上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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上海国际港务（集团）股份有限公司
600018
2010 年半年度报告上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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目 录
一、重要提示............................................................... 2
二、公司基本情况........................................................... 2
三、股本变动及股东情况..................................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员情况........................................... 5
五、董事会报告............................................................. 6
六、重要事项.............................................................. 10
七、财务报告（未经审计） .................................................. 17
八、备查文件目录......................................................... 131上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事以通讯方式出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 陆海祜
主管会计工作负责人姓名 陈戌源
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 高晓丽
公司负责人陆海祜、主管会计工作负责人陈戌源及会计机构负责人（会计主管人员）高晓丽声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海国际港务（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 上港集团
公司的法定英文名称 Shanghai International Port (Group) Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 SIPG
公司法定代表人 陆海祜
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 姜海涛
联系地址 上海市虹口区东大名路358 号（国际港务大厦）
电话 021-55333388
传真 021-35308688
电子信箱 jianght@portshanghai.com.cn
(三) 基本情况简介
注册地址
上海市浦东新区芦潮港镇同汇路1 号综合大楼A
区4 楼
注册地址的邮政编码 201308
办公地址 上海市虹口区东大名路358 号（国际港务大厦）
办公地址的邮政编码 200080
公司国际互联网网址 http://www.portshanghai.com.cn
电子信箱 600018@portshanghai.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 上港集团 600018 -
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 1988 年10 月21 日
公司首次注册登记地点 上海市浦东新区丰和路1 号
公司变更注册登记日期 2006 年12 月18 日
公司变更注册登记地点 上海市浦东新区丰和路1 号
企业法人营业执照注册号企股沪总字第038738 号（市局）
税务登记号码 310046132207580
首次变更
组织机构代码 13220758-0
公司变更注册登记日期 2009 年7 月29 日
公司变更注册登记地点 上海市浦东新区丰和路1 号
企业法人营业执照注册号310000400003970（市局）
税务登记号码 310046132207580
第二次变更
组织机构代码 13220758-0
公司变更注册登记日期 2009 年11 月9 日
公司变更注册登记地点 上海市浦东新区芦潮港镇同汇路1 号综合大楼A 区4 楼
企业法人营业执照注册号310000400003970（市局）
税务登记号码 310046132207580
第三次变更
组织机构代码 13220758-0
公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路61 号4 楼
(七) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标（无追溯调整）
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 64,497,555,225.28 63,346,991,107.52 1.82
所有者权益（或股东权益） 32,387,148,376.13 32,092,955,187.16 0.92
归属于上市公司股东的每股净资
产（元／股）
1.5429 1.5289 0.92
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 3,419,229,249.01 2,211,289,510.29 54.63
利润总额 3,867,927,751.76 2,380,826,120.37 62.46
归属于上市公司股东的净利润 2,608,063,752.37 1,711,340,735.85 52.40
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
2,219,682,039.67 1,511,949,294.48 46.81
基本每股收益(元) 0.1242 0.0815 52.39
扣除非经常性损益后的基本每股
收益(元)
0.1057 0.0720 46.81
稀释每股收益(元) 0.1242 0.0815 52.39
加权平均净资产收益率(%) 7.8869 5.6340 增加2.2529 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 2,840,845,978.13 528,170,518.26 437.87上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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每股经营活动产生的现金流量净
额（元）
0.1353 0.0252 436.90
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 22,932,188.64
计入当期损益的政府补助 4,423,007.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0
对外委托贷款取得的损益 54,306,960.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 422,706,897.69
所得税影响额 -111,186,727.35
少数股东权益影响额（税后） -4,800,613.63
合计 388,381,712.70
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 426,938 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有
限售条
件股份
数量
质押或
冻结的
股份数
量
上海市国有资产监督管理委员
会
国家 44.23 9,284,491,490 0 0 无
亚吉投资有限公司 境外法人26.54 5,570,694,894 0 0 无
上海同盛投资（集团）有限公司 国有法人16.81 3,528,106,766 0 0 无
上海国有资产经营有限公司 国有法人1.43 300,000,000 0 0 无
上海大盛资产有限公司 国有法人0.44 92,844,915 0 0 无
上海久事公司 国有法人0.44 92,844,915 0 0 无
上海交通投资(集团)有限公司 其他 0.14 29,070,000 0 0 未 知
国泰君安－建行－香港上海汇
丰银行有限公司
其他 0.13 27,256,587 4,710,995 0 未 知
中国银行－嘉实沪深300 指数证
券投资基金
其他 0.13 26,308,739 -1,011,000 0 未 知
UBS AG 其他 0.12 25,764,058 17,113,551 0 未 知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件
股份的数量
股份种类及数量
上海市国有资产监督管理委员会 9,284,491,490 人民币普通股 9,284,491,490
亚吉投资有限公司 5,570,694,894 人民币普通股 5,570,694,894
上海同盛投资（集团）有限公司 3,528,106,766 人民币普通股 3,528,106,766
上海国有资产经营有限公司 300,000,000 人民币普通股 300,000,000上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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上海大盛资产有限公司 92,844,915 人民币普通股 92,844,915
上海久事公司 92,844,915 人民币普通股 92,844,915
上海交通投资(集团)有限公司 29,070,000 人民币普通股 29,070,000
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 27,256,587 人民币普通股 27,256,587
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 26,308,739 人民币普通股 26,308,739
UBS AG 25,764,058 人民币普通股 25,764,058
上述股东关联关
系或一致行动的
说明
其中，第3、第4、第5、第6 位的流通股股东的实际控制人均为上海市国有资产
监督管理委员会。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其余流通股股
东间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(三) 可转换公司债券情况
1、转债发行情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2008]181 号文核准，本公司
于2008 年2 月20 日在上海证券交易所成功发行人民币245,000 万元分离交易可转债。2008 年3 月7
日，“08 上港债”在上海证券交易所挂牌上市，交易代码为“126012”。
“08 上港债”为实名制记账式债券，发行总额245,000 万元，期限为3 年，利率为固定利率，票
面年利率为0.6%，按年付息，自2008 年2 月20 日起计息，到期日为2011 年2 月20 日，兑付日期为
到期日2011 年2 月20 日之后的5 个工作日。
2、报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 24,184
本公司转债的担保人 无
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称
期末持债数量
（元）
持有比例
(%)
中船重工财务有限责任公司 207,439,000 8.47
中国工商银行－南方避险增值基金 161,455,000 6.59
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德保本混合型证券投资基金 138,280,000 5.64
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 112,910,000 4.61
中国工商银行－广发增强债券型证券投资基金 108,481,000 4.43
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行 105,000,000 4.29
中国工商银行股份有限公司－南方恒元保本混合型证券投资基金 83,383,000 3.40
中国建设银行－中信稳定双利债券型证券投资基金 83,322,000 3.40
中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 64,596,000 2.64
中国银行－国投瑞银稳定增利债券型证券投资基金 62,448,000 2.55
3、报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
本次变动增减
可转换公司债券名称 本次变动前
转股 赎回 回售 其它
本次变动后
可转换公司债券 2,450,000,000 0 0 0 0 2,450,000,000
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，经2010 年3 月25 日公司第一届董事会第三十六次会议审议通过，聘任严俊先生为公
司副总裁，任期从董事会通过之日起，至下一届董事会任期开始之日为止。陈立身先生不再担任公司
副总裁。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2010 年上半年，全球经济企稳回升，我国经济形势呈现出积极向好的发展态势，内外贸均呈现
恢复性增长，带动了箱量的大幅回升。公司乘势大力推进市场营销，并加强成本控制，做到“开源节
流”。公司严格按照年初确定“抓转变，调结构，创建新优势，谋求新发展”的工作方针，振奋精神、
开拓进取、奋勇拼搏，经过全体员工共同努力，公司的生产经营保持了稳步上升的良好势头，主营业
务及业绩水平同比均有较大幅度的提高。
报告期内，公司完成集装箱吞吐量1386 万标准箱，同比增长18.8%，创历史同期新高；公司货
物吞吐量完成 21147 万吨，同比增长24.7%；其中散杂货吞吐量完成7682 万吨，同比增长31.4%。二
季度集装箱吞吐量环比增长13.7%，货物吞吐量环比增长7.1%。公司完成营业收入90.55 亿元，同比
增加14.57%；利润总额38.68 亿元，同比增加62.46%；实现归属于上市公司股东的净利润26.08 亿元，
同比增加52.40%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年同期
增减(%)
营业成
本比上
年同期
增减(%)
营业利润
率比上年
同期增减
(%)
集装箱板块 4,533,813,773.93 1,528,185,464.65 66.29 23.69 3.57 6.55
散杂货板块 1,037,217,865.91 685,412,524.24 33.92 10.78 6.25 2.82
港口物流 1,548,838,164.36 1,204,695,161.87 22.22 25.03 15.80 6.20
港口服务 1,974,425,730.42 1,490,770,937.60 24.50 -7.71 -11.62 3.35
其他 115,054,727.84 99,434,790.51 13.58 35.61 62.53 -14.31
减：抵销 389,852,025.73 575,539,715.05
合计 8,819,498,236.73 4,432,959,163.82 49.74 14.31 1.36 6.42
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 8,819,498,236.73 14.31
合计 8,819,498,236.73 14.31
3、公司主要财务数据变化情况(变动在正负30%以上的应说明)
(1)资产负债表项目
单位:元 币种:人民币
项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
同上年比
较(%)
金额 比重(%) 金额 比重(%)
总资产 64,497,555,225.28 - 63,346,991,107.52 - -
流动资产合计 23,030,754,416.28 35.71 21,712,111,095.54 34.27 6.07
其中：货币资金 6,622,567,653.53 10.27 6,745,091,561.14 10.65 -1.82
应收票据 133,602,524.45 0.21 199,901,275.84 0.32 -33.17上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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应收账款 2,694,950,325.75 4.18 2,227,238,199.65 3.52 21.00
其他应收款 10,341,713,145.24 16.03 9,695,694,927.02 15.31 6.66
应收股利 12,576,509.11 0.02 18,411,675.07 0.03 -31.69
存货 940,497,760.20 1.46 869,119,669.27 1.37 8.21
非流动资产合计 41,466,800,809.00 64.29 41,634,880,011.98 65.73 -0.40
其中：可供出售金融资产 1,432,621,265.28 2.22 1,767,153,097.90 2.79 -18.93
持有至到期投资 3,300,000.00 0.01 3,300,000.00 0.01 0.00
长期股权投资 3,748,532,499.50 5.81 3,455,619,844.53 5.46 8.48
固定资产 22,930,167,781.86 35.55 23,234,432,830.66 36.68 -1.31
固定资产清理 21,822,821.66 0.03 23,827,657.37 0.04 -8.41
无形资产 5,562,868,771.50 8.62 5,730,644,748.45 9.05 -2.93
长期待摊费用 3,373,866,951.96 5.23 3,398,600,821.52 5.37 -0.73
负债合计 25,623,524,568.40 39.73 25,180,859,454.03 39.75 1.76
其中：应付短期融资券 6,700,000,000.00 10.39 7,700,000,000.00 12.16 -12.99
应付票据 21,756,688.00 0.03 100,752,603.19 0.16 -78.41
应付账款 1,849,003,553.94 2.87 2,016,372,307.96 3.18 -8.30
预收帐款 221,029,388.54 0.34 206,632,682.12 0.33 6.97
应付职工薪酬 778,057,437.53 1.21 588,346,001.61 0.93 32.24
应交税费 874,130,313.17 1.36 1,016,825,012.22 1.61 -14.03
其他应付款 4,661,765,761.71 7.23 4,572,928,099.88 7.22 1.94
一年内到期的非流动负债 5,416,512,402.03 8.40 22,789,622.94 0.04 23667.45
长期借款 112,880,000.00 0.18 3,040,000,000.00 4.80 -96.29
应付债券 2,299,510,283.70 3.63 -100.00
变化情况分析：
1、应收票据比年初减少33.17%，主要是客户的票据支付比例有所降低。
2、应收股利比年初减少31.69%，主要是已宣告股利收回比例同比增加。
3、应付票据比年初减少78.41%，主要是对客户的票据支付比例有所降低。
4、应付职工薪酬比年初增加32.24%，主要是当年按照时间进度计提尚未支付的工资以及工资附
加、社保基数调整而期末未缴数增加。
5、一年内到期的非流动负债比年初大幅增加，主要是部分长期借款和应付债券将于一年内到期。
6、长期借款比年初减少96.29%，主要是部分长期借款将于2011 年上半年内到期，因此转入一
年内到期的非流动负债项目。
7、应付债券比年初减少100%，主要是公司发行的可分离债券将于2011 年上半年内到期，因此
转入一年内到期的非流动负债项目。
(2)利润表项目
单位:元 币种:人民币
项目 2010 年1-6 月 比重(%) 2009 年1-6 月 比重(%) 同期比较(%)
营业收入 9,055,221,227.63 234.11 7,903,665,127.08 331.97 14.57
营业成本 4,481,980,139.33 115.88 4,426,135,433.60 185.91 1.26
管理费用 819,885,429.79 21.20 848,872,932.96 35.65 -3.41
财务费用 211,846,935.51 5.48 247,207,203.72 10.38 -14.30
投资收益 124,331,929.13 3.21 89,435,905.98 3.76 39.02
营业外收入 452,110,241.32 11.69 175,058,731.28 7.35 158.26
营业外支出 3,411,738.57 0.09 5,522,121.20 0.23 -38.22
利润总额 3,867,927,751.76 100.00 2,380,826,120.37 100.00 62.46上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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所得税 641,252,202.05 16.58 195,824,505.43 8.23 227.46
归属于母公司的净利润 2,608,063,752.37 67.43 1,711,340,735.85 71.88 52.40
变化情况分析：
1、投资收益比上年同期增长39.02%。主要由于部分权益法核算的下属企业经营业绩大幅好于上
年。
2、营业外收入比上年同期增长158.26%。主要由于今年增加“港运大厦”改建装修补贴收入3
亿元。
3、营业外支出比上年同期下降38.22%。主要由于处置非流动资产净损失等同比减少。
4、利润总额比上年同期增长62.46%。主要是随着中国进出口业务逐步复苏，港口生产持续了增
长态势，集团上下紧紧围绕“抓转变、调结构、创建新优势，谋求新发展”的工作方针，在
生产组织、成本控制等方面取得了一定成效，经济效益得以大幅提升。
5、所得税比上年同期增长227.46%。主要基于三方面因素：一是经济效益大幅提升，利润总额
同比大幅增加，所得税费用随之增长；二是集团总部及部分所属子公司享受所得税过渡政策，
所得税税率较上年同期提高了两个百分点，使所得税费用随之增长；三是部分集团所属子公
司发生所得税优惠调整事项，使所得税费用同比增长。
(3)现金流量表项目
单位:元 币种:人民币
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同期比较(%)
经营活动产生的现金流量净额 2,840,845,978.13 528,170,518.26 437.87
投资活动产生的现金流量净额 -1,300,655,475.14 -296,512,723.42 -538.65
筹资活动产生的现金流量净额 -1,661,148,113.78 796,469,046.06 -308.56
现金及现金等价物净增加额 -122,523,907.61 1,027,720,739.55 -111.92
变化情况分析：
1、经营活动现金净流入比上年同期增长437.87%。主要是去年同期支付了同盛公司洋山三期B
标码头委托经营履约保证金，今年无此因素。
2、投资活动现金净流入比上年同期大幅减少，主要是因为去年上半年集团总部收到地产集团的
股权转让款7.3 亿元，今年无此因素。
3、筹资活动现金净流入比上年同期大幅减少，主要由以下因素共同影响所致：
（1）今年上半年偿还信托、短期融资券等借款60 亿元，同比增加58.3 亿元；
（2）今年上半年新增信托、短期融资券等借款资金51.5 亿元，同比增加13.4 亿元；
（3）去年上半年集团母公司支付股利21.4 亿元，而今年母公司的现金股利将在下半年分配。
4、公司在经营中出现的问题与困难：
上半年，由于外贸形势逐步好转，公司进出口业务量有较大改善，主营业务及业绩水平同比有较
大幅度提高。展望下半年，世界经济发展仍然存在多种不确定因素，中国经济发展形势虽呈现向好态
势，外贸形势也有所回暖，但仍是恢复性的增长。同时，受欧债危机以及人民币汇率弹性加大等多种
因素影响，下半年我国外贸进出口形势将变得愈发复杂。加之公司去年下半年业务量基数较高，因此
较上半年相比，公司下半年业务量的增速将可能有所放缓。
面对复杂的宏观经济形势和外部环境因素，公司将积极应对发展中所面临的诸多挑战，牢牢把握
十七大提出的转变经济发展方式这一机遇，积极主动，奋力拼搏，不断提高经济发展质量、企业效益
和社会效益。下半年，公司将突出做好以下重点工作：继续保持生产业务和经济效益的稳定增长；继
续推进结构调整；继续推进信息化、系统化、精益化工作；推进重点工程建设和科技节能；全面启动
“十二五”规划的编制；继续做好相关重点工作的推进；继续做好世博安保及安全生产工作，关心职
工切身利益等。公司将以更加积极主动的精神状态来落实各项重点工作，进一步解放思想，加快转变
发展方式，通过调整部分资产布局，应对产能过剩，力求生产经营指标有新成绩，转变发展方式有新
突破，创建竞争优势有新进展，全面完成公司今年的奋斗目标和工作任务，确保公司科学、可持续的
发展。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
9
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集
年份
募集方
式
募集资金总
额
本报告期已使用
募集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集资
金用途及去向
2008
分离交
易可转
债
245,000 0 245,000 0 -
2009
权证行
权
88.27 88.27 88.27 0 -
合计 - 245,088.27 88.27 245,088.27 0 -
公司于2008年通过发行分离交易的可转换公司债券募集资金2,450,000,000 元，扣除发行费用后，
实际募集资金净额为2,388,750,000 元。该项募集资金已于2008 年2 月全部到位，并经安永大华业字
（2008）第218 号验资报告确认。截止2008 年6 月30 日，该部分募集资金已全部使用完毕。
2009 年3 月6 日接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司关于权证行权结果证明，共有
106,602 份权证行权，行权价8.28 元/股，行权比例为1:1，共募资882,664.56 元，该笔募集资金于
2009 年3 月10 日到达公司募集资金专户，并经立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字（2009）
第11153 号《验资报告》确认。因承诺投资项目上海港罗泾港区二期工程已于2008 年7 月14 日正式
通过国家竣工验收，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》，并经公司一届三十六次董
事会审议通过，公司于报告期内将该笔资金用于补充流动资金。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项
目名称
是
否
变
更
项
目
该项目拟投
入金额
该项目实际
投入金额
募集资
金拟投
入金额
募集资金实
际投入金额
是否
符合
计划
进度
项
目
进
度
预计收
益
产生收
益情况
是否符
合预计
收益
未达
到计
划进
度和
收益
说明
变更
原因
及募
集资
金变
更程
序说
明
上海港
罗泾港
区二期
工程
否 468,764.30 391,491.96
实际募
集资金
净额
238,875.00 是
完
成
内部收
益率
8.01%
9561.91
当年投
资回报
率为
2.44%
- -
上海港罗泾港区二期工程项目，工程建设规模：码头岸线长2720 米，工程设计为矿石码头、煤炭
码头和钢杂码头三大装卸作业区，新建9 个大型深水海轮泊位，以及相应的24 个水水中转泊位。工程
年设计能力4380 万吨。该工程于2005 年6 月13 日开工建设，该项目拟投入468,764.30 万元，实际
投入391,491.96 万元，2008 年7 月14 日正式通过国家竣工验收。
3、非募集资金项目情况
（1）公司向江阴苏南国际集装箱码头有限公司增资
报告期内，公司以现金人民币99,827,250 元，向江阴苏南国际集装箱码头有限公司增资，增资后，
公司总出资额为人民币1.2 亿元，持股比例30%，该公司注册资本为人民币4 亿元。江阴苏南国际集
装箱码头有限公司主要经营活动为：码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物装卸，驳运，仓储
经营等。
（2）合资设立上海港航投资有限公司
报告期内，公司与宁波港股份有限公司合资设立上海港航投资有限公司，该公司注册资本为人民
币1 亿元。公司现金出资人民币5000 万元，持股比例50%。上海港航投资有限公司主要经营活动为：
交通、港航、能源领域及相关项目的投资。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 0
（3）新设成立上港集团长江港口物流有限公司
报告期内，公司以现金人民币5000 万元出资，新设成立上港集团长江港口物流有限公司，该公司
注册资本5000 万元人民币。上港集团长江港口物流有限公司主要经营活动为：国际货运代理业务，港
口装卸业务，集装箱堆存、修理、清洗业务，搬运、仓储业务。
（4）上海港外高桥港区六期工程
该项目经国家发展和改革委员会于2009 年1 月24 日以（发改基础（2009）298 号）核准。工程
建设规模：码头长1538m，布置1 个10 万吨级和2 个7 万吨级集装箱泊位（水工结构按15 万吨集装
箱船舶减载靠泊作业设计）；2 个5 万吨级汽车滚装泊位，其内侧2 个长江驳泊位（水工结构按5000
吨级汽车滚装船靠泊作业设计）。设计年通过能力集装箱210 万TEU 和汽车73 万辆。公司计划出资人
民币479,128.7 万元。项目建设年限自2006 年至2010 年。报告期内，公司投入人民币33,296.5 万元，
累计投入人民币285,869.8 万元，完成计划的59.7%。该项目预计将在2010 年年内完工并投入试营运。
由于该项目目前正在建设之中，因此报告期内未产生效益。
（5）国际航运服务中心
公司计划出资人民币660,000 万元，报告期内投入人民币28,628 万元，累计投入人民币298,456
万元，完成计划的45.2%。由于该项目目前正在建设之中，因此报告期内未产生效益。
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况：
单位：万元 币种：人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 856,102.00 905,522.12
成本及费用 572,975.00 530,186.56
完成经营计划
的差异说明
上半年，公司实现营业收入比经营计划增长5.77%，支出成本及费用比经营计划
减少7.47%，其主要原因如下：
一是上半年公司各项生产量指标全面复苏，集装箱量增长18.8%，散杂货吞吐量
增长31.4%，引航、拖带、理货、航运和物流等业务量均水涨船高。由于箱型结构变
化等因素，上半年的集装箱平均单价也有适度增长。
二是集团积极挖掘成本费用控制潜力，从细化管理入手，尽管变动成本总量随业
务量有所上升，但单位变动成本和固定成本总量维持稳定，管理费用同比下降，成本
费用整体得到有效控制。
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
报告期末，公司的资产负债率为39.73%，资信等级仍为AAA 级。公司发行的可转换债券于2011
年2 月20 日到期，届时公司将用自有资金兑付。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所发布的有关
公司治理的规范性文件的要求规范运作，并不断提升内部控制和治理水平，确保公司长期、稳定、健
康的发展。
1、公司进一步建立健全各项规章制度，完成了公司《管理制度手册》的修定，建立包括治理基本
管理制度、分类业务综合管理制度和具体业务管理规章三个层次共111个制度文件，形成了公司完整的
规章制度体系。
2、公司对《上港集团信息披露事务管理制度》（经2007年6月20日上港集团一届十二次董事会审
议通过）的相关内容进行修订，在原《上港集团信息披露事务管理制度》中补充了上市公司年报信息
披露重大差错责任追究管理、对外信息报送和使用管理、内幕信息及知情人管理三项内容，以多层面
的方式对定期报告的编制和信息披露的质量进行进一步的规范和完善，做到公开、公正、公平、完整、上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 1
及时、准确地披露信息。同时，公司一如既往地做好与投资者的沟通工作，认真对待每一位投资者的
来电、来信、来访等，确保所有股东平等获得信息，建立了良好的投资者管理关系。
3、根据中国证监会的要求，公司在2009年年度报告披露的同时发布了《董事会关于公司内部控制
的自我评估报告》。报告真实、客观地反映了公司内部控制的情况，公司严格按照《企业内部控制基
本规范》及相关规范执行，在所有重大方面均保持了有效的内部控制，未发现存在内部控制设计或执
行方面的重大缺陷。同时，公司在报告期内对公司内控制度进行了全面的自查和自我评估，公司第一
届董事会第三十八次会议审议通过了《董事会关于2010年半年度公司内部控制的自我评估报告》。报
告期内，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，公司已在所有重大方面建立了适当
的内部控制制度，内部控制制度执行有效。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2010 年5 月10 日召开的公司2009 年年度股东大会决议，2009 年度利润分配方案为：以公
司现有总股本20,990,800,132 股为基数，向公司在派息公告中确认的股权登记日在册的全体股东每
10 股派发现金红利0.94 元（含税）。公司董事会于2010 年6 月25 日在《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上刊登派息公告，并确定派息股权登记日为2010 年7
月1 日，除息日为2010 年7 月2 日，现金红利发放日为2010 年7 月8 日，派息对象为2010 年7 月1
日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据公司《章程》第一百五十五条，公司承诺利润分配政策为：弥补亏损和提取公积金后所余税
后利润，按照股东持有的股份比例分配，每年度分配1 次，利润分配可采取现金或股票及其他法律、
行政法规允许的形式。公司采取积极的股利政策，每年将当年利润中不少于50%的可分配利润向股东
进行分配。报告期内，公司能够很好地履行承诺。
公司2009 年度现金分红方案为:按照公司现有总股本20,990,800,132 股计算，每10 股派发现金
红利0.94 元（含税）。除上海市国有资产监督管理委员会、亚吉投资有限公司、上海同盛投资（集团）
有限公司、上海国有资产经营有限公司、上海大盛资产有限公司和上海久事公司持有公司股份的现金
红利由公司直接发放外，其他股东所持股份的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东
派发。该现金分红方案已于2010 年7 月8 日实施完毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券
代码
证券
简称
最初投资成本
占该公司
股权比例
（％）
期末账面价值 报告期损益
报告期所有者权
益变动
会计核算
科目
股份
来源
600036
招商
银行
171,183,738.78 - 1,367,581,966.53 0 -418,536,099.52
可供出售
金融资产
-
601328
交通
银行
17,799,125.00 - 64,629,436.50 935,100.00 -29,114,338.50
可供出售
金融资产
-
600615
丰华
股份
180,576.00 - 409,862.25 0 -218,077.65
可供出售
金融资产
-
合计 189,163,439.78 - 1,432,621,265.28 935,100.00 -447,868,515.67 - -
注：
（1）2010年3月2日，招商银行发布《2010年度A股配股发行公告》，确定按每10股配1.3股的配股
比例向所有投资者配售股份，配股价为8.85元。公司根据决策程序，决定全额参与招商银行本次配售。
截止配股日，公司获配12,093,193股招商银行股份，共计支付配股金额人民币10,702.48万元。获配后，上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 2
公司共持有招商银行股票105,117,753股。
（2）2010年6月7日，交通银行发布《2010年度A股配股发行公告》，确定按每10股配1.5股的配股
比例向所有投资者配售股份，配股价为4.50元。公司根据决策程序，决定全额参与交通银行本次配售。
截止配股日，公司共获配1,402,650股交通银行股份，共计支付配股金额人民币631.19万元。获配后，
公司共持有交通银行股票10,753,650股。
2、持有非上市金融企业股权情况（截止2010 年6 月30 日）
所持对象
名称
最初投资成本（元） 持有数量（股）
占该公
司股权
比例
（%）
期末账面价值
（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
广发银行 26,029,036.30 10,752,024 - 26,029,036.30 0 -
长期股
权投资
-
光大银行 30,828,816.00 24,176,768 - 30,828,816.00 0 -
长期股
权投资
-
上海银行 8,079,300.00 5,690,788 - 8,079,300.00 0 -
长期股
权投资
-
合并 64,937,152.30 40,619,580 - 64,937,152.30 0 - - -
注：2010年7月6日，广发银行刊登股份增发公告，确定按每10股向股东增发2.858股的原则，每股的认
购价格为人民币4.38元。公司根据决策程序，决定全额参与广发银行本次增发。2010年7月20日，公司
认购3,072,928股广发银行股份，共计支付增发股份金额人民币1345.94万元。公司现持有广发银行股
份共计13,824,952股。
(七)资产交易事项
1、收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对方
或最终控
制方
被收购资产
购买
日
资产收购价格
自收购
日起至
报告期
末为上
市公司
贡献的
净利润
自本年
初至本
期末为
上市公
司贡献
的净利
润（适用
于同一
控制下
的企业
合并）
是否
为关
联交
易（如
是，说
明定
价原
则）
资产
收购
定价
原则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
该资产
为上市
公司贡
献的净
利润占
利润总
额的比
例(%)
关
联
关
系
MAERSK
A/S
比利时APM 码头泽布
吕赫公司（APM
TERMINALS
ZEEBRUGGE NV,
BELGIUM）25%的股权
2010
年7 月
7 日
231,630,935 - - 否
按评
估值
定价
是 是 - 无
注：购买日2010 年7 月7 日为现金支付日。
公司于2010年5月28日正式宣布，以2716.25万欧元（等值人民币231,630,935元）向丹麦A.P.穆勒
-马士基集团收购比利时APM码头泽布吕赫公司25%的股份，成为该码头公司第二大股东。这是公司首次
参股海外码头公司，也是中国大陆港口的第一个海外投资项目。
泽布吕赫港位于比利时，为欧洲大陆北海海岸4个深水港口之一，是欧洲最大的煤气转运港和液化
气进口港，同时也是欧洲第六大集装箱港。泽布吕赫码头公司为泽布吕赫港的集装箱码头之一，该码
头前沿水深-15.2米，岸线长度900米，堆场面积45万平方米，配置7台超巴拿马型桥吊，设计能力85
万TEU/年。
2、出售资产情况
本报告期公司无重大出售资产事项。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 3
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来(注)
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额余额 发生额 余额
上海市国有资产监督管理委员会 控股股东- - 68,330,000.00 2,099,464,770.82
上海同盛投资（集团）有限公司 参股股东- 8,600,000,000.00 12,143,275.55 728,589,532.21
合计 - 8,600,000,000.00 80,473,275.55 2,828,054,303.03
3、其他重大关联交易
详见“六、重要事项 ”的“(九) 重大合同及其履行情况”的“托管情况”。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
a、洋山深水港区二期码头
公司股东上海同盛投资(集团)有限公司（简称：“同盛集团”）将洋山深水港区二期码头资产委
托公司进行管理，公司经第一届董事会第八次会议和2006 年度股东大会审议，同意公司接受同盛集团
委托，并指定公司全资子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司（简称：“盛东公司”）受托经营管
理洋山二期码头。受托经营管理资产范围包括：整个洋山二期码头资产，包括岸线长1400 米的4 个深
水集装箱码头泊位，面积约0.64 平方公里码头场地范围内的陆域土地、道路堆场、固定建筑物、构筑
物、机械设备、配套设施等所有与码头正常经营运作有关的设施。
受托期间洋山二期码头收入归盛东公司所有，盛东公司按每标准集装箱吞吐量人民币10 元标准向
同盛集团支付码头资产占用费。公司向同盛集团支付受托经营管理履约保证金人民币6 亿元，该保证
金在受托经营管理结束时归还。托管的期限为2006 年12 月8 日至托管资产被收购时止。
本次委托经营管理交易对于最大限度提高公司集装箱吞吐量、扩大公司集装箱吞吐能力、加快洋
山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的意义，对公司未来可持续发展具有重要作用。（相
关公告刊登于2006 年12 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易
所网站http://www.sse.com.cn）
b、洋山深水港区三期（一阶段）码头
洋山深水港区三期（一阶段）码头于2007 年12 月正式建成开港，经公司和公司股东同盛集团双
方协商，达成双方委托经营管理协议，此项交易为关联交易。
公司经第一届董事会第十七次会议和2007 年第二次临时股东大会审议，同意接受同盛集团委托，
受托经营管理洋山深水港三期（一阶段）码头。受托资产范围包括：洋山深水港三期（一阶段）码头
区域内岸线长1350 米的4 个深水集装箱码头泊位，面积约1.23 平方公里码头场地范围内的陆域土地、
道路堆场、固定建筑物、构筑物、机械设备、配套设施等所有与码头正常经营运作有关的设施。
托管的期限自同盛集团将洋山深水港三期（一阶段）码头资产完整交付公司之日始，至洋山深水
港三期（一阶段）码头完成收购之时止。委托经营管理期间，洋山深水港三期（一阶段）码头的全部
经营收入归公司所有，各项运营、维护等费用及相关经营税费由公司承担。公司向同盛集团支付受托
经营管理履约保证金人民币40 亿元。该保证金在受托经营管理结束时归还。
本次委托经营管理交易对于最大限度提高公司集装箱吞吐量、扩大公司集装箱吞吐能力、加快洋
山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的意义，对公司未来可持续发展起到至关重要作用。
（相关公告刊登于2007 年12 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券
交易所网站http://www.sse.com.cn）
c、洋山深水港区三期（二阶段）码头
洋山深水港区三期（二阶段）码头于2008 年12 月正式建成开港，经公司和公司股东同盛集团双
方协商，达成双方委托经营管理协议，此项交易为关联交易。
公司经第一届董事会第二十七次会议和2008 年第二次临时股东大会审议，同意接受同盛集团委
托，受托经营管理洋山深水港三期（二阶段）码头。受托资产范围包括：洋山深水港三期（二阶段）上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 4
码头区域内岸线长1250 米的3 个深水集装箱码头泊位，面积约114.33 万平方米码头场地范围内的陆
域土地、道路堆场、固定建筑物、构筑物、机械设备、配套设施等所有与码头正常经营运作有关的设
施。
托管的期限自同盛集团将洋山深水港三期（二阶段）码头资产完整交付公司之日始，至洋山深水
港三期（二阶段）码头完成收购之时止。委托经营管理期间，洋山深水港三期（二阶段）码头的全部
经营收入归上港集团所有，各项运营、维护等费用及相关经营税费由公司承担。公司向同盛集团支付
受托经营管理履约保证金人民币40 亿元。该保证金在受托经营管理结束时归还。
洋山深水港区三期（二阶段）码头是上海国际航运中心洋山深水港区的重要组成部分。本次委托
经营管理交易能够充分发挥洋山深水港区的规模效应和体现整体综合效益，对于最大限度提高公司集
装箱吞吐量、扩大公司集装箱吞吐能力，加快洋山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的
意义，对于公司未来可持续发展将起到至关重要的作用。（相关公告刊登于2008 年12 月2 日的《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）。
(2) 承包情况
本报告期公司无重大承包事项。
(3) 租赁情况
a、公司将罗泾二期矿石码头资产租赁给控股子公司上海罗泾矿石码头有限公司，租赁期限为2007
年11 月1 日至2037 年6 月30 日，租金为：2007 年11 月1 日至2007 年12 月30 日期间，码头租赁
费用为人民币1666.7 万元；2008 年至2009 年二年期间，码头租赁费用为每年人民币1.8 亿元；2010
年至2012 年三年期间，码头租赁费用为每年人民币2.2 亿元；2013 年至2020 年八年期间，码头租赁
费用为每年人民币2.38 亿元；2021 年至2028 年八年期间，码头租赁费用为每年人民币2.57 亿元；
2029 年至2036 年八年期间，码头租赁费用为每年人民币2.77 亿元；2037 年1 月1 日至2037 年6 月
30 日期间，码头租赁费用为人民币1.39 亿元。
b、公司将外高桥四期码头资产租赁给控股子公司上海沪东集装箱码头有限公司，租赁期限为2004
年6 月至2054 年6 月，前30 年的租金为每年2.95 亿元；后20 年为每年2.1 亿元。
c、公司将外高桥海通码头资产租赁给参股公司上海海通国际汽车码头有限公司，租赁期限从2006
年1 月1 日至2007 年12 月31 日，租金为每年2200 万元。租期届满后，从2008 年1 月1 日起续租，
至任何一方提前30 日书面通知对方终止租赁时结束，租金为每年2200 万元。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
方
担保方
与上市
公司的
关系
被担保方 担保金额
担保发生
日期(协议
签署日)
担保起始
日
担保到
期日
担保类
型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担保
逾期
金额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联
关系
上港
集团
公司本
部
上海外高
桥物流中
心有限公
司
81,000,000.00
2003 年8
月20 日
2003 年8
月20 日
2013 年6
月21 日
连带责
任担保
否 否 0 否 是
联营
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -45,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 81,000,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）（注2） 81,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.25
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 5
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
根据公司《章程》第一百五十五条，公司承诺利润分配政策为：弥补亏损和提取公积金后所余税
后利润，按照股东持有的股份比例分配，每年度分配1 次，利润分配可采取现金或股票及其他法律、
行政法规允许的形式。公司采取积极的股利政策，每年将当年利润中不少于50%的可分配利润向股东
进行分配。报告期内，公司能够很好地履行承诺。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬
由董事会授权公司总裁根据审计业务实际情况，按照国家即将颁
发的有关规定确定2010 年度审计报酬。
境内会计师事务所审计年限 2 年
聘任、解聘会计师事务所情况说明：2010 年3 月25 日，公司第一届董事会第三十六次会议审议
通过了《关于续聘立信会计师事务所有限公司的议案》，决定续聘立信会计师事务所有限责任公司为
公司2010 年度会计报表的审计机构。该议案于2010 年5 月10 日经公司2009 年年度股东大会审议通
过。股东大会同意2009 年度会计报表审计工作的酬金由董事会授权公司总裁根据审计业务实际情况，
按照国家即将颁发的有关规定确定2010 年度审计报酬。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
公司发行的可转债为AAA 级信用，无担保人。
（十五）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站及
检索路径
2009 年度业绩快报
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-1-12
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第一届董事会第三十五次会议决议
公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-1-15
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 6
“08 上港债”付息公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-2-8
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2009 年年度报告及摘要
《中国证券报》、《上海证
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2010-3-27
上海证券交易所网站
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第一届董事会第三十六次会议决议
公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-3-27
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第一届监事会第十七次会议决议公
告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-3-27
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关于公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-3-27
上海证券交易所网站
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信息披露事务管理制度 - 2010-3-27
上海证券交易所网站
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关于对上海国际港务（集团）股份
有限公司关联方资金往来的审核报
告（2009 年度）
- 2010-3-27
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2010 年第一季度报告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-4-20
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第一届董事会第三十七次会议决议
公告暨召开2009 年年度股东大会的
通知
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-4-20
上海证券交易所网站
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第一届监事会第十八次会议决议公
告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2010-4-20
上海证券交易所网站
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2009 年年度股东大会会议材料 - 2010-4-27
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“08 上港债”跟踪评级公告
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上海国际港务（集团）股份有限公
司2008 年分离交易的可转换公司债
券跟踪评级报告
- 2010-5-8
上海证券交易所网站
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2009 年年度股东大会决议公告
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上海市金茂律师事务所关于上海国
际港务（集团）股份有限公司二零
零九年年度股东大会的法律意见书
- 2010-5-11
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2009 年度利润分配实施公告
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2010-6-25
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2010 年半年度业绩预增公告
《中国证券报》、《上海证
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2010-7-7
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 7
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海国际港务（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 6,622,567,653.53 6,745,091,561.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （二） 133,602,524.45 199,901,275.84
应收账款 （五） 2,694,950,325.75 2,227,238,199.65
预付款项 （七） 164,030,374.08 135,584,795.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （四） 3,216,123.92 3,068,992.16
应收股利 （三） 12,576,509.11 18,411,675.07
其他应收款 （六） 10,341,713,145.24 9,695,694,927.02
买入返售金融资产
存货 （八） 940,497,760.20 869,119,669.27
一年内到期的非流动资产 （二十二） 26,600,000.00 15,800,000.00
其他流动资产 （九） 2,091,000,000.00 1,802,200,000.00
流动资产合计 23,030,754,416.28 21,712,111,095.54
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （十） 1,432,621,265.28 1,767,153,097.90
持有至到期投资 （十一） 3,300,000.00 3,300,000.00
长期应收款
长期股权投资 （十三） 3,748,532,499.50 3,455,619,844.53
投资性房地产 （十四） 511,768,576.56 521,437,452.42
固定资产 （十五） 22,930,167,781.86 23,234,432,830.66
在建工程 （十六） 3,379,523,457.19 3,002,080,321.22
工程物资
固定资产清理 （十七） 21,822,821.66 23,827,657.37
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十八） 5,562,868,771.50 5,730,644,748.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 （十九） 3,373,866,951.96 3,398,600,821.52
递延所得税资产 （二十） 93,409,461.25 79,202,361.17
其他非流动资产 （二十二） 408,919,222.24 418,580,876.74
非流动资产合计 41,466,800,809.00 41,634,880,011.98
资产总计 64,497,555,225.28 63,346,991,107.52上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 8
流动负债：
短期借款 （二十三） 288,680,000.00 243,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
应付短期融资券 （二十四） 6,700,000,000.00 7,700,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 （二十五） 21,756,688.00 100,752,603.19
应付账款 （二十六） 1,849,003,553.94 2,016,372,307.96
预收款项 （二十七） 221,029,388.54 206,632,682.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十八） 778,057,437.53 588,346,001.61
应交税费 （二十九） 874,130,313.17 1,016,825,012.22
应付利息 （三十） 96,643,076.39 180,696,251.80
应付股利 （三十一） 2,000,272,144.84 358,195,763.83
其他应付款 （三十二） 4,661,765,761.71 4,572,928,099.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （三十三） 5,416,512,402.03 22,789,622.94
其他流动负债
流动负债合计 22,907,850,766.15 17,006,538,345.55
非流动负债：
长期借款 （三十四） 112,880,000.00 3,040,000,000.00
应付债券 （三十五） 2,299,510,283.70
长期应付款 （三十六） 2,291,019,167.44 2,411,480,080.46
专项应付款 （三十七） 967,500.00 611,000.00
预计负债
递延所得税负债 （二十） 310,807,134.81 422,719,744.32
其他非流动负债
非流动负债合计 2,715,673,802.25 8,174,321,108.48
负债合计 25,623,524,568.40 25,180,859,454.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （三十八） 20,990,800,132.00 20,990,800,132.00
资本公积 （四十） 1,414,895,195.28 1,750,849,918.13
减：库存股
专项储备 （三十九） 15,271,929.76 12,351,923.49
盈余公积 （四十一） 1,339,268,100.93 1,339,268,100.93
一般风险准备
未分配利润 （四十二） 8,621,169,455.63 7,993,181,169.98
外币报表折算差额 5,743,562.53 6,503,942.63
归属于母公司所有者权益合计 32,387,148,376.13 32,092,955,187.16
少数股东权益 6,486,882,280.75 6,073,176,466.33
所有者权益合计 38,874,030,656.88 38,166,131,653.49
负债和所有者权益总计 64,497,555,225.28 63,346,991,107.52
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1 9
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海国际港务（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,890,787,607.52 2,344,193,173.68
交易性金融资产
应收票据 14,690,542.95 11,108,377.20
应收账款 （一） 332,058,046.42 276,562,424.16
预付款项 27,342,404.90 34,216,370.91
应收利息 5,174,940.00 5,607,930.00
应收股利 656,213,200.01 972,358,931.45
其他应收款 （二） 10,382,393,305.85 9,718,792,510.14
存货 21,440,228.44 19,648,033.41
一年内到期的非流动资产 371,600,000.00 10,800,000.00
其他流动资产 4,069,000,000.00 3,934,000,000.00
流动资产合计 17,770,700,276.09 17,327,287,750.95
非流动资产：
可供出售金融资产 1,432,211,403.03 1,766,525,158.00
持有至到期投资 3,300,000.00 3,300,000.00
长期应收款
长期股权投资 （三） 17,649,795,152.28 17,302,029,552.64
投资性房地产 511,768,576.56 521,437,452.42
固定资产 8,393,573,184.31 8,621,769,778.37
在建工程 2,836,520,890.73 2,305,621,485.27
工程物资
固定资产清理 20,775,864.18 23,580,952.18
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,205,424,638.53 2,349,151,014.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 164,648,660.73 169,773,604.27
递延所得税资产 37,851,599.32 25,017,267.95
其他非流动资产 480,732,202.46 792,514,604.46
非流动资产合计 33,736,602,172.13 33,880,720,870.55
资产总计 51,507,302,448.22 51,208,008,621.50
流动负债：
短期借款 153,000,000.00 91,800,000.00
交易性金融负债
应付短期融资券 6,700,000,000.00 7,700,000,000.00
应付票据
应付账款 90,182,861.31 85,363,820.35
预收款项 14,789,277.72 11,592,298.30
应付职工薪酬 117,100,555.53 60,308,588.07
应交税费 549,393,431.66 730,600,946.65
应付利息 96,345,691.39 180,338,016.05上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 0
应付股利 1,973,135,212.40
其他应付款 3,654,989,549.94 3,614,558,757.13
一年内到期的非流动负债 5,363,461,460.72
其他流动负债
流动负债合计 18,712,398,040.67 12,474,562,426.55
非流动负债：
长期借款 3,000,000,000.00
应付债券 2,299,510,283.70
长期应付款 2,164,841,174.75 2,275,364,515.37
专项应付款 100,500.00 100,500.00
预计负债
递延所得税负债 310,807,134.81 422,719,744.32
其他非流动负债
非流动负债合计 2,475,748,809.56 7,997,695,043.39
负债合计 21,188,146,850.23 20,472,257,469.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 20,990,800,132.00 20,990,800,132.00
资本公积 1,594,993,362.23 1,930,730,007.43
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,339,268,100.93 1,339,268,100.93
一般风险准备
未分配利润 6,394,094,002.83 6,474,952,911.20
所有者权益（或股东权益）合计 30,319,155,597.99 30,735,751,151.56
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
51,507,302,448.22 51,208,008,621.50
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 1
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 9,055,221,227.63 7,903,665,127.08
其中：营业收入 （四十三） 9,055,221,227.63 7,903,665,127.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,760,323,907.75 5,781,811,522.77
其中：营业成本 （四十三） 4,481,980,139.33 4,426,135,433.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （四十四） 174,372,971.61 257,561,772.71
销售费用
管理费用 819,885,429.79 848,872,932.96
财务费用 （四十七） 211,846,935.51 247,207,203.72
资产减值损失 （四十六） 72,238,431.51 2,034,179.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （四十五） 124,331,929.13 89,435,905.98
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
102,936,827.71 56,858,681.83
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,419,229,249.01 2,211,289,510.29
加：营业外收入 （四十八） 452,110,241.32 175,058,731.28
减：营业外支出 （四十九） 3,411,738.57 5,522,121.20
其中：非流动资产处置损失 277,564.67 3,800,206.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,867,927,751.76 2,380,826,120.37
减：所得税费用 （五十） 641,252,202.05 195,824,505.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,226,675,549.71 2,185,001,614.94
归属于母公司所有者的净利润 2,608,063,752.37 1,711,340,735.85
少数股东损益 618,611,797.34 473,660,879.09
六、每股收益： （五十一）
（一）基本每股收益 0.1242 0.0815
（二）稀释每股收益 0.1242 0.0815
七、其他综合收益 （五十二） -336,716,286.26 596,467,229.70
八、综合收益总额 2,889,959,263.45 2,781,468,844.64
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,271,347,466.11 2,307,807,965.55
归属于少数股东的综合收益总额 618,611,797.34 473,660,879.09
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 2
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 2,761,613,795.13 2,452,028,609.10
减：营业成本 （四） 1,173,231,398.20 1,182,845,968.54
营业税金及附加 44,855,323.59 84,813,592.85
销售费用
管理费用 261,740,330.05 274,608,422.94
财务费用 244,240,770.18 285,851,304.94
资产减值损失 42,594,003.87 -68,149,444.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 797,108,454.99 749,058,252.42
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
85,610,681.76 53,527,454.50
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,792,060,424.23 1,441,117,016.97
加：营业外收入 405,308,055.37 140,082,175.95
减：营业外支出 2,096,249.55 4,117,191.27
其中：非流动资产处置损失 58,844.31 2,696,406.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,195,272,230.05 1,577,082,001.65
减：所得税费用 302,995,926.02 160,725,931.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,892,276,304.03 1,416,356,069.98
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0901 0.0675
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -335,737,828.51 580,043,736.38
七、综合收益总额 1,556,538,475.52 1,996,399,806.36
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 3
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,034,993,376.04 7,657,554,829.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,917,632.99 69,745,390.12
收到其他与经营活动有关的现金 （五十三） 1,656,705,736.12 1,040,322,446.95
经营活动现金流入小计 10,710,616,745.15 8,767,622,666.82
购买商品、接受劳务支付的现金 3,449,208,881.85 2,371,678,764.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,459,546,637.06 1,408,779,383.82
支付的各项税费 798,439,057.19 742,694,308.14
支付其他与经营活动有关的现金 （五十三） 2,162,576,190.92 3,716,299,692.59
经营活动现金流出小计 7,869,770,767.02 8,239,452,148.56
经营活动产生的现金流量净额 2,840,845,978.13 528,170,518.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,189,500.00 826,719,816.79
取得投资收益收到的现金 50,414,869.27 54,019,454.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
156,398,419.29 60,994,274.24
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
642,131.31 1,017,871.76
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 218,644,919.87 942,751,416.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
1,188,662,715.12 807,403,731.33
投资支付的现金 326,081,683.05 431,860,409.05
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 （五十三） 4,555,996.84
投资活动现金流出小计 1,519,300,395.01 1,239,264,140.38
投资活动产生的现金流量净额 -1,300,655,475.14 -296,512,723.42
三、筹资活动产生的现金流量：上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 4
吸收投资收到的现金 10,500,000.00 80,882,664.56
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
10,500,000.00 80,000,000.00
取得借款收到的现金 5,147,610,000.00 3,808,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,158,110,000.00 3,889,082,664.56
偿还债务支付的现金 5,999,050,000.00 166,475,812.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 816,431,317.81 2,912,474,542.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
530,217,703.79 731,896,197.63
支付其他与筹资活动有关的现金 （五十三） 3,776,795.97 13,663,263.91
筹资活动现金流出小计 6,819,258,113.78 3,092,613,618.50
筹资活动产生的现金流量净额 -1,661,148,113.78 796,469,046.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,566,296.82 -406,101.35
五、现金及现金等价物净增加额 -122,523,907.61 1,027,720,739.55
加：期初现金及现金等价物余额 6,745,091,561.14 6,435,320,604.76
六、期末现金及现金等价物余额 6,622,567,653.53 7,463,041,344.31
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 5
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,288,559,727.65 2,001,369,882.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,090,687,876.02 2,739,105,238.97
经营活动现金流入小计 4,379,247,603.67 4,740,475,121.42
购买商品、接受劳务支付的现金 776,606,535.61 364,650,169.78
支付给职工以及为职工支付的现金 505,556,017.12 522,691,009.13
支付的各项税费 334,898,931.89 287,973,477.56
支付其他与经营活动有关的现金 1,808,855,769.00 4,726,133,557.32
经营活动现金流出小计 3,425,917,253.62 5,901,448,213.79
经营活动产生的现金流量净额 953,330,350.05 -1,160,973,092.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,689,500.00 730,300,000.00
取得投资收益收到的现金 1,043,268,515.10 1,075,790,231.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
146,108,363.46 59,022,777.79
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,194,066,378.56 1,865,113,009.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
1,002,494,580.51 505,486,990.42
投资支付的现金 345,581,683.05 375,539,933.57
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
50,000,000.00 8,835,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,398,076,263.56 889,861,923.99
投资活动产生的现金流量净额 -204,009,885.00 975,251,085.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 882,664.56
取得借款收到的现金 5,053,000,000.00 3,726,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,053,000,000.00 3,726,882,664.56
偿还债务支付的现金 5,991,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 263,657,316.67 2,176,538,145.08
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,255,457,316.67 2,176,538,145.08
筹资活动产生的现金流量净额 -1,202,457,316.67 1,550,344,519.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -268,714.54 -280,474.85
五、现金及现金等价物净增加额 -453,405,566.16 1,364,342,037.59
加：期初现金及现金等价物余额 2,344,193,173.68 2,028,036,776.51
六、期末现金及现金等价物余额 1,890,787,607.52 3,392,378,814.10
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
26
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 20,990,800,132.00 1,750,849,918.13 12,351,923.49 1,339,268,100.93 7,993,181,169.98 6,503,942.63 6,073,176,466.33 38,166,131,653.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 20,990,800,132.00 1,750,849,918.13 12,351,923.49 1,339,268,100.93 7,993,181,169.98 6,503,942.63 6,073,176,466.33 38,166,131,653.49
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
-335,954,722.85 2,920,006.27 627,988,285.65 -760,380.10 413,705,814.42 707,899,003.39
（一）净利润 2,608,063,752.37 618,611,797.34 3,226,675,549.71
（二）其他综合收益 -335,955,906.16 -760,380.10 -336,716,286.26
上述（一）和（二）小计 -335,955,906.16 2,608,063,752.37 -760,380.10 618,611,797.34 2,889,959,263.45
（三）所有者投入和减少资本 1,183.31 10,500,000.00 10,501,183.31
1．所有者投入资本 10,500,000.00 10,500,000.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 1,183.31 1,183.31
（四）利润分配 -1,980,075,466.72 -215,405,982.92 -2,195,481,449.64
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-1,973,135,212.40 -215,394,468.73 -2,188,529,681.13
4．其他 -6,940,254.32 -11,514.19 -6,951,768.51
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 2,920,006.27 2,920,006.27
1．本期提取 4,197,318.68 4,197,318.68
2．本期使用 1,277,312.41 1,277,312.41
四、本期期末余额 20,990,800,132.00 1,414,895,195.28 15,271,929.76 1,339,268,100.93 8,621,169,455.63 5,743,562.53 6,486,882,280.75 38,874,030,656.88上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 7
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 20,990,693,530.00 1,125,699,287.37 972,207,650.56 6,780,331,011.49 6,905,399.52 6,094,320,355.78 35,970,157,234.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 20,990,693,530.00 1,125,699,287.37 972,207,650.56 6,780,331,011.49 6,905,399.52 6,094,320,355.78 35,970,157,234.72
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
106,602.00 591,091,276.80 3,949,845.69 -446,197,700.44 -211,421.62 166,117,823.93 314,856,426.36
（一）净利润 1,711,340,735.85 473,660,879.09 2,185,001,614.94
（二）其他综合收益 596,678,651.32 -211,421.62 596,467,229.70
上述（一）和（二）小计 596,678,651.32 1,711,340,735.85 -211,421.62 473,660,879.09 2,781,468,844.64
（三）所有者投入和减少资本106,602.00 -5,587,374.52 -7,331,425.51 11,452,902.50 -1,359,295.53
1．所有者投入资本 106,602.00 787,386.90 11,452,902.50 12,346,891.40
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 -6,374.761.42 -7,331,425.51 -13,706,186.93
（四）利润分配 -2,150,207,010.78 -318,995,957.66 -2,469,202,968.44
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-2,141,061,613.48 -318,995,957.66 -2,460,057,571.14
4．其他 -9,145,397.30 -9,145,397.30
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 3,949,845.69 3,949,845.69
1．本期提取 3,949,845.69 3,949,845.69
2．本期使用
四、本期期末余额 20,990,800,132.00 1,716,790,564.17 3,949,845.69 972,207,650.56 6,334,133,311.05 6,693,977.90 6,260,438,179.71 36,285,013,661.08
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 8
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 20,990,800,132.00 1,930,730,007.43 1,339,268,100.93 6,474,952,911.20 30,735,751,151.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 20,990,800,132.00 1,930,730,007.43 1,339,268,100.93 6,474,952,911.20 30,735,751,151.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -335,736,645.20 -80,858,908.37 -416,595,553.57
（一）净利润 1,892,276,304.03 1,892,276,304.03
（二）其他综合收益 -335,737,828.51 -335,737,828.51
上述（一）和（二）小计 -335,737,828.51 1,892,276,304.03 1,556,538,475.52
（三）所有者投入和减少资本 1,183.31 1,183.31
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 1,183.31 1,183.31
（四）利润分配 -1,973,135,212.40 -1,973,135,212.40
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,973,135,212.40 -1,973,135,212.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 20,990,800,132.00 1,594,993,362.23 1,339,268,100.93 6,394,094,002.83 30,319,155,597.99上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2 9
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 20,990,693,530.00 1,289,131,833.03 972,207,650.56 5,312,470,471.34 28,564,503,484.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 20,990,693,530.00 1,289,131,833.03 972,207,650.56 5,312,470,471.34 28,564,503,484.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 106,602.00 580,819,798.94 -724,705,543.50 -143,779,142.56
（一）净利润 1,416,356,069.98 1,416,356,069.98
（二）其他综合收益 580,043,736.38 580,043,736.38
上述（一）和（二）小计 580,043,736.38 1,416,356,069.98 1,996,399,806.36
（三）所有者投入和减少资本 106,602.00 776,062.56 882,664.56
1．所有者投入资本 106,602.00 787,386.90 893,988.90
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -11,324.34 -11,324.34
（四）利润分配 -2,141,061,613.48 -2,141,061,613.48
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -2,141,061,613.48 -2,141,061,613.48
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 20,990,800,132.00 1,869,951,631.97 972,207,650.56 4,587,764,927.84 28,420,724,342.37
法定代表人：陆海祜 主管会计工作负责人：陈戌源 会计机构负责人：高晓丽上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
30
(二) 财务报表附注
一、 公司基本情况
上海国际港务（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系2005 年5 月经中华人民共
和国商务部以商资批[2005]880 号《关于同意设立上海国际港务（集团）股份有限公司的
批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公司，发起人为上海市
国有资产监督管理委员会、China Merchants International Terminals(Shanghai) Limited、上
海同盛投资(集团)有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司。本公
司于2005 年5 月24 日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156 号《中
华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2005 年7 月8 日取得由上海市工商行政管理
局换发的注册号为企股沪总字第038738 号(市局)的《企业法人营业执照》。原注册资本为
人民币18,568,982,980 元。
2006 年8 月7 日，根据本公司2006 年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以及中
华人民共和国商务部于2006 年9 月4 日签发的商资批[2006]1769 号文批准、中国证券监
督管理委员会于2006 年9 月18 日签发的证监发行字[2006]80 号文核准，本公司首次公开
发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司(以下简称“G 上港”)。此次共公开
发行每股面值人民币1 元的普通股股票2,421,710,550 股，发行价格为每股人民币3.67 元，
用于向G 上港除本公司以外的其他股东换取其持有G 上港人民币普通股，换股比例为
4.5:1。2006 年10 月，本公司股份变动等吸收合并工作完成并在上海证券交易所上市，本
公司总股本变更为20,990,693,530 股。
2007 年9 月12 日，本公司2007 年第一次临时股东大会审议通过了发行认股权和债券分
离交易的可转换公司债券的议案。经中国证监会证监许可[2008]181 号《关于核准上海国
际港务(集团)股份有限公司公开发行分离交易的可转换公司债券的批复》核准，本公司于
2008 年2 月20 日发行了2,450 万张分离交易可转债，每手分离交易可转债的认购人可无
偿获配119 份认股权证，即认股权证的发行数量为29,155 万份。上述认股权证已于2008
年3 月7 日在上海证券交易所上市交易，存续期为2008 年3 月7 日至2009 年3 月6 日。
截至2009 年3 月10 日止，成功行权的权证数量为106,602 份。本公司因此申请增加注册
资本人民币106,602 元，变更后的注册资本为人民币20,990,800,132 元。上述注册资本的
变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2009)第11153 号验资报告。
本公司于2009 年7 月29 日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为
310000400003970（市局）的《企业法人营业执照》。
2009 年9 月23 日，本公司第一届董事会第三十三次会议及2009 年第一次临时股东大会
通过了《关于上港集团公司住所变更的议案》、《关于上港集团经营范围变更的议案》，同上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
31
意将公司注册地址由"上海市浦东新区丰和路1 号"变更为"上海市浦东新区芦潮港镇同汇
路1 号综合大楼A 区4 楼"；同意在公司原有经营范围基础上增加"港口起重设备、搬运机
械、机电设备及配件的批发及进出口"。2009 年11 月9 日取得上海市工商行政管理局核发
的《企业法人营业执照》，上述事项的工商变更登记手续已经完成。
截至2010 年6 月30 日止，本公司累计发行股本总数20,990,800,132 股，注册资本为人民
币20,990,800,132 元。本公司所属行业：交通运输业。经营范围为：国内外货物（含集装
箱）装卸（含过驳）、储存、中转和水陆运输；集装箱拆拼箱、清洗、修理、制造和租赁；
国际航运、仓储、保管、加工、配送及物流信息管理；为国际旅客提供候船和上下船舶设
施和服务；船舶引水、拖带，船务代理，货运代理；为船舶提供燃物料、生活品供应等船
舶港口服务；港口设施租赁；港口信息、技术咨询服务；港口码头建设、管理和经营；港
口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口（涉及行政许可的凭许可证经营）。
本公司从事的主营业务为集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、港口服务和港口物流业务。
本公司总部办公地：上海市东大名路358 号。
本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为
人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
32
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权
益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政
策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已
确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，
单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形
资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有
关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按
照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认
为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
33
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
额而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生当月月初汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当
期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用当期的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
34
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营
的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持
有至到期投资； 贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利
率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期
间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票
据、预付款项、其他流动资产等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
35
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投
资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体
转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
36
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考期末活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
每年年末及中期报告期终了如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，
或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发
生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认
减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项
每年年末及中期报告期终了对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预
付款项、其他应收款、其他流动资产等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：单项金额在4,000 万元以上的应收款项。
对于每年年末及中期报告期终了单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。
单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有
类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
37
段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定
以下坏账准备计提的比例：
账龄 应收款项计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 5
1－2 年（含2 年） 10
2－3 年（含3 年） 30
3－4 年（含4 年） 50
4－5 年（含5 年） 80
5 年以上 100
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工材料、房地产开发
成本和房地产开发产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。房地产开发企业按个别认定法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
每年年末及中期报告期终了对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰
低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
每年年末及中期报告期终了按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、
单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产
品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，
则合并计提存货跌价准备。
房地产企业，期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
38
存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 周转材料的摊销方法
周转材料采用一次转销法；
6、 房地产开发企业的存货核算方法
开发用土地的核算方法：本公司如果确定用于对外出售用的房地产开发项目的，则
购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。
本公司为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见“本附注三（十
六）借款费用资本化”。
7、 适用《企业会计准则第15 号——建造合同》的存货核算方法:
建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛
利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、
直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累
计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为资产；
若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏
损)的金额列为负债。
建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则—建造合同》规定，采用已完
合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。
(十二) 长期股权投资
1、 初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并
对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生
的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
39
并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未
发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益
法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长
期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应
享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
40
股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益。
权益法下，在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：
首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减
的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协
议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。
被投资单位以后期间实现盈利的，本公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述
相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单
位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位
施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金
额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认
为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年年末及中期报告期终了都进
行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同
的摊销政策。
本公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 固定资产的分类
固定资产分类为：房屋、建筑物、港务设施、库场设施、通讯设施、船舶、装卸机
械、机器设备、电子计算机、职工住宅、车辆、集装箱和其他。
3、 固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前
所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
42
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入
账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为入账价值。
4、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
净残值率确定折旧率。
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的，
适用不同折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋 20-30 4-10 3-4.8
建筑物 20-30 4-10 3-4.8
港务设施 25-30 4-10 3-3.84
库场设施 25-30 4-10 3-3.84
通讯设施 5-10 4-10 9-19.2
船舶 12-25 4-10 3.6-8
装卸机械 8-20 4-10 4.5-12
机器设备 10-15 4-10 6-9.6
电子计算机 5-6 4-10 15-19.2
职工住宅 35 4-10 2.74
车辆 6-10 4-10 9-16
集装箱 8 4-10 12
其他 5-10 4-10 9-19.2上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
43
5、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在每年年末及中期报告期终了判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定
资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固
定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残
值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
6、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入
资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）本公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价
值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认的融资费用。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
44
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的
折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在每年年末及中期报告期终了判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建
工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
45
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行
暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘
以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）本公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命
土地使用权 受益年限
办公用使用权房 30年
职工使用权房 35年
电脑软件系统 5年
专有技术 10 年上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
47
每年年末及中期报告期终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进
行复核。
经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，每年年末及中期报告期终了
进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价
值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形
资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣
除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，本公司以单项无形资产为基础估计其可
收回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的
资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
48
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊
销；
（2）车辆租金按5 至10 年平均摊销；
（3）高尔夫球场会员费按受益期平均摊销；
（4）码头港外设施从投入使用当月起按受益期平均摊销；
（5）码头租金按租赁协议约定年限平均摊销。
(十九) 职工薪酬
职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职
工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1 年以上到
期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险费和住
房公积金，相应支出在发生时计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工设立企业年金方案，在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家有关规定
及本公司经营发展状况，建立为员工提供一定程度退休收入保障的补充养老保险制度。企
业年金的实施范围为与本公司正式签订正式劳动合同且工作满1 年的正式在册员工。本公
司承担的企业缴费部分计入当期损益或相关资产成本。
对于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除
与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
本公司对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。将自职工停止提供服务
日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利
计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。
(二十) 收入上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
49
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够
可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据
和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
(二十一) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
50
建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债，但
不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二十三) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当
期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入
当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。
（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与
其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租赁的各期间内确认为租赁收入，
本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
本公司本报告期无主要会计政策、会计估计的变更情况。
(二十五) 前期会计差错更正
本公司本报告期未发现前期会计差错。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%）
增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项
税额后的差额缴纳增值税。
17
营业税 应税收入的3%、5%计缴营业税。 3、5
企业所得税 按现行税法与有关规定所确定的应纳税所得额。 22
(二) 税收优惠及批文
1、 企业所得税
（1）根据国务院国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，自2008
年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在《中华人民共和国企业所得税法》施行
后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%
税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，
2012 年按25%税率执行；原执行24%税率的企业，2008 年起按25%税率执行；原享受企
业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续
按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利
而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
52
本公司属于从事机场、港口、铁路、公路、电站等能源、交通建设项目的外商投资企业，
原企业所得税减按15%税率缴纳，2010 年按22%税率执行。
（2）本公司下属子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司经国家税务总局以国税函
（2010）149 号文批准，自2008 年起享受国家重点扶持公共基础设施项目“三免三减半”
的企业所得税优惠。
2、 营业税
根据《关于上海建设国际金融和国际航运中心营业税政策的通知》（财税[2009]91 号）规
定，注册在洋山保税港区内的纳税人从事海上国际航运业务取得的收入免征营业税；注册
在洋山保税港区内的纳税人从事货物运输、仓储、装卸搬运业务取得的收入免征营业税；
注册在上海的保险企业从事国际航运保险业务取得的收入免征营业税；该通知自2009 年
5 月1 日起执行。
（1）本公司下属子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司、上海冠东国际集装箱码头有
限公司、上海深水港船务有限公司和上海深水港国际物流有限公司经各自主管税务机关审
核同意并备案登记，自2009 年5 月1 日起，对从事装卸搬运、仓储业务、货物运输取得
的收入免缴营业税。
（2）本公司经上海市地方税务局第二分局备案，自2009 年11 月11 日起，对从事货物运
输、装卸搬运业务、仓储业务取得的收入免缴营业税。
（3）本公司下属子公司上港集团物流有限公司浦东分公司和工程物流分公司经主管税务
机关审核同意并备案登记，自2009 年12 月7 日起，对从事装卸搬运、仓储、业务取得的
收入免缴营业税。
（4）本公司下属子公司上港集团物流有限公司兴宝仓储分公司、兴崇装卸分公司和共青
装卸分公司经主管税务机关审核同意并备案登记，自2009 年12 月18 日起，对从事装卸
搬运、仓储业务取得的收入免缴营业税。
（5）本公司下属子公司上港集团物流有限公司运输分公司经主管税务机关审核同意并备
案登记，自2010 年4 月1 日起，对从事货物运输业务取得的收入免缴营业税。
（6）本公司下属子公司上海集海航运有限公司经主管税务机关审核同意并备案登记，自
2010 年1 月11 日起，对从事货物运输业务取得的收入免缴营业税。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
53
（7）本公司下属子公司上海海华轮船有限公司经主管税务机关审核同意并备案登记，自
2010 年2 月8 日起，对从事海上国际航运业务取得的收入免缴营业税。
（8）本公司下属子公司上海明东集装箱码头有限公司经主管税务机关审核同意并备案登
记，自2010 年3 月31 日起，对从事装卸搬运、仓储业务取得的收入免缴营业税。
（9）本公司下属子公司上海集装箱码头有限公司经主管税务机关审核同意并备案登记，
自2010 年3 月31 日起，对从事装卸搬运、仓储业务取得的收入免缴营业税。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
54
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
期末实际
投资额
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
（人民币元）
上海港湾实业总公司 全资子公司 上海 综合服务业1,500 投资管理等 1,500 100 100 是
上海港复兴船务公司 全资子公司 上海 交通运输业9,722 拖轮服务，船舶修造，货物运输等 9,722 100 100 是
上海港务工程公司 全资子公司 上海 港口服务业7,414 港口及航道工程施工及房屋建筑工程施工 7,414 100 100 是
上海港房地产经营开发公司 全资子公司 上海 房地产业 3,780 房地产经营，装潢及装潢材料，物业管理 3,780 100 100 是
上海远东水运工程建设监理咨询公司 全资子公司 上海 港口服务业300 水运工程监理等 300 100 100 是
上海港技术劳务有限公司 控股子公司 上海 港口服务业300 承接货物装卸及相关业务的技术劳务服务 174 58 58 是 2,746,493.56
上海外轮理货有限公司 控股子公司 上海 交通运输业5,000 国际，国内航线船舶的理货业务等 4,200 84 84 是 33,140,160.34
上海沪东集装箱码头有限公司 控股子公司 上海 交通运输业110,000 国际，国内航线的集装箱装卸业务等 56,100 51 51 是 730,634,446.95
上海冠东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 上海 交通运输业13,000 集装箱装卸、储存、拆装箱业务等 13,000 100 100 是
上海明东集装箱码头有限公司（注） 控股子公司 上海 交通运输业400,000 国际，国内航线的集装箱装卸业务等 200,000 50 50 是 2,192,796,792.63
上海集装箱码头有限公司（注） 控股子公司 上海 交通运输业100,000 集装箱装卸、储运等 50,000 50 50 是 788,173,246.38
上海联合国际船舶代理有限公司（注） 全资子公司的子公司上海 交通运输业2,000 船舶代理业务等 1,000 50 50 是 109,109,885.52
上海深水港国际物流有限公司（注） 全资子公司的子公司上海 交通运输业70,000 集装箱装卸，堆存及存货管理等 35,000 50 50 是 341,330,987.78
上海浦东国际集装箱码头有限公司（注） 控股子公司 上海 交通运输业190,000 国际，国内航线的集装箱装卸业务等 76,000 40 40 是 1,321,980,843.36上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
55
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
期末实际
投资额
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
（人民币元）
上海航华国际船务代理有限公司 控股子公司 上海 交通运输业2,000 中外籍船舶代理业务 1,200 60 60 是 85,772,058.91
上海集盛劳务有限公司 全资子公司 上海 港口服务业100 提供港区劳务服务 100 100 100 是
上港集团物流有限公司 全资子公司 上海 交通运输业250,000 国际运输代理业务 250,000 100 100 是
上海海勃物流软件有限公司 控股子公司 上海 软件服务业1,000 计算机信息系统软件开发、制作、销售等 1,000 100 100 是
上港物流信息技术（上海）有限公司 全资子公司的子公司上海 港口服务业1,200 港口机械设备的开发、销售、安装、改造等 1,200 100 100 是
上港集箱(澳门)有限公司 控股子公司 澳门 综合投资业美元2,098 不适用 17,362.76 99.99 99.99 是 25,936.61
上海集海航运有限公司 控股子公司 上海 交通运输业25,000 货船运输、船舶代理、货物运输代理业务等 20,000 80 80 是 50,612,182.01
上海盛东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 上海 交通运输业500,000 集装箱装卸、储存、拆装箱，货运代理等 500,000 100 100 是
江苏集海航运有限公司 控股子公司 扬州 交通运输业2,000 运输、货运代理、货物联运等 1,475 73.75 73.75 是 5,360,298.26
上海深水港船务有限公司 控股子公司 上海 交通运输业20,000 拖轮服务、水上起运，打捞业务，船舶修理等 10,200 51 51 是 115,712,926.53
上海罗泾矿石码头有限公司 控股子公司 上海 交通运输业美元9,900 货物装卸、储存、中转、仓储、加工配送等 37,711.99 51 51 是 373,877,487.68
上海新海龙餐饮管理有限公司 控股子公司 上海 餐饮业 5,000 餐饮管理等 3,000 60 60 是 26,180,052.00
上海江海国际集装箱货运公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业4,500 集装箱运输，仓储，货运代理等 3,150 70 70 是 14,539,665.77
上海港城危险品物流有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业1,200 危险货物集装箱道路运输等 840 70 70 是 17,004,009.15
上海海达通信公司 全资子公司的子公司上海 港口服务业1,000 有无线通信工程、设计施工等 1,000 100 100 是
上海昀联商务咨询有限公司 控股子公司的子公司上海 港口服务业30 商务咨询，会务服务 30 100 100 是
上海海华国际货运有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业1,000 国际运输代理业务，无船承运业务等 1,000 100 100 是上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
56
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
期末实际
投资额
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
（人民币元）
江西航华国际船务代理有限公司 控股子公司的子公司九江 交通运输业300 国际船舶代理、保管服务，无船代理承运业务 300 100 100 是
深圳航华国际船务代理有限公司 控股子公司的子公司深圳 交通运输业200 国际船舶代理业务、货运代理，无船承运业务 200 100 100 是
扬州航华国际船务有限公司 控股子公司的子公司扬州 交通运输业500 承办海运进出口货物的国际运输代理业务 275 55 55 是 2,421,774.13
上海港盛集装箱装卸服务有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业50 集装箱装卸业务等 50 100 100 是
上海港船务代理有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业1,000 船舶代理等 1,000 100 100 是
上海港口化工货运有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业5,000 国际运输代理业务等 5,000 100 100 是
湖北航华国际船务代理有限公司 控股子公司的子公司武汉 交通运输业1,000 国际船舶代理，道路货运运输等 750 75 75 是 4,396,982.16
上海安隆置业有限公司 全资子公司的子公司上海 房地产业 500 房地产开发、经营 450 90 90 是 1,002,544.27
苏州东点置业有限公司 全资子公司的子公司苏州 房地产业 2,000 房地产开发、经营，房产中介 1,800 90 90 是 -5,046,085.99
温州航华国际船务有限公司 控股子公司的子公司温州 交通运输业500 国际运输代理业务等 450 90 90 是 496,368.20
江苏航华国际船务有限公司 控股子公司的子公司南京 交通运输业1,000 船舶代理业务，国际运输代理业务等 700 70 70 是 4,157,733.91
上海浦东集发物流有限公司 控股子公司的子公司上海 交通运输业2,700 集装箱中转等 2,700 100 100 是
上港物流（江西）有限公司 全资子公司的子公司九江 交通运输业15,000 中转集装箱拼装、拆装箱等 15,000 100 100 是
上海海华船务有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业500 船舶技术专业领域内的“四技”服务等 500 100 100 是
上海联东地中海国际船舶代理有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业3,000 办理船舶进出港口手续，联系安排引航等 2,100 70 70 是 11,963,127.92
上港集团九江港务有限公司 控股子公司 九江 交通运输业60,000 国内外货物（含集装箱）装卸、储存等 55,000 91.67 91.67 是 48,900,096.13
重庆东港集装箱码头有限公司 控股子公司 重庆 交通运输业25,000 国内外货物等 13,750 55 55 是 112,500,000.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
57
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
期末实际
投资额
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
（人民币元）
上港物流（宁波）有限公司 控股子公司的子公司宁波 交通运输业500 承办海运、空运等 500 100 100 是
上港集团（香港）有限公司 全资子公司 香港 贸易 港币5,000 不适用 883.5 100 100 是
上港物流金属仓储（上海）有限公司 全资子公司的子公司上海 交通运输业 3,000 仓储服务(不含危险品)、物流信息咨询等 1,950 65 65 是 10,908,591.73
上港集团平湖独山港码头有限公司 控股子公司 平湖 交通运输业 15,000 集装箱装卸、储存、拆装箱业务等 1,950 65 65 是 21,000,000.00
上港集团长江港口物流有限公司 全资子公司 上海 交通运输业 5000 国际货运代理业务，港口装卸业务等 5,000 100 100 是
上港物流（天津）有限公司 全资子公司的子公司 天津 交通运输业 600 普通货运（危险品除外），国际货运代理服务等 600 100 100 是
注：本公司尽管拥有该些公司表决权不过半数，但根据下列形成控制的原因和具有控制权的相关证据，本公司能够控制该些公司：
（1）本公司因拥有生产指泊权，故对上海明东集装箱码头有限公司、上海集装箱码头有限公司和上海浦东国际集装箱码头有限公司的日常
生产经营起控制作用；
（2）本公司根据协议拥有上海联合国际船舶代理有限公司董事会半数以上表决权；根据相关合营合同，本公司负责管理上海深水港国际物
流有限公司日常生产经营。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
58
2、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
期末实际
投资额
持股
比例(%)
表决权
比例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
（人民币元）
上海海华轮船有限公司 全资子公司 上海 交通运输业23,500 海洋，国内沿海及长江中下游货物运输23,500 100 100 是
上海东点企业发展有限公司 全资子公司 上海 房地产业 40,000 投资管理、商务信息咨询，房地产开发等40,000 100 100 是
宁波航华国际船务有限公司 控股子公司的子公司 宁波 交通运输业1,000 国际船舶代理、货物运输代理业务等1,000 100 100 是
上海交海信息科技有限公司 控股子公司的子公司 上海 软件服务业135 计算机及网络硬件、电子产品、计算机软件的研发等98.55 73 73 是 802,621.15
上海集发物流有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业美元3,150 经营集装箱的堆存、保管、中转等16,456.61 53.9366 53.9366 是 64,274,112.16
上海海富国际集装箱货运有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业404.71 国际集装箱仓储、拆装、 租赁、运输等327.8151 100 100 是
九江中理外轮理货有限公司 控股子公司的子公司 九江 交通运输业50 理货22.1713 84 84 是 106,941.54上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
59
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上年相比本报告期新增合并单位2 家，原因为：
（1）2010 年6 月，本公司出资组建全资子公司上港集团长江港口物流有限公司，
新设公司注册资本为人民币5,000 万元。故本报告期将其纳入合并报表范围。
（2）2010 年6 月，本公司下属子公司上港集团物流有限公司出资组建全资子公司
上港物流（天津）有限公司，新设公司注册资本为人民币600 万元。故本报告期将
其纳入合并报表范围。
2、 本报告期减少合并单位2 家，原因为：
（1）本公司下属子公司上海兴南货运代理有限公司本报告期内已清算关闭；
（2）本公司下属子公司上海新晨货运代理有限公司2010 年6 月开始进入清算程序；
上述子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入本报告期合并利润表；年初至处
置（清算）日的现金流量纳入本报告期合并现金流量表。
(三) 本报告期新纳入合并范围的主体
1、 本报告期新纳入合并范围的子公司
（金额单位：人民币元）
名称 期末净资产 本期净利润
上港集团长江港口物流有限公司 50,000,000.00
上港物流（天津）有限公司 6,000,000.00
2、 本报告期不再纳入合并范围的子公司
（金额单位：人民币元）
名称 处置（清算）日净资产年初至处置（清算）日净利润
上海兴南货运代理有限公司 529,447.33
上海新晨货运代理有限公司 5,009,448.96 289,055.73上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
60
五、 合并财务报表主要项目注释
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 3,157,735.90 1.0000 3,157,735.90 3,573,201.69 1.0000 3,573,201.69
美元 9,345.00 6.7909 63,460.96 47,977.00 6.8282 327,596.55
港元 70,216.71 0.8724 61,257.04 40,926.86 0.8805 36,035.28
小计 3,282,453.90 3,936,833.52
银行存款
人民币 6,310,456,317.06 1.0000 6,310,456,317.06 6,318,782,700.53 1.0000 6,318,782,700.53
美元 39,047,922.76 6.7909 265,169,804.02 53,997,200.40 6.8282 368,703,683.77
欧元 14.56 8.2710 120.43 0.17 9.7971 1.67
日元 125,289,019.00 0.0767 9,607,913.72 125,757,694.99 0.0738 9,278,654.24
港元 7,390,370.11 0.8724 6,447,358.88 11,741,726.73 0.8805 10,338,355.55
澳门币 204,211.28 0.8512 173,824.64 263,996.34 0.8555 225,848.87
小计 6,591,855,338.75 6,707,329,244.63
其他货币资金
人民币 24,231,637.77 1.0000 24,231,637.77 28,352,931.56 1.0000 28,352,931.56
美元 19,956.44 6.7909 135,521.19 801,093.74 6.8282 5,470,028.28
欧元 370,294.03 8.2710 3,062,701.92 257.54 9.7971 2,523.15
小计 27,429,860.88 33,825,482.99
合 计 6,622,567,653.53 6,745,091,561.14
(二) 应收票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 98,293,823.60 167,395,978.24
商业承兑汇票 35,308,700.85 32,505,297.60
合计 133,602,524.45 199,901,275.84上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
61
(三) 应收股利
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未收回原因 相关款项是否发生减值
1．账龄一年以内的应收股利 10,536,675.07 2,400,000.00 8,235,165.96 4,701,509.11
其中：（1）长沙集星集装箱码头有限公司 1,769,420.17 801,466.03 967,954.14 尚未支付 否
（2）上海通联房地产有限公司 1,333,554.97 1,333,554.97 尚未支付 否
（3）上海海辉国际集装箱修理有限公司 1,931,459.51 1,931,459.51
（4）上海港工美亚钢管制造有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 尚未支付 否
（5）上海东方海外集装箱货运有限公司 3,102,240.42 3,102,240.42
2．账龄一年以上的应收股利 7,875,000.00 7,875,000.00
其中：江阴苏南国际集装箱码头有限公司 7,875,000.00 7,875,000.00 尚未支付 否
合 计 18,411,675.07 2,400,000.00 8,235,165.96 12,576,509.11
(四) 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账龄一年以内的应收利息 3,068,992.16 3,347,200.92 3,200,069.16 3,216,123.92
其中：(1)上海港国际客运中心开发有限公司1,444,025.00 1,607,750.00 1,444,025.00 1,607,750.00
(2)上海国际航运服务中心开发有限公司 1,204,190.00 1,340,480.00 1,204,190.00 1,340,480.00
(3)轨道交通建设债券 272,855.00 74,415.00 297,660.00 49,610.00
(4)上海浦远船舶有限公司 81,125.00 73,750.00 81,125.00 73,750.00
(5)东莞马士基集装箱工业有限公司 52,266.66 130,666.67 52,266.66 130,666.67
(6)上海海辉国际集装箱修理有限公司 6,637.50 120,139.25 120,802.50 5,974.25
(7)其他 7,893.00 7,893.00
2．账龄一年以上的应收利息
合 计 3,068,992.16 3,347,200.92 3,200,069.16 3,216,123.92上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
62
(五) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的应收账款 345,247,764.40 11.91 17,262,388.22 5.00 93,834,596.83 3.91 4,691,729.85 5.00
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
76,024,585.02 2.62 51,547,551.45 67.80 74,822,752.32 3.11 49,782,820.85 66.53
其他不重大应收账款 2,477,458,842.26 85.47 134,970,926.26 5.45 2,232,636,857.13 92.98 119,581,455.93 5.36
合计 2,898,731,191.68 100.00 203,780,865.93 2,401,294,206.28 100.00 174,056,006.63
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
山东省烟台国际海运公司 33,587,544.60 16,793,772.30 50.00 注
烟台烟源国际货运代理有限责任公司 10,925,638.79 5,462,819.40 50.00 注
烟台金泉国际船舶代理有限公司 7,528,050.80 6,162,091.30 81.86 注
福州万州船务有限公司 1,479,673.20 1,479,673.20 100.00 客户公司破产
江西翔天木业有限公司 30,000.00 30,000.00 100.00
个人客户 338,629.49 203,177.69 60.00
宁波谢氏贸易有限公司 25,248.50 15,149.10 60.00
乐清市蝠城贸易有限公司 21,733.00 13,039.80 60.00
合计 53,936,518.38 30,159,722.79
注：2008 年8 月，本公司及下属公司的客户“山东省烟台国际海运公司”（以下简称“烟
台海运”）发生停业。截止2008 年10 月，烟台海运及其下属公司拖欠本公司及下属公司
债务共计约人民币5,500 万元。就此，本公司下属上海明东集装箱码头有限公司、上海沪
东集装箱码头有限公司、上海外轮理货有限公司、上海浦东国际集装箱码头有限公司、振
东码头分公司、上海集海航运有限公司、上港集团物流有限公司先后向上海海事法院提起
了诉讼，诉讼请求总金额为人民币50,523,471.13 元、美元33,920.00 元及相关滞纳金、
利息等，案号分别为【（2008）沪海法商初字第747、748、758、792、810、823、856 号】。
期间，本公司及下属公司作为原告向上海海事法院申请了财产保全。至2009 年1 月19
日，上述案件均已判决生效，判决金额共计人民币52,607,572.14 元、美元33,920.00
元及利息。现上述案件在法院执行阶段。
2010 年1-6 月，本公司下属振东分公司、明东集箱、沪东集箱、浦东集箱和集海航运作上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
63
为申请执行人，就“烟台海运”诉讼事项分别与执行异议人XINES Limited 等（系申请保
全的部分集装箱的所有人）签署《执行和解协议》，由XINES 等公司为被执行人烟台海运
代偿债务共计人民币14,119,800.00 元，以解除XINES 等公司所有的集装箱保全。被执行
人根据原判决所欠申请执行人的判决债务扣除上述款项后仍应继续偿还。
截至2010 年6 月30 日止，本公司已收到上述为被执行人烟台海运代偿债务共人民币
6,180,639.37 元。
本公司及下属公司针对烟台海运及下属公司的债权，虽已经获得法院的有利判决，并且与
多家集装箱所有人企业签订了《执行和解协议》，但目前尚不能判断能否通过法院执行得
以完全受偿，故本公司及下属公司根据诉讼实际情况及相关专业判断，对上述债权单独测
试坏账准备。
3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 1,134,301.20 1.49 1,134,301.20 345,372.00 0.46 172,686.00
1 至2 年 52,802,217.18 69.46 29,025,421.59 52,765,519.79 70.52 28,847,262.70
2 至3 年 86,110.50 0.12 86,110.50
3 年以上 22,088,066.64 29.05 21,387,828.66 21,625,750.03 28.90 20,676,761.65
合计 76,024,585.02 100.00 51,547,551.45 74,822,752.32 100.00 49,782,820.85
4、 期末应收账款中欠款金额前五名的合计金额为345,247,764.40 元，占应收账款总额的
比例为11.91%。
5、 期末余额中应收关联方账款情况。
单位名称 与本公司关系金额
占应收账款总额
的比例(%)
南京港龙潭集装箱码头有限公司 联营企业 30,226,692.00 1.04
武汉港务集团有限公司 合营企业 16,817,843.00 0.58上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
64
(六) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的应收账款 9,839,392,857.76 91.32 290,132,292.04 2.95 9,541,301,320.75 94.61 281,165,801.23 2.95
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
102,403,855.30 0.95 91,621,193.08 89.47 62,227,592.16 0.62 56,062,967.44 90.09
其他不重大应收账款 832,343,921.65 7.73 50,674,004.35 6.09 481,572,443.72 4.78 52,177,660.94 10.83
合计 10,774,140,634.71 100.00 432,427,489.47 10,085,101,356.63 100.00 389,406,429.61
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
上海同盛投资(集团)有限公司 8,600,000,000.00 注1
上海地产(集团)有限公司 100,150,577.25 10,015,057.73 10.00 注2
徐世岳等 50,044,297.61 50,044,297.61 100.00 注3
上海华心实业有限公司 11,755,780.03 11,755,780.03 100.00
上海颜利投资管理有限公司 6,228,462.99 6,228,462.99 100.00
合计 8,768,179,117.88 78,043,598.36
注1：关于应收上海同盛投资(集团)有限公司(以下简称“同盛集团”)履约保证金
8,600,000,000.00 元，本公司董事会一届十七次会议同意根据本公司现行的会计制度，对
于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金不计提坏账准备。
注2：关于应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款100,150,577.25 元，系原上海港
务局(本公司前身为上海港务局)于2003 年1 月27 日将持有的申江两岸开发建设投资(集团)
有限公司49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让款余额，股权转让价格为
人民币20 亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面
积结算款项。根据本公司现行的会计制度，考虑到该应收款项的特殊性，经本公司董事会
一届五次会议决定对其单独进行减值测试，按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。
注3：2009 年本公司下属控股公司上海深水港国际物流有限公司银行存款50,044,297.61
元被犯罪嫌疑人徐世岳等人诈骗，目前案件尚在公安机关侦查阶段。本公司依据谨慎性原
则，对该款项全额计提坏账准备。
3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
65
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 17,984,243.02 17.56 17,984,243.02 11,855,780.03 19.05 11,805,780.03
3 年以上 84,419,612.28 82.44 73,636,950.06 50,371,812.13 80.95 44,257,187.41
合计 102,403,855.30 100.00 91,621,193.08 62,227,592.16 100.00 56,062,967.44
4、 本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全
额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其
他方式收回的其他应收款金额情况。
5、 期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
上海同盛投资(集团)有限公司 8,600,000,000.00 8,600,000,000.00
6、 其他应收款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容
上海同盛投资(集团)有限公司 关联方 8,000,000,000.00 1-2 年55 亿、2-3 年25 亿 74.25 洋山三期履约保证金
上海同盛投资(集团)有限公司 关联方 600,000,000.00 3-4 年 5.57 洋山二期履约保证金
上海银汇房地产发展有限公司 关联方 304,320,000.00 1 年以内 2.82 改建、装修补贴款
上海华心实业有限公司 非关联方 129,783,240.03
1 年以内11,755,780.03 元
5 年以上118,027,460.00 元
1.20 苏州虎丘商铺包销款
上海地产(集团)有限公司 非关联方 100,150,577.25 5 年以上 0.93 股权转让款
7、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海同盛投资(集团)有限公司 关联方 8,600,000,000.00 79.82
上海银汇房地产发展有限公司 关联方 304,320,000.00 2.82
上海海通国际汽车码头有限公司 关联方 2,519,656.00 0.02上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
66
(七) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 162,523,000.95 99.08 134,171,542.49 98.96
1 至2 年 718,373.13 0.44 624,252.90 0.46
2 至3 年 789,000.00 0.48 789,000.00 0.58
合计 164,030,374.08 100.00 135,584,795.39 100.00
2、 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、 期末预付款项中无预付关联方款项。
(八) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 128,615,263.47 66,520.36 128,548,743.11 104,329,152.72 66,520.36 104,262,632.36
在产品 9,808,757.53 9,808,757.53 4,525,598.38 4,525,598.38
库存商品 228,381,667.28 6,340,170.10 222,041,497.18 228,409,004.10 6,340,170.10 222,068,834.00
周转材料 3,583,366.68 3,583,366.68 3,882,921.90 3,882,921.90
委托加工材料 382,798.54 25,905.99 356,892.55 25,905.99 25,905.99
房地产开发成本 528,549,200.90 528,549,200.90 486,770,380.38 486,770,380.38
房地产开发产品 47,609,302.25 47,609,302.25 47,609,302.25 47,609,302.25
合计 946,930,356.65 6,432,596.45 940,497,760.20 875,552,265.72 6,432,596.45 869,119,669.27
其中：期末余额无用于担保的存货。
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 66,520.36 66,520.36
委托加工材料 25,905.99 25,905.99
库存商品 6,340,170.10 6,340,170.10
合 计 6,432,596.45 6,432,596.45上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
67
3、 存货的说明（计入期末存货-开发成本余额的借款费用资本化金额）
本期减少
存货项目名称 年初余额 本期增加
本期转入开发产品其他减少
期末余额
本期确认资本化金
额的资本化率
南欧城项目 23,211,434.26 2,977,450.00 26,188,884.26 5.40%
格蓝城项目 24,261,390.00 7,983,000.00 32,244,390.00 5.40%
合 计 47,472,824.26 10,960,450.00 58,433,274.26
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
期限1 年以内的委托贷款 2,091,000,000.00 1,802,200,000.00
其中：（1）上海港国际客运中心开发有限公司 1,090,000,000.00 890,000,000.00
（2）上海国际航运服务中心开发有限公司 804,000,000.00 774,000,000.00
（3）上海浦远船舶有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
（4）东莞马士基集装箱工业有限公司 147,000,000.00 88,200,000.00
合计 2,091,000,000.00 1,802,200,000.00
(十) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 年初公允价值
（1）可供出售债券
（2）可供出售权益工具 1,432,621,265.28 1,767,153,097.90
其中：有限售条件的可供出售股票
无限售条件的可供出售股票 1,432,621,265.28 1,767,153,097.90
合 计 1,432,621,265.28 1,767,153,097.90
2、 可供出售金融资产期末余额比年初余额减少334,531,832.62 元，比例为18.93%，减
少原因主要为：本公司持有的股票市值因股市下跌使得按市值计量的可供出售金融
资产公允价值减少。
(十一) 持有至到期投资
项 目 期末账面余额 年初账面余额
03 沪轨道债券投资 3,300,000.00 3,300,000.00
合 计 3,300,000.00 3,300,000.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
68
(十二) 对合营企业投资和联营企业投资
（金额单位：万元）
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
本企业持股
比例(%)
本企业在被投资单位表
决权比例(%)
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、清算的子公司
上海新晨货运代理有限公司 有限责任公司 上海 罗莉生 交通运输 240.00 100.00 100.00 531.80 30.85 500.94 202.17 28.91
二、合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 有限责任公司 上海 方萌 交通运输 3,000.00 50.00 50.00 4,705.28 196.30 4,508.98 2,638.41 480.59
芜湖申芜港联国际物流有限公司 有限责任公司 芜湖 程峥 交通运输 1,500.00 50.00 50.00 2,023.39 732.27 1,291.12 353.60 33.77
武汉港务集团有限公司 有限责任公司 武汉 何跃明 交通运输 94,874.96 55.00 50.00 206,417.83 92,439.35 113,978.47 5,932.75 2,097.67
上海国际航运服务中心开发有限公司 有限责任公司 上海 陆海祜 房地产开发 245,000.00 50.00 50.00 306,871.74 161,076.68 145,795.06 -112.95
上海银汇房地产发展有限公司 有限责任公司 上海 陆海祜 房地产开发 135,500.00 50.00 50.00 95,256.56 30,432.00 64,824.56 51.75
九江四方港务物流有限公司 有限责任公司 九江 郑肖平 交通运输 2,000.00 50.00 50.00 4,766.20 1,751.00 3,015.20 1,527.51 253.20
上海新港集装箱物流有限公司 有限责任公司 上海 朱伟强 交通运输 30,000.00 50.00 50.00 15,011.33 6.21 15,005.12 3.08
湖南集海船务代理有限公司 有限责任公司 长沙 王锦平 交通运输 500.00 50.00 50.00 628.73 125.73 503.00 818.34 -0.41
上海港航投资有限公司 有限责任公司 上海 陆海祜 投资 10,000.00 50.00 50.00 10,000.00 10,000.00
三、联营企业
上海海通国际汽车码头有限公司 有限责任公司 上海 黄新 交通运输 美元800 40.00 40.00 36,376.62 8,168.02 28,208.60 22,361.29 10,796.61
上海海通国际汽车物流有限公司 有限责任公司 上海 黄新 交通运输 1,600.00 49.00 49.00 20,757.18 14,976.58 5,780.60 36,347.10 3,690.11
长沙集星集装箱码头有限公司 有限责任公司 长沙 石道国 交通运输 17,500.00 45.70 45.70 17,858.58 285.66 17,572.92 1,015.47 -60.50
南京港龙潭集装箱有限公司 有限责任公司 南京 孙子健 交通运输 124,645.00 25.00 25.00 251,152.32 101,635.68 149,516.64 11,891.25 2,430.97
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 有限责任公司 江阴 王益新 交通运输 美元1,250 20.00 20.00 19,399.58 8,919.79 10,479.79 3,041.90 515.69
温州金洋集装箱码头有限公司 有限责任公司 温州 邵必武 港口建设开发 美元2,800 45.00 45.00 41,529.24 12,315.61 29,213.64 4,134.18 826.92上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
69
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
本企业持股
比例(%)
本企业在被投资单位表
决权比例(%)
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
杭州中理外轮理货有限公司 有限责任公司 杭州 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 217.76 21.98 195.78 150.02 69.67
无锡中理外轮理货有限公司 有限责任公司 无锡 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 175.39 3.15 172.24 97.48 49.80
苏州中理外轮理货有限公司 有限责任公司 苏州 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 327.84 25.63 302.22 199.42 99.85
昆山中理外轮理货有限公司 有限责任公司 昆山 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 325.17 21.32 303.85 181.69 94.33
深圳沪星拖轮有限公司 有限责任公司 深圳 周擎红 交通运输 200.00 45.00 45.00 2,600.98 39.73 2,561.25 1,064.18 142.93
上海阿勒斯国际货运代理有限公司 有限责任公司 上海 Christian Leysen 交通运输 美元1,200 25.00 25.00 11,323.13 8,806.62 2,516.51 30,958.17 264.63
重庆集海航运有限责任公司 有限责任公司 重庆 郎成全 交通运输 5,000.00 50.00 50.00 11,109.18 5,192.60 5,916.58 2,809.79 6.07
上海港工美亚钢管制造有限公司 中外合资 上海 杨智勇 制造业 2,500.00 48.00 48.00 19,275.35 10,088.97 9,186.38 16,004.18 515.16
上海交通通信有限公司 有限责任公司 上海 胡鹤民 通信服务 100.00 40.00 40.00 983.22 870.64 112.58 393.12 1.02
上海通达物业有限公司 有限责任公司 上海 范长清 物业管理 100.00 27.09 27.09 5,954.08 5,431.07 523.01 291.05 98.47
上海沪马联合船舶代理有限公司 有限责任公司 上海 陆万强 交通运输 50.00 40.00 40.00 626.64 477.34 149.30 159.81 24.05
上海路港集装多式联运有限公司 有限责任公司 上海 刘建民 交通运输 300.00 40.00 40.00 1,218.24 318.89 899.35 2,315.25 15.71
上海外高桥物流中心有限公司 有限责任公司 上海 舒榕斌 交通运输 40,000.00 45.00 45.00 139,893.06 91,943.79 47,949.27 5,088.89 -194.99
上海东方海外集装箱货运有限公司 有限责任公司 上海 王海建 交通运输 美元935 40.00 40.00 10,183.03 590.39 9,592.64 1,574.36 193.21
上海浦远船舶有限公司 有限责任公司 上海 张林北 交通运输 21,500.00 35.00 35.00 100,981.43 39,666.85 61,314.58 12,054.78 2,806.41
上海盛港能源投资有限公司 有限责任公司 上海 顾刚 投资 23,000.00 40.00 40.00 23,482.93 101.02 23,381.91 - -1.77
上海东方饭店管理有限公司 有限责任公司 上海 TSENG-KW AN PEN 餐饮 7,500.00 30.00 30.00 23,818.23 18,576.10 5,242.13 457.12 -2,267.29
上海亿通国际股份有限公司 有限责任公司 上海 刘亚东 电子商务等 10,000.00 20.00 20.00 36,977.26 4,606.85 32,370.41 9,233.70 1,824.60
上海海辉国际集装箱修理有限公司 有限责任公司 上海 陈戌源 交通运输 美元140 40.00 40.00 3,108.38 880.66 2,227.72 2,579.68 90.38
上海中交水运设计研究有限公司 有限责任公司 上海 宋海良 服务 600.00 49.00 49.00 1,543.20 685.60 857.60 917.11 59.60
上海振集集装箱服务有限公司 有限责任公司 上海 薄海虎 交通运输 250.00 40.00 40.00 587.32 79.61 507.71 1,001.97 131.30上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
70
(十三) 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本年初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位持
股比例(%)
在被投资单位表
决权比例(%)
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
清算的子公司
上海新晨货运代理有限公司 权益法 2,400,000.00 5,009,448.96 5,009,448.96 100.00 100.00
清算的子公司小计 5,009,448.96 5,009,448.96 100.00 100.00
合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 权益法 22,292,369.32 23,694,171.88 -1,149,274.26 22,544,897.62 50.00 50.00 3,552,204.99
芜湖申芜港联国际物流有限公司 权益法 7,500,000.00 6,288,982.06 166,634.34 6,455,616.40 50.00 50.00
武汉港务集团有限公司 权益法 370,645,000.04 615,344,419.19 11,537,196.90 626,881,616.09 55.00 50.00
上海国际航运服务中心开发有限公司 权益法 615,000,000.00 729,540,022.52 -564,735.11 728,975,287.41 50.00 50.00
上海银汇房地产发展有限公司 权益法 296,245,000.00 285,851,439.79 85,758,742.51 371,610,182.30 50.00 50.00
九江四方港务物流有限公司 权益法 15,011,750.00 16,148,248.11 1,266,007.34 17,414,255.45 50.00 50.00
上海新港集装箱物流有限公司 权益法 75,000,000.00 75,010,221.10 15,383.50 75,025,604.60 50.00 50.00
湖南集海船务代理有限公司 权益法 2,500,000.00 2,517,050.60 -2,068.34 2,514,982.26 50.00 50.00
上海港航投资有限公司 权益法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50.00 50.00
合营企业小计 1,754,394,555.25 147,027,886.88 1,901,422,442.13 3,552,204.99
联营企业
上海海通国际汽车码头有限公司 权益法 32,543,262.07 69,905,791.64 43,174,442.44 113,080,234.08 40.00 40.00
上海海通国际汽车物流有限公司 权益法 11,521,984.37 26,098,064.71 2,667,231.69 28,765,296.40 49.00 49.00 15,401,765.43
长沙集星集装箱码头有限公司 权益法 79,964,386.96 80,584,734.10 -276,482.29 80,308,251.81 25.00 25.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
71
被投资单位 核算方法 初始投资成本年初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位持
股比例(%)
在被投资单位表
决权比例(%)
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
南京港龙潭集装箱有限公司 权益法 210,177,652.77 318,783,635.88 82,853,380.50 401,637,016.38 25.00 25.00
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 权益法 45,349,037.35 19,928,186.89 1,031,387.79 20,959,574.68 20.00 20.00
温州金洋集装箱码头有限公司 权益法 101,127,880.00 127,729,967.90 3,731,408.71 131,461,376.61 45.00 45.00
杭州中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 504,464.49 278,669.16 783,133.65 40.00 40.00
无锡中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 489,736.35 199,217.02 688,953.37 40.00 40.00
苏州中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 809,461.05 399,405.84 1,208,866.89 40.00 40.00
昆山中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 838,105.96 377,312.95 1,215,418.91 40.00 40.00
深圳沪星拖轮有限公司 权益法 900,000.00 12,232,444.13 -706,821.74 11,525,622.39 45.00 45.00 1,350,000.00
上海阿勒斯国际货运代理有限公司 权益法 415,205.00 5,629,706.80 661,576.14 6,291,282.94 25.00 25.00
重庆集海航运有限责任公司 权益法 25,000,000.00 29,552,529.91 30,356.04 29,582,885.95 50.00 50.00
上海港工美亚钢管制造有限公司 权益法 12,000,000.00 44,250,389.05 -155,781.22 44,094,607.83 48.00 48.00 2,400,000.00
上海交通通信有限公司 权益法 400,000.00 460,600.36 -10,264.13 450,336.23 40.00 40.00
上海通达物业有限公司 权益法 270,900.00 1,150,102.58 266,743.09 1,416,845.67 27.09 27.09
上海沪马联合船舶代理有限公司 权益法 200,000.00 501,010.95 96,180.33 597,191.28 40.00 40.00
上海路港集装多式联运有限公司 权益法 3,394,638.80 4,734,571.69 62,829.03 4,797,400.72 40.00 40.00
上海外高桥物流中心有限公司 权益法 180,000,000.00 216,649,181.28 -877,447.20 215,771,734.08 45.00 45.00
上海东方海外集装箱货运有限公司 权益法 33,622,322.54 37,597,710.03 772,840.62 38,370,550.65 40.00 40.00
上海浦远船舶有限公司 权益法 129,243,465.11 210,073,480.87 9,341,073.85 219,414,554.72 35.00 35.00
上海盛港能源投资有限公司 权益法 60,834,595.03 93,534,726.40 -7,077.15 93,527,649.25 40.00 40.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
72
被投资单位 核算方法 初始投资成本年初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位持
股比例(%)
在被投资单位表
决权比例(%)
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
上海东方饭店管理有限公司 权益法 22,500,000.00 22,528,248.60 -6,801,859.00 15,726,389.60 30.00 30.00
上海亿通国际股份有限公司 权益法 20,000,000.00 57,088,785.14 7,652,040.70 64,740,825.84 20.00 20.00
上海海辉国际集装箱修理有限公司 权益法 3,906,349.18 8,549,339.95 361,534.79 8,910,874.74 40.00 40.00
上海中交水运设计研究有限公司 权益法 3,366,391.21 3,910,165.86 292,057.02 4,202,222.88 49.00 49.00
上海振集集装箱服务有限公司 权益法 1,000,000.00 1,505,645.66 525,198.74 2,030,844.40 40.00 40.00
联营企业小计 1,395,620,788.23 145,939,153.72 1,541,559,941.95 19,151,765.43
权益法核算合计 3,150,015,343.48 297,976,489.56 3,447,991,833.04 22,703,970.42
其他长期投资
上海大达商务管理有限公司 成本法 29,394.51 29,394.51 29,394.51 85.00 85.00
上海港国际客运中心开发有限公司 成本法 14,228,215.30 14,228,215.30 14,228,215.30 19.61 19.61
中港疏浚股份有限公司 成本法 15,301,222.75 15,301,222.75 15,301,222.75 17,506,921.65
大连港集装箱股份有限公司 成本法 4,689,500.00 4,689,500.00 -4,689,500.00
武汉港集装箱有限公司 成本法 43,244,307.97 47,837,154.79 47,837,154.79 1,249,942.07
广发银行 成本法 26,029,036.30 26,029,036.30 26,029,036.30
光大银行 成本法 30,828,816.00 30,828,816.00 30,828,816.00
上海银行 成本法 4,564,200.00 8,079,300.00 8,079,300.00
青岛利群有限公司 成本法 343,200.00 343,200.00 343,200.00
上海华新房地产开发公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00 10.00
日本七海代理有限公司 成本法 374,334.59 374,334.59 -374,334.59上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
73
被投资单位 核算方法 初始投资成本年初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位持
股比例(%)
在被投资单位表
决权比例(%)
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
飞龙船务有限公司 成本法 5,302,365.41 5,302,365.41 5,302,365.41 30.00 30.00
顺达船务有限公司 成本法 2,987,948.56 2,987,948.56 2,987,948.56 50.00 50.00
健航船务有限公司 成本法 2,967,840.97 2,967,840.97 2,967,840.97 30.00 30.00
上海港宏建筑材料公司 成本法 79,601.60 79,601.60 79,601.60 79,601.60
深圳达安机电维修有限公司 成本法 210,000.00 210,000.00 210,000.00 210,000.00
上海外高桥保税区港务公司海口分公司 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海外红伊势达国际物流有限公司 成本法 4,347,073.07 6,105,881.93 6,105,881.93 15.00 15.00
上海通联房地产有限公司 成本法 6,189,100.00 8,465,789.94 8,465,789.94 7.56 7.56
武汉港工建筑工程有限公司 成本法 3,803,800.00 3,803,800.00 3,803,800.00 19.00 19.00
四川宜宾港有限公司 成本法 3,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 3.00 3.00
民生轮船股份有限公司 成本法 111,730,700.00 111,730,700.00 111,730,700.00 20.00 20.00
成本法核算合计 306,194,102.65 -5,063,834.59 301,130,268.06 589,601.60 18,756,863.72
总计 3,456,209,446.13 292,912,654.97 3,749,122,101.10 589,601.60 41,460,834.14上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
74
(十四) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1．账面原值合计 604,304,743.07 604,304,743.07
（1）房屋、建筑物 604,304,743.07 604,304,743.07
（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 82,867,290.65 9,668,875.86 92,536,166.51
（1）房屋、建筑物 82,867,290.65 9,668,875.86 92,536,166.51
（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 521,437,452.42 -9,668,875.86 511,768,576.56
（1）房屋、建筑物 521,437,452.42 -9,668,875.86 511,768,576.56
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 521,437,452.42 -9,668,875.86 511,768,576.56
（1）房屋、建筑物 521,437,452.42 -9,668,875.86 511,768,576.56
（2）土地使用权
本报告期折旧和摊销额9,668,875.86 元。
投资性房地产本报告期未发生减值情况。
(十五) 固定资产原价及累计折旧
1、 固定资产情况
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 31,055,133,715.94 485,940,994.29 46,364,066.61 31,494,710,643.62
其中：房屋 2,474,796,059.15 34,859,322.08 1,949,873.50 2,507,705,507.73
建筑物 591,193,669.81 26,166,006.10 4,905.00 617,354,770.91
港务设施 7,024,097,394.62 146,485,105.51 2,122,217.57 7,168,460,282.56
库场设施 6,996,152,937.25 81,711,158.93 7,077,864,096.18
通讯设施 159,717,646.58 23,447,966.97 6,539,338.44 176,626,275.11
船舶 2,277,783,894.07 3,800.00 7,144,502.86 2,270,643,191.21
装卸机械 9,141,604,415.73 114,504,150.14 9,304,886.25 9,246,803,679.62
机器设备 557,994,356.65 14,389,086.19 2,603,551.05 569,779,891.79
电子计算机 418,063,654.52 7,512,743.83 3,708,828.74 421,867,569.61上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
75
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
职工住宅 148,598,925.25 148,598,925.25
车辆 827,620,691.38 13,231,934.87 11,007,587.88 829,845,038.37
集装箱 88,750,751.77 199,362.48 88,551,389.29
其他 348,759,319.16 23,629,719.67 1,779,012.84 370,610,025.99
二、累计折旧合计： 7,815,327,943.86 781,093,712.04 36,511,727.81 8,559,909,928.09
其中：房屋 452,192,289.38 41,296,549.70 537,687.85 492,951,151.23
建筑物 102,488,775.87 14,309,490.75 4,708.80 116,793,557.82
港务设施 1,256,807,787.89 130,732,358.40 886,023.62 1,386,654,122.67
库场设施 1,331,319,753.94 127,195,502.18 1,458,515,256.12
通讯设施 78,922,188.51 7,591,141.19 6,230,239.46 80,283,090.24
船舶 681,742,320.66 56,847,365.04 6,098,698.27 732,490,987.43
装卸机械 2,938,148,932.59 292,383,110.45 8,746,310.37 3,221,785,732.67
机器设备 184,345,812.47 20,403,442.99 1,646,271.22 203,102,984.24
电子计算机 220,553,043.71 26,441,852.90 2,349,225.84 244,645,670.77
职工住宅 18,378,383.53 2,037,321.00 20,415,704.53
车辆 346,747,996.79 41,650,032.49 8,246,683.10 380,151,346.18
集装箱 72,653,447.79 4,016,599.41 161,926.60 76,508,120.60
其他 131,027,210.73 16,188,945.54 1,603,952.68 145,612,203.59
三、固定资产账面净值合计 23,239,805,772.08 -295,152,717.75 9,852,338.80 22,934,800,715.53
其中：房屋 2,022,603,769.77 -6,437,227.62 1,412,185.65 2,014,754,356.50
建筑物 488,704,893.94 11,856,515.35 196.20 500,561,213.09
港务设施 5,767,289,606.73 15,752,747.11 1,236,193.95 5,781,806,159.89
库场设施 5,664,833,183.31 -45,484,343.25 5,619,348,840.06
通讯设施 80,795,458.07 15,856,825.78 309,098.98 96,343,184.87
船舶 1,596,041,573.41 -56,843,565.04 1,045,804.59 1,538,152,203.78
装卸机械 6,203,455,483.14 -177,878,960.31 558,575.88 6,025,017,946.95
机器设备 373,648,544.18 -6,014,356.80 957,279.83 366,676,907.55
电子计算机 197,510,610.81 -18,929,109.07 1,359,602.90 177,221,898.84
职工住宅 130,220,541.72 -2,037,321.00 128,183,220.72
车辆 480,872,694.59 -28,418,097.62 2,760,904.78 449,693,692.19
集装箱 16,097,303.98 -4,016,599.41 37,435.88 12,043,268.69
其他 217,732,108.43 7,440,774.13 175,060.16 224,997,822.40上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
76
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
四、减值准备合计 5,372,941.42 740,007.75 4,632,933.67
其中：房屋 878,606.90 740,007.75 138,599.15
建筑物
港务设施
库场设施
通讯设施
船舶
装卸机械 4,494,334.52 4,494,334.52
机器设备
电子计算机
职工住宅
车辆
集装箱
其他
五、固定资产账面价值合计 23,234,432,830.66 -295,152,717.75 9,112,331.05 22,930,167,781.86
其中：房屋 2,021,725,162.87 -6,437,227.62 672,177.90 2,014,615,757.35
建筑物 488,704,893.94 11,856,515.35 196.20 500,561,213.09
港务设施 5,767,289,606.73 15,752,747.11 1,236,193.95 5,781,806,159.89
库场设施 5,664,833,183.31 -45,484,343.25 5,619,348,840.06
通讯设施 80,795,458.07 15,856,825.78 309,098.98 96,343,184.87
船舶 1,596,041,573.41 -56,843,565.04 1,045,804.59 1,538,152,203.78
装卸机械 6,198,961,148.62 -177,878,960.31 558,575.88 6,020,523,612.43
机器设备 373,648,544.18 -6,014,356.80 957,279.83 366,676,907.55
电子计算机 197,510,610.81 -18,929,109.07 1,359,602.90 177,221,898.84
职工住宅 130,220,541.72 -2,037,321.00 128,183,220.72
车辆 480,872,694.59 -28,418,097.62 2,760,904.78 449,693,692.19
集装箱 16,097,303.98 -4,016,599.41 37,435.88 12,043,268.69
其他 217,732,108.43 7,440,774.13 175,060.16 224,997,822.40
本报告期折旧额780,896,612.14 元。
本报告期由在建工程转入固定资产原价为481,337,571.91 元。
2、 期末无暂时闲置的固定资产
3、 通过融资租赁租入的固定资产上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
77
项 目 账面原值 累计折旧 账面净值
船舶 230,637,447.22 19,961,242.08 210,676,205.14
集装箱 49,044,436.04 39,291,852.13 9,752,583.91
合计 279,681,883.26 59,253,094.21 220,428,789.05
4、 通过经营租赁租出的固定资产
项 目 账面价值
房屋 142,765,155.59
建筑物 2,264,737.72
港务设施 57,576,336.12
库场设施 82,507,775.59
通讯设施 114,839.40
船舶
装卸机械 9,078,426.99
机器设备 14,344.54
车辆
其他 3,783,376.75
合 计 298,104,992.70
5、 期末无持有待售的固定资产情况
6、 期末未办妥产权证书的固定资产
本公司改制设立时，股东(上海市国有资产监督管理委员会)以原上海国际港务(集团)
有限公司评估后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上海立信资产评估有限公
司评估并由上海市国有资产监督管理委员会以沪国资评核(2004)52 号予以核准，其
中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍
属于划拨土地，故尚需办理土地出让手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由
于上述土地目前大多未以出让方式取得，故其中部分土地未有房地产权证、部分房地
产权证所记载的权利人与实际情况不相一致。本公司从2006 年8 月开始办理上述情
况所涉及地块的房地产权权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续，以获取
更新后的土地及房产权证。截至2010 年6 月30 日止，本公司已办妥的地块为37 幅，
已被动迁的地块为6 幅，已缴土地出让金并将办妥的地块为35 幅，即将办理土地出
让手续的地块为8 幅，将被动迁的地块为5 幅，目前尚不具备办理变更登记手续条件
的地块为7 幅。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
78
(十六) 在建工程
1、 在建工程
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋建筑物及装修费 186,843,729.42 186,843,729.42 171,970,532.64 171,970,532.64
港务设施 619,051.00 619,051.00 24,683,186.80 24,683,186.80
库场设施 33,026,330.10 33,026,330.10 7,835,830.00 7,835,830.00
装卸机械 3,392,650.00 3,392,650.00 1,204,600.00 1,204,600.00
通讯导航设备 6,801,834.00 6,801,834.00 1,434,039.00 1,434,039.00
机器设备 112,000.00 112,000.00 1,851,347.00 1,851,347.00
电脑系统 8,891,788.32 8,891,788.32 27,139,141.13 27,139,141.13
船 舶 168,684,276.79 168,684,276.79
车 辆 61,200.00 61,200.00
外高桥六期工程 2,473,287,186.34 2,473,287,186.34 2,066,014,669.12 2,066,014,669.12
九江市城西港区集装箱码
头工程
415,325,642.91 415,325,642.91
重庆东港港区一期工程 374,570,816.46 374,570,816.46 247,520,378.78 247,520,378.78
码头平台加宽 45,754,986.86 45,754,986.86 30,447,087.47 30,447,087.47
其 他 77,538,807.90 77,538,807.90 6,592,666.37 6,592,666.37
合 计 3,379,523,457.19 3,379,523,457.19 3,002,080,321.22 3,002,080,321.22上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
79
2、 重大在建工程项目变动情况
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少
工程投入占预
算比例(%)
工程进度
利息资本化累
计金额
其中：本期利息
资本化金额
本期利息资本
化率(%)
资金来源 期末余额
外高桥六期工程 4,791,290,000.00 2,066,014,669.12 407,272,517.22 51.52 60.00 自筹 2,473,287,186.34
九江市城西港区集装箱
码头工程
400,000,000.00 415,325,642.91 17,622,934.58 397,125,494.65 35,823,082.84 100.00 801,810.00 565,515.00 4.779 自筹
重庆东港港区一期工程 854,180,000.00 247,520,378.78 127,050,437.68 43.85 65.00 自筹 374,570,816.46
外一期码头平台加宽 72,094,800.00 30,447,087.47 15,307,899.39 63.47 95.00 自筹 45,754,986.86
合 计 2,759,307,778.28 567,253,788.87 397,125,494.65 35,823,082.84 2,893,612,989.66上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
80
(十七) 固定资产清理
项 目 年初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
房屋及建筑物 8,415,946.65 20,592,043.62 资产处置、报废
机器设备 22,049.50 808,394.66 资产处置、报废
运输设备 2,665,633.77 272,841.66 资产处置、报废
电子设备 125,735.26 29,294.72 资产处置、报废
其他 12,598,292.19 120,247.00 资产处置、报废
合 计 23,827,657.37 21,822,821.66
(十八) 无形资产
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1、账面原值合计 6,590,708,018.45 20,394,924.00 130,590,333.11 6,480,512,609.34
（1）土地使用权 6,544,292,158.35 19,894,500.00 130,590,333.11 6,433,596,325.24
（2）房屋使用权 7,215,295.57 7,215,295.57
（3）软件使用权 39,200,564.53 500,424.00 39,700,988.53
2、累计摊销合计 859,790,722.05 57,636,342.30 55,774.46 917,371,289.89
（1）土地使用权 832,269,705.26 55,359,370.76 55,774.46 887,573,301.56
（2）房屋使用权 1,598,329.25 169,305.36 1,767,634.61
（3）软件使用权 25,922,687.54 2,107,666.18 28,030,353.72
3、无形资产账面净值合计 5,730,917,296.40 -37,241,418.30 130,534,558.65 5,563,141,319.45
（1）土地使用权 5,712,022,453.09 -35,464,870.76 130,534,558.65 5,546,023,023.68
（2）房屋使用权 5,616,966.32 -169,305.36 5,447,660.96
（3）软件使用权 13,277,876.99 -1,607,242.18 11,670,634.81
4、减值准备合计 272,547.95 272,547.95
（1）土地使用权
（2）房屋使用权 272,547.95 272,547.95
（3）软件使用权
无形资产账面价值合计 5,730,644,748.45 -37,241,418.30 130,534,558.65 5,562,868,771.50
（1）土地使用权 5,712,022,453.09 -35,464,870.76 130,534,558.65 5,546,023,023.68
（2）房屋使用权 5,344,418.37 -169,305.36 5,175,113.01
（3）软件使用权 13,277,876.99 -1,607,242.18 11,670,634.81
本报告期摊销额57,636,342.30 元。
期末无用于抵押或担保的无形资产。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
81
(十九) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
租入固定资产改良支出 16,777,369.50 2,484,020.95 712,086.09 18,549,304.36
车辆租金 1,012,458.07 85,559.88 926,898.19
码头港外设施 3,357,070,414.57 15,928,582.84 40,046,295.07 3,332,952,702.34
高尔夫球场会员费 2,460,579.38 307,532.31 2,153,047.07
码头租金 21,280,000.00 1,995,000.00 19,285,000.00
合计 3,398,600,821.52 18,412,603.79 43,146,473.35 3,373,866,951.96
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 年初数
递延所得税资产：
资产减值准备 71,316,268.02 59,470,982.04
开办费
预提费用 4,067,784.81 3,947,555.54
内部未实现利润 17,990,189.65 15,765,104.82
其他 35,218.77 18,718.77
小 计 93,409,461.25 79,202,361.17
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 310,807,134.81 422,719,744.32
小计 310,807,134.81 422,719,744.32
2、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
资产减值准备 363,812,461.98
预提费用 24,640,684.17
内部未实现利润 71,960,758.60
其他 124,791.80
小计 460,538,696.55
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,243,228,539.25
小计 1,243,228,539.25上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
82
(二十一) 资产减值准备
本期增加 本期减少
项 目 年初余额
计提 其他 转 回 转 销 其他
期末余额
坏账准备 563,462,436.24 73,147,971.44 636,610,407.68
存货跌价准备 6,432,596.45 6,432,596.45
长期股权投资减值准备 589,601.60 589,601.60
固定资产减值准备 5,372,941.42 740,007.75 4,632,933.67
在建工程减值准备
无形资产减值准备 272,547.95 272,547.95
商誉减值准备
合计 576,130,123.66 73,147,971.44 740,007.75 648,538,087.35
(二十二) 其他非流动资产
类别及内容 期末余额 年初余额
期限1 年以上的委托贷款 59,106,920.00 50,096,822.00
原G 上港股权分置流通权 307,640,282.46 307,640,282.46
其 他 68,772,019.78 76,643,772.28
减：一年内到期的非流动资产 26,600,000.00 15,800,000.00
合计 408,919,222.24 418,580,876.74
其他非流动资产的说明：
原G 上港股权分置流通权的说明：2005 年8 月，本公司根据经国务院国有资产监督管理
委员会批准并经G 上港2005 年第一次临时股东大会表决通过的G 上港股权分置改革方
案，向持有G 上港流通股的股东支付现金对价人民币41,163 万元、送股9,056 万股，
共计人民币76,910 万元。本公司根据国家财政部颁布的《上市公司股权分置改革相关
会计处理暂行规定》，将上述款项计入“股权分置流通权”科目，在资产负债表中列示
为“其他非流动资产”。本公司换股吸收合并G 上港后，因无法出售持有的G 上港非流
通股，经本公司第一届董事会第五次会议决议，并经2006 年第三次股东大会审议通过，
上述款项由本公司原有股东按其对本公司的持股比例予以承担，在应付原有股东自2006
年度起5 年期间的股利时均衡抵扣。若原有股东减持本公司股份，则减持股份所得款项
首先将用于支付其按比例应承担的股改对价，直至支付完毕。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
83
(二十三) 短期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款
保证借款 8,000,000.00 3,000,000.00
信用借款 280,680,000.00 240,000,000.00
合计 288,680,000.00 243,000,000.00
(二十四) 应付短期融资券
债券名称 发行总额 发行日期 期限发行金额 发行方式 期末余额
2009 年第3 期短期融资券 4,000,000,000.00 2009.10.12 1 年4,000,000,000.00 面值发行 4,000,000,000.00
2010 年第1 期短期融资券 2,700,000,000.00 2010.4.7 1 年 2,700,000,000.00 面值发行 2,700,000,000.00
合 计 6,700,000,000.00
(二十五) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 14,850,000.00 58,374,509.11
商业承兑汇票 6,906,688.00 42,378,094.08
合计 21,756,688.00 100,752,603.19
(二十六) 应付账款
年初余额 本期净增减数 期末余额
2,016,372,307.96 -167,368,754.02 1,849,003,553.94
1、 期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海同盛投资（集团）有限公司642,118,600.00 642,118,600.00
2、 期末余额中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海同盛投资（集团）有限公司642,118,600.00 642,118,600.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
84
3、 账龄超过一年的大额应付账款
单位名称 金 额 未结转原因
上海同盛投资（集团）有限公司 642,118,600.00 洋山深水港一期码头及相关配套设施工程款尚未最终决算
上海同盛物流园区投资开发有限公司 54,790,000.00 委托建设款，资产未交接
(二十七) 预收款项
年初余额 本期净增减数 期末余额
206,632,682.12 14,396,706.42 221,029,388.54
1、 期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末余额中无预收关联方款项。
3、 期末余额中无账龄超过1 年的大额预收款项情况。
(二十八) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 2,366,933.14 1,028,177,710.70 834,079,105.57 196,465,538.27
职工福利费 83,614,408.25 83,614,408.25
社会保险费 27,386,801.81 328,478,542.10 326,267,496.55 29,597,847.36
其中：A、基本养老保险费 16,263,724.19 195,207,307.56 193,974,210.30 17,496,821.45
B、医疗保险费 8,851,211.82 105,997,944.84 105,304,554.30 9,544,602.36
C、失业保险费 1,446,808.17 17,636,511.98 17,529,647.51 1,553,672.64
D、生育保险费 305,466.75 4,462,322.03 4,377,737.70 390,051.08
E、工伤保险费 310,975.01 4,582,568.60 4,498,395.65 395,147.96
F、其他 208,615.87 591,887.09 582,951.09 217,551.87
住房公积金 295,745.09 101,824,212.62 101,818,343.30 301,614.41
工会经费 11,836,945.95 17,277,087.96 22,592,712.26 6,521,321.65
职工教育经费 80,434,242.22 1,521,153.49 6,347,563.51 75,607,832.20
因解除劳动关系给予的补偿 45,935.00 1,835,524.71 1,835,524.71 45,935.00
职工奖福基金 465,672,862.69 6,940,254.32 4,023,332.57 468,589,784.44
企业年金 271,412.00 29,651,375.00 29,028,787.00 894,000.00
其他 35,123.71 165,076.20 166,635.71 33,564.20
合计 588,346,001.61 1,599,485,345.35 1,409,773,909.43 778,057,437.53上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
85
(二十九) 应交税费
税费项目 年初数 本期应交数 本期实交数 期末数
1、增值税 -3,357,317.33 10,611,157.89 9,384,128.96 -2,130,288.40
2、营业税 112,716,662.79 186,356,026.04 203,674,740.44 95,397,948.39
3、企业所得税 383,342,572.18 656,141,956.08 524,907,955.38 514,576,572.88
4、土地增值税 -3,901,521.98 206,630.70 -4,108,152.68
5、城建税 6,840,446.70 4,650,546.46 5,176,329.64 6,314,663.52
6、房产税 2,230,451.97 9,998,976.80 9,983,430.72 2,245,998.05
8、土地使用税 634,919.67 3,587,930.22 3,577,977.90 644,871.99
9、土地使用费 2,098,561.28 4,931,721.48 4,931,721.57 2,098,561.19
10、车船使用税 23,284.00 175,391.50 187,035.50 11,640.00
11、教育费附加 2,960,338.74 2,409,090.28 3,017,984.18 2,351,444.84
12、河道管理费 1,447,962.05 1,294,858.12 1,920,254.67 822,565.50
13、个人所得税 52,200,200.69 55,338,951.01 96,194,140.47 11,345,011.23
14、港口建设费 138,664,788.76 485,271,552.86 473,452,040.41 150,484,301.21
15、港务管理费 310,964,957.07 204,141,234.80 453,193,869.07 61,912,322.80
16、安保费 8,370,811.10 23,110,900.55 31,481,711.65
17、其他 1,587,894.53 18,035,682.69 18,942,436.22 681,141.00
合计 1,016,825,012.22 1,666,055,976.78 1,808,750,675.83 874,130,313.17
(三十) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
短期融资券利息 85,872,983.62 82,434,983.62
中期票据利息 5,445,207.77 85,598,632.43
分离交易可转债利息 4,900,000.00 12,250,000.00
银行借款应付利息 424,885.00 412,635.75
合 计 96,643,076.39 180,696,251.80上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
86
(三十一) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
上海市国有资产监督管理委员会 872,742,200.06
亚吉投资有限公司 523,645,320.04
上海同盛投资（集团）有限公司 342,422,572.11 5,830,197.46
上海国有资产经营有限公司 28,200,000.00
上海大盛资产有限公司 8,727,422.01
上海久事公司 8,727,422.01
其他A 股流通股股东 199,450,812.28
和记港口外高桥(香港)有限公司 167,999,287.67
和记黄埔港口投资有限公司 47,977,645.50
APM TERMINALS SHANGHAI CO.,LTD 132,419,290.20
中国上海外轮代理公司 3,969,343.00 3,969,343.00 子公司集海航运资金紧张
香港珏瑞投资发展公司 9,987,053.33
上海港城集体资产投资有限公司 800,000.00
上海弘超海陆联运公司 1,600,000.00
合计 2,000,272,144.84 358,195,763.83
(三十二) 其他应付款
年初余额 本期净增减数 期末余额
4,572,928,099.88 88,837,661.83 4,661,765,761.71
1、 期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海市国有资产监督管理委员会 2,099,464,770.82 2,031,134,770.82
上海同盛投资(集团)有限公司 86,470,932.21 74,327,656.66
合 计 2,185,935,703.03 2,105,462,427.48上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
87
2、 期末余额中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海市国有资产监督管理委员会 2,099,464,770.82 2,031,134,770.82
上海同盛投资(集团)有限公司 86,470,932.21 74,327,656.66
合 计 2,185,935,703.03 2,105,462,427.48
3、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因
上海市国有资产监督管理委员会 1,401,070,000.00 港建费分成款暂留
外五期土地出让金 893,263,023.30 土地出让金额未确定
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82 职工安置费尚未与市国资委结算
上海国有资产经营有限公司 36,900,335.89 资产租赁费
上海同盛投资(集团)有限公司 63,228,688.88 洋山二期资产托管费
4、 金额较大的其他应付款
单位名称 金 额 性质或内容
上海市国有资产监督管理委员会 1,735,700,000.00 港建费分成款暂留
外五期土地出让金 893,263,023.30 土地出让金额未确定
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82 职工安置费尚未与市国资委结算
(三十三) 一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期应付款 23,050,941.31 22,789,622.94
一年内到期的长期借款 3,030,000,000.00
一年内到期的应付债券 2,363,461,460.72
合 计 5,416,512,402.03 22,789,622.94
1、 一年内到期的长期应付款
内容 期限 初始金额 期末余额
应付固定资产分期采购款 5年 8,544,000.00 5,369,042.55
融资租赁费 5年 27,847,009.28 17,681,898.76
合 计 36,391,009.28 23,050,941.31上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
88
2、 一年内到期的长期借款
期末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
利率
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中期票据 2008.06.17 2011.06.18 人民币 5.30 1,500,000,000.00
中期票据 2008.06.20 2011.06.21 人民币 5.30 1,500,000,000.00
上海浦东发展银行 2008.04.11 2011.04.09 人民币 4.86 30,000,000.00
合 计 3,030,000,000.00
(三十四) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款
信用借款 112,880,000.00 3,040,000,000.00
合计 112,880,000.00 3,040,000,000.00
2、 长期借款构成
期末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中期票据 2008.06.17 2011.06.18 人民币 5.30 1,500,000,000.00
中期票据 2008.06.20 2011.06.21 人民币 5.30 1,500,000,000.00
上海浦东发展银行 2008.04.11 2011.04.09 人民币 4.86 40,000,000.00
工商银行重庆市南岸
茶园支行
2010.05.18 2013.05.17 人民币 5.35 11,880,000.00
工商银行重庆市南岸
茶园支行
2010.05.28 2013.05.27 人民币 5.35 84,000,000.00
工商银行重庆市南岸
茶园支行
2010.06.07 2013.06.06 人民币 5.35 17,000,000.00
合 计 112,880,000.00 3,040,000,000.00
(三十五) 应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限发行金额 期末余额
认股权和债券分离交易
的可转换债券
2,450,000,000.00 2008.2.20 3 年2,450,000,000.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
89
可分离交易债券的说明：
2008 年2 月20 日，本公司发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券（以下简称：分
离交易可转债）2450 万张，每张面额为人民币100 元，总金额计人民币24.50 亿元，期限
为自发行日起3 年，将于2011 年2 月全部清偿。该债券和权证在上海证券交易所挂牌。
每10 张本公司分离交易可转债的最终认购人可以同时获得本公司派发的119 份认股权证，
即认股权证总量为29,155 万份，初始行权价格为每股人民币8.40 元。认股权证持有人有
权在权证上市满12 个月之日的前5 个交易日内行权。上述29,155 万份认股权证已于2008
年3 月7 日起在上海证券交易所上市交易，认股权证的交易简称为“上港CWB1”（交易代
码：580020）。认股权证的存续期自认股权证上市之日起12 个月(即2008 年3 月7 日至2009
年3 月6 日)。
根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《上海国际港务（集团）股份有
限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，本公司A 股股票
（“上港集团”，股票代码：600018）除息时，本公司认股权证（“上港CWB1”，权证代码：
580020）行权比例不变，行权价格应随之相应调整。本公司2007 年度分红派息除息日为
2008 年6 月12 日，本次行权价格调整的实施日期为同日，调整后本公司认股权证的行权
价格由8.40 元调整为8.28 元，行权比例不变。
该分离交易可转债年利率0.6%。该债券发行时，不附认股权证的类似债券的市场利率高
于该债券利率，为5.4%。
分离交易可转债负债部分的公允价值根据发行日不附认股权证的类似债券的市场利率评
估。分离交易可转债的发行金额扣除负债部分的初始确认金额后的余额作为内含权益部分
的公允价值，并计入股东权益。
截至2010 年6 月30 日止，分离交易可转债负债部分的账面净值列示如下：
人民币元
分离交易可转债的票面价值 2,450,000,000.00
减：内含权益部分 -317,868,635.04
减：归属于负债部分的交易费用 -54,698,568.29
于发行日负债的账面价值 2,077,432,796.67
自发行日至2010 年6 月30 日的利息调整 286,028,664.05
于2010 年6 月30 日的账面净值 2,363,461,460.72
该债券于2011 年2 月将全部清偿，2010 年6 月30 日计入一年内到期的应付债券。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
90
(三十六) 长期应付款
单位 期限 期末余额 年初余额
征地补偿费 534,557,169.37 561,016,437.52
职工安置费 1,632,475,061.02 1,714,348,077.85
应付融资租赁款 5年 120,831,891.05 132,951,565.09
其他 3,155,046.00 3,164,000.00
合计 2,291,019,167.44 2,411,480,080.46
(三十七) 专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
专项拨付资金 611,000.00 356,500.00 967,500.00
上海市财政节能
技改项目奖励
(三十八) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
期末余额
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 20,990,800,132.00 20,990,800,132.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 20,990,800,132.00 20,990,800,132.00
合计 20,990,800,132.00 20,990,800,132.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
91
(三十九) 专项储备
项 目 年初余额 本期提取数 本期使用数 期末余额
安全生产费 12,351,923.49 4,197,318.68 1,277,312.41 15,271,929.76
合 计 12,351,923.49 4,197,318.68 1,277,312.41 15,271,929.76
专项储备情况说明：
本公司下属全资子公司上海港务工程公司计提和使用的安全生产费用。
(四十) 资本公积
项目 年初余额 本期增加本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 787,386.90 787,386.90
（2）同一控制下企业合并的影响
（3）未行权的股份转换权 309,702,578.99 309,702,578.99
小计 310,489,965.89 310,489,965.89
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有
者权益其他变动
131,821,609.79 1,183.31 131,822,793.10
（2）可供出售金融资产公允价值
变动产生的利得或损失
1,268,606,596.85 335,955,906.16 932,650,690.69
小计 1,400,428,206.64 1,183.31 335,955,906.16 1,064,473,483.79
3.原制度资本公积转入 39,931,745.60 39,931,745.60
合计 1,750,849,918.13 1,183.31 335,955,906.16 1,414,895,195.28
资本公积的说明：
资本公积期末余额比年初余额净减少335,954,722.85 元，减少比例为19.19%，其中：
减少的主要原因为本公司持有的可供出售金融资产公允价值减少，金额为335,955,906.16
元（已考虑递延所得税负债）。
(四十一) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,339,268,100.93 1,339,268,100.93上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
92
(四十二) 未分配利润
项 目 金 额
调整前 上年末未分配利润 7,993,181,169.98
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 7,993,181,169.98
加：其他转入
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,608,063,752.37
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金 6,940,254.32
提取一般风险准备
应付普通股股利 1,973,135,212.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 8,621,169,455.63
(四十三) 营业收入及营业成本
1、 营业收入及成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 8,819,498,236.73 7,715,209,561.09
其他业务收入 235,722,990.90 188,455,565.99
营业成本 4,481,980,139.33 4,426,135,433.60
2、 主营业务（按业务类别）
本期发生额 上年同期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）集装箱板块 4,533,813,773.93 1,528,185,464.65 3,665,449,828.05 1,475,535,413.03
（2）散杂货板块 1,037,217,865.91 685,412,524.24 936,293,595.49 645,072,482.43
（3）港口物流板块 1,548,838,164.36 1,204,695,161.87 1,238,767,121.54 1,040,365,594.31
（4）港口服务板块 1,974,425,730.42 1,490,770,937.60 2,139,261,624.78 1,686,868,729.18
（5）其 他 115,054,727.84 99,434,790.51 84,844,641.99 61,180,900.99
（6）业务板块内抵销 -389,852,025.73 -575,539,715.05 -349,407,250.76 -535,718,317.38
合 计 8,819,498,236.73 4,432,959,163.82 7,715,209,561.09 4,373,304,802.56上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
93
3、 本公司向前五名客户的主营业务收入为1,176,707,987.32 元，占本公司全部主营业
务收入的比例13.34%。
(四十四) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上年同期发生额
营业税 168,439,921.86 249,008,014.84
土地增值税
城市维护建设税 3,847,704.25 5,161,547.09
教育费附加 2,063,967.53 3,040,240.88
其他 21,377.97 351,969.90
合计 174,372,971.61 257,561,772.71
(四十五) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 18,756,863.72 9,021,364.36
权益法核算的长期股权投资收益 102,936,827.71 56,858,681.83
处置长期股权投资产生的投资收益 1,628,722.70 20,131,185.20
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 74,415.00 74,415.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益935,100.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 3,350,259.59
合 计 124,331,929.13 89,435,905.98
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
武汉港集装箱有限公司 1,249,942.07 1,350,041.92
上海通联房地产有限公司 2,276,689.94
中港疏浚股份有限公司 17,506,921.65
上海庆盛外高桥集装箱服务有限公司 5,394,632.50
合 计 18,756,863.72 9,021,364.36上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
94
3、 按权益法核算的长期股权投资收益（前5 名）
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
上海海通国际汽车码头有限公司 43,174,442.44 24,682,341.87
上海海通国际汽车物流有限公司 18,068,997.12 7,440,314.01
武汉港务集团有限公司 11,537,196.90 3,713,234.50
上海浦远船舶有限公司 9,341,073.85 9,950,463.43
上海亿通国际股份有限公司 7,652,040.70 2,521,013.40
合 计 89,773,751.01 48,307,367.21
(四十六) 资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 72,238,431.51 2,034,179.78
合计 72,238,431.51 2,034,179.78
(四十七) 财务费用
类别 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 237,306,857.50 281,761,748.06
减：利息收入 50,264,891.53 65,201,301.20
汇兑损益 396,960.96 2,611,907.86
其他 24,408,008.58 28,034,849.00
合计 211,846,935.51 247,207,203.72
(四十八) 营业外收入
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置利得合计 3,323,891.77 140,471,564.55
其中：处置固定资产利得 991,282.42 3,362,779.24
处置无形资产利得 2,332,609.35 137,108,785.31
资产报废、毁损损益 20,352,945.60
政府补助 4,423,007.00 3,594,162.39
罚没净收入 7,350.00 41,415.29
无法支付的应付款项 30,110.00 21,206.30
其他 423,972,936.95 30,930,382.75
合计 452,110,241.32 175,058,731.28上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
95
(四十九) 营业外支出
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置损失合计 277,564.67 3,800,206.88
其中：固定资产处置损失 276,966.67 3,800,206.88
无形资产处置损失 598.00
资产报废、毁损损失 1,830,674.64
对外捐赠 1,046,100.00 80,000.00
其中：公益性捐赠支出 1,045,200.00
赔偿金、违约金及各种罚款支出174,163.05 1,481,546.81
其他 83,236.21 160,367.51
合计 3,411,738.57 5,522,121.20
(五十) 所得税费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税655,459,302.13 187,515,597.43
递延所得税调整 -14,207,100.08 8,308,908.00
合计 641,252,202.05 195,824,505.43
(五十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益（元）
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.8869 0.1242 0.1242
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
6.7125 0.1057 0.1057上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
96
1、计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通
股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股
股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起
的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月
份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公
积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增
加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份
数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起
至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直
至稀释每股收益达到最小。
2、 本报告期不具有稀释性但以后期间具有稀释性的潜在普通股：无
3、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数
未发生变化。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
97
(五十二) 其他综合收益
项目 本期发生额 上年同期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -447,868,515.67 791,077,996.13
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -111,912,609.51 193,347,912.12
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 1,051,432.69
小计 -335,955,906.16 596,678,651.32
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -760,380.10 -211,421.62
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -760,380.10 -211,421.62
合计 -336,716,286.26 596,467,229.70
(五十三) 现金流量表附注
1、 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
代收港口建设费 485,271,552.86
收回委托贷款本金及利息 317,246,624.84
收到港口建设费返还 68,330,000.00
利息收入 50,264,831.93
租金、水电费收入等 66,874,980.82
代收代付款项 561,680,881.02
收取或收回保证金 42,217,788.65
收到的政府扶持款等 64,819,076.00
合 计 1,656,705,736.12上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
98
2、 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
支付港口建设费 471,000,000.00
发放委托贷款 561,000,000.00
代收代付款项 702,920,361.75
支付保证金 25,494,156.58
支付安保费 67,119,665.80
支付差旅费、招待费、宣传费等 30,984,712.81
其他成本费用支出 304,057,293.98
合 计 2,162,576,190.92
3、 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
子公司清算收回现金 4,513,279.72
其他 42,717.12
合 计 4,555,996.84
4、 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
垫付款利息 2,704,211.06
支付的融资租赁款 893,657.46
支付票据贴现息 178,927.45
合 计 3,776,795.97上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
99
(五十四) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 3,226,675,549.71 2,185,001,614.94
加：资产减值准备 72,238,431.51 2,034,179.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 789,303,643.86 773,944,122.60
无形资产摊销 57,636,342.30 70,328,958.70
长期待摊费用摊销 43,146,473.35 42,538,241.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-3,046,327.10 -135,885,727.01
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -18,522,270.96 -785,630.66
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 241,245,488.16 299,451,827.19
投资损失（收益以“－”号填列） -124,331,929.13 -89,435,905.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,207,100.08 6,662,600.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,372,864.53 191,236,182.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,316,008,945.44 -4,427,819,749.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -53,910,513.52 1,610,899,804.39
其 他
经营活动产生的现金流量净额 2,840,845,978.13 528,170,518.26
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 6,622,567,653.53 7,463,041,344.31
减：现金的年初余额 6,745,091,561.14 6,435,320,604.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -122,523,907.61 1,027,720,739.55
2、 现金和现金等价物的构成上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
100
项 目 期末余额 上年同期期末余额
一、现 金 6,622,567,653.53 7,463,041,344.31
其中：库存现金 3,282,453.90 2,997,271.96
可随时用于支付的银行存款 6,591,855,338.75 7,420,977,224.82
可随时用于支付的其他货币资金 27,429,860.88 39,066,847.53
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,622,567,653.53 7,463,041,344.31
六、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系注册地
母公司对本公司的
持股比例(%)
对本公司的表决
权比例(%)
上海市国有资产监督管
理委员会
母公司 上海市大沽路100 号 44.23 44.23上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
101
(二) 本公司的子公司情况
（金额单位：万元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海港湾实业总公司 全资子公司 国有企业 上海 韩耀明 综合服务业 1,500 100 100 13234771-9
上海港复兴船务公司 全资子公司 国有企业 上海 王尔璋 交通运输业 9,722 100 100 13245021-4
上海港务工程公司 全资子公司 国有企业 上海 杨智勇 港口服务业 7,414 100 100 13313568-9
上海港房地产经营开发公司 全资子公司 国有企业 上海 范长清 房地产业 3,780 100 100 13371232-7
上海远东水运工程建设监理咨询公司 全资子公司 国有企业 上海 张坚列 港口服务业 300 100 100 13374676-2
上海港技术劳务有限公司 控股子公司 有限公司 上海 刘峥 港口服务业 300 58 58 13453257-1
上海外轮理货有限公司 控股子公司 有限公司 上海 黄新 交通运输业 5,000 84 84 13220556-9
上海沪东集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 陈戌源 交通运输业 110,000 51 51 74212819-3
上海冠东国际集装箱码头有限公司 控股子公司 有限公司 上海 陆海祜 交通运输业 13,000 100 100 66244508-4
上海明东集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 陈戌源 交通运输业 400,000 50 50 71786093-X
上海集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 陈戌源 交通运输业 100,000 50 50 60722724-4
上海联合国际船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 姚东宁 交通运输业 2,000 50 50 13374778-1
上海深水港国际物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 程骁 交通运输业 70,000 50 50 78114319-3
上海浦东国际集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 陈立身 交通运输业 190,000 40 40 71093642-8
上海海华轮船有限公司 全资子公司 有限公司 上海 陈立身 交通运输业 23,500 100 100 13220427-5
上海航华国际船务代理有限公司 控股子公司 有限公司 上海 王海建 交通运输业 2,000 60 60 13236235-3
上海集盛劳务有限公司 全资子公司 有限公司 上海 胡戌壮 港口服务业 100 100 100 13229340-7
上港集团物流有限公司 全资子公司 有限公司 上海 王海建 交通运输业 250,000 100 100 74116542-7
上海海勃物流软件有限公司 全资子公司 有限公司 上海 黄新 软件服务业 1,000 100 100 72947367-0
上港物流信息技术（上海）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 周敬标 港口服务业 1,200 100 100 13231427-1上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
102
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上港集箱(澳门)有限公司 控股子公司 有限公司 澳门 黄新 综合投资业 美元2,098 99.99 99.99 不适用
上海集海航运有限公司 控股子公司 有限公司 上海 陈立身 交通运输业 25,000 80 80 72948174-2
上海东点企业发展有限公司 全资子公司 有限公司 上海 丁向明 房地产业 40,000 100 100 74210849-1
上海盛东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 有限公司 上海 陆海祜 交通运输业 500,000 100 100 77578604-5
江苏集海航运有限公司（注） 控股子公司 有限公司 扬州 王顺宏 交通运输业 2,000 73.75 73.75 75589761-0
上海深水港船务有限公司 控股子公司 有限公司 上海 陈立身 交通运输业 20,000 51 51 78110665-9
上海罗泾矿石码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 陈立身 交通运输业 美元9,900 51 51 66777254-3
上海新海龙餐饮管理有限公司 控股子公司 中外合资 上海 邹万隆 餐饮业 5,000 60 60 66600153-6
上海江海国际集装箱货运公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 张秉玉 交通运输业 4,500 70 70 13375419-9
上海港城危险品物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 张鸿祥 交通运输业 1,200 70 70 63142329-6
上海海达通信公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 胡鹤民 港口服务业 1,000 100 100 13231147-6
上海昀联商务咨询有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 沈吟 港口服务业 30 100 100 77666393-6
上海海华国际货运有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 罗莉生 交通运输业 1,000 100 100 13228981-1
江西航华国际船务代理有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 九江 罗莉生 交通运输业 300 100 100 78146407-7
深圳航华国际船务代理有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 深圳 王海建 交通运输业 200 100 100 78393681-6
扬州航华国际船务有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 扬州 孙臯鸣 交通运输业 500 55 55 76914360-9
上海港盛集装箱装卸服务有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 杜志良 交通运输业 50 100 100 63150830-2
上海港船务代理有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 顾建民 交通运输业 1,000 100 100 13373074-4
上海港口化工物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 吴路平 交通运输业 5,000 100 100 76877085-4
湖北航华国际船务代理有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 武汉 王锦平 交通运输业 1,000 75 75 77815387-6
上海安隆置业有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 盛行 房地产业 500 90 90 70319826-0
苏州东点置业有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 苏州 盛行 房地产业 2,000 90 90 76827952-0上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
103
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
温州航华国际船务有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 温州 罗莉生 交通运输业 500 90 90 78773363-7
江苏航华国际船务有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 南京 王锦平 交通运输业 1,000 70 70 79041128-4
宁波航华国际船务有限公司 控公司的控股子公司 有限公司 宁波 张和勇 交通运输业 1,000 51 51 74215166-8
上海交海信息科技有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 李伟达 软件服务业 135 73 73 76558135-3
上海集发物流有限公司 全资子公司的子公司 中外合资 上海 王海建 交通运输业 美元3,150 75 75 74490087-X
上海浦东集发物流有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 上海 崔立根 交通运输业 2,700 100 100 75986078-6
上港物流（江西）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 九江 王海建 交通运输业 15,000 100 100 66979041-1
上海海华船务有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 曹志伟 交通运输业 500 100 100 67271585-0
上海联东地中海国际船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 中外合资 上海
KEVIN LIONEL
SCHELLACK
交通运输业 3,000 70 70 71788315-4
上海海富国际集装箱货运有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 周敬标 交通运输业 327.8151 100 100 60722541-7
上港集团九江港务有限公司 控股子公司 有限公司 九江 邹方中 交通运输业 60,000 91.67 91.67 66978973-6
九江中理外轮理货有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 九江 崔勋 交通运输业 50 84 84 77880478-X
重庆东港集装箱码头有限公司 控股子公司 有限公司 重庆 黄新 交通运输业 25,000 55 55 67867109-4
上港物流（宁波）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 宁波 罗莉生 交通运输业 500 100 100 68428625-6
上港集团（香港）有限公司 全资子公司 有限公司 香港 陆海祜 贸易 港币5,000 100 100 不适用
上港物流金属仓储（上海）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 罗莉生 交通运输业 3,000.00 65.00 65.00 69722361-7
上港集团平湖独山港码头有限公司 控股子公司 有限公司 浙江平湖 黄新 交通运输业 15,000.00 65.00 65.00 69829526-8
上港集团长江港口物流有限公司 全资子公司 有限公司 上海 严俊 交通运输业 5,000.00 100.00 100.00 55597394-9
上港物流(天津)有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 天津 王海建 交通运输业 600.00 100.00 100.00 55653029-3上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
104
(三) 本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
本企业持股比
例(%)
本企业在被投资
单位表决权比例(%)
期末资产
总额
期末负债
总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期
净利润
关联关系
组织机构代
码
一、合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 有限公司 上海 方萌 交通运输 3,000.00 50.00 50.00 4,705.28 196.30 4,508.98 2,638.41 480.59 合营公司 63172704-6
芜湖申芜港联国际物流有限公司 有限公司 芜湖 程峥 交通运输 1,500.00 50.00 50.00 2,023.39 732.27 1,291.12 353.60 33.77 合营公司 75297550-5
武汉港务集团有限公司 有限公司 武汉 何跃明 交通运输 94,874.96 55.00 50.00 206,417.83 92,439.35 113,978.47 5,932.75 2,097.67 合营公司 17773234-6
上海国际航运服务中心开发有限公司 有限公司 上海 陆海祜 房产开发 245,000.00 50.00 50.00 306,871.74 161,076.68 145,795.06 -112.95 合营公司 79703831-2
上海银汇房地产发展有限公司 有限公司 上海 陆海祜 房产开发 135,500.00 50.00 50.00 95,256.56 30,432.00 64,824.56 51.75 合营公司 63148851-6
九江四方港务物流有限公司 有限公司 九江 郑肖平 交通运输 2,000.00 50.00 50.00 4,766.20 1,751.00 3,015.20 1,527.51 253.20 合营公司 74607548-X
上海新港集装箱物流有限公司 有限公司 上海 朱伟强 交通运输 30,000.00 50.00 50.00 15,011.33 6.21 15,005.12 3.08 合营公司 68547850-8
湖南集海船务代理有限公司 有限公司 长沙 王锦平 交通运输 500.00 50.00 50.00 628.73 125.73 503.00 818.34 -0.41 合营公司 68740339-0
上海港航投资有限公司 有限公司 上海 陆海祜 投资 500.00 50.00 50.00 10,000.00 10,000.00 合营公司 55594411-X
二、联营企业
上海海通国际汽车码头有限公司 有限公司 上海 黄新 交通运输 美元800 40.00 40.00 36,376.62 8,168.02 28,208.60 22,361.29 10,796.61 联营企业 75756739-1
上海海通国际汽车物流有限公司 有限公司 上海 黄新 交通运输 1,600.00 49.00 49.00 20,757.18 14,976.58 5,780.60 36,347.10 3,690.11 联营企业 74729539-6
长沙集星集装箱码头有限公司 有限公司 长沙 石道国 交通运输 17,500.00 45.70 45.70 17,858.58 285.66 17,572.92 1,015.47 -60.50 联营企业 76561564-8
南京港龙潭集装箱有限公司 有限公司 南京 孙子健 交通运输 124,645.00 25.00 25.00 251,152.32 101,635.68 149,516.64 11,891.25 2,430.97 联营企业 72173603-4
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 有限公司 江阴 王益新 交通运输 38,750.00 20.00 20.00 19,399.58 8,919.79 10,479.79 3,041.90 515.69 联营企业 78274472-4
温州金洋集装箱码头有限公司 有限公司 温州 邵必武 交通运输 美元2,800 45.00 45.00 41,529.24 12,315.61 29,213.64 4,134.18 826.92 联营企业 78293610-1上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
105
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
本企业持股比
例(%)
本企业在被投资
单位表决权比例(%)
期末资产
总额
期末负债
总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期
净利润
关联关系
组织机构代
码
杭州中理外轮理货有限公司 有限公司 杭州 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 217.76 21.98 195.78 150.02 69.67 联营企业 76823273-6
无锡中理外轮理货有限公司 有限公司 无锡 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 175.39 3.15 172.24 97.48 49.80 联营企业 76829425-3
苏州中理外轮理货有限公司 有限公司 苏州 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 327.84 25.63 302.22 199.42 99.85 联营企业 76986467-6
昆山中理外轮理货有限公司 有限公司 昆山 金存樑 服务 50.00 40.00 40.00 325.17 21.32 303.85 181.69 94.33 联营企业 76988482-9
深圳沪星拖轮有限公司 有限公司 深圳 周擎红 交通运输 200.00 45.00 45.00 2,600.98 39.73 2,561.25 1,064.18 142.93 联营企业 19233962-2
上海阿勒斯国际货运代理有限公司 有限公司 上海 Christian Leysen 交通运输 美元1,200 25.00 25.00 11,323.13 8,806.62 2,516.51 30,958.17 264.63 联营企业 60730666-3
重庆集海航运有限责任公司 有限公司 重庆 郎成全 交通运输 5,000.00 50.00 50.00 11,109.18 5,192.60 5,916.58 2,809.79 6.07 联营企业 75006665-8
上海港工美亚钢管制造有限公司 中外合资 上海 杨智勇 制造业 2,500.00 48.00 48.00 19,275.35 10,088.97 9,186.38 16,004.18 515.16 联营企业 75030427-3
上海交通通信有限公司 有限公司 上海 胡鹤民 通信服务 100.00 40.00 40.00 983.22 870.64 112.58 393.12 1.02 联营企业 13371436-5
上海通达物业有限公司 有限公司 上海 范长清 物业管理 100.00 27.09 27.09 5,954.08 5,431.07 523.01 291.05 98.47 联营企业 63047924-7
上海沪马联合船舶代理有限公司 有限公司 上海 陆万强 交通运输 50.00 40.00 40.00 626.64 477.34 149.30 159.81 24.05 联营企业 77286078-0
上海路港集装多式联运有限公司 有限公司 上海 刘建民 交通运输 300.00 40.00 40.00 1,218.24 318.89 899.35 2,315.25 15.71 联营企业 13227729-8
上海外高桥物流中心有限公司 有限公司 上海 舒榕斌 交通运输 40,000.00 45.00 45.00 139,893.06 91,943.79 47,949.27 5,088.89 -194.99 联营企业 73455617-1
上海东方海外集装箱货运有限公司 有限公司 上海 王海建 交通运输 美元935 40.00 40.00 10,183.03 590.39 9,592.64 1,574.36 193.21 联营企业 60725806-7
上海浦远船舶有限公司 有限公司 上海 张林北 交通运输 21,500.00 35.00 35.00 100,981.43 39,666.85 61,314.58 12,054.78 2,806.41 联营企业 13228985-4
上海盛港能源投资有限公司 有限公司 上海 顾刚 投资 23,000.00 40.00 40.00 23,482.93 101.02 23,381.91 -1.77 联营企业 76724899-2
上海东方饭店管理有限公司 有限公司 上海
TSENG-KW AN
PEN
餐饮 7,500.00 30.00 30.00 23,818.23 18,576.10 5,242.13 457.12 -2,267.29 联营企业 77977091-3
上海亿通国际股份有限公司 有限公司 上海 刘亚东 电子商务 10,000.00 20.00 20.00 36,977.26 4,606.85 32,370.41 9,233.70 1,824.60 联营企业 72939107-7上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
106
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
本企业持股比
例(%)
本企业在被投资
单位表决权比例(%)
期末资产
总额
期末负债
总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期
净利润
关联关系
组织机构代
码
上海海辉国际集装箱修理有限公司 有限公司 上海 陈戌源 交通运输 美元140 40.00 40.00 3,108.38 880.66 2,227.72 2,579.68 90.38 联营企业 60722711-3
上海中交水运设计研究有限公司 有限公司 上海 宋海良 服务 600.00 49.00 49.00 1,543.20 685.60 857.60 917.11 59.60 联营企业 13313844-1
上海振集集装箱服务有限公司 有限公司 上海 薄海虎 交通运输 250.00 40.00 40.00 587.32 79.61 507.71 1,001.97 131.30 联营企业 68097427-0上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
107
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海同盛投资（集团）有限公司
持股5%以上股东及同受上海市
国资委控制
73746554-X
(五) 关联方交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、 为关联方提供劳务情况
本公司全资子公司上海港务工程公司为关联方南京港龙潭集装箱有限公司建造南京港龙
潭港区四期工程水工码头II 标段，合同金额人民币108,795,471.00 元。截至2010 年6 月
30 日止，该项工程已基本完工，但尚未完成竣工决算。上海港务工程公司2009 年度确认
施工收入人民币98,011,438.00 元，2010 年1-6 月确认施工收入人民币3,147,254.00 元。
3、 关联租赁情况
出租方
名称
承租方名称
租赁资产情
况
租赁资产
涉及金额
租赁
起始日
租赁
终止日
本报告期
租赁收益
租赁收益
确认依据
租赁收益
对公司影响
本公司
上海海通国际汽
车码头有限公司
内支线码头
及附属设备
181,572,533.50 2003/11 无期限 11,000,000.00 双方约定 无重大影响
关联租赁情况说明：
本公司于2003 年11 月28 日与关联方上海海通国际汽车码头有限公司签订《码头租赁合
同》，将所拥有的内支线码头及附属设备出租给上海海通国际汽车码头有限公司，年租赁
费为人民币2,200 万元，出租资产共计原值人民币181,572,533.50 元。上述合同在2008
年续签后约定：至任何一方提前30 日书面通知对方终止租赁时结束，租赁内容及租金标
准在租赁期限内均保持不变。报告期各期租金收入如下：
期 间 金 额
2010年1-6月 11,000,000.00
2009年1-6月 11,000,000.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
108
4、 关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 是否已经履行完毕
本公司 上海外高桥物流中心有限公司81,000,000.00 2003.8.20 2013.6.21 否
关联担保情况说明：上海外高桥物流中心有限公司2010 年6 月30 日资产负债率为65.72%。
于资产负债表日，上述向银行提供的担保之公允价值并不重大。
5、 委托贷款
（1）本公司通过各银行向上海国际航运服务中心开发有限公司发放委托贷款，具体发放
情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
建设银行 2009.1.17-2010.1.17 5.31 115,000,000.00 已收回
建设银行 2009.2.22-2010.2.22 5.31 60,000,000.00 已收回
小计 175,000,000.00
建设银行 2009.12.21-2010.12.21 5.31 80,000,000.00 未到期
建设银行 2009.9.18-2010.9.18 5.31 25,000,000.00 未到期
建设银行 2010.1.18-2011.1.18 5.31 175,000,000.00 未到期
建设银行 2010.6.17-2011.6.17 6.372 30,000,000.00 未到期
上海银行 2010.5.20-2011.5.20 6.372 400,000,000.00 未到期
上海银行 2010.5.20-2011.5.20 6.372 94,000,000.00 未到期
小计 804,000,000.00
合计 979,000,000.00
截至2010 年6 月30 日止，委托贷款余额为人民币804,000,000.00 元。报告期各期应确认
利息收入如下：
期 间 金 额
2010年1-6月 21,350,271.00
2009年1-6月 25,760,732.50
截至2010年6月30日止，委托贷款-应收利息余额为人民币1,340,480.00元。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
109
（2）本公司通过招商银行向上海东方饭店管理有限公司发放委托贷款，具体发放情况如
下：
发放期限 利率（%） 本金 目前状况
2007.10.30-2010.10.30 5.40 10,800,000.00 未到期
2008.5.12-2011.5.12 7.56 10,800,000.00 未到期
2008.12.19-2011.12.19 7.56 11,400,000.00 未到期
2009.7.21-2012.7.21 7.56 6,000,000.00 未到期
2009.12.16-2012.12.16 7.56 6,000,000.00 未到期
2010.3.23-2013.3.23 7.56 9,000,000.00 未到期
合计 54,000,000.00
截至2010 年6 月30 日止，委托贷款余额为人民币54,000,000.00 元。报告期各期应确认
利息收入如下：
期 间 金 额
2010年1-6月 1,915,731.00
2009年1-6月 1,020,996.00
截至2010年6月30日止，委托贷款-应收利息余额为人民币106,920.00元。
（3）2009 年8 月，本公司通过招商银行向上海浦远船舶有限公司发放期限为2009 年8
月10 日至2010 年8 月10 日的委托贷款，金额为人民币50,000,000.00 元，年利率为5.31%。
报告期各期应确认利息收入如下：
期 间 金 额
2010年1-6月 1,334,875.00
2009年1-6月
截至2010年6月30日止，委托贷款-应收利息余额为人民币73,750.00元。
（4）2009 年7 月，本公司下属全资子公司上港集团物流有限公司通过招商银行向上海海
辉国际集装箱修理有限公司发放期限为2009 年7 月23 日至2010 年7 月23 日的委托贷款，
金额为人民币5,000,000.00 元，年利率为4.779%。报告期各期应确认利息收入如下：
期 间 金 额
2010年1-6月 120,139.25
2009年1-6月
截至2010年6月30日止，委托贷款-应收利息余额为人民币5,974.25元。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
110
6、 购买固定资产
2005 年6 月，本公司全资子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司(以下简称：盛
东公司)与上海同盛投资(集团)有限公司、洋山同盛港口建设有限公司签定《投资
建设协议书》，由盛东公司收购洋山深水港区一期工程并委托洋山同盛港口建设有
限公司继续建设。该项投资建设项目成本由国家组织的竣工验收决算决定，一期工
程竣工后，盛东公司将与转让方上海同盛投资(集团)有限公司、洋山同盛港口建设
有限公司依据协议书的约定确定其对一期码头的最终总投资额。截至2006 年6 月
30 日止，该工程已全部移交并完成试运行，盛东公司已按暂估价结转固定资产。
洋山深水港区一期工程系根据原国家发展计划委员会【计基础(2002)532 号】《印发
国家计委关于审批上海国际航运中心洋山深水港区一期工程可行性研究报告的请
示的通知》批准由同盛集团投资建设，盛东公司对洋山深水港一期的收购尚需经过
国家有关部门的核准，该审批事项的进程和时间存在一定的不确定性，如该交易无
法获得国家有关部门的核准，盛东公司参与洋山港区码头的运营将可能受到限制，
对本公司的业务增长产生影响。截至2010 年6 月30 日止，协议双方尚未就上述固
定资产完成结算工作。
7、 受托运营
（1）根据本公司第一届董事会第八次会议决议，本公司拟接受关联方上海同盛投
资(集团)有限公司(以下简称：同盛集团)委托，并指定盛东公司受托经营管理洋山
二期码头，受托期间洋山二期码头收入归盛东公司所有，盛东公司按每标准集装箱
吞吐量人民币10 元标准向同盛集团支付码头资产占用费。本公司向同盛集团支付
受托经营管理履约保证金人民币6 亿元。2007 年5 月16 日，本公司2006 年度股东
大会审议通过了本公司与同盛集团签定的洋山深水港二期委托经营管理协议书。协
议期限为自协议签订之日起至洋山深水港二期码头被合营公司收购且移交合营公
司时止。2010 年1-6 月本公司受托运营收入为人民币35,845 万元，相应确认的码
头资产占用费为人民币1,214 万元；2009 年1-6 月本公司受托运营收入为人民币
23,713 万元，相应确认的码头资产占用费为人民币952 万元。
（2）根据本公司第一届董事会第十七次会议和第二十七次会议决议，本公司接受
同盛集团委托，并指定全资子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司(以下简称：
冠东公司)受托经营管理洋山深水港三期(一、二阶段)码头，受托期间洋山深水港
三期(一、二阶段)码头收入归冠东公司所有。本公司向同盛集团支付履约保证金人
民币80 亿元。就上述受托经营管理事宜，业经本公司2007 年第二次临时股东大会、
2008 年第二次临时股东大会审议通过。2010 年1-6 月本公司受托运营收入为人民
币54,819 万元；2009 年1-6 月本公司受托运营收入为人民币39,251 万元。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
111
8、 其他关联交易
（1）上海银汇房地产发展有限公司（以下简称：银汇房产）系2003 年为开发建设
北外滩26E 地块而成立的项目公司。成立之初，原各方股东约定的开发及分配模式
为：本公司提供土地，其他股东提供建设资金；完成开发后，本公司获取开发项目
中的45%房产。
2010 年4 月，本公司与银汇房产其他股东达成协议，终止原开发及分配模式，改由
股东各方按股权比例投资开发及分配利润。鉴于原开发及分配模式的变更，本公司
与银汇房产签定补偿协议，银汇房产作为北外滩26E 地块的国有土地使用权人，同
意对本公司土地等进行补偿，共计人民币17,986 万元。
（2）国际航运服务中心项目及港运大厦改建事宜
本公司所有的“港运大厦”位于上海市杨树浦路18 号，银汇房产所开发的北外滩
26E 地块项目毗邻港运大厦。银汇房产作为上海国际航运服务中心项目开发商，需
要统一规划建设上海国际航运服务中心项目。港运大厦、26E 地块项目完成后，将
共同构成上海市北外滩原汇山码头区域的沿岸建筑群。银汇房产从市场因素出发，
认为进一步改善、协调周边毗邻楼宇的外观、功能，有利于提升其开发项目的品质。
在此基础上，银汇房产对本公司的港运大厦提出改建、装修需求。2010 年4 月，本
公司与银汇房产签定《“港运大厦”改建装修补贴协议书》，由银汇房产对本公司进
行现金补贴用于港运大厦的改建、装修需求，金额为人民币30,432 万元。2010 年
7 月30 日，本公司已收到银汇房产支付的全部款项。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
112
9、 关联方应收应付款项
（金额单位：人民币元）
项 目 关联方 期末余额 年初余额
账面余额
占所属科目
全部余额的
比重（%）
坏账准备 账面余额
占所属科目
全部余额的
比重（%）
坏账准备
应收账款
南京港龙潭集装箱码头有限公司 30,226,692.00 1.04 2,865,306.50 29,282,438.00 1.22 1,464,121.90
武汉港务集团有限公司 16,817,843.00 0.58 840,892.15
预付款项
上海港工美亚钢管制造有限公司 15,000,000.00 11.06
应收股利
长沙集星集装箱码头有限公司 1,769,420.17 9.61
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 7,875,000.00 62.62 7,875,000.00 42.77
上海海辉国际集装箱修理有限公司 1,931,459.51 10.49
应收利息
上海国际航运服务中心开发有限公司 1,340,480.00 41.68 1,204,190.00 39.24
上海浦远船舶有限公司 73,750.00 2.29 81,125.00 2.64
其他应收款
上海同盛投资(集团)有限公司 8,600,000,000.00 79.82 8,600,000,000.00 85.27
上海银汇房地产发展有限公司 304,320,000.00 2.82 15,216,000.00
上海海通国际汽车码头有限公司 2,519,656.00 0.02 125,982.80 918,269.20 0.01 45,913.46
应付账款
上海同盛投资(集团)有限公司 642,118,600.00 34.73 642,118,600.00 31.85
其他应付款
上海市国有资产监督管理委员会 2,099,464,770.82 45.04 2,031,134,770.82 44.42
上海同盛投资(集团)有限公司 86,470,932.21 1.85 74,327,656.66 1.63
七、 或有事项
本公司本报告期无需要披露的重大或有事项。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
113
八、 承诺事项
(一) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1、 根据上海国际航运服务中心开发有限公司董事会决议及修改后章程，该公司申请增
加注册资本人民币122,000 万元，其中本公司认缴人民币61,000 万元。增资后，
该公司的注册资本将变更为人民币245,000 万元。
增资部分分两期出资，其中：第一期出资人民币24,400 万元，由股东双方于该公
司《外商投资企业批准证书》换发之日起30 日内缴纳；第二期出资人民币 97,600
万元，由各股东于该公司《企业法人营业执照》换发之日起两年内缴足。截至2010
年6 月30 日止，该公司各股东已按约定实际出资人民币24,400 万元，其中本公司
认缴人民币12,200 万元。
2、 根据上海银汇房地产发展有限公司董事会决议及修改后章程，该公司申请增加注册
资本人民币85,500 万元，其中本公司认缴人民币42,750 万元。增资后，该公司的
注册资本将变更为人民币135,500 万元。
截至2010 年6 月30 日止，该公司各股东已按约定实际出资人民币17,100 万元，
其中本公司认缴人民币8,550 万元。
(二) 已签订的正在或准备履行的建造合同及财务影响
本公司下属子公司上海港复兴船务公司分别：
1、 于2007 年12 月及2008 年10 月分别与深圳盐田拖轮有限公司签订四艘全回转拖轮
建造合同，合同总价人民币13,355.31 万元，合同中规定交付日期为2009 年12 月
30 日、2010 年6 月30 日及2011 年3 月10 日。截至2010 年6 月30 日止，深圳盐
田拖轮有限公司已支付合同款人民币1,912 万元。
2、 于2008 年12 月与中船澄西船舶修造有限公司签订两艘全回转拖轮建造合同，合同
总价人民币7,410 万元。截至2010 年6 月30 日止，中船澄西船舶修造有限公司已
支付合同款人民币7,040.43 万元。
3、 于2009 年3 月与上海海平水上安全技术咨询服务有限公司签订一艘全回转拖消二
用拖轮建造合同，合同总价人民币3,836.5 万元。截至2010 年6 月30 日止，上海
海平水上安全技术咨询服务有限公司已支付合同款人民币1,480.61 万元。
4、 于2009 年3 月与江苏新荣船舶修理有限公司签订两艘全回转港作拖轮建造合同，
合同总价人民币5,790 万元。截至2010 年6 月30 日止，江苏新荣船舶修理有限公
司已支付合同款人民币2,895.00 万元。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
114
5、 于2009 年3 月与上海船厂船舶有限公司签订两艘全回转港作拖轮建造合同，合同
总价人民币7,560 万元。截至2010 年6 月30 日止，上海船厂船舶有限公司已支付
合同款人民币2,268.00 万元。
6、 于2009 年11 月与广州港集团有限公司签订两艘全回转拖轮建造合同，合同总价人
民币7618 万元，合同中规定交付日期为2010 年10 月25 日、2010 年11 月25 日。
截至2010 年6 月30 日止，广州港集团有限公司已支付合同款人民币3,047.20 万
元。
7、 于2010 年5 月与湛江港（集团）股份有限公司签订一艘全回转港作拖轮建造合同，
合同总价人民币2,832 万元，合同中规定交付日期为2011 年4 月24 日。截至2010
年6 月30 日止，湛江港（集团）股份有限公司已支付合同款人民币283.20 万元。
(三) 其他重大财务承诺事项
1、 2007 年5 月，本公司与浦东新区海塘管理署签订海塘设施及围垦土地（外六期工程
用地）的经济补偿协议，合同总价为人民币141,781,270.00 元，截至2010 年6 月
30 日止，本公司已支付人民币98,857,596.00 元，合同尚在执行中。
2、 2008 年1 月，本公司与中交水运规划设计院有限公司签订外六期工程设计合同，合
同总价为人民币6,216.80 万元，截至2010 年6 月30 日止，本公司已支付人民币
5,980 万元，合同尚在执行中。
3、 2008 年10 月，本公司与上海市浦东新区高东镇人民政府双方签订了外高桥港区六
期工程征地动迁委托安置包干协议及其补充协议，该协议规定本公司出资人民币
590,412,645.00 元（含带征地款），委托上海市浦东新区高东镇人民政府对高东镇
集体土地（面积577967.1 平方米）进行动迁，截至2010 年6 月30 日止，本公司
已支付人民币506,440,840.00 元，合同尚在执行中。
4、 2009 年5 月，本公司与上海康乐苑康复健身中心有限公司、上海警备区后勤部基建
营房处签订外高桥港区六期工程征地动迁土地补偿协议，约定上海康乐苑康复健身
中心有限公司拥有上海市浦东新区合庆镇勤奋村原征用集体土地计119079.4 平方
米（合178.619 亩）的使用权，由上海市浦东新区土地储备中心返征后，划拨上海
警备区后勤部基建营房处，用于本公司向上海警备区后勤部基建营房处返还军事用
地。合同约定本公司向上海康乐苑康复健身中心有限公司支付补偿款，合同总价为
人民币135,750,440.00 元，截至2010 年6 月30 日止，本公司已支付人民币
54,300,176.00 元，合同尚在执行中。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
115
5、 2009 年5 月，本公司与浙江裕众建设集团有限公司签订外高桥港区六期工程道路堆
场A 标工程施工合同，合同总价为人民币71,656,568.00 元，截至2010 年6 月30
日止，本公司已支付人民币64,435,111.00 元，合同尚在执行中。
6、 2009 年5 月，本公司与龙元建设集团股份有限公司签订外高桥港区六期工程道路堆
场B 标工程施工合同，合同总价为人民币91,342,902.00 元，截至2010 年6 月30
日止，本公司已支付人民币69,958,472.00 元，合同尚在执行中。
7、 2009 年5 月，本公司与龙元建设集团股份有限公司签订外高桥港区六期工程道路堆
场C 标工程施工合同，合同总价为人民币73,873,185.00 元，截至2010 年6 月30
日止，本公司已支付人民币66,485,867.00 元，合同尚在执行中。
8、 2009 年8 月，本公司与红阳建设集团有限公司签订外高桥港区六期工程管理区工程
施工承包合同，合同总价为人民币130,913,619.00 元，截至2010 年6 月30 日止，
本公司已支付人民币47,986,184.00 元，合同尚在执行中。
九、 资产负债表日后事项
(一) 本公司于2010 年7 月1 日在全国银行间市场发行2010 年度第一期中期票据人民币20 亿
元，期限为5 年，计息方式为固定利率，第三年末附发行人上调票面利率选择权及投资
者回售选择权。本次发行计划业经本公司第一届董事会第三十六次会议决议通过。本次
发行中期票据用于上海港外高桥港区六期港口码头项目、偿还银行贷款以及补充经营性
营运资金。
(二) 2010 年7 月6 日，广发银行刊登股份增发公告，确定按照每10 股向股东增发2.858 股的
原则，每股的认购价格为人民币4.38 元。本公司根据决策程序，决定参与广发银行本次
增发。2010 年7 月20 日，本公司认购3,072,928 股广发银行股份，共计支付增发股份
金额人民币13,459,424.64 元，本公司持有广发银行股份共计13,824,952 股。
(三) 2010 年5 月10 日，本公司与Maersk A/S 签署《股本买卖协议》，约定收购Maersk A/S
持有比利时泽布吕赫码头公司25%的股权。2010 年7 月6 日本公司支付Maersk A/S 比利
时泽布吕赫码头公司出资款人民币231,630,935.00 元（欧元27,162,500）。就上述股权
收购事宜，业经国家发展和改革委员会核准。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
116
(四) 2010 年7 月26 日，本公司下属振东分公司及下属子公司明东集箱、沪东集箱、浦东集箱
和集海航运作为申请执行人，就“烟台海运”诉讼事项分别与执行异议人UES
International (HK) Limited、UES Intermodal AG（以下简称：UES 公司）签署《执行
和解协议》，由UES 公司为被执行人烟台海运代偿债务共人民币3,798,000.00 元，以解
除UES 公司所有的集装箱保全。被执行人根据原判决所欠申请执行人的判决债务扣除上
述款项后仍应继续偿还。
截至本财务报表批准报出日止，本公司收到多家集装箱所有人为被执行人烟台海运代偿债
务共人民币17,914,000.00 元。其中，资产负债表日后本公司收到代偿债务共人民币
11,733,360.63 元。
十、 其他事项说明
(一) 非货币性资产交换
本公司本报告期未发生非货币性资产交换事项。
(二) 债务重组
本公司本报告期未发生债务重组事项。
(三) 资产置换
本公司本报告期未发生资产置换事项。
(四) 租赁
1、 本公司作为出租方
（1）融资租赁
①未实现融资收益
项目及内容 期末余额 年初余额 本期分摊数
集装箱租赁 204,826.03 326,084.86 121,258.83
本公司采用实际利率法分配未实现融资收益，将租赁内含利率作为未实现融资收益的分
配率。期末应收融资租赁款抵减未实现融资收益后的净额列示于资产负债表“应收账
款”项目。
②以后年度将收到的最低租赁收款额
剩余租赁期 最低租赁收款额
1 年以内（含1 年） 1,646,544.53上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
117
（2）经营租赁
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值
房 屋 142,765,155.59 118,268,270.13
建筑物 2,264,737.72 2,343,544.78
港务设施 57,576,336.12 58,986,716.64
库场设施 82,507,775.59 84,594,779.53
通讯设施 114,839.40 135,905.46
船 舶 43,987,668.24
装卸机械 9,078,426.99 9,502,322.37
机器设备 14,344.54 22,150.72
车 辆 82,897.83
其他设备 3,783,376.75 4,175,401.63
合 计 298,104,992.70 322,099,657.33
2、 本公司作为承租方
（1）融资租赁
未确认融资费用
项目及内容 期末余额 年初余额 本期分摊数
船舶租赁 17,786,055.43 20,138,769.89 2,352,714.46
本公司采用实际利率法分摊未确认融资费用，根据租赁期开始日租入资产入账价值的不同
情况，对未确认融资费用采用不同的分摊率：
①以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现且以该现值作为租入资产入账价值的，
将合同规定利率作为未确认融资费用的分摊率。
②以银行同期贷款利率为折现率将最低租赁付款额折现且以该现值作为租入资产入账价
值的，将银行同期贷款利率作为未确认融资费用的分摊率。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
118
其他融资租赁信息
①各类租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧、账面净值见附注五（十五）。
②以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 21,743,692.42
1-2 年（含2 年） 21,743,692.42
2-3 年（含3 年） 20,808,492.42
3 年以上 93,983,283.27
合 计 158,279,160.53
（2）经营租赁
重大经营租赁最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 44,708,243.20
1-2 年（含2 年） 33,452,720.93
2-3 年（含3 年） 23,310,365.02
3 年以上 9,020,547.15
合 计 110,491,876.30
(五) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
本公司期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具。
(六) 以公允价值计量的资产和负债
（金额单位：人民币元）
项目 年初余额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计公
允价值变动
本期计提
的减值
期末余额
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 1,767,153,097.90 1,243,475,825.50 1,432,621,265.28
金融资产小计 1,767,153,097.90 1,243,475,825.50 1,432,621,265.28
投资性房地产
上述合计 1,767,153,097.90 1,243,475,825.50 1,432,621,265.28
金融负债上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
119
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额比
例%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的应收账款 42,111,742.50 11.57 2,105,587.13 5.00
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
17,393,786.69 4.78 13,865,927.54 79.72 17,393,786.69 5.70 13,865,927.54 79.72
其他不重大应收账款 304,384,131.12 83.65 15,860,099.22 5.21 287,569,295.04 94.30 14,534,730.03 5.05
合计 363,889,660.31 100.00 31,831,613.89 304,963,081.73 100.00 28,400,657.57
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
山东省烟台国际海运公司 4,323,799.30 2,161,899.65 50.00 涉及诉讼
烟台金泉国际船舶代理有限责任公司2,731,919.00 1,365,959.50 50.00 涉及诉讼
合计 7,055,718.30 3,527,859.15
3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内
1 至2 年 7,055,718.30 40.56 3,527,859.15 7,055,718.30 40.56 3,527,859.15
2 至3 年
3 年以上 10,338,068.39 59.44 10,338,068.39 10,338,068.39 59.44 10,338,068.39
合计 17,393,786.69 100.00 13,865,927.54 17,393,786.69 100.00 13,865,927.54
4、 本报告期无实际核销的应收账款情况上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
120
5、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 期末应收关联方账款余额
单位名称 与本公司关系 金 额 占应收账款总额的比例(%)
上港集团物流有限公司 全资子公司 14,241,734.07 3.91
上海航华国际船务代理有限公司控股子公司 9,754,447.00 2.68
上海集海航运有限公司 控股子公司 4,969,625.40 1.37
上海港船务代理有限公司 全资子公司的子公司1,366,802.00 0.38
7、 期末应收账款中欠款金额前五名的合计金额为105,734,830.30 元，占应收账款总额
的比例为29.06%。
(二) 其他应收款
1、 其他应收款
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的应收账款 9,745,218,991.29 92.75 62,268,478.43 0.64 9,398,449,507.29 95.87 44,930,004.23 0.48
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
27,211,496.33 0.26 23,004,265.95 84.54 18,890,026.94 0.19 17,739,449.82 93.91
其他不重大应收账款 734,762,683.80 6.99 39,527,121.19 5.36 386,482,306.28 3.94 22,359,876.32 5.79
合计 10,507,193,171.42 100.00 124,799,865.57 9,803,821,840.51 100.00 85,029,330.37
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位名称 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
上海同盛投资（集团）有限公司 8,600,000,000.00
上海地产（集团）有限公司 100,150,577.25 10,015,057.73 10.00 董事会决议
上港集团物流有限公司 98,298,930.04 4,914,946.50 5.00 全资子公司
正展木业(嘉善)有限公司 80,243.87 80,243.87 100.00
天绿(代发工资款) 57,784.42 57,784.42 100.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
121
3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
3 年以上 27,211,496.33 100.00 23,004,265.95 18,890,026.94 100.00 17,739,449.82
合计 27,211,496.33 100.00 23,004,265.95 18,890,026.94 100.00 17,739,449.82
4、 本报告期无实际核销的其他应收款情况。
5、 期末其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
期末数 年初数
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
上海同盛投资（集
团）有限公司
8,600,000,000.00 8,600,000,000.00
6、 其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 性质或内容 金额 年限
占其他应收款
总额的比例(%)
上海同盛投资（集团）有限公司 持5%以上股份的股东 洋山三期履约保证金 8,000,000,000.00 1-2 年、2-3 年 76.14
上海同盛投资（集团）有限公司 持5%以上股份的股东 洋山二期履约保证金 600,000,000.00 3-4 年 5.71
上海银汇房地产发展有限公司 合营企业 改建、装修补贴款 304,320,000.00 1 年以内 2.90
上海地产（集团）有限公司 非关联方 股权转让款 100,150,577.25 5 年以上 0.95
上港集团物流有限公司 全资子公司 股权转让款 98,298,930.04 2-3 年 0.94
7、 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海同盛投资(集团)有限公司 持5%以上股份的股东 8,600,000,000.00 81.85
上海银汇房地产发展有限公司 合营企业 304,320,000.00 2.90
上港集团物流有限公司 全资子公司 98,317,537.43 0.94
上海罗泾矿石码头有限公司 控股子公司 42,449,484.00 0.40
上海集装箱码头有限公司 控股子公司 32,151,745.00 0.31
上海盛东国际集装箱码头有限公司 控股子公司 22,878,961.00 0.22上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
122
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海沪东集装箱码头有限公司 控股子公司 18,753,304.80 0.18
上海冠东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 17,024,581.80 0.16
上海明东集装箱码头有限公司 控股子公司 15,929,581.00 0.15
上海浦东国际集装箱码头有限公司 控股子公司 13,128,923.80 0.12
上海海通国际汽车码头有限公司 联营公司 2,519,656.00 0.02
上海新海龙海鲜舫餐饮有限公司 控股子公司 2,214,084.71 0.02
上海港中海集装箱码头有限公司 联营公司 1,118,710.00 0.01
上海港湾实业总公司 全资子公司 420,924.08 0.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
123
(三) 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位
持股比例(%)
在被投资单位
表决权比例(%)
减值
准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
武汉港务集团有限公司 权益法 314,381,489.95 335,642,419.56 6,293,016.49 341,935,436.05 30.00 30.00
上海国际航运服务中心开发有限公司 权益法 737,000,000.00 729,540,022.52 -564,735.11 728,975,287.41 50.00 50.00
上海银汇房地产发展有限公司 权益法 296,245,000.00 285,851,439.79 85,758,742.51 371,610,182.30 50.00 50.00
上海港航投资有限公司 权益法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50.00 50.00
长沙集星集装箱码头有限公司 权益法 36,298,601.35 36,501,181.53 -125,233.77 36,375,947.76 20.70 20.70
南京港龙潭集装箱有限公司 权益法 131,751,453.14 318,783,635.88 82,853,380.50 401,637,016.38 25.00 25.00
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 权益法 19,397,598.67 19,928,186.89 1,031,387.79 20,959,574.68 20.00 20.00
温州金洋集装箱码头有限公司 权益法 45,220,033.05 56,768,874.62 1,658,403.87 58,427,278.49 20.00 20.00
上海海通国际汽车物流有限公司 权益法 11,521,984.37 26,098,064.71 2,667,231.69 28,765,296.40 49.00 49.00 15,401,765.43
上海海通国际汽车码头有限公司 权益法 24,026,347.16 69,905,791.64 43,174,442.44 113,080,234.08 40.00 40.00
上海浦远船舶有限公司 权益法 119,821,660.84 210,073,480.87 9,341,073.85 219,414,554.72 35.00 35.00
上海盛港能源投资有限公司 权益法 60,834,595.03 93,534,726.40 -7,077.15 93,527,649.25 40.00 40.00
上海东方饭店管理公司 权益法 22,500,000.00 22,528,248.60 -6,801,859.00 15,726,389.60 30.00 30.00
上海亿通国际股份有限公司 权益法 26,039,398.11 57,088,785.14 7,652,040.70 64,740,825.84 20.00 20.00
重庆集海航运有限责任公司 权益法 21,961,257.80 23,642,023.93 24,284.83 23,666,308.76 40.00 40.00
权益法小计 2,285,886,882.08 282,955,099.64 2,568,841,981.72 15,401,765.43
上海港复兴船务公司 成本法 483,167,245.47 483,167,245.47 483,167,245.47 100.00 100.00 82,430,516.80
上海港务工程公司 成本法 215,289,192.09 215,289,192.09 215,289,192.09 100.00 100.00
上海港湾实业总公司 成本法 79,366,701.23 79,366,701.23 79,366,701.23 100.00 100.00上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
124
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位
持股比例(%)
在被投资单位
表决权比例(%)
减值
准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
上海港房地产经营开发公司 成本法 53,874,022.42 53,874,022.42 53,874,022.42 100.00 100.00
上海远东水运工程建设监理咨询公司 成本法 6,768,320.11 6,768,320.11 6,768,320.11 100.00 100.00 1,261,384.85
上海港技术劳务有限公司 成本法 2,541,473.70 2,541,473.70 2,541,473.70 58.00 58.00
上海外轮理货有限公司 成本法 65,689,630.70 65,689,630.70 65,689,630.70 84.00 84.00 146,565,418.83
上海沪东集装箱码头有限公司 成本法 550,382,849.40 550,382,849.40 550,382,849.40 51.00 51.00
上海盛东国际集装箱码头有限公司 成本法 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 100.00 100.00
上海深水港船务有限公司 成本法 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 51.00 51.00 13,770,558.00
上海明东集装箱码头有限公司 成本法 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 50.00 50.00
上海集装箱码头有限公司 成本法 614,761,991.28 614,761,991.28 614,761,991.28 50.00 50.00
上海海华轮船有限公司 成本法 292,973,485.45 292,973,485.45 292,973,485.45 100.00 100.00
上港集团物流有限公司 成本法 2,512,444,328.13 2,512,444,328.13 2,512,444,328.13 100.00 100.00
上海海勃物流软件有限公司 成本法 7,640,127.46 7,640,127.46 7,640,127.46 70.00 70.00 3,558,845.84
上海集盛劳务有限公司 成本法 3,254,009.99 3,254,009.99 3,254,009.99 80.00 80.00
上海东点企业发展有限公司 成本法 407,797,857.81 407,797,857.81 407,797,857.81 100.00 100.00
上海集海航运有限公司 成本法 152,948,963.30 152,948,963.30 152,948,963.30 59.33 59.33
上港集箱(澳门)有限公司 成本法 180,090,452.38 180,090,452.38 180,090,452.38 99.99 99.99
江苏集海航运有限公司 成本法 7,450,536.35 7,450,536.35 7,450,536.35 36.25 36.25 104,825.02
上海冠东国际集装箱码头有限公司 成本法 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100.00 100.00 326,028,060.24
上海浦东国际集装箱码头有限公司 成本法 778,268,275.74 778,268,275.74 778,268,275.74 40.00 40.00 96,962,899.44
上海罗泾矿石码头有限公司 成本法 377,119,908.00 377,119,908.00 377,119,908.00 51.00 51.00 20,373,588.80上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
125
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位
持股比例(%)
在被投资单位
表决权比例(%)
减值
准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
上海新海龙餐饮管理有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60.00 60.00
上港集团九江港务有限公司 成本法 550,000,000.00 550,000,000.00 550,000,000.00 91.67 91.67
重庆东港集装箱码头有限公司 成本法 137,500,000.00 137,500,000.00 137,500,000.00 55.00 55.00
上港集团(香港)公司 成本法 8,835,000.00 8,835,000.00 8,835,000.00 100.00 100.00
上港集团平湖独山港码头有限公司 成本法 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 39,000,000.00 65.00 65.00
上港集团长江港口物流有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
广发银行 成本法 26,029,036.30 26,029,036.30 26,029,036.30
光大银行 成本法 30,828,816.00 30,828,816.00 30,828,816.00
上海银行 成本法 6,832,500.00 6,832,500.00 6,832,500.00
上海港国际客运中心开发有限公司 成本法 14,228,215.30 14,228,215.30 14,228,215.30 19.61 19.61
中港疏浚股份有限公司 成本法 15,301,222.75 15,301,222.75 15,301,222.75 2.83 2.83 17,506,921.85
大连港集装箱股份有限公司 成本法 4,689,500.00 4,689,500.00 -4,689,500.00
武汉集装箱有限公司 成本法 21,495,109.20 21,495,109.20 21,495,109.20 5.10 5.10 561,647.98
青岛利群 成本法 343,200.00 343,200.00 343,200.00
四川宜宾港有限责任公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 3.00 3.00
民生轮船股份有限公司 成本法 111,730,700.00 111,730,700.00 111,730,700.00 20.00 20.00
成本法小计 15,016,142,670.56 64,810,500.00 15,080,953,170.56 709,124,667.65
合计 17,302,029,552.64 347,765,599.64 17,649,795,152.28 724,526,433.08上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
126
(四) 营业收入及营业成本
1、 营业收入及营业成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 2,256,814,404.49 1,970,886,817.88
其他业务收入 504,799,390.64 481,141,791.22
营业成本 1,173,231,398.20 1,182,845,968.54
2、 主营业务（按业务类别）
本期发生额 上年同期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
集装箱板块 1,147,051,652.14 306,628,851.40 933,947,410.44 334,233,377.85
散杂货板块 742,677,927.79 463,709,968.44 702,165,583.35 459,270,210.22
港口服务 350,753,406.00 279,665,642.76 323,508,669.00 266,532,188.35
其 他 16,331,418.56 16,370,116.01 11,265,155.09 10,095,973.21
合 计 2,256,814,404.49 1,066,374,578.61 1,970,886,817.88 1,070,131,749.63
3、 公司向前五名客户的主营业务收入为461,356,545.30 元，占公司全部主营业务收
入的比例20.44%。
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 709,124,667.65 706,781,921.57
权益法核算的长期股权投资收益 85,610,681.76 53,527,454.50
处置长期股权投资产生的投资收益 1,363,590.58 -11,325,538.65
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 74,415.00 74,415.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 935,100.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
合 计 797,108,454.99 749,058,252.42上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
127
2、 按成本法核算的长期股权投资收益（前5 名）
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
本期比上年同期增减变
动的原因
上海冠东国际集装箱码头有限公司326,028,060.24 248,201,661.52 分利增加
上海外轮理货有限公司 146,565,418.83 200,108,552.53 分利减少
上海浦东国际集装箱码头有限公司96,962,899.44 115,841,699.15 分利减少
上海复兴船务公司 82,430,516.80 74,507,200.90 分利增加
上海罗泾矿石码头有限公司 20,373,588.80 34,241,575.63 分利减少
3、 按权益法核算的长期股权投资收益（前5 名）
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
上海海通国际汽车码头有限公司 43,174,442.44 24,682,341.87
上海海通国际汽车物流有限公司 18,068,997.12 7,440,314.01
上海浦远船舶有限公司 9,341,073.85 9,950,463.43
上海亿通国际股份有限公司 7,652,040.70 2,521,013.40
武汉港务集团有限公司 6,293,016.49 2,025,400.63上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
128
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,892,276,304.03 1,416,356,069.98
加：资产减值准备 42,594,003.87 -68,149,444.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 294,938,285.58 297,724,818.86
无形资产摊销 13,191,817.81 26,280,415.72
长期待摊费用摊销 5,124,943.54 5,124,943.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-2,327,708.89 -136,183,532.80
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -804,492.65 -891,789.67
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 243,884,883.57 299,836,211.73
投资损失（收益以“－”号填列） -797,108,454.99 -749,058,252.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,834,331.37 9,689,616.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,792,195.03 -5,870,491.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -575,419,609.81 -3,847,748,779.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -148,393,095.61 1,591,917,122.43
其 他
经营活动产生的现金流量净额 953,330,350.05 -1,160,973,092.37
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,890,787,607.52 3,392,378,814.10
减：现金的年初余额 2,344,193,173.68 2,028,036,776.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -453,405,566.16 1,364,342,037.59上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
129
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 22,932,188.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
4,423,007.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 54,306,960.35
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 422,706,897.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -111,186,727.35
少数股东权益影响额（税后） -4,800,613.63
合 计 388,381,712.70上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
130
(二) 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.8869 0.1242 0.1242
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
6.7125 0.1057 0.1057
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第一届董事会第三十八次会议于2010 年8 月19 日批准报出。上海国际港务（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2010 年半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在“中国证券报、上海证券报、证券时报”上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：陆海祜
上海国际港务（集团）股份有限公司
2010 年8 月21 日
