山东新巨丰科技包装股份有限公司

                 防范控股股东及关联方资金占用管理制度


                                第一章 总则


       第一条 为进一步加强和规范山东新巨丰科技包装股份有限公司（以下简称
“公司”）的资金管理，防止和杜绝控股股东及关联方占用公司资金行为的发
生，保护公司、股东和其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司
法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券
法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26
号）、《关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知》（证监发
[2006]128 号）及《山东新巨丰科技包装股份有限公司章程》（以下简称“《公司
章程》”）的有关规定，制定本制度。


       第二条 本制度适用于公司、控股子公司及参股子公司。


       第三条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义
务。


    第四条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式：
    （一）经营性资金占用：指控股股东及关联方通过采购、销售、相互提供劳
务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。
    （二）非经营性资金占用：指为控股股东及关联方垫付工资与福利、保险、
广告等期间费用；为控股股东及关联方以有偿或无偿的方式，直接或间接地拆借
资金；代偿债务及其他在没有商品和劳务对价情况下，提供给控股股东及关联方
使用的资金；与控股股东及关联方互相代为承担成本和其他支出。


       第五条 本制度所称控股股东是指：
    （一）持有的股份占公司总股本总额 50%以上的股东；
    （二）出资额或者持有股份的比例虽不足 50%，但依其持有的股份所享有的
表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东；
    （三）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易
所认定的其他情形。


    第六条 本制度所称实际控制人是指：通过投资关系、协议或者其他安排，
能够支配、实际支配公司行为的自然人、法人或者其他组织。
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                  第二章 控股股东及关联方的资金占用


    第七条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经营性资金往来
中，不得占用公司资金。


    第八条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控
制人及其他关联方使用：
    （一）为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告
等费用、承担成本和其他支出；
    （二）有偿或无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控制
人及其他关联方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。前述
所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；
    （三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；
    （四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业
承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采
购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；
   （五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；
   （六）中国证监会认定的其他方式。


    第九条 公司按照监管部门对关联交易的相关规定实施公司与控股股东及关
联方通过采购、销售等生产经营等环节产生的关联交易行为。


    第十条 公司严格防止控股股东及其附属企业的非经营性资金占用的行为，
并持续建立防止控股股东非经营性资金占用的长效机制。公司财务部门和内部审
计部门应分别定期检查公司本部及下属子公司与控股股东及其附属企业非经营性
资金往来情况，杜绝控股股东及其附属企业的非经营性资金占用情况的发生。


    第十一条 公司应当加强规范关联担保行为，严格控制风险：
    （1）公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照公司《山东新巨
丰科技包装股份有限公司关联交易管理办法》进行决策和实施；
    （2）公司对控股股东及关联方提供的担保，无论数额大小，必须经股东大会
审议通过；
    （3）审议关联担保时，关联董事及关联股东必须履行回避表决程序。


    第十二条 注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计工作中，应当根
据上述规定事项，对公司存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情
况出具专项说明，公司应当就专项说明作出公告。

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                        第三章 关联交易结算程序


     第十三条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生关联交易需要进
行支付时，公司财务部门除要将有关协议、合同等文件作为支付依据外，还应当
审查构成支付依据的事项是否符合《公司章程》及其它治理准则所规定的决策程
序。


     第十四条 公司与控股股东、实际控制人发生的关联交易，通过公司双方关
联交易往来科目核算，由公司财务部门与控股股东财务部门及时结清关联交易余
额。


    第十五条 公司财务部门在办理与控股股东、实际控制人及其他关联方之间
的支付事宜时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。


             第四章 公司董事会、监事会和高级管理人员的责任


    第十六条 公司董事、监事和高级管理人员应按照《公司法》及《公司章
程》 等有关规定勤勉尽职地履行职责，维护公司资金和财产安全。


    第十七条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。


    第十八条 公司董事会、总经理办公会按照各自权限和职责（或者授权）审
议批准公司与控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节产生的关联交易
行为。公司与控股股东及关联方有关的货币资金支付严格按照关联交易结算流程
进行管理。


    第十九条 公司发生控股股东及关联方侵占公司资产、损害公司及社会公众
股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东及关联方停止侵害并
赔偿损失。当控股股东及关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门
报备，并对控股股东及关联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的合法
权益。


    第二十条 公司控股股东及关联方对公司产生资金占用行为，经公司二分之
一以上独立董事提议，并经公司董事会审议批准后，可立即申请对控股股东所持
股份司法冻结，凡不能以现金清偿的，可以依法通过“红利抵债”、“以股抵债”
或者“以资抵债”等方式偿还侵占资产。在董事会对相关事宜进行审议时，关联
方董事需对表决进行回避。在公司股东大会就相关事项进行审议时，公司控股股

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东应依法回避表决，其持有的表决权股份总数不计入该次股东大会有效表决权股
份总数之内。


    第二十一条 公司应于每个会计年度终了后聘请具有证券业从业资格的会计
师事务所对公司控股股东及其关联方资金占用和违规担保问题作审计。独立董事
对审计结果有异议的，有权提请公司董事会另行聘请审计机构进行复核。


    第二十二条 发生资金占用情形，公司应严格控制“以股抵债”或者“以资
抵债”实施条件，加大监管力度，防止以次充好、以股赖帐等损害公司及中小股
东权益的行为。


    第二十三条 发生资金占用情形，公司应依法制定清欠方案，依法及时按照
要求向证券监管部门和深圳证券交易所报告和公告。


                        第五章 责任追究及处罚


    第二十四条 公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵
占公司资产时，公司董事会视情节轻重根据《公司章程》对直接责任人给予处
分，对负有严重责任的董事或高级管理人员启动罢免的程序。


    第二十五条 因关联人占用或者转移公司资金、资产或者其他资源而给公司
造成损失或者可能造成损失的，公司董事会应当及时采取诉讼、财产保全等保护
性措施避免或者减少损失，并追究有关人员的责任。


                             第六章 附则


    第二十六条 本制度未尽事宜，按有关法律、行政法规、中国证监会和深圳
证券交易所的有关规定办理。本制度相关条款与新颁布的相关法律、行政法规、
部门规章、规范性文件，以及证券交易所相关规则不一致时，以新颁布的相关法
律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所相关规则的相关条款为准


    第二十七条 本制度自董事会审议通过后生效。


    第二十八条 本制度由公司董事会负责解释和修订。


                                        山东新巨丰科技包装股份有限公司

                                                    2022 年 10 月 26 日

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