2016 年度董事会审计委员会工作报告


公司董事会：
    根据《上海交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上
市公司董事会审计委员会运作指引》、《华能国际电力股份有
限公司公司章程》以及《华能国际电力股份有限公司董事会
审计委员会工作细则》等相关规定，为确保董事会对经营管
理层的有效监督，审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极发
挥作用，圆满完成了董事会部署的各项工作。现对公司 2016
年度董事会审计委员会工作做如下报告：

   一、基本情况

    2016 年公司第八届董事会审计委员会共由 5 名独立董事
组成，分别是：岳衡先生、李振生先生、耿建新先生、夏清
先生和徐孟洲先生（张守文先生于 6 月 23 日辞去独立董事
及委员一职，相关工作由徐孟洲先生接任）。其中，岳衡先
生任主任委员，委员会成员来自会计、法律、电力等行业的
专家。
    报告期内，董事会审计委员会共召开 8 次会议（4 次例
行会议、4 次临时会议）。全体委员积极参会，充分发挥各自
专业优势，对公司年报、半年报和季报的财务信息的准确
性和完整性进行审查；按照审计委员会职责对内部控制制
度的执行情况进行指导和监督；对内外部审计师各期的工
作安排、费用预算、审计工作及其结果进行认定；对关联
方清单进行审议、关联交易事项进行事前确认，对日常关
联交易金额进行批准；认真听取各项专题汇报，对公司舞
弊防控工作提出建议，全面履行了审计委员会各项职责。委
员会还通过在公司现场办公、基层考察、电话沟通、察看公
司动态信息等形式积极关注公司生产经营情况，深入了解公
司的管理需求，为公司的持续发展献计献策。

    二、检查公司定期财务报告

    审计委员会分别于 2016 年 3 月 21 日、4 月 25 日、8 月
1 日、10 月 24 日召开定期会议，对公司年度、一季度、半
年度和三季度财务报告进行了审查。审计委员会在听取内外
部审计师对当期公司财务报告审阅或审计工作情况报告后，
与管理层就财务报告的编制工作和重点事项进行充分沟通
了解，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整
性进行了审查，各期审查结果均以书面形式提交同期召开的
董事会会议，为董事会的决策提供判断依据。

    三、协调和监督内外部审计师履行职责

    报告期内，审计委员会审阅了公司内外部审计师年度工
作计划，对内外部审计师审计安排和重点工作给予指导和协
调。审计委员会通过定期召开例会认真听取内外部审计师审
计工作进展情况汇报，根据公司实际情况和管理需要调整审
计计划，指导其下一阶段工作，督促其全面有效履行职责。
审计委员会还对内外部审计师审计费用进行了审查批准，公
司内部审计年度资金预算为 207 万元，实际执行为 149.79
万元；外部审计师审计费用年初预算为 7204 万元，实际发
生额为 5589.57 万元。
    四、指导和检查公司内部控制工作

    报告期内，审计委员会审查并通过了公司年度内部控制
自我评估报告，对公司内控工作做了持续关注和指导。2016
年，公司编制完成了《内部控制测评手册》，明确了三级内
部控制测评管理体制和日常测评、重点监督相配合的内部控
制测评模式，实现了内部控制测评的标准化和规范化；制订
了《内部控制考核评价管理规定》，定期开展内部控制目标
考核和综合评价，评价结果在全公司范围内公布，切实实现
了以内部控制促管理的深层次目标。此外，报告期内，审计
委员会还通过单独会谈方式分别与公司审计委员会工作处、
信访办、人资部等业务部门有关人员和公司三地律师进行沟
通交流，了解内控执行情况、评估内控有效性。审计委员会
认为，公司内部控制工作已进入常态化，各项工作进展平稳
有序，保证了公司治理体系的持续有效运行。

    五、履行法规赋予的其他职责情况

    报告期内，审计委员会共召开 4 次定期会议，除审查监
督财务报告外还审议了公司对外担保情况、公司利润分配预
案、聘任年度审计师议案、年度预算报告、高层管理人员以
及董事会舞弊风险评估报告等议案。审计委员会从专业的角
度，独立、客观地做出判断，提出意见或建议为董事会依法
治企、合规运作、科学管理提供了重要依据。
    在定期会议之外，审计委员会还分别于 2016 年 2 月 26
日、10 月 14 日、10 月 25 日、12 月 5 日召开四次临时会议，
审议了审计师年度审计计划和审计工作安排；受让山东发电
权益、吉林发电权益、黑龙江发电权益、中原燃气权益；公
司关联方清单；公司 2017 年相关日常关联交易等议案。审
计委员会认为公司的关联方清单完整、准确，各项关联交易
议案均有利于公司长远发展，不存在侵害中小股东利益的行
为。

       六、加强自身建设、不断提高履职能力

       2016 年初，审计委员会张守文委员因工作需要申请辞去
独立董事职务，为不影响公司治理结构，在董事会统筹安排
下公司顺利完成了更换独立董事的工作，确保了审计委员会
在人员构成、专业知识和管理经验等方面均符合上市地法规
要求。报告期内，全体成员自觉参加培训，通过培训更加明
确了应承担的义务和肩负的责任。审计委员会还利用与公司
三地律师每年两次面对面交流机会，了解上市地法规和监管
的新动态。坚持与外部审计师每年不少于五次沟通，详细了
解境内外会计准则变化情况，知识的更新使各位委员的履职
能力进一步提高。审计委员会每年对议事规则等相关制度的
适用性、成员的独立性进行自我检查，确保审计委员会有效
规范运作，各项工作有章可循。为使审计委员会各项职责得
到履行，审计委员会以列表自查方式逐一列举对照确保无一
遗漏，保质保量完成本职工作。
    2017 年，审计委员会将在公司董事会统一部署下，有序
开展换届工作，实现新老交替、平稳过渡。审计委员会还将
继续履行法规所赋予的各项职责，认真工作、勤勉尽责。积
极参与公司治理，加强与总会计师、内外部审计师及公司法
律顾问的沟通；密切关注上市地法规变化和监管重点；继续
发扬严谨、求真、务实的工作作风，规范运作，切实维护公
司和投资者的合法权益，不断促进公司治理水平提升。




                                 董事会审计委员会

                                 2017 年 3 月 20 日