董事会审计委员会 2021 年度工作报告

    2021 年，公司董事会审计委员会严格按照《上市公司
治理准则》《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》
等制度规定，本着客观、公正、独立的原则，忠诚履职、勤
勉尽责，审慎履行了审计监督等各项职能，圆满完成了董事
会部署的各项工作。
    一、审计委员会基本情况
    2021 年，公司第十届董事会审计委员会共 5 名成员，
分别是：张先治先生、徐孟洲先生、刘吉臻先生、徐海锋先
生和夏清先生，全部由公司董事会独立董事组成，张先治先
生任主任委员。5 名独立董事分别为来自财务金融、法律、
经济、企业管理和电力行业的知名专家、学者，均具有丰富
的专业学识、行业或企业管理经验。
    二、审计委员会履职情况
    2021 年，董事会审计委员会共召开 8 次会议（4 次例会、
4 次临时会议），审议议案 31 项。全体委员积极参会并认真
履职：对公司定期报告财务信息的真实、准确和完整性进行
审查；对内部控制制度的执行情况进行监督，对有效性进行
评估；对外部审计师及内审部门各期的工作安排、费用预算、
审计结果进行认定；对关联方清单进行审议、对日常关联交
易进行审核；认真听取各项专题汇报，及时了解上市地相关
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监管动态及法规变动；对公司舞弊风险防控工作提出建议；
对公司信息披露、会计信息质量进行审核，未发现舞弊或疑
似舞弊行为。委员们通过电话沟通和关注公司动态信息等形
式，深入了解公司生产经营情况和发展规划，为公司高质量
发展建言献策。各位委员付出了足够的时间和精力，勤勉尽
责地履行了审计委员会各项职责。
    三、检查公司定期财务报告
    审计委员会分别于 2021 年 3 月 22 日、4 月 26 日、7 月
26 日、10 月 25 日召开定期会议，对公司年度、一季度、半
年度和三季度财务报告进行了审查。审计委员会在听取外部
审计师对公司财务报告的审计情况汇报后，与管理层就财务
报告的编制工作和重点事项进行了充分沟通，从专业角度对
公司财务报告的真实、准确和完整性，以及是否符合相关的
会计准则进行了审查，并将审查结果以书面形式提交董事会
审议，为董事会的决策提供判断依据。
    四、协调和监督内审部门和外部审计师履行职责
    报告期内，审计委员会审阅了公司内审部门和外部审计
师的年度工作计划，对相关审计安排和重点工作给予指导，
并对外部审计师的资质及独立性进行确认。审计委员会定期
听取审计工作进展情况汇报，根据公司实际和管理需要调整
审计计划，指导开展下一阶段工作，督促内审部门和外部审
计师全面有效履行职责。
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     审计委员会对当期内外部审计费用进行了审查批准。
2021 年，公司内部审计年度资金预算为 86 万元，实际执行
为 52.93 万元；外部审计师审计费用年初合计预算为 4936
万元（其中，财务报表审计预算为 3458 万元人民币，内控
审计为 578 万元人民币），实际使用额为 4169.07 万元人民
币（其中财务报表审计为 3354.32 万元，内控审计为 578 万
元）。
     五、指导和检查公司内部控制工作
     2021 年，审计委员会审查并通过了公司年度内部控制
自我评估报告，并对内控工作进行了持续关注和指导。报告
期内，公司圆满完成 12 个月的内部控制日常测评，并抽查
各区域公司内控测评工作质量。公司结合工作实际，对高风
险单位加强内控现场检查，部署整改及自查自纠工作，并对
重点问题开展专项督导，确保了各项内控风险可控在控。组
织开展内控专项培训，不断强化内控理念，提高内控队伍素
质，内部控制环境持续优化。公司修订《内控目标考核管理
办法》，并严格开展目标考核，实现内部控制闭环管理，确
保内部控制体系平稳运行。外部审计师连续十六年出具内控
标准无保留意见审计报告。此外，审计委员会还定期与公司
董事会办公室、经理工作部、法律与合规管理部、党群工作
部等职能部门有关人员以及公司审计师、律师进行沟通，了
解内部控制执行情况。审计委员会认为，公司按照上市地相
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关法律法规要求，在所有重大事项方面保持了内部控制的有
效性，未发现存在重大内控缺陷的情况。公司内部控制制度
健全，执行有效。
    六、履行法规赋予的其他职责情况
    报告期内，审计委员会除审查监督财务报告外还审阅了
公司利润分配预案、聘任年度审计师议案、年度预算报告、
公司对外担保情况和高层管理人员以及董事会舞弊风险评
估报告等议案，从专业角度独立、客观地做出判断，为董事
会科学管理、合规运作提供了重要依据。
    审计委员会通过审阅《关于确认公司关联方清单的议案》
《关于公司新增 2021 年与华能集团日常关联交易额度的议
案》《关于公司 2022 年与华能集团日常关联交易的议案》等
议案，认为公司的关联方清单完整、准确，各项关联交易议
案均有利于公司长远发展，不存在侵害中小股东利益的行为。
    七、提升履职能力，发挥监督职能
    报告期内，审计委员会全体委员深入学习贯彻《证券法》
《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》，积极参加
监管培训，及时了解上市地法规和监管的新动态。利用与公
司三地律师的定期沟通机制，充分评估公司制度的适用性，
确保委员会规范运作，各项工作的开展有章可循。坚持与外
部审计师每年不少于五次的沟通，详细了解境内外会计准则
变化情况。通过持续的沟通学习，进一步提升了各位委员的
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履职能力。设立舞弊举报电话、举报信箱，定期了解公司反
舞弊工作开展情况。通过对公司生产经营、重大事项决策过
程的监督，充分发挥了委员会的决策支持作用。
    2022 年，审计委员会将继续履行法律法规所赋予的各
项职责，认真工作、勤勉尽责，加强与管理层、各职能部门、
外部审计师及公司法律顾问的沟通，密切关注上市地法规变
化和监管新要求，切实维护公司和全体股东的合法权益，不
断促进公司治理水平再上新台阶。




                                   董事会审计委员会
                                    2022 年 3 月 22 日




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