年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2023]2382号
浙江星华新材料集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江星华新材料集团股份有限公司(以下简称星华新材公司)
管理层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供星华新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为星华新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、管理层的责任
星华新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格
式指引编制《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对星华新材公司管理层编制的《关于
2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实
施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工
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作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，星华新材公司管理层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上
市公司规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了星华新材公司2022年度募集
资金实际存放与使用情况。
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(本页无正文，为浙江星华新材料集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用
情况鉴证报告之签字盖章页)
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
报告日期：2023年4月13日
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浙江星华新材料集团股份有限公司
关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》及相关格式指引的要求，现将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意杭州星华反光材料股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》(证监许可[2021]2823号)同意注册，公司向社会公开发行了人民币普通股(A股)
股票1,500万股，发行价为每股人民币为61.46元，共计募集资金总额为人民币92,190.00万元，
扣除券商承销佣金及保荐费5,914.08万元(其中5,772.57万元为本次支付，141.51万元为前期
已经支付，两次税费共计354.84万元本公司以自有资金承担)后，主承销商平安证券股份有限
公司于2021年9月27日汇入本公司募集资金监管账户，其中中国工商银行股份有限公司杭州瓶
窑 支 行1202083329800086258 银行 账户 10,000.00万 元 、杭 州银 行股 份有限 公 司保 俶支 行
3301040160018536659 银 行 账 户 39,417.43 万 元 、 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 杭 州 余 杭 支 行
0710240000000983 银 行 账 户 35,000.00 万 元 、 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 杭 州 分 行 营 业 部
15351729290016银行账户2,000.00万元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费
和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用2,642.29万元后，公司本次募集资
金净额为83,633.63万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)验证，
并由其出具中汇会验[2021]7133号《验资报告》。
(二) 募集金额使用情况和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为
62,983.36 万元(其中：募集资金专户余额 36,983.36 万元；未到期银行大额存单余额 26,000.00
万元)。
募集资金使用情况和结余情况具体情况如下(单位：人民币万元)：
项目 金额
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项目 金额
募集资金总额 92,190.00
减：券商承销佣金及保荐费 5,772.57
收到募集资金总额 86,417.43
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 9,729.88
减：以募集资金置换预先支付发行费用的金额 421.18
减：支付不含税发行费用的金额 2,338.67
减：补充流动资金 10,953.57
减：本期超募资金项目投入金额 2,492.65
加：利息收入扣除手续费净额 2,501.88
2022 年 12 月 31 日募集资金余额 62,983.36
其中：存放募集资金专户余额 36,983.36
购买银行大额存单未到期余额 26,000.00
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据
《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求(2022年修订)》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年2月修订)》及《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范
性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《杭州星华反光材料股份有限公司募集资金管
理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度，
在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股份有限公司分别于中国工商银行股份有
限公司瓶窑支行、杭州银行股份有限公司保俶支行、南京银行股份有限公司杭州余杭支行和平
安银行股份有限公司杭州分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专
款专用。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司有 7 个募集资金专户、募集资金存储情况如下(单位：
人民币元)：
开户主体 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
浙江星华新 中国工商银行股 募集资金
1202083329800086258 104,584,014.21 活期
材料集团股 份有限公司杭州 专户
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开户主体 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
份有限公司 瓶窑支行
浙江星华新
杭州银行股份有 募集资金
材料集团股 3301040160018536659 162,983,187.13 活期
限公司保俶支行 专户
份有限公司
浙江星华新 南京银行股份有
募集资金
材料集团股 限公司杭州余杭 0710240000000983 99,189,526.11 活期
专户
份有限公司 支行
2022 年
浙江星华新 平安银行股份有
募集资金 10 月 27
材料集团股 限公司杭州分行 15351729290016[注] -
专户 日 已销
份有限公司 营业部
户
浙江星华新
杭州银行股份有 募集资金
材料集团股 3301040160019481251 433,396.80 活期
限公司保俶支行 专户
份有限公司
浙江福纬电
杭州银行股份有 募集资金
子材料有限 3301040160019408254 1,828,972.70 活期
限公司保俶支行 专户
公司
浙江福纬电 中国工商银行股
募集资金
子材料有限 份有限公司杭州 1202083329800099943 814,532.86 活期
专户
公司 瓶窑支行
合 计 369,833,629.81
[注] 平安银行股份有限公司杭州分行营业部 15351729290016 户已于 2022 年 10 月 27 日 销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2021 年 12 月 10 日至 20 日，公司在余杭区国有建设用地使用权公开挂牌出让活动中以人
民币 2,193 万元竞得余政工出[2021]12 号的土地使用权，土地位置为余杭区径山镇(径山镇漕
桥工业区块 18-2 地块)，土地面积为 20,885 平方米。考虑到公司长远发展及未来战略布局，
为保证募投项目实施场地的合理规划及整体方案，进一步提升公司自主创新能力和核心竞争
力。本公司于 2021 年 12 月 30 日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，
审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，部分募投项目的实施地点由余杭区径
山镇漕桥村(浙[2017]余杭区不动产权第 0172567 号)变更为余杭区径山镇(径山镇漕桥工业区
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块 18-2 地块)。本次事项在董事会的审议权限范围内，无需提交股东大会审议(公告编号：
2021-031)。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 12 月 15 日召开第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同
意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币 9,729.88 万元及支付发行费用
人民币 421.18 万元(不含税),合计 10,151.06 万元。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普
通合伙)审验，并于 2021 年 11 月 10 日出具了中汇会鉴[2021]7559 号《关于杭州星华反光材
料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》，本公司
独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见(公告编号：2021-026)。
截至 2022 年 12 月 31 日，上述募集资金已全部置换完毕。
(四)用闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2022 年 10 月 8 日召开了第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募投
项目正常实施进度的情况下，使用暂时闲置募集资金不超过人民币 62,000 万元（含本数）进
行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资金
可滚动使用。适时地购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、大额
存单等安全性高的保本型产品、定期存款、通知存款、协定存款等）。(公告编号：2022-063)
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期赎回的具体情况如
下(单位：人民币万元)：
开户银行 产品类型 购买日期 金额 期限 预期收益率
南京银行股份有限公司杭州分行
大额存单 2021/11/12 2,000.00 随时可赎回 协定利率
营业部
南京银行股份有限公司杭州分行
大额存单 2021/11/12 2,000.00 随时可赎回 协定利率
营业部
南京银行股份有限公司杭州分行
大额存单 2021/11/15 2,000.00 随时可赎回 协定利率
营业部
中国工商银行股份有限公司杭州
定期存款 2022/12/01 20,000.00 随时可赎回 协定利率
瓶窑支行
合 计 26,000.00
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(五) 超募资金使用情况
本公司于 2021 年 12 月 30 日召开公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会
议分别审议通过了《关于使用部分超募资金投入建设浙江福纬电子材料有限公司年产 15000
万平方米功能型面料生产项目的议案》、《关于使用部分超募资金投入建设浙江福纬电子材料
有限公司年产 50000 吨胶粘剂项目的议案》、《关于使用部分超募资金投入建设功能性材料、
面料生产研发中心项目的议案》(公告编号：2021-032)
公司于 2022 年 4 月 22 日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议
通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 1.1
亿元永久补充流动资金。(公告编号：2022-016)
超募资金投资建设项目情况：
单位：万元
项目名称 项目投资总额 拟使用超募资金金额
年产 15,000 万平方米功能型面料生产项目 33,017.69 15,000.00
年产 50,000 吨胶粘剂项目 22,001.15 10,000.00
功能性材料、面料生产研发中心项目 30,333.30 15,000.00
合 计 85,352.14 40,000.00
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金投资建设项目 2,492.65 万元，已使用超募
资金永久补充流动资金 10,953.57 万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使
用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
附件：1．募集资金使用情况对照表
浙江星华新材料集团股份有限公司董事会
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2023 年 4 月 13 日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：浙江星华新材料集团股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 92,190.00 本年度投入募集资金总额 13,446.22
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 23,176.10
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
募集资金 截至期末 截至期末 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目 变更项 调整后投资总 本年度 本年度实现 是否达到预
承诺投资 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 是否发生
和超募资金投向 目(含部 额(1) 投入金额 的效益 计效益
总额 (2) (3)＝(2)/(1) 期 重大变化
分变更)
承诺投资项目：
年产反光材料 2,400 万平
方米、反光服饰 300 万件 否 23,691.45 23,691.45 - 9,729.88 41.07 2020 年 9 月 4,701.28 不适用 否
生产基地建设项目
研发中心建设项目 否 8,568.47 8,568.47 - - - 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 32,259.92 32,259.92 - 9,729.88 30.16 4,701.28
超募资金投向：
浙江福纬电子材料有限公
司年产 15,000 万平方米功 否 15,000.00 15,000.00 2,417.24 2,417.24 16.11 不适用 不适用 不适用 否
能型面料生产项目
浙江福纬电子材料有限公 否 10,000.00 10,000.00 18.66 18.66 0.19 不适用 不适用 不适用 否
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司年产 50,000 吨胶粘剂项
目
功能性材料、面料生产研发
否 15,000.00 15,000.00 56.75 56.75 0.38 不适用 不适用 不适用 否
中心项目
补充流动资金 否 11,000.00 11,000.00 10,953.57 10,953.57 99.58 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金投向小计 51,000.00 51,000.00 13,446.22 13,446.22 26.37
合计 83,259.92 83,259.92 13,446.22 23,176.10 27.84 4,701.28
截至报告期末，公司研发中心建设项目由于建设用地受限，审批许可进程较慢等影响，使项目建设进度较原计划有所
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 滞后，一定程度上影响了募投项目的工程施工进度。具体内容详见公司 2023 年 4 月 14 日披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2023-018）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司本次募集资金净额为 83,633.63 万元，超额募集资金金额为 51,373.71 万元。 超额募集资金使用情况详见本专
超募资金的金额、用途及使用进展情况
项报告三之(五): 超募资金使用情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告三之(二): 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 本期无此情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三之(三): 募集资金投资项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期无此情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本专项报告三之(四): 用闲置募集资金进行现金管理的情况
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
[注 1]上表中本年度投入募集资金总额和已累计投入募集资金总额均不含支付不含税发行费用的金额和已支付的券商承销佣金及保荐费。
[注 2]年产反光材料 2,400 万平方米、反光服饰 300 万件生产基地建设项目的反光布和反光服饰生产线已于 2020 年 9 月达到预定可使用状态并投入使用。上述实现效益为反光布
和反光服饰生产线产生净利润。
[注 3]截止 2022 年 12 月 31 日，剩余暂未明确用途的超募资金 373.71 万元。
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