江苏东星智慧医疗科技股份有限公司 2022年度财务决算报告 一、2022年度公司财务报表的审计情况 江苏东星智慧医疗科技股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务报 表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的《审 计报告》(信会师报字[2023]第ZA11583号)。立信会计师事务所(特殊普通合伙) 认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。 二、本报告期资产、经营及现金流量总体情况 2022年12月31日公司总资产2,383,777,699.00元,总负债180,044,797.30元, 所有者权益2,203,732,901.70元。 2022年度营业收入442,097,995.94元,营业利润118,425,424.58元,净利润 103,716,123.30元。 2022年度经营活动产生的现金流量净额94,628,978.81元,投资活动产生的 现 金 流 量 净 额 -138,202,104.32 元 , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,018,575,297.29元,现金及现金等价物净增加额975,473,674.83元。 三、财务状况分析 公司2022年度相关财务状况分析如下: (一)财务状况分析 1、资产结构 单位:人民币元 资 产 2022年12月31日 2021年12月31日 增减幅度 货币资金 1,111,644,326.10 138,464,771.75 702.84% 交易性金融资产 119,749,352.24 55,400,000.00 116.15% 应收票据 4,320,979.63 450,951.83 858.19% 应收账款 126,927,274.44 95,161,896.41 33.38% 应收款项融资 1,668,381.48 5,672,399.42 -70.59% 预付款项 12,604,490.18 7,885,090.76 59.85% 其他应收款 2,567,017.68 2,396,766.96 7.10% 存货 99,993,494.23 92,099,496.09 8.57% 合同资产 1,834,450.50 1,382,818.50 32.66% 其他流动资产 3,908,407.60 872,380.63 348.02% 流动资产合计 1,485,218,174.08 399,786,572.35 271.50% 固定资产 131,200,781.75 135,511,955.66 -3.18% 使用权资产 2,350,530.79 1,365,486.61 72.14% 在建工程 87,506,486.60 37,882,646.27 130.99% 无形资产 127,944,019.53 125,064,363.07 2.30% 商誉 532,121,250.02 532,121,250.02 长期待摊费用 879,290.00 1,646,741.31 -46.60% 递延所得税资产 5,246,866.23 4,679,514.01 12.12% 其他非流动资产 11,310,300.00 6,336,464.00 78.50% 非流动资产合计 898,559,524.92 844,608,420.95 6.39% 资产总计 2,383,777,699.00 1,244,394,993.30 91.56% 2022年末货币资金为1,111,644,326.10元,比上年末增长702.84%,主要系 本年度收到首次公开发行股票募集资金所致。 2022年末交易性金融资产为119,749,352.24元,比上年末增长116.15%,主要 系本期末购买的理财产品增加所致。 2022年末应收票据为4,320,979.63元,比上年末增长858.19%,主要系本期 末公司所持有的银行承兑汇票增加所致。 2022年末应收账款为126,927,274.44元,比上年末增长33.38%,主要系本 期末医院新基建项目增加医疗设备采购所致。 2022年末应收账款融资为1,668,381.48元,比上年末减少70.59%,主要系 本期末公司所持有的不存在重大信用风险的银行承兑汇票减少所致。 2022年末预付款项为12,604,490.18元,比上年末增长59.85%,主要系应对 市场需求备货所致。 2022年末合同资产为1,834,450.50元,比上年末增长32.66%,主要系本期 末医院新基建项目增加医疗设备采购所致。 2022年末其他流动资产3,908,407.60元,比上年末增长348.02%,主要系本 期末增值税留抵退税额增加所致。 2022年末使用权资产2,350,530.79元,比上年末增加72.14%,主要系子公司 孜航精密续签厂房租赁合同所致。 2022年末在建工程87,506,486.60元,比上年末增加130.99%,主要系增加对 子公司东星华美、孜航精密在建项目的投资。 2022年末长期待摊费用879,290.00元,比上年末减少46.60%,主要系本期装 修费增加摊销所致。 2022年末其他非流动资产11,310,300.00元,比上年末增加78.50%,主要系预 付长期资产款增加所致。 2、负债结构 单位:人民币元 负 债 2022年12月31日 2021年12月31日 增减幅度 应付账款 107,105,205.11 83,994,362.06 27.51% 合同负债 5,599,635.27 5,027,313.65 11.38% 应付职工薪酬 16,268,058.64 21,834,764.23 -25.49% 应交税费 27,205,106.53 16,227,000.38 67.65% 其他应付款 104,143.46 99,002.11 5.19% 一 年内 到期的 非流 2,158,777.00 539,188.98 300.37% 动负债 其他流动负债 2,832,534.32 652,712.80 333.96% 流 动 负债合计 161,273,460.33 128,374,344.21 25.63% 租赁负债 567,334.65 递延收益 6,187,578.85 4,091,273.48 51.24% 递延所得税负债 12,583,758.12 13,917,945.27 -9.59% 非 流 动负债合计 18,771,336.97 18,576,553.40 1.05% 负 债 合计 180,044,797.30 146,950,897.61 22.52% 2022年末应交税费27,205,106.53元,比上年末增加67.65%,主要系享受国 家政策延缓交纳增值税及所得税所致。 2022 年 末 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 2,158,777.00 元 , 比 上 年 末 增 加 300.37%,主要系一年内到期的租赁负债增加所致。 2022年 末其 他流动 负债 2,832,534.32元 ,比 上年末 增加 333.96%,主 要 系已背书未到期的银行承兑汇票增加所致。 2022年末递延收益6,187,578.85元,比上年末增加51.24%,主要系本期 与资产相关的政府补助摊销增加所致。 3、股东权益 单位:人民币元 所有者权益 2022年12月31日 2021年12月31日 增减幅度 股本 100,173,334.00 75,130,000.00 33.33% 资本公积 1,695,097,535.28 717,568,186.57 136.23% 盈余公积 32,785,510.03 26,022,670.79 25.99% 未分配利润 363,173,826.95 267,430,785.92 35.80% 归属于母公司所有者 权益合计 2,191,230,206.26 1,086,151,643.28 101.74% 少数股东权益 12,502,695.44 11,292,452.41 10.72% 所 有 者权益合计 2,203,732,901.70 1,097,444,095.69 100.81% 2022年末股本100,173,334.00元,比上年末增长了33.33%,主要系本年度首 次公开发行股票增加股本所致。 2022年末资本公积1,695,097,535.28元,比上年末增长了136.23%,主要系本 年度首次公开发行股票增加股本溢价所致。 2022年末未分配利润363,173,826.95元,比上年末增长了35.80%,主要系本 期净利润增加所致。 (二)经营成果分析 单位:人民币元 项目 2022年 度 2021年 度 增 减 幅度 营业收入 442,097,995.94 446,497,668.37 -0.99% 营业利润 118,425,424.58 129,699,819.01 -8.69% 利润总额 119,816,437.08 129,933,212.67 -7.79% 净利润 103,716,123.30 111,069,518.39 -6.62% 营 业 成本及期间费用 2022年 度 2021年 度 增 减 幅度 营业成本 210,985,466.79 190,295,655.59 10.87% 销售费用 38,294,117.17 44,870,124.89 -14.66% 管理费用 54,849,636.38 63,758,575.18 -13.97% 研发费用 24,212,546.29 20,674,080.76 17.12% 财务费用 -3,006,354.42 364,819.14 -924.07% 所得税费用 16,100,313.78 18,863,694.28 -14.65% 2022年度财务费用为-3,006,354.42元,比上年同期减少了924.07%,主要系本 年度募集资金利息收入及外币汇兑收益增加所致。 (三)现金流量分析 单位:人民币元 项目 2022年 度 2021年 度 增 减 幅度 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 463,430,202.31 491,231,191.54 -5.66% 经营活动现金流出小计 368,801,223.50 327,783,632.45 12.51% 经营活动产生的现金流量净额 94,628,978.81 163,447,559.09 -42.10% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 808,998,412.92 699,183,878.87 15.71% 投资活动现金流出小计 947,200,517.24 841,272,872.37 12.59% 投资活动产生的现金流量净额 -138,202,104.32 -142,088,993.50 2.74% 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 1,028,756,146.79 筹资活动现金流出小计 10,180,849.50 6,581,983.82 54.68% 筹资活动产生的现金流量净额 1,018,575,297.29 -6,581,983.82 15,575.20% 五、现金及现金等价物净增加额 975,473,674.83 14,629,827.05 6,567.70% 六、期末现金及现金等价物余额 1,111,644,326.10 136,170,651.27 716.36% 2022年度经营活动产生的现金流量净额较2021年度减少42.10%,主要系本年 度销售商品、提供劳务收到的现金减少,购买商品、接受劳务支付的现金增加所 致。 2022年度筹资活动产生的现金流量净额较2021年度增加15,575.20%,主要系 本年度公司首次公开发行股票募集资金所致。 特此报告。 江苏东星智慧医疗科技股份有限公司 董事会 2023年4月24日