浙江万得凯流体设备科技股份有限公司
2022 年度财务决算报告
一、公司 2022 年度财务报表的审计情况
浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年财务报
表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“天健审〔2023〕3778
号”标准无保留意见的审计报告。
审计意见：公司后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了万得凯公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2022
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
1、公司主要会计数据和财务指标情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 同比变动
营业收入 77,684.06 74,636.66 4.08%
归属于上市公司普通股股东的净利润 12,535.52 10,679.49 17.38%
归属于上市公司普通股股东的扣除非
11,538.83 10,246.67 12.61%
经常性损益后的净利润
资产总额 154,814.04 74,102.80 108.92%
归属于上市公司股东的净资产 139,343.97 40,550.86 243.63%
基本每股收益（元/股） 1.54 1.42 8.45%
扣除非经常损益基本每股收益（元/股） 1.42 1.37 3.65%
资产负债率（%） 9.97% 45.17% -35.20%
流动比率（%） 829.35% 148.77% 680.58%
加权平均净资产收益率（%） 18.32% 30.32% -12.00%
应收账款周转率（次/年） 5.94 5.94 0%
存货周转率（次/年） 2.57 2.55 0.02%
2、主要指标重大变动原因如下：
（1）资产总额年末比年初增加 108.92%，主要系本期首发上市收到募集资金所致；
（2）归属于上市公司股东的净资产年末比年初增加 243.63%，主要系本期首发上市所致；
（3）资产负债率年末比年初降低 35.20%，主要系本期首发上市所致；
（4）流动比率年末比年初增加 680.58%，主要系本期首发上市收到的募集资金大部分仍未使
用，留在流动资产所致。
三、2022 年财务状况、经营成果情况分析
（一）财务状况分析
1、资产负债表主要项目指标如下：
单位：万元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动比率
货币资金 88,987.55 6,836.99 1201.56%
应收账款 12,833.15 13,317.27 -3.64%
应收款项融资 245.37 0 100.00%
预付款项 777.46 268.55 189.50%
其他应收款 27.15 821.66 -96.70%
存货 17,652.83 27,279.71 -35.29%
其他流动资产 555.21 520.14 6.74%
固定资产 17,164.53 13,592.13 26.28%
在建工程 6,812.22 1,597.74 326.37%
无形资产 7,781.00 6,737.99 15.48%
递延所得税资产 504.10 519.09 -2.89%
其他非流动资产 1,386.70 2,410.10 -42.46%
短期借款 3,181.91 18,512.34 -82.81%
应付账款 8,811.82 10,729.06 -17.87%
合同负债 134.20 894.05 -84.99%
应付职工薪酬 1,020.56 1,555.29 -34.38%
应交税费 316.88 787.46 -59.76%
其他应付款 1,095.64 472.95 131.66%
递延收益 372.67 244.56 52.38%
递延所得税负债 411.39 116.45 253.28%
股本 10,000.00 7,500.00 33.33%
资本公积 87,201.20 3,569.86 2342.71%
盈余公积 4,332.54 3,022.70 43.33%
未分配利润 37,700.44 26,474.76 42.40%
2、主要指标重大变动原因如下：
（1）货币资金期末比期初增加 1201.56%，主要系本期募集资金到账所致；
（2）应收款项融资期末比期初增加 100.00%，主要系期末未到期的银行承兑汇票增加所致；
（3）预付款项期末比期初增加 189.50%，主要系生产备货预付铜棒采购款所致；
（4）其他应收款期末比期初减少 96.70%，主要系本期末应收出口退税金额减少所致；
（5）存货期末比期初减少 35.29%，主要系本期在制品、库存商品及原材料减少所致；
（6）在建工程期末比期初增加 326.37%，主要系募投项目建设投入增加所致；
（7）其他非流动资产期末比期初减少 42.46%，主要系预付工程设备款下降所致；
（8）短期借款期末比期初减少 82.81%，主要系公司本期收到募集资金后置换先期投入资金，
归还银行借款所致；
（9）合同负债期末比期初减少 84.99%，主要系公司期末在手销售订单减少，预收货款下降所
致；
（10）应付职工薪酬期末比期初减少 34.38%，主要系薪资发放方式变化所致；
（11）应交税费期末比期初减少 59.76%，主要系上期末计提未缴纳企业所得税较大，同时本
期末享受政策计提减少所致；
（12）其他应付款期末比期初增加 131.66%，主要系收到募投项目建设工程施工方招投标保证
金所致；
（13）递延收益期末比期初增加 52.38%，主要系本期收到政府补助金额增加所致；
（14）递延所得税负债期末比期初增加 253.28%，主要系本期新增设备一次性折旧所致；
（15）股本期末比期初增加 33.33%，系公司本期首次向社会公开发行股份所致；
（16）资本公积期末比期初增加 2342.71%，主要系公司本期公开发行股份，募集资金净额超
出股本部分计入资本公积所致；
（17）盈余公积期末比期初增加 43.33%，主要系公司根据 2022 年度实现净利润的 10%计提法
定盈余公积，使得 2022 年末盈余公积增加所致；
（18）未分配利润期末比期初增加 42.40%，主要系本期净利润转入所致。
（二）经营情况分析
1、公司 2022 年度经营情况主要指标如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 同比增减
营业收入 77,684.06 74,636.66 4.08%
营业成本 57,671.16 55,453.39 4.00%
税金及附加 469.82 316.13 48.62%
销售费用 1,386.76 1,467.40 -5.50%
管理费用 3,362.82 2,411.89 39.43%
研发费用 2,593.73 2,599.40 -0.22%
财务费用 -699.74 502.14 -239.35%
其他收益 1,410.44 248.18 468.31%
投资收益（损失以“-”号 -141.77 184.49 -176.84%
填列）
公允价值变动收益（损失 -83.10 53.78 -254.52%
以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 66.77 -80.56 -182.88%
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -123.23 -104.74 17.65%
号填列）
营业外支出 40.29 6.28 541.56%
所得税费用 1,501.77 1,570.80 -4.39%
净利润（净亏损以“-”号
12,486.59 10,611.87 17.67%
填列）
2、主要项目重大变动原因如下：
（1）税金及附加本期比上期增加 48.62%，主要系本期城建税及附加增加所致；
（2）管理费用本期比上期增加 39.43%， 主要系本期首发上市宣传费用增加所致；
（3）财务费用本期比上期减少 239.35%，主要系受汇率波动影响汇兑收益增加，存款利息收
入增加所致；
（4）其他收益本期比上期增加 468.31%，主要系本期收到政府补助增加所致；
（5）投资收益本期比上期减少 176.84%，主要系本期远期结售汇业务交割产生损失较多所致；
（6）公允价值变动收益本期比上期减少 254.52%，主要系本期远期结售汇业务公允价值变动
产生损失较多所致；
（7）信用减值损失本期比上期减少 182.88%，主要系应收账款、其他应收款规模下降，计提
的坏账损失减少所致；
（8）营业外支出本期比上期增加 541.56%，主要系本期对外捐赠增加所致。
四、2022 年度现金流分析
1、公司 2022 年度现金流主要指标如下：
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 88,753.18 80,754.34 9.91%
经营活动现金流出小计 65,763.64 78,643.17 -16.38%
经营活动产生的现金流量净额 22,989.54 2,111.16 989.19%
投资活动现金流入小计 1,500.00 184.49 713.07%
投资活动现金流出小计 11,181.31 9,940.86 12.48%
投资活动产生的现金流量净额 -9,681.31 -9,756.37 0.77%
筹资活动现金流入小计 107,754.04 44,768.77 140.69%
筹资活动现金流出小计 39,846.91 37,344.99 6.70%
筹资活动产生的现金流量净额 67,907.13 7,423.78 814.72%
2、主要项目重大变动原因如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额增长 989.19%，主要系本期收到货款较多，支付原材
料款减少所致；
（2）投资活动现金流入增长 713.05%，主要系本期收到工程招投标保证金所致；
（3）筹资活动现金流入增长 140.69%，主要系本期发行股票募集资金增加所致；
（4）筹资活动产生的现金流量净额增加 814.72%，主要系本期收到公开发行股票募集资
金所致。
浙江万得凯流体设备科技股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 24 日
