药科技有限公司、浙江星华新能源发展有限公 司和浙江福纬电子有限公司。为了能更全面、详细地了解公司 2022 年的财务状 况和经营成果,现将合并范围的 2022 年度财务决算报告情况汇报如下: 一、2022 年度主要经营数据概况 面对全球普遍性通胀,国内经济发展面临需求萎缩、供给冲击、预期转弱等 多重压力,公司克服诸多困难,加强与客户沟通,稳固客户关系,合理调整销售 价格。2022 年公司实现了营业收入 73,334.61 万元,同比下降 7.40%;实现归属 于上市公司股东的净利润 9,814.50 万元,同比下降 27.29%;扣除非经常性损益 后的归属于上市公司股东的净利润为 9,214.41 万元,同比上升 0.70%。 单位:人民币元 2021 年度 本年比上年增减 项目 2022 年度 调整前 调整后 调整后 营业收入 733,346,056.85 791,933,438.75 791,933,438.75 -7.40% 营业成本 550,119,989.14 584,675,681.19 584,675,681.19 -5.91% 营业利润 109,013,327.31 153,482,784.56 153,482,784.56 -28.97% 归属于上市 公司股东的 98,145,023.39 134,988,753.20 134,988,753.20 -27.29% 净利润 归属于上市 公司股东的 92,144,056.43 91,505,816.53 91,505,816.53 0.70% 扣除非经常 性损益后净 1 利润 经营活动产 生的现金流 81,093,396.51 70,303,673.04 70,303,673.04 15.35% 量净额 期末总股本 120,000,000.00 60,000,000.00 120,000,000.00 0.00% 资产总额 1,647,488,007.74 1,536,897,274.61 1,536,897,274.61 7.20% 负债总额 428,256,624.65 296,462,563.00 296,462,563.00 44.46% 归属于上市 公司股东的 1,219,231,488.96 1,240,434,711.61 1,240,434,711.61 -1.71% 所有者权益 合计 二、2022 年度主要财务指标分析 单位:人民币元 本年比上 2021 年度 项目 项目 2022 年度 年增减 调整前 调整后 调整后 销售毛利率 24.98% 26.17% 26.17% -1.19% 销售净利率 13.38% 17.05% 17.05% -3.67% 盈利能力 加权平均净 资产收益率 8.05% 24.74% 24.74% -16.69% (%) 基本每股收 0.82 2.77 1.38 -40.58% 益(元/股) 归属于上市 公司股东的 10.16 20.67 10.34 -1.74% 每股净资产 每股指标 (元/股) 每股未分配 2.45 5.4 2.70 -9.26% 利润(元/股) 每股资本公 6.35 13.69 6.84 -7.16% 积(元/股) 流动比率 3.43 5.07 5.07 -32.35% 偿债能力 速动比率 3.00 4.59 4.59 -34.64% 资产负债率 25.99% 19.29% 19.29% 6.70% 应收账款周 6.86 8.82 8.82 -22.22% 运营能力 转率 存货周转率 3.87 5.77 5.77 -32.93% 2 报告期末,公司流动比率下降 32.35%,主要系报告期银行信用借款及票 据贴现增加致流动负债增加所致。 报告期末,公司速动比率下降 34.64%,主要系报告期银行信用借款及票 据贴现增加致流动负债增加所致。 报告期内,存货周转率下降 32.93%,主要系业务拓展,增加对库存的备 货所致。 三、2022 年公司财务状况及分析 1、资产构成及变动原因分析 截止 2022 年 12 月 31 日,公司资产总额 1,647,488,007.74 元,比年初 增加 110,590,733.13 元,增幅 7.2%。资产构成及变动情况如下: 单位:人民币元 资 产 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率 流动资产: 货币资金 998,115,660.80 965,823,898.64 32,291,762.16 3.34% 交易性金融资 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 产 应收票据 20,152,146.43 20,391,854.57 -239,708.14 -1.18% 应收账款 105,400,730.66 95,357,512.74 10,043,217.92 10.53% 应收款项融资 930,000.00 661,987.67 268,012.33 40.49% 预付款项 2,528,767.54 6,144,306.17 -3,615,538.63 -58.84% 其他应收款 2,362,990.75 18,035,094.13 -15,672,103.38 -86.90% 存货 164,954,451.25 115,965,592.00 48,988,859.25 42.24% 其他流动资产 9,830,799.19 8,229,895.50 1,600,903.69 19.45% 流动资产合计 1,309,275,546.62 1,230,610,141.42 78,665,405.20 6.39% 非流动资产: 其他权益工具 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 投资 3 固定资产 215,212,799.69 142,562,576.83 72,650,222.86 50.96% 在建工程 41,298,395.04 84,614,212.25 -43,315,817.21 -51.19% 使用权资产 2,874,846.40 5,850,585.44 -2,975,739.04 -50.86% 无形资产 64,297,224.67 42,656,573.28 21,640,651.39 50.73% 长期待摊费用 4,194,949.39 4,619,448.80 -424,499.41 -9.19% 递延所得税资 2,265,206.46 2,213,150.14 52,056.32 2.35% 产 其他非流动资 6,069,039.47 23,770,586.45 -17,701,546.98 -74.47% 产 非流动资产合 338,212,461.12 306,287,133.19 31,925,327.93 10.42% 计 资产总计 1,647,488,007.74 1,536,897,274.61 110,590,733.13 7.20% 超过 30%增减变动的原因分析: (1) 交易性金融资产较去年增加 5,000,000.00 元,主要系期末银行理财产品余额 尚未赎回所致。 (2) 应收款项融资较去年增加 40.49%,主要系应收票据未到期所致。 (3) 预付款项较去年减少 58.84%,主要系预付货款减少所致。 (4) 其他应收款较去年减少 86.90%,主要系应收征迁补偿款收回所致。 (5) 其他权益工具投资增加 2,000,000.00 元,主要系本期对外股权参股投资所致。 (6) 固定资产较去年增加 50.96%,主要系本期年产反光材料 3700 万平方技改项目 土建完工转固所致。 (7) 在建工程较去年减少 51.19%,主要系本期年产反光材料 3700 万平方技改项目 土建完工转固所致。 (8) 使用权资产较去年减少 50.86%,主要系公司自 2022 年部分租赁合同临期所致。 (9) 无形资产较去年增加 50.73%,主要系本期功能性材料、面料生产研发中心项 目购入土地使用权所。 (10) 其他非流动资产较去年减少 74.47%,主要系本期原土地开发保证金转抵土地 4 使用权款转入无形资产所致。 2、负债构成及变动原因分析 截止 2022 年 12 月 31 日,公司负债总额 428,256,624.65 元,比年初增加 131,794,061.65 元,增幅 44.46%。负债构成及变动情况如下: 单位:人民币元 负 债 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率 流动资产: 短期借款 189,635,073.77 30,035,753.42 159,599,320.35 531.36% 应付账款 134,944,981.00 116,326,579.49 18,618,401.51 16.01% 合同负债 13,371,206.85 13,723,089.80 -351,882.95 -2.56% 应付职工薪酬 12,555,756.06 14,692,368.63 -2,136,612.57 -14.54% 应交税费 4,534,269.10 14,341,567.05 -9,807,297.95 -68.38% 其他应付款 426,321.49 22,269,003.36 -21,842,681.87 -98.09% 一年内到期的非 7,415,542.58 10,661,663.59 -3,246,121.01 -30.45% 流动负债 其他流动负债 18,943,979.61 20,750,672.08 -1,806,692.47 -8.71% 流动负债合计 381,827,130.46 242,800,697.42 139,026,433.04 57.26% 非流动负债: 长期借款 45,041,363.01 52,072,463.60 -7,031,100.59 -13.50% 租赁负债 243,092.67 1,589,401.98 -1,346,309.31 -84.71% 递延所得税负债 1,145,038.51 非流动负债合计 46,429,494.19 53,661,865.58 -7,232,371.39 -13.48% 负债合计 428,256,624.65 296,462,563.00 131,794,061.65 44.46% 超过 30%增减变动的原因分析: (1) 短期借款较去年增加 531.36%,主要系银行信用借款增加及票据贴现所致。 5 (2) 应交税费较去年减少 68.38%,主要系去年办理税费缓交政策所致。 (3) 其他应付款较去年减少 98.09%,主要系支付应付上市发行费所致。 (4) 一年内到期的非流动负债较去年减少 30.45%,主要系一年内到期的长期借款 减少。 (5) 租赁负债较去年减少 84.71%,主要系部分租赁合同临期所致。 (6) 递延所得税负债较去年新增,主要系享受财政部税务总科技部公告 2022 年第 28 号关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告政策所致。 3、股东权益结构及变动原因分析 截止 2022 年 12 月 31 日,公司股东权益总额 1,219,231,383.09 元,比 年初减少 21,203,328.52 元,减幅 1.71%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:人民币元 股东权益 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率 所有者权益: 股本 120,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 资本公积 761,988,071.41 821,336,317.45 -59,348,246.04 -7.23% 盈余公积 43,637,496.53 34,986,453.31 8,651,043.22 24.73% 未分配利润 293,605,921.02 324,111,940.85 -30,506,019.83 -9.41% 归属于母公司 所有者权益合 1,219,231,488.96 1,240,434,711.61 -21,203,222.65 -1.71% 计 所有者权益合 1,219,231,383.09 1,240,434,711.61 -21,203,328.52 -1.71% 计 超过 30%增减变动的原因分析: (1) 股本较去年增加 100%,主要系本期内实施 2021 年年度权益分派以资本公积金 转增股本所致。 4、公司经营成果及变动原因分析 6 2022 年度公司实现营业总收入 733,346,056.85 元,比上年同期减少 58,587,381.90 元,减幅 7.40%;利润总额 109,293,965.38 元,比上年同期减 少 44,139,319.66 元,减幅 28.77%;归属于上市公司股东的净利润 98,145,023.39 元,比上年同期减少 36,843,729.81 元,减幅 27.29%。经营成 果构成及变动情况如下: 单位:人民币元 项 目 2022 年度 2021 年度 增减变动 增减变动率 营业收入 733,346,056.85 791,933,438.75 -58,587,381.90 -7.40% 营业成本 550,119,989.14 584,675,681.19 -34,555,692.05 -5.91% 税金及附加 3,360,397.97 3,695,798.32 -335,400.35 -9.08% 销售费用 19,799,054.19 21,518,279.44 -1,719,225.25 -7.99% 管理费用 30,006,720.16 31,535,800.56 -1,529,080.40 -4.85% 研发费用 47,613,169.90 45,529,212.47 2,083,957.43 4.58% 财务费用 -21,733,037.11 -1,781,822.74 -19,951,214.37 1119.71% 其他收益 6,200,548.00 3,119,959.74 3,080,588.26 98.74% 投资收益 673,759.43 1,644,597.91 -970,838.48 -59.03% 信用减值损失 (损失以“-” 143,165.34 -2,351,304.53 2,494,469.87 -106.09% 号填列) 资产减值损失 (损失以“-” -2,091,177.09 -2,132,266.44 41,089.35 -1.93% 号填列) 资产处置收益 (损失以“-” -92,730.97 46,441,308.37 -46,534,039.34 -100.20% 号填列) 营业外收入 305,586.42 229,805.99 75,780.43 32.98% 营业外支出 24,948.35 279,305.51 -254,357.16 -91.07% 利润总额 109,293,965.38 153,433,285.04 -44,139,319.66 -28.77% 所得税费用 11,149,047.86 18,444,531.84 -7,295,483.98 -39.55% 7 净利润 98,144,917.52 134,988,753.20 -36,843,835.68 -27.29% 其中:归属于 母公司所有者 98,145,023.39 134,988,753.20 -36,843,729.81 -27.29% 的净利润 超过 30%增减变动的原因分析: (1) 财务费用较去年增加 1119.71%,主要系定期存单利息、协定利息收益所致。 (2) 其他收益较去年增加 98.74%,主要系政府补助所致。 (3) 投资收益较去年减少 59.03%,主要系银行理财产品交易减少所致。 (4) 信用减值较去年减少 106.09%,主要系其他应收款应收征迁补偿款收回所致。 (5) 资产处置收益较去年减少 100.20%,主要系去年拆迁处置收益所致。 (6) 营业外收入较去年增加 32.98%,主要系子公司浙江星华减免 2021 年城镇土地 使用税所致。 (7) 营业外支出较去年减少 91.07%,主要系资产报废、毁损损失减少所致。 (8) 所得税费用较上年减少 39.55%,主要系去年拆迁处置收益所致。 5、现金流量构成及变动原因分析 2022 年度公司现金流量简表如下: 单位:人民币元 项 目 2022 年度 2021 年度 增减变动 增减变动率 一、经营活动产生的 现金流量: 经营活动现金流入 769,075,850.11 779,088,263.45 -10,012,413.34 -1.29% 小计 经营活动现金流出 687,982,453.60 708,784,590.41 -20,802,136.81 -2.93% 小计 经营活动产生的现 81,093,396.51 70,303,673.04 10,789,723.47 15.35% 金流量净额 二、投资活动产生的 现金流量: 投资活动现金流入 176,046,542.43 496,892,707.91 -320,846,165.48 -64.57% 小计 投资活动现金流出 227,368,231.78 532,978,757.31 -305,610,525.53 -57.34% 小计 8 投资活动产生的现 -51,321,689.35 -36,086,049.40 -15,235,639.95 -42.22% 金流量净额 三、筹资活动产生的 现金流量: 筹资活动现金流入 378,154,369.44 941,424,339.62 -563,269,970.18 -59.83% 小计 筹资活动现金流出 378,306,948.91 57,063,757.58 321,243,191.33 562.95% 小计 筹资活动产生的现 -152,579.47 884,360,582.04 -884,513,161.51 -100.02% 金流量净额 四、汇率变动对现金 及现金等价物的影 2,019,392.26 -569,980.07 2,589,372.33 -454.29% 响 五、现金及现金等价 31,638,519.95 918,008,225.61 -886,369,705.66 -96.55% 物净增加额 加:期初现金及现金 964,902,565.96 46,894,340.35 918,008,225.61 1957.61% 等价物余额 六、期末现金及现金 996,541,085.91 964,902,565.96 31,638,519.95 3.28% 等价物余额 超过 30%增减变动的原因分析: (1) 投资活动产生的现金流量净额较去年减少 42.22%,金额减少 15,235,639.95 元。主要系跨年度赎回理财产品所致。 (2) 筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 100.02%,金额减少 884,513,161.51 元,主要系上年发行上市募集资金到账、本期派发现金股 利所致。 浙江星华新材料集团股份有限公司董事会 2023 年 4 月 13 日 9