中信证券股份有限公司
关于辽宁信德新材料科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放和使用情况之
专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为辽宁
信德新材料科技股份有限公司（以下简称“信德新材”或“公司”）的保荐机构
和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》
等相关规定履行持续督导职责，对信德新材募集资金 2022 年度存放和使用情况
进行了核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁信德新材料科技股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1124 号），公司首次向社会公开发
行人民币普通股（A 股）1,700 万股，每股发行价格 138.88 元/股，募集资金总额
为人民币 236,096.00 万元，扣除发行费用人民币 19,513.62 万元（不含税），实际
募集资金净额为人民币 216,582.38 万元。
上述募集资金已于 2022 年 9 月 1 日到位，已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具了信会师报字[2022]第 ZC10338 号《验资报告》。公司已
对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募
集资金专户的相关监管协议。
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（二）募集资金使用和余额情况
额单位：万元
项目 金额
年初余额 -
加：本期实际募集资金 216,582.38
减：募集资金置换预先投入募投项目金额 22,295.84
减：本期募集项目投入金额 10,821.80
减：转出使用的永久补充流动资金金额 11,700.70
减：使用尚未转出的永久补充流动资金购买理财金额 33,299.30
减：本期使用募集资金购买理财产品 138,282.70
加：本期使用募集资金购买理财产品投资收益 68.55
加：本期利息收入 243.55
2022 年 12 月 31 日余额 494.14
二、募集资金存管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的
合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》以及公司《募集资金使用管理办法》等法律法规
和《辽宁信德新材料科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定
了《辽宁信德新材料科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制
度》）。根据《管理制度》，信德新材对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于 2022 年 9 月 1 日与中国
建设银行股份有限公司大连长兴岛支行、招商银行股份有限公司大连分行、中信
银行股份有限公司大连分行、中国银行股份有限公司辽阳辽化支行签订了《募集
资金专户存储三方监管协议》，于 2022 年 10 月 14 日与全资子公司大连信德碳
材料科技有限公司、中信银行股份有限公司大连分行及中信证券股份有限公司签
订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管
协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本、四方监管协议范本不
存在重大差异，信德新材在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2022 年 12 月 31 日止，信德新材及全资子公司大连信德碳材料科技有
限公司共有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
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单位：元
开户单位 开户银行 银行账号 金额 备注
辽宁信德新材料科技 中国银行股份有限公司
309082601414 2,943,702.43 募集资金专户
股份有限公司 辽阳辽化支行
辽宁信德新材料科技 中国建设银行股份有限 21250100410100
455,724.78 募集资金专户
股份有限公司 公司大连长兴岛支行 001499
辽宁信德新材料科技 中信银行股份有限公司 81104010132006
1,009,540.17 募集资金专户
股份有限公司 大连分行 17272
辽宁信德新材料科技 招商银行股份有限公司 12490855281070
291,499.15 募集资金专户
股份有限公司 大连分行 7
大连信德碳材料科技 中信银行股份有限公司 81104010129006
240,968.19 募集资金专户
有限公司 大连分行 23909
合计 4,941,434.72
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
信德新材 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况
对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
信德新材不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2022 年 9 月 27 日召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会
第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构审核通过。本次
置换的预先投入募集资金项目的 22,295.84 万元为公司自有资金，立信会计师事
务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入自有资金的实际投
资情况进行了审核，并出具了《辽宁信德新材料科技股份有限公司募集资金置换
专项鉴证报告》（信会师报字[2022]ZC10353 号）。根据该报告，截止 2022 年 9 月
19 日，本次募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金
先行投入 22,295.84 万元。
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（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
信德新材不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
信德新材不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目
或非募集资金投资项目。
（六）超募资金使用情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁信德新材料科技股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1124 号）同意注册，并经深圳证
券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，发
行价格为 138.88 元/股，募集资金总额为人民币 236,096.00 万元，扣除发行费用
人民币 19,513.62 万元（不含税），实际募集资金净额为人民币 216,582.38 万元，
其中超募资金总额为 151,582.38 万元。
2022 年 9 月 27 日，公司经第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第六
次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》；2022
年 10 月 13 日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募
资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 45,000.00 万元永久性补
充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.69%。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司已从超募资金专户转出 11,700.70 万元永久性
补充流动资金，使用尚未转出的永久性补充流动资金 33,299.30 万元已购买理财
产品。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
根据公司《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户管理，并按募集
资金投资计划使用。为提高资金使用效率、增加股东回报，在确保不影响募集资
金投资项目建设需要和公司正常经营的情况下，在有效控制风险的前提下，公司
使用暂时闲置的募集资金进行现金管理。
2022 年 9 月 27 日，公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第
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六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理及
以协定存款方式存放募集资金的议案》，公司独立董事和保荐机构均发表了明确
的同意意见，同意公司及子公司拟使用额度最高不超过 140,000.00 万元（含
140,000.00 万元）的超募资金及闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自股东
大会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度内的资金可在投资有效期内循环滚
动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 138,776.84 万元，
其中购买结构性存款理财产品未到期余额为 138,282.70 万元，其余 494.14 万元
存放募集资金专用账户中。
（八）募集资金使用的其他情况
信德新材不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，信德新材募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完
整的情况。
（二）公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师事务所对公司募集资金年度存放与使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对信德新材 2022 年度募集资金存放与
使用情况出具了信会师报字[2022]第 10217 号《募集资金年度存放与使用情况鉴
证报告》，信德新材 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方
面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及
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《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规
定编制，如实反映了信德新材 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查
报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：公司 2022 年度募集资金存放和使用符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》和公司募集资金管理制
度等有关规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2022 年度
单位：万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 216,582.38 55,821.80
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 - 78,117.64
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投资进度 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 调整后投 本年度投
项目（含部 承诺投资 计投入金额 （%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 资总额(1) 入金额
分变更） 总额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
部分生产线
1.年产 3 万吨碳材料
否 47,100.00 47,100.00 707.72 22,131.79 46.99 于 2022 年 11 - 暂不适用 否
产业化升级项目
月完成
2.研发中心项目 否 7,900.00 7,900.00 114.08 985.85 12.48 2024 年 8 月 不适用 不适用 否
3. 补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 65,000.00 65,000.00 10,821.80 33,117.64 50.95
超募资金投向
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永久性补充流动资金 否 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 100.00
合计 110,000.00 110,000.00 55,821.80 78,117.64
未达到计划进度或预
不适用，募投项目刚建设完成，生产较少，尚未形成收益。
计收益的情况和原因
项目可行性发生重大
-
变化的情况说明
公司于 2022 年 9 月 27 日召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构审核通过。本次置换的预先投入募集资金项目的 22,295.84 万元为公司
募集资金投资项目先
自有资金，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入自有资金的实际投资情况进行了审核，并出具了《辽宁信
期投入及置换情况
德新材料科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2022]ZC10353 号)。根据该报告，截至 2022 年 9 月 16 日，本次募集资金投
资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入 22,295.84 万元。
用闲置募集资金暂时
-
补充流动资金情况
2022 年 9 月 27 日，公司经第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议
案》；2022 年 10 月 13 日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募
超募资金使用情况
资金 45,000.00 万元永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.69%。截至 2022 年 12 月 31 日，公司已从募集资金专户转出 11,700.70 万
元永久性补充流动资金，使用尚未转出的永久性补充流动资金 33,299.30 万元已购买理财产品。
尚未使用的募集资金 截止 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 138,776.84 万元，其中购买结构性存款理财产品未到期余额为 138,282.70 万元，其余
用途及去向 494.14 万元存放募集资金专用账户中。
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募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 -
情况
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于辽宁信德新材料科技股份有限公
司 2022 年度募集资金存放和使用情况之专项核查报告》之盖章页）
保荐代表人：
邓 俊 李 宁
中信证券股份有限公司
2023年4月21日
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