国金证券股份有限公司关于

                       金禄电子科技股份有限公司
            2022年度内部控制自我评价报告的核查意见
       国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）担任金禄电子科技股份有限公司（以
下简称“金禄电子”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构和主承销商，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，
对金禄电子内部控制自我评价报告进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、内部控制评价工作情况

       1、内部控制评价范围
       公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领
域。
       纳入评价范围的主要单位包括：金禄电子科技股份有限公司、全资子公司湖北金禄
科技有限公司及凯美诺科技投资控股有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并
财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
       纳入评价范围的主要业务包括：印制电路板业务；纳入评价范围的主要事项包括：
法人治理结构、子公司管理、重大投资管理、筹资管理、对外担保、关联交易、资金管
理、采购与付款管理、销售与收款管理、存货管理、固定资产管理、成本与费用管理、
生产与安全管理、研发与知识产权管理、产品质量管理、财务报告管理、人力资源管理、
信息系统管理、合同与印章管理、信息披露管理、募集资金使用、内部审计监督等。重
点关注的高风险领域主要包括：财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。
       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要
方面，不存在重大遗漏。

       2、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
       公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》等的要求组织开展内部控制评价工作。

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     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要
求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制
和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确
定的内部控制缺陷认定标准如下：
     （1）财务报告内部控制缺陷认定标准
     公司确定的财务报告内部控制缺陷认定标准如下：
缺陷等级          定义                  定量标准                        定性标准
                                                             1、控制环境无效；
                                                             2、董事、监事和高级管理人员舞弊；
                                                             3、外部审计发现当期财务报告存在
           指一个控制缺陷或多   可能导致或导致财务报表的
                                                             重大错报，公司在运行过程中未能
           个控制缺陷的组合，   错报金额在如下区间：
  重大                                                       发现该错报；
           可能导致企业严重偏   错报金额＞合并净资产的
                                                             4、审计委员会和内部审计机构对内
           离控制目标           1%
                                                             部控制的监督无效；
                                                             5、其他可能影响报表使用者正确判
                                                             断的缺陷。
           指一个控制缺陷或多
                                                             单独缺陷或连同其他缺陷具备合理
           个控制缺陷的组合，   可能导致或导致财务报表的
                                                             可能性导致不能及时防止或发现并
           其严重程度和经济后   错报金额在如下区间：
  重要                                                       纠正财务报告中虽然未达到和超过
           果低于重大缺陷，但   合并净资产的0.5%≤错报金
                                                             重要性水平，但仍应引起董事会和
           是仍有可能导致企业   额≤合并净资产的1%
                                                             管理层重视的错报。
           偏离控制目标
                                可能导致或导致财务报表的
           除重大缺陷、重要缺                                未构成重大缺陷、重要缺陷标准的
                                错报金额在如下区间：
  一般     陷之外的其他控制缺                                其他与财务报告相关的内部控制缺
                                错报金额＜合并净资产的
           陷                                                陷。
                                0.5%

     （2）非财务报告内部控制缺陷认定标准
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷认定标准如下：
缺陷等级          定义                  定量标准                        定性标准
                              评价期内因内部控制设计不
           指一个控制缺陷或多                                缺陷发生的可能性高，会严重降低
                              健全或运行不规范等因素可
           个控制缺陷的组合，                                工作效率或效果、或严重加大效果
  重大                        能导致或导致的损失金额在
           可能导致企业严重偏                                的不确定性、或使之严重偏离预期
                              如下区间：
           离控制目标                                        目标。
                              损失金额＞1,000万元
           指一个控制缺陷或多   评价期内因内部控制设计不
                                                             缺陷发生的可能性较高，会显著降
           个控制缺陷的组合，   健全或运行不规范等因素可
                                                             低工作效率或效果、或显著加大效
  重要     其严重程度和经济后   能导致或导致的损失金额在
                                                             果的不确定性、或使之显著偏离预
           果低于重大缺陷，但   如下区间：
                                                             期目标。
           是仍有可能导致企业   500万元≤损失金额≤1,000万



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缺陷等级          定义                  定量标准                      定性标准
           偏离控制目标         元
                                评价期内因内部控制设计不
           除重大缺陷、重要缺   健全或运行不规范等因素可   缺陷发生的可能性较小，会降低工
  一般     陷之外的其他控制缺   能导致或导致的损失金额在   作效率或效果、或加大效果的不确
           陷                   如下区间：                 定性、或使之偏离预期目标。
                                损失金额＜500万元

     3、内部控制缺陷认定及整改情况
     （1）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司不存在财务报告内部控制重大缺
陷、重要缺陷。
     （2）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司不存在非财务报告内部控制重
大缺陷、重要缺陷。

二、其他内部控制相关重大事项说明

     公司无其他内部控制相关重大事项的说明。

三、专项意见

    （一）监事会意见
     公司于 2023 年 3 月 29 日召开第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于 2022
年度内部控制自我评价报告的议案》。监事会认为：公司董事会编制的《2022 年度内部
控制自我评价报告》能够客观、真实地反映公司内部控制实际情况。公司已经建立了较
为完善的内部控制体系，并得到良好的贯彻执行，未发现存在内部控制重大缺陷的情形。
因此，监事会同意公司董事会编制的《2022 年度内部控制自我评价报告》。

    （二）独立董事意见
     公司独立董事认为：公司 2022 年度内部控制自我评价报告客观、全面地反映了公
司内部控制的真实情况。公司已经建立起比较完善的内部控制体系，各项内部控制制度
符合法律法规以及相关监管规则的要求，公司内部控制制度能够得到有效执行，能够合
理保证内部控制目标的实现。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
因此，独立董事同意公司董事会编制的 2022 年度内部控制自我评价报告。

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   （三）保荐机构意见
       保荐机构认为：截至 2022 年 12 月 31 日，金禄电子已建立了较为完善、有效的内
部控制制度，并得到了较有效的实施，公司对截至 2022 年 12 月 31 日内部控制有效性
的自我评价真实、客观。保荐机构对金禄电子《2022 年度内部控制自我评价报告》无异
议。




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    （本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于金禄电子科技股份有限公司 2022
年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                         李勇            江岚




                                                       国金证券股份有限公司

                                                           2023 年 3 月 29 日




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