南通超达装备股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项鉴证报告
天衡专字(2022)01856 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
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南通超达装备股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项鉴证报告
天衡专字(2022)01856 号
南通超达装备股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的南通超达装备股份有限公司（以下简称“超达准备”或“公司”）董
事会编制的《关于截至 2022 年 10 月 31 日募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下
简称募集资金专项报告）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供超达装备发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同
意将本鉴证报告作为超达装备发行可转换公司债券必备的文件，随其他文件一起报送并对外
披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板规范运作》（2022 修订）及《深
交所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》编制《关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》是超达装备董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存
在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对超达装备董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对
象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等
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我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的超达装备《关于截至 2022 年 10 月 31 日募集资金存放与使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）及交易所的相关规定编制，
公允反映了超达装备截至 2022 年 10 月 31 日募集资金实际存放与使用情况。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国南京
2022 年 11 月 10 日 中国注册会计师：
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南通超达装备股份有限公司董事会
关于截至 2022 年 10 月 31 日募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
规范运作》（2022 修订）及《深交所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》有关格
式指引的规定，将南通超达装备股份有限公司（以下简称“超达装备”或“公司”）截至 2022
年 10 月 31 日募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3711号文“《关于同意南通超达装备股份
有限公司首次公开发行股票注册的批复》”，公司向社会公众公开发行了1,820万股人民币
普通股（A股），每股面值1.00元，每股发行价28.12元。公司本次发行募集资金总额为人民
币51,178.40万元，扣除发行费用6,406.50万元后实际募集资金净额为人民币44,771.90万元，
主 承 销 商 在 扣 除 承 销 费 4,800.00 万 元 后 ， 于 2021 年 12 月 17 日 将 剩 余 募 集 资 金 人 民 币
46,378.40万元（包括尚未支付的发行费用1,606.50万元）汇入公司募集资金专项账户。募
集资金到位情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天衡验字（2021）00158
号验资报告验证确认。
（二）募集资金使用及结余情况
公司 2022 年 1-10 月募集资金使用情况列示如下：
单位：人民币万元
项 目 金 额
2021年12月31日募集资金专户余额 46,378.40
加：暂时闲置资金购买理财产品或存款类产品收益及专户利息收入扣除手续费净额 636.72
减：募投项目工程项目支出 5,535.51
减：闲置资金购买理财产品或存款类产品 27,846.00
减：本期支付发行费用 1,976.00
2022年10月31日募集资金专户余额 11,657.61
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
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为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法
律法规，结合公司实际情况，制定了《南通超达装备股份有限公司募集资金管理制度》以下
简称《管理制度》，经公司第二届五次董事会审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议
案》，该议案经公司2019年第一次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求并结合
公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，
以保证专款专用。
2022年1月，公司和保荐机构海通证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司
江苏省分行、中国农业银行股份有限公司如皋市支行、交通银行股份有限公司南通如皋支行、
江苏银行股份有限公司南通分行、兴业银行股份有限公司南通分行签署了《募集资金三
方监管协议》。公司募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大
差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金在专项账户中的存放情况
截至2022年10月31日止，公司募集资金账户在各银行专户的存放情况如下：
单位：人民币万元
银行名称 银行账号 金额 存储方式
中国农业银行股份有限公司如皋支行账户 10705601040230115 199.33 活期
中国建设银行股份有限公司如皋支行 32050164723600006504 7,011.04 活期
江苏银行股份有限公司南通汇丰支行 50030188000112891 2,861.46 活期
兴业银行股份有限公司如皋支行账户 408890100100073022 175.58 活期
交通银行股份有限公司南通如皋支行账户 725002601013000037828 1,410.21 活期
合计 11,657.61
三、截至 2022 年 10 月 31 日募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、截至 2022 年 10 月 31 日止，公司各项目的投入情况及效益情况详见附表：1. 首次
公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表。
2. 闲置募集资金购买理财产品情况：公司于 2022 年 1 月 10 日召开第三届董事会第四
次（临时）会议和第三届监事会第二次（临时）会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募
集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过
3.5 亿元（含本数）的闲置募集资金择机购买满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个
月要求的投资产品。使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效,在前述额度和期限
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范围内，资金可循环滚动使用。公司独立董事、监事会对该事项发表了意见，保荐机构出具
了核查意见。截至 2022 年 10 月 31 日，公司在中国建设银行股份有限公司如皋支行、中国
农业银行股份有限公司如皋支行、兴业银行股份有限公司如皋支行、江苏银行股份有限公司
南通汇丰支行合计购买理财产品 27,846.00 万元。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况：
截至 2022 年 1 月 10 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人
民币 2,867.24 万元，以自筹资金预先支付发行费用 181.00 万元，并由天衡会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了《关于南通超达装备股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的鉴证报告》（天衡专字[2022]00007 号），公司于 2022 年 1 月 10 日第三届
董事会第四次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币 3,048.24 万元置换已预先投入募
集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用。公司监事会、独立董事于 2022 年 1 月 10
日发表同意意见。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金的金额、用途及使用进展情况
报告期内，公司首次公开发行股票，实际募集资金净额为人民币 44,771.90 万元，扣除
募集资金投资项目资金需求 44,510.82 万元后，超出部分的募集资金 261.08 万元，尚未使
用。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 10 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
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公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在其他
违规情形。
六、公司存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明
报告期内，公司不存在两次以上融资情况。
附表 1：首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
南通超达装备股份有限公司
董事会
2022 年 11 月 10 日
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附表 1 首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 44,771.90
本年度投入募集资金总额 5,535.51
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 12.36%
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末投资
是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金额 截至期末累计 项目达到预订可使 本年度实现的 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 进度（%）（3）
（含部分变更） 投资总额 额（1） [注] 投入金额（2） 用状态日期 效益 预计效益 发生重大变化
＝（2）/（1）
承诺投资项目
1、汽车大型复杂内外饰模具扩建
否 36,449.45 36,449.45 3,417.52 3,417.52 9.38% 2023 年 8 月 建设中 - 否
项目
2、研发中心扩建项目 否 8,061.37 8,061.37 2,117.99 2,117.99 26.27% 2024 年 6 月 建设中 - 否
承诺投资项目小计 44,510.82 44,510.82 5,535.51 5,535.51 12.44%
超募资金投向
超募资金 否 261.08 261.08 - -
超募资金投向小计 261.08 261.08 - -
合计 44,771.90 44,771.90 5,535.51 5,535.51 12.44%
注：本年度投入金额包含前次置换的预先以自有资金投入募集资金投资项目的金额 2,867.24 万元。
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首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表（续）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
不适用
目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司首次公开发行股票的超募资金总额为人民币 261.08 万元，公司超募资金的用途等情况将严格按照《上市公司监管指引第 2 号-上市
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律法规的要求履行审批程序及信息披露义务。截至 2022 年 10 月 31 日，超
募资金尚未使用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2022 年 1 月 10 日第三届董事会第四次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发
行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币 3,048.24 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用。公司
募集资金投资项目先期投入及置换情况
监事会、独立董事于 2022 年 1 月 10 日发表同意意见，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于南通超达装备股份有限公司以
募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》（天衡专字[2022]00007 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
公司于 2022 年 1 月 10 日召开第三届董事会第四次（临时）会议和第三届监事会第二次（临时）会议，分别审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产
经营以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过 3.5 亿元（含本数）的闲置募集资金择机购买满足安全性高、流动性好、期限不超过
尚未使用的募集资金用途及去向
十二个月要求的投资产品。使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效,在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截至
2022 年 10 月 31 日，公司在中国建设银行股份有限公司如皋支行、中国农业银行股份有限公司如皋支行、兴业银行股份有限公司如皋
支行、江苏银行股份有限公司南通汇丰支行合计购买理财产品 27,846.00 万元。
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，同时及时、真实、准确、完整地披露募集资金存放与使用情况的相
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
关信息，不存在募集自己使用及管理的违规情形。
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