西部证券股份有限公司

                关于邵阳维克液压股份有限公司

 使用承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置
                             换的核查意见

    西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐机构”）作为邵阳
维克液压股份有限公司（以下简称“邵阳液压”或“公司”）首次公开发行股票
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》等法规和规范性文件的要求，对邵阳液压使用承兑汇票支付募
投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项进行了核查，核查意见如下：

    一、基本情况

    公司于 2022 年 4 月 7 日召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第
九次会议分别审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换的议案》，为提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，在法律法
规允许的前提下，公司根据实际情况使用承兑汇票支付募投项目所需款项，并从
募集资金专户按月划转等额资金至一般账户，合理改进募集资金投资项目款项支
付方式，节省财务费用。该事项不影响募集资金投资项目投资计划的正常进行，
不存在变相更改募集资金投向和损害股东利益的情形。

    二、募集资金的具体情况

    经中国证券监督管理委员会于 2021 年 8 月 2 日中国证券监督管理委员会证
监许可[2021]2599 号文核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
20,973,334 股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 11.92 元，募集
资金总额为人民币 250,002,141.28 元，扣除保荐承销费用人民币 23,000,171.30
元(含税)后的募集资金人民币 227,001,969.98 元已由西部证券股份有限公司于
2021 年 10 月 13 日汇入本公司银行账户内。本公司募集资金总额为人民币
250,002,141.28 元，扣除保荐承销费用人民币 21,698,274.81 元(不含税)以及扣除
由本公司支付的其他发行费用人民币 18,905,737.85 元（不含税）后，实际募集
资金净额为人民币 209,398,128.62 元（以下简称：“募集资金”）。上述募集资
金经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字（2021）
1100029 号验资报告。

     根据公司《首次公开发行股票招股说明书》及第四届董事会第十六次会议和
第四届监事会第八次会议，审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集
资金金额的议案》，本次募投项目及募集资金使用计划如下：

                                                                  单位（万元）
序                                            原计划募集资    调整后计划募集资
             项目名称           总投资规模
号                                              金投资额          金投资额
     邵阳液压件生产基地技术改
 1   造与产能扩建项目             26,227.50       26,227.50           17,939.81
     液压技术研发中心升级建设
 2   项目                          3,467.72        3,467.72            3,000.00

            合计                  29,695.22       29,695.22           20,939.81

     三、使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的具体实施情
况

     为提高募集资金使用效率，合理改进募投项目款项的支付方式，降低公司财
务成本，公司拟使用承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的具
体操作流程如下：
     1、根据募投项目建设进度，由商务部等相关部门在签订合同之前确认可以
采取承兑汇票进行支付的款项，履行相应审批程序后，签订相关合同。

     2、具体办理支付时，由商务部等相关部门填制付款申请单，根据合同条款，
注明付款方式，按照公司《募集资金管理制度》规定的资金使用审批程序逐级审
批，财务部根据审批后的付款申请单履行承兑汇票的支付，并建立对应台账。

     3、财务部按月编制当月使用承兑汇票支付募投项目款项的汇总表，并报送
保荐机构进行备案，并在当月底将本月使用一般账户汇票支付的募投项目建设款
项，从募集资金专户中等额转入公司一般账户。同时在明细表中逐笔记载募集资
金专户转入一般账户交易的时间、金额、账户等，并与该笔资金相关的票据进行
匹配记载，单独建册存档，确保募集资金仅用于募集资金投资项目。

     4、保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、书面问询等方式对公司使用
票据支付募投项目所需资金的情况进行监督，公司和募集资金专户监管银行应当
对相关事项予以配合。
    四、对公司的影响

    公司使用票据方式支付募投项目中涉及的款项，将有利于加快公司票据的周
转速度，合理改进募投项目款项的支付方式，降低公司财务成本，有利于提高募
集资金使用效率，符合公司和股东的利益，不会影响公司募投项目的正常实施，
不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

    五、公司审议程序及及相关意见

    1、董事会审议情况

    第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目所
需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用承兑汇票支付募投项目所
需资金并以募集资金等额置换。公司全体独立董事对该议案发表了同意的独立意
见。本事项在董事会决策权限内，无需提交公司股东大会审议。

    2、监事会审议情况

    公司第四届监事会第九次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目
所需资金并以募集资金等额置换的议案》，经审核，监事会同意公司在不影响募
集资金投资计划正常进行的前提下，在募集资金投资项目实施期间，根据实际情
况使用汇票支付募集资金投资项目建设相关费用，并以募集资金等额置换。

    3、独立董事意见

    公司使用承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换，
有利于提高募集资金使用效率，降低公司资金使用成本，不影响募投项目的正常
进行，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及全体股东，尤其
是中小股东利益的情形。公司就该事项履行了必要的决策程序，建立了规范的操
作流程。因此，全体独立董事同意公司使用承兑汇票支付募集资金投资项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    公司拟使用承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项
已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，履行了
必要的审议程序，符合有关法律法规和深圳证券交易所相关规则的规定。在不影
响募集资金投资项目的正常实施以及保障募集资金安全的前提下，公司使用承兑
汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，有利于提升公司整体资金使
用效率，符合公司和全体股东的利益，不存在变相改变募集资金投资项目和损害
股东利益的情形。

    综上，保荐机构对公司拟使用承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金
等额置换的事项无异议。



    （以下无正文）
（此页无正文，为《西部证券股份有限公司关于邵阳维克液压股份有限公司使用
承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见》之签章页）




    保荐代表人：




                    杨   涛                            王 峰




                                                 西部证券股份有限公司

                                                               年 月 日