深圳市唯特偶新材料股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、鉴证报告 1-2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3-8页
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于深圳市唯特偶新材料股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2023）第 590002 号
深圳市唯特偶新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称“唯特
偶公司”）截至 2022 年 12 月 31 日止的《2022 年度募集资金存放与使用情况专项
报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《2022 年度募集资
金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏是唯特偶公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工
作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对
《2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告》是否不存在重大错报获取合理保
证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额
等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，唯特偶公司截至 2022 年 12 月 31 日止的《2022 年度募集资金存
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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
放与使用情况专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供唯特偶公司 2022 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2023 年 4 月 20 日
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深圳市唯特偶新材料股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板
上市公司规范运作》有关规定，现将深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简
称“公司”）2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意深圳市
唯特偶新材料股份有限公司的批复》（证监许可[2022]1259号）同意注册，并经
深圳证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,466万股，
每股面值人民币1.00元，发行价格为47.75元/股，募集资金总额为人民币
700,015,000.00 元 ， 扣 除 相 关 发 行 费 用 后 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
624,303,148.33元。
上述募集资金已于2022年9月26日划至公司指定账户。天职国际会计师事务
所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票后新增注册资本及实收股本情况进
行了审验，并出具了天职业字[2022]1744-18号《验资报告》。公司已开立了募
集资金专项账户，对募集资金进行了专户存储，并与专户开户银行、保荐机构签
订了募集资金三方监管协议。
（二）募集资金使用及结余情况
截止2022年12月31日，公司募集资金使用及余额情况如下：
单位：人民币元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 624,303,148.33
减：募投项目使用总额 B 173,964,471.45
其中：2022 年募投项目使用金额 C=B 173,964,471.45
减：银行手续费支出 D 0.00
加：存款利息收入 E 2,045,578.07
3
加：理财收益 F 0.00
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金结余金额 G=A-B-D+E+F 452,384,254.95
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额 H 464,659,705.65
差异 K=H-G 12,275,450.70
其中：(1)拟置换的募投项目先期投入金额 8,303,646.10
（2）拟置换的发行费 3,971,804.60
说明：募集资金结余金额452,384,254.95元与募集资金余额464,659,705.65
元差异12,275,450.70元，系公司拟以募集资金置换预先投入募集资金投资项目
的自筹资金及已支付发行费用。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金
管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司
于2022年10月27日分别与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行、广发银行股份有
限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳
分行，开立募集资金专户并签订《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）截至2022年12月31日募集资金专户存放情况如下：
单位：人民币元
户名 开户行 账号 募集资金余额 项目名称
中国银行深圳
770576223416 0.00 补充流动资金
分行龙城支行
深圳市唯特 微电子焊接材料研
中国银行深圳
偶新材料股 770576223416 29,397,837.84
分行龙城支行 发中心建设项目
份有限公司
广发银行深圳 95508800594408 微电子焊接材料产
48,897,030.26
分行东滨支行 00458 能扩建项目
4
招商银行深圳
75590302481093
分行中心区支 6,453,290.57 超募资金
9
行
平安银行深圳 微电子焊接材料生
15385724350035 29,911,546.98
分行双龙支行 产线技术改项目
合计 114,659,705.65
说明：除上述募集资金专户存储余额外，截至2022年12月31日，公司使用闲
置募集资金购买银行结构性存款余额为350,000,000.00元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至2022年12月31日，公司各募集资金投资项目累计使用募集资金人民币
173,964,471.45元。募集资金实际使用情况可具体参见附件一。
（二）募集资金投资项目实施方式变更情况
截至2022年12月31日，公司不存在募集资金投资项目实施方式变更的情况。
（三）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
截至2022年12月31日，在首次公开发行股票募集资金到位前，已由公司利用
自筹资金先行实际投入募投项目人民币8,303,646.10元，该拟置换的募集资金已
经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了（中兴华核字（2023）第
010443）鉴证报告。
（四）闲置募集资金暂时补充流动资金的情况和效果
截至2022年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金不存在用闲置募集资
金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余
的情况。
（六）超募资金的使用情况
公司于2022年10月27日召开公司第五届董事会第七次会议和第五届监事会
第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金人民币64,500,000.00元永久性补充流动资金，截至2022
5
年12月31日超募资金余额为152,481,486.14元（包含利息收入305,937.64元）。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于2022年10月27日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募
集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司使用不超过人民币
35,000.00万元闲置募集资金和不超过人民币20,000.00万元自有资金进行现金
管理，有效期自公司股东大会审议通过之日起12个月内。在上述使用期限及额度
范围内，资金可以循环滚动使用。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金
购买银行结构性存款余额为35,000.00万元。
（八）募集资金使用的其他情况
截至2022年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
深圳市唯特偶新材料股份有限公司董事会
2023年04月19日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：深圳市唯特偶新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 70,001.50 本年度投入募集资金总额 17,396.45
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 17,396.45
累计变更用途的募集资金总额比例 无
截至期末
是否已变更 截至期末累 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺投资 调整后投 本年度投 投资进度 本年度实现 是否达到
项目（含部 计投入金额 可使用状态日 是否发生重
金投向 总额 资总额(1) 入金额 （%）(3)＝ 的效益 预计效益
分变更） (2) 期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
1、微电子焊接材料产能
否 17,844.37 17,844.37 89.11 89.11 0.50 2024 年 6 月 不适用 不适用 否
扩建项目
2、微电子焊接材料生产
否 4,978.34 4,978.34 89.56 89.56 1.80 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
线技术改造项目
项目建设
3、微电子焊接材料研发
否 7,940.05 7,940.05 767.78 767.78 9.67 2024 年 6 月 0.00 时间短，不 否
中心建设项目
适用[注 1]
不适用
4、补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00 2022 年 9 月 不适用 否
[注 2]
承诺投资项目小计 40,762.76 40,762.76 10,946.45 10,946.45 26.85%
超募资金投向
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1、补充流动资金 6,450.00 6,450.00
超募资金投向小计 6,450.00 6,450.00
合计 40,762.76 40,762.76 17,396.45 17,396.45
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司于 2022 年 10 月 27 召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关
超募资金的金额、用途及使用进展情况 于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 6,450.00 万元用于
永久补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，公司超募资金已累计投入 6,450.00 万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募投项目先期投入 830.36 万元，其中微电子焊接材料产能扩建项目 89.11 万元、微电子焊接材料生
募集资金投资项目先期投入及置换情况 产线技术改项目 89.56 万元、微电子焊接材料研发中心建设项 651.69 元，截至 2022 年 12 月 31 日尚
未置换
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金结余金额 45,238.42 万元与募集资金余额 46,465.97 万元差异 1,227.55 万元，系公司拟以
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用，其中：募集资金专户余额
11,465.97 万元，暂时闲置的募集资金购买银行结构性存款余额为 35,000.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：2022年募集资金在2022年9月到账，截止2022年12月31日，项目开始实施的时间较短，故不适用测算。
注2：是否达到预期收益项，公开资料未承诺收益情况，故不适用。
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