元道通信股份有限公司
            以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
                    及已支付发行费用的鉴证报告




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鉴证报告
—以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项
  说明                                                           1-3
                         信永中和会计师事务所东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:
                                     北京市                                                          +86(010)6554
                                                  8号富华大厦A座9层                      telephone: 2288
                                                                                                     +86(010)6554
                                                                                                    2288

                         ShineWing        9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,                                  +86(010)6554
                                                                                                         7190
                                          No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
                         certified public D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:       +86(010)6554
                         accountants      100027, P. R. China                                 facsimile: 7190




                       元道通信股份有限公司
               以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
                     及已支付发行费用的鉴证报告


                                                                                     XYZH/2022BJAA210252


元道通信股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，对后附的元道通信股份有限公司（以下简称“元道通信”）管理层编
制的截至 2022 年 7 月 4 日止的《元道通信股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项
目自筹资金及已支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）执行了鉴证工作。


    一、 管理层的责任


    按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告[2022]15 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》等相关规定编制专项说明。这种责任包括设计、实施和维
护与专项说明编制相关的内部控制，提供真实、合法、完整的证据，保证专项说明的真实、
准确、完整，以及不存在由于虚假记录、误导性陈述或重大遗漏而导致的重大错报。


    二、 注册会计师的责任


    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对元道通信管理层编制的专项说明发表鉴证
意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获
取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计
记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基
础。
                         信永中和会计师事务所东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:
                                     北京市                                                          +86(010)6554
                                                  8号富华大厦A座9层                      telephone: 2288
                                                                                                     +86(010)6554
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                         ShineWing        9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,                                  +86(010)6554
                                                                                                         7190
                                          No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
                         certified public D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:       +86(010)6554
                         accountants      100027, P. R. China                                 facsimile: 7190




    三、 鉴证意见


    我们认为，元道通信管理层编制的专项说明已经按照《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定编
制，在所有重大方面如实反映了元道通信截至 2022 年 7 月 4 日止以自筹资金预先投入募
投项目及已支付发行费用的实际情况。


    四、 报告使用范围


    本鉴证报告仅供元道通信用于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付
发行费用之目的使用,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务
的注册会计师及本会计师事务所无关。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师：




                                                       中国注册会计师：



             中国 北京                                 二○二二年八月二十三日