董事会审计委员会 2020 年度工作报告

    2020 年，华能国际电力股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
治理准则》《公司章程》以及《公司董事会审计委员会工作
细则》等相关规定，本着客观、公正、独立的原则，忠诚履
职、勤勉尽责，认真全面履行了审计监督等各项职能，圆满
完成了董事会部署的各项工作。
    一、审计委员会基本情况
    2020 年，公司第九届董事会任期届满，董事会审计委员
会随新一届董事会一并换选。岳衡先生因任职期限原因，不
再担任审计委员会主任委员、委员等职务，董事会选举张先
治先生担任审计委员会主任委员，增补夏清先生为审计委员
会委员。第十届董事会审计委员会仍由 5 名独立董事组成，
分别是：张先治先生、徐孟洲先生、刘吉臻先生、徐海锋先
生和夏清先生。委员会成员分别是来自会计、法律、企业管
理、电力行业的专家。审计委员会配置合理、运作规范，为
公司财务合规、内外部审计等方面工作的执行控制和监督提
供了有力保障。
    二、履职情况
    2020 年，董事会审计委员会共召开 7 次会议（4 次例会、
3 次临时会议），审议议案 32 项。全体委员积极参会，充分
发挥各自专业优势，对公司年报、半年报和季报的财务信息
的准确性和完整性进行审查；按照审计委员会职责对内部控
制制度的执行情况进行监督，对有效性进行评估；对内外部
审计师各期的工作安排、费用预算、审计工作及其结果进行
认定；对关联方清单进行审议、对日常关联交易金额进行批
准并审核执行情况，对非日常重大关联交易进行事前审核；
认真听取各项专题汇报，及时了解上市地相关监管动态及法
规变动；对公司舞弊风险防控工作提出建议；对公司信息披
露、会计信息质量进行审核，未发现舞弊或疑似舞弊行为。
委员会通过视频连线、电话沟通、关注公司动态信息等形式，
积极关注公司生产经营情况，深入了解公司发展规划，为公
司的高质量发展献计献策。各位委员付出了足够的时间和精
力，勤勉尽责地履行了审计委员会各项职责。
    三、检查公司定期财务报告
    审计委员会分别于 2020 年 3 月 31 日、4 月 21 日、8 月
18 日、10 月 27 日召开会议，对公司年度、一季度、半年度
和三季度财务报告进行了审查。审计委员会在充分知悉内外
部审计师对当期公司财务报告审计（或审阅）工作情况的基
础上，就财务报告的编制工作、公司经营状况以及存在的问
题与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务报
告的真实性、准确性和完整性进行了审查。审计委员会认为，

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报告期内，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估
计变更、涉及重要会计判断的事项。各期审查结果均以书面
形式提交同期召开的董事会会议，为董事会的决策提供判断
依据。
    四、协调和监督内外部审计师履行职责
    2020 年，审计委员会审阅了公司内外部审计师年度工作
计划，对相关审计安排和重点工作给予指导和协助，并对外
部审计师的资格及独立性进行确认。审计委员会通过定期召
开例会及时了解内外部审计工作的进展情况、审计项目的统
筹实施、风险的识别防控、以及监督问题整改，督促内外部
审计师履行相关职责，确保了各项工作扎实开展。
    审计委员会对当期内外部审计费用预算进行了审查批
准，并在报告期内持续关注其执行情况。2020 年，公司内审
部门合计预算 31 万元人民币，实际使用 17.48 万人民币；
公司外部审计师合计预算 5558 万元人民币（其中，财务报
表审计预算 4100 万元人民币，内控审计预算为 638 万元人
民币），实际使用 4201.83 万元人民币（其中，财务报表审
计为 3285.73 万元人民币，内控审计为 578 万元人民币）。
    五、指导和检查公司内部控制工作
    2020 年，审计委员会审查并通过了公司年度内部控制自
我评估报告，对公司内控工作做到了持续关注和指导。报告

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期内，公司圆满完成 12 个月的内部控制日常测评，外部审
计师连续十五年出具内控标准无保留意见审计报告；审议通
过并发布第六版《内部控制手册》，指导公司扎实推进内部
控制体系建设，强化内控监督意识，严格开展目标考核，确
保了各项内控风险可控在控，实现了内部控制体系的平稳运
行。
    公司结合工作实际，不断总结经验，对高风险单位加强
了内控现场检查，对重点问题开展专项督导，组织开展内控
测评培训，不断强化内控理念，内部控制环境持续优化。报
告期内，审计委员会通过电话会方式分别与公司董事会办公
室、信访办、法规部、党群部等业务部门有关人员以及公司
审计师、律师进行沟通交流，了解内控执行情况，评估内控
有效性。审计委员会认为，公司按照上市地相关法律法规要
求，在所有重大事项方面保持对财务报告的有效管理，未发
现非财务报告内部控制存在缺陷的情况。公司内部控制制度
健全，执行有效。
    六、履行法规赋予的其他职责情况
    2020 年，审计委员会除审查监督财务报告外还适时审议
了公司对外担保情况、公司利润分配预案、聘任年度审计师
议案、年度预算报告、高层管理人员以及董事会舞弊风险评
估报告等 23 项议案。审计委员会从专业的角度，公正、客
观地做出判断，为董事会科学决策、合规运作提供了重要依

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据。
    审计委员会分别于 2020 年 3 月 5 日、9 月 7 日、11 月 4
日召开了三次临时会议，审议了审计师年度审计计划和审计
工作安排，公司关联方清单，公司 2021 年度日常关联交易
预算、山东公司为下属公司提供担保等 7 项议案。审计委员
会认为公司在关联交易、对外担保等方面的工作是合理、公
平且有效的，不存在侵害中小股东权益的行为。
    七、提升履职能力、发挥监督职能
    2020 年，审计委员会充分利用与公司三地律师线上沟通
机会，了解上市地法规和监管的新动态。坚持与外部审计师
每年不少于五次沟通，详细了解境内外监管政策新动态，认
真学习并依照《证券法》《股票上市规则》《信息披露管理办
法》等法律法规新要求，重点关注各上市地资本市场监管政
策变动新趋势。通过不断学习，进一步提升了各位委员的履
职能力，强化了风险意识。审计委员会通过对议事规则等相
关制度的适用性、成员的独立性进行自我检查，确保委员会
有效规范运作，各项工作的开展均有章可循。设立举报电话、
举报信箱，直接参与公司反舞弊工作。通过对公司生产经营、
重大事项决策过程的监督，充分的发挥委员会的监督及决策
支持作用。审计委员会认为，公司各项制度健全、有效，符
合上市地监管要求。
    2021 年是“十四五”开局之年，审计委员会将继续认真

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履行法律法规所赋予的各项职责，积极开展工作，忠诚履职、
勤勉尽责。在保持专业性和独立性的同时，积极参与公司治
理，加强与管理层、内外部审计师及公司法律顾问的沟通。
严格按照上市地法律法规及公司有关制度要求,行使权利，
履行义务，继续发扬严谨认真、求真务实的工作作风，切实
维护公司和全体股东的合法权益，协助董事会不断加强企业
管理体系和管理能力建设，为促进公司高质量发展、加快建
设国际一流上市发电公司做出贡献！




                               华能国际董事会审计委员会
                                       2021 年 3 月 23 日




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