上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度
财务报表及审计报告
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表及审计报告
内容 页码
审计报告 1-7
2021 年度财务报表
合并及公司资产负债表 1-4
合并及公司利润表 5-7
合并及公司现金流量表 8-9
合并股东权益变动表 10 - 11
公司股东权益变动表 12 - 13
财务报表附注 14 - 203
财务报表补充资料 1
审计报告
普华永道中天审字(2022)第 10118 号
(第一页，共七页)
上海国际港务(集团)股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“上港集团”)的财务报
表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润
表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了上港集团 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公
司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上港集团，并履行了职业道德方
面的其他责任。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一) 提供劳务的主营业务收入确认
(二) 对联营企业长期股权投资的后续计量
审计报告(续)
普华永道中天审字(2022)第 10118 号
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三、 关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)提供劳务的主营业务收入确认 我们执行的审计程序主要包括：
参见财务报表附注三(39)收入及附 1. 我们了解、评估了管理层与提供劳务的
注五(63)营业收入和营业成本。 主营业务收入确认相关的内部控制，并
测试了关键控制设计及执行的有效性；
上港集团提供劳务的主营业务收入
主要包括集装箱业务、港口物流业 2. 通过抽样的方法，我们检查了劳务合同
务、港口服务业务、散杂货业务及 和其他支持性文件，识别了提供劳务的
其他业务的收入。对于提供劳务的 主营业务收入合同中的履约义务、交易
主营业务收入，上港集团根据已完 价格以及交易价格在履约义务中的分
成劳务的进度在一段时间内确认收 配，并评估了提供劳务的主营业务收入
入。 确认会计政策的合理性；
于2021年度，上港集团营业收入为 3. 我们采用抽样方式，测试了提供劳务的
人民币34,288,697,334.43元，其中 主营业务收入交易：
提供劳务取得的主营业务收入为人 检查了与提供劳务的主营业务收入交
民币27,855,234,857.95元，约占上 易相关的支持性文件，包括劳务合同、
港集团营业收入的81%。 经客户确认的相关作业单据或结算单
据、发票等；
由于提供劳务的业务量大、收入种
类多、客户覆盖面广，我们在审计 检查了资产负债表日前后确认的提供
过程中投入了大量审计资源，因此， 劳务的主营业务收入交易并核对至经客
我们将提供劳务的主营业务收入确 户确认的相关作业单据或结算单据等支
认识别为关键审计事项。 持性文件，以评估是否在恰当的期间确
认。
基于所实施的审计程序，我们获取的审计证据
可以支持提供劳务的主营业务收入的确认。
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审计报告(续)
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三、 关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
(二)对联营企业长期股权投资的后 我们执行的审计程序主要包括：
续计量
1. 我们了解、评估了管理层对联营企业长
参见财务报表附注三(21)长期股权 期股权投资后续计量的相关内部控制，
投资及附注五(17)长期股权投资。 并测试了关键控制设计及执行的有效
性；
于 2021 年 12 月 31 日，上港集团
合并资产负债表中对联营企业的长 2. 通过对联营企业及其环境的了解、检查
期股权投资余额为人民币 其财务信息、与其管理层进行了沟通，
58,303,428,328.36 元，占合并资 了解了联营企业的经营业绩和财务状况
产负债表资产总额的 34%。于 2021 及其在编制财务信息时作出的重要判断
年度，上港集团对联营企业以权益 和估计，从上港集团合并财务报表层面
法确认的投资收益为人民币 识别及评估联营企业财务信息存在的重
9,691,987,046.85 元，占合并利润 大错报风险，并相应制定了集团审计策
表利润总额的 54%。
略中对联营企业组成部分的策略；
由于对联营企业长期股权投资确认 3. 对具有财务重大性的联营企业(“重要联
的投资收益金额重大，并且若干重 营企业”)的组成部分注册会计师的独立
要联营企业所处的行业及其风险特 性和专业胜任能力进行了评估；
征与上港集团不同，我们在审计过
程中投入了大量审计资源，因此，
我们将联营企业长期股权投资的后
续计量识别为关键审计事项。
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三、 关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
(二)对联营企业长期股权投资的后 4. 与重要联营企业的组成部分注册会计师
续计量(续) 进行了沟通：
向组成部分注册会计师通报了工作要
求；
了解及评估了组成部分注册会计师对
重要联营企业财务信息的风险评估、关
键审计事项的识别、针对评估的风险采
取的应对措施及审计程序的执行；
取得并评估了组成部分注册会计师对
重要联营企业用于上港集团财务报表所
编制的财务信息得出的结论和形成的意
见以及与上港集团集团审计相关的重大
事项；
评估了组成部分注册会计师对组成部
分财务信息获取的审计证据；
5. 对非重要联营企业，取得了其管理层编
制的财务信息，并选取部分非重要联营
企业执行了分析性复核；
6. 检查了上港集团对联营企业按照权益法
确认投资收益的会计处理。
基于所实施的审计程序，我们获取的审计证据
可以支持上港集团对联营企业长期股权投资
的后续计量。
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四、 其他信息
上港集团管理层对其他信息负责。其他信息包括上港集团 2021 年年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存
在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们
应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
上港集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上港集团的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上港集团、终止运
营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督上港集团的财务报告过程。
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六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对上港集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情
况可能导致上港集团不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
(六)就上港集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承
担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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普华永道中天审字(2022)第 10118 号
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六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适
用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天 注册会计师 ————————
会计师事务所(特殊普通合伙)
饶盛华(项目合伙人)
中国上海市 注册会计师 ————————
2022 年 3 月 28 日 刘伟
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2021 年 12 月 31 日合并资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注五 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1 28,620,980,139.07 20,822,524,960.15
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 2 441,159.90 -
衍生金融资产 3 - -
应收票据 4 96,168,627.72 121,147,116.89
应收账款 5 2,966,601,398.34 2,412,860,237.46
应收款项融资 6 - -
预付款项 7 249,594,347.61 231,112,995.24
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 8 801,301,272.51 888,025,736.63
其中：应收利息 - -
应收股利 20,362,178.29 82,524,246.31
买入返售金融资产 - -
存货 9 14,297,990,188.54 15,794,129,736.10
合同资产 10 25,571,444.34 -
持有待售资产 11 - -
一年内到期的非流动资产 12 381,820,256.93 382,167,245.17
其他流动资产 13 3,109,889,801.63 3,001,748,086.95
流动资产合计 50,550,358,636.59 43,653,716,114.59
非流动资产：
发放贷款和垫款 - -
债权投资 14 - -
其他债权投资 15 - -
长期应收款 16 592,282,306.92 826,517,238.52
长期股权投资 17 59,772,994,376.80 53,225,518,173.02
其他权益工具投资 18 80,000.00 80,000.00
其他非流动金融资产 19 2,756,806,843.46 1,678,411,585.55
投资性房地产 20 1,580,885,330.68 1,299,974,760.03
固定资产 21 32,277,013,834.18 31,203,395,390.60
在建工程 22 1,716,571,297.02 3,016,247,621.87
生产性生物资产 23 - -
油气资产 24 - -
使用权资产 25 689,155,909.09 —
无形资产 26 13,935,495,933.98 14,438,593,540.87
开发支出 27 - 2,801,886.80
商誉 28 251,321,924.03 286,107,733.79
长期待摊费用 29 4,489,863,396.30 4,560,494,468.93
递延所得税资产 30 1,261,683,965.20 1,222,261,049.06
其他非流动资产 31 912,964,758.61 510,630,412.89
非流动资产合计 120,237,119,876.27 112,271,033,861.93
资产总计 170,787,478,512.86 155,924,749,976.52
流动负债：
短期借款 33 531,439,418.27 27,958,362.50
应付短期融资券 34 5,085,303,561.64 5,022,586,301.37
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 35 158,818,737.62 195,792,622.21
衍生金融负债 36 - -
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2021 年 12 月 31 日合并资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注五 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应付票据 37 - -
应付账款 38 5,635,135,143.07 4,941,680,598.88
预收款项 39 57,236,197.58 148,236,237.56
合同负债 40 4,444,233,364.11 3,744,713,525.50
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 41 1,239,910,914.88 1,149,155,740.25
应交税费 42 1,243,432,051.89 700,510,256.97
其他应付款 43 2,109,597,824.06 1,812,547,901.80
其中：应付利息 - -
应付股利 22,047,916.78 32,914,387.28
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
持有待售负债 44 - -
一年内到期的非流动负债 45 6,921,547,358.05 1,302,098,154.49
其他流动负债 46 1,855,257,750.50 3,360,507,924.64
流动负债合计 29,281,912,321.67 22,405,787,626.17
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 47 15,181,963,209.21 19,068,116,275.25
应付债券 48 15,954,855,374.32 16,311,087,767.21
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 49 411,446,745.81 —
长期应付款 50 740,522,240.89 1,114,272,037.25
长期应付职工薪酬 51 336,065,832.02 -
预计负债 52 1,447,797.79 348,905.27
递延收益 53 249,188,703.73 178,805,471.27
递延所得税负债 30 732,325,455.43 793,254,722.57
其他非流动负债 54 92,121,585.68 73,477,520.73
非流动负债合计 33,699,936,944.88 37,539,362,699.55
负债合计 62,981,849,266.55 59,945,150,325.72
股东权益：
股本 55 23,278,679,750.00 23,173,674,650.00
其他权益工具 56 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 57 9,751,193,136.87 9,643,310,037.77
减：库存股 58 232,271,281.20 -
其他综合收益 59 980,203,042.17 404,538,680.70
专项储备 60 19,240,316.51 14,701,455.00
盈余公积 61 9,034,324,611.48 8,335,450,089.75
一般风险准备 - -
未分配利润 62 56,959,425,939.40 45,946,190,524.64
归属于母公司股东权益合计 99,790,795,515.23 87,517,865,437.86
少数股东权益 8,014,833,731.08 8,461,734,212.94
股东权益合计 107,805,629,246.31 95,979,599,650.80
负债和股东权益总计 170,787,478,512.86 155,924,749,976.52
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年 12 月 31 日公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注十六 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 13,183,466,657.58 8,798,299,496.26
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 1 43,478,413.79 62,616,808.39
应收账款 2 232,250,704.29 266,348,982.11
应收款项融资 - -
预付款项 7,001,683.25 6,113,700.16
其他应收款 3 6,354,839,756.28 4,743,969,259.71
其中：应收利息 - -
应收股利 5,449,468,092.96 3,793,799,699.10
存货 15,816,814.69 15,779,834.90
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 5,048,490,694.36 539,942,083.32
其他流动资产 3,978,060,718.91 4,519,874,562.74
流动资产合计 28,863,405,443.15 18,952,944,727.59
非流动资产：
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 4 71,675,315,290.96 70,517,276,417.92
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 3,807,182,251.23 2,606,410,664.60
投资性房地产 398,070,075.18 424,978,481.52
固定资产 9,698,305,214.76 9,414,254,785.46
在建工程 337,697,641.10 343,432,488.78
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 712,160,332.33 —
无形资产 3,417,516,798.64 3,492,420,097.25
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 243,661,659.11 242,667,566.13
递延所得税资产 - 95,313,377.67
其他非流动资产 2,232,630,838.85 6,771,402,021.04
非流动资产合计 92,522,540,102.16 93,908,155,900.37
资产总计 121,385,945,545.31 112,861,100,627.96
流动负债：
短期借款 7,333,233,983.33 6,382,482,316.73
应付短期融资券 5,085,303,561.64 5,022,586,301.37
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 425,746,225.54 351,220,572.41
预收款项 9,460,051.71 35,947,414.97
合同负债 54,792,789.67 2,336,810.61
应付职工薪酬 212,331,247.57 174,942,926.82
应交税费 59,930,233.59 19,763,913.20
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年 12 月 31 日公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注十六 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
其他应付款 6,341,730,426.30 4,256,780,403.33
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 6,427,862,206.81 1,054,888,320.39
其他流动负债 2,005,765,603.13 1,882,822,018.11
流动负债合计 27,956,156,329.29 19,183,770,997.94
非流动负债：
长期借款 12,444,500,000.00 17,523,000,000.00
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 614,729,937.27 —
长期应付款 641,076,800.60 637,322,134.15
长期应付职工薪酬 275,149,766.92 -
预计负债 - -
递延收益 115,774,787.91 130,469,181.51
递延所得税负债 87,654,360.86 147,652,511.25
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 14,178,885,653.56 18,438,443,826.91
负债合计 42,135,041,982.85 37,622,214,824.85
股东权益：
股本 23,278,679,750.00 23,173,674,650.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 8,801,969,789.53 8,637,718,307.30
减：库存股 232,271,281.20 -
其他综合收益 257,203,504.36 309,297,211.54
专项储备 - -
盈余公积 9,034,561,257.09 8,335,450,089.75
未分配利润 38,110,760,542.68 34,782,745,544.52
股东权益合计 79,250,903,562.46 75,238,885,803.11
负债和股东权益总计 121,385,945,545.31 112,861,100,627.96
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度合并利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注五 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 34,288,697,334.43 26,119,460,820.07
其中：营业收入 63 34,288,697,334.43 26,119,460,820.07
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 26,592,438,570.19 21,529,016,229.34
其中：营业成本 63 20,329,436,294.08 16,628,540,181.16
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险责任准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 64 879,780,283.72 492,346,868.49
销售费用 66 164,331,521.27 160,294,046.47
管理费用 67 4,168,416,531.59 3,323,839,504.16
研发费用 68 143,453,074.30 82,343,710.04
财务费用 69 907,020,865.23 841,651,919.02
其中：利息费用 1,025,159,017.33 1,108,479,142.57
利息收入 256,061,657.03 315,144,145.47
加：其他收益 70 724,533,673.33 579,170,121.46
投资收益(损失以“-”号填列) 71 10,092,571,860.15 5,321,617,024.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,717,065,679.33 5,126,738,201.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益(损失以“-”号填列) - -
汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 72 - -
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 73 324,057,427.26 160,617,547.92
信用减值损失(损失以“-”号填列) 74、32 -37,178,240.19 -25,463,781.57
资产减值损失(损失以“-”号填列) 75、32 -860,261,466.34 -69,703,427.03
资产处置收益(损失以“-”号填列) 76 -79,209,145.24 29,585,458.16
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,860,772,873.21 10,586,267,534.26
加：营业外收入 77 135,890,619.15 37,077,716.24
减：营业外支出 78 35,279,465.75 49,082,467.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 17,961,384,026.61 10,574,262,783.30
减：所得税费用 79 2,480,664,032.45 1,390,859,454.64
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,480,719,994.16 9,183,403,328.66
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 15,480,719,994.16 9,183,403,328.66
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) - -
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) 14,682,049,061.06 8,307,143,208.46
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 798,670,933.10 876,260,120.20
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度合并利润表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注五 2021 年度 2020 年度
六、其他综合收益的税后净额 80 573,880,124.36 657,555,565.18
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 575,664,361.47 657,752,785.08
1.不能重分类进损益的其他综合收益 27,660,133.97 24,585,393.08
(1)重新计量设定受益计划变动额 -301,655.09 -
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 27,961,789.06 24,585,393.08
(3)其他权益工具投资公允价值变动 - -
(4)企业自身信用风险公允价值变动 - -
2.将重分类进损益的其他综合收益 548,004,227.50 633,167,392.00
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 290,260,521.48 -48,447,000.99
(2)其他债权投资公允价值变动 - -
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
(4)其他债权投资信用减值准备 - -
(5)现金流量套期储备 - -
(6)投资性房地产转换日公允价值高于账面价值
的金额 - -
(7)外币财务报表折算差额 257,743,706.02 681,614,392.99
(8)其他 - -
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -1,784,237.11 -197,219.90
七、综合收益总额 16,054,600,118.52 9,840,958,893.84
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 15,257,713,422.53 8,964,895,993.54
(二)归属于少数股东的综合收益总额 796,886,695.99 876,062,900.30
八、每股收益： 81
(一)基本每股收益(元/股) 0.6336 0.3585
(二)稀释每股收益(元/股) 0.6336 0.3585
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 2021 年度 2020 年度
十六
一、营业收入 5 8,137,862,822.71 7,155,402,000.05
减：营业成本 5 3,505,596,770.08 3,022,481,455.65
税金及附加 38,750,083.33 40,508,981.79
销售费用 - -
管理费用 2,627,915,825.89 1,797,461,454.75
研发费用 72,851,977.16 36,739,388.87
财务费用 688,733,602.43 660,985,695.38
其中：利息费用 830,610,010.35 820,634,324.75
利息收入 144,995,805.64 170,785,084.81
加：其他收益 219,391,434.21 129,039,845.32
投资收益(损失以“-”号填列) 6 6,178,703,098.71 5,183,946,418.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,470,836,834.45 1,996,882,751.67
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益(损失以“-”号填列) - -
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) - -
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 473,157,212.53 -154,158,657.03
信用减值损失(损失以“-”号填列) -426,982.30 -4,807,293.83
资产减值损失(损失以“-”号填列) -720,735,001.80 -69,390,520.51
资产处置收益(损失以“-”号填列) 55,473,546.62 7,799,016.20
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,409,577,871.79 6,689,653,831.93
加：营业外收入 73,160,178.46 17,954,188.62
减：营业外支出 9,922,349.89 13,607,391.46
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7,472,815,700.36 6,694,000,629.09
减：所得税费用 484,070,483.04 136,519,837.75
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,988,745,217.32 6,557,480,791.34
按经营持续性分类
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 6,988,745,217.32 6,557,480,791.34
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) - -
五、其他综合收益的税后净额 -52,093,707.18 -40,974,328.37
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 16,903,041.98 -6,730,370.16
1.重新计量设定受益计划变动额 -293,881.10 -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 17,196,923.08 -6,730,370.16
3.其他权益工具投资公允价值变动 - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - -
(二)将重分类进损益的其他综合收益 -68,996,749.16 -34,243,958.21
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -68,996,749.16 -34,243,958.21
2.其他债权投资公允价值变动 - -
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
4.其他债权投资信用减值准备 - -
5.现金流量套期储备 - -
6.投资性房地产转换日公允价值高于账面价值的金额 - -
7.外币财务报表折算差额 - -
8.其他 - -
六、综合收益总额 6,936,651,510.14 6,516,506,462.97
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度合并现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注五 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 58,973,526,481.74 37,519,842,571.06
收到的税费返还 330,847,270.50 379,942,294.93
收到其他与经营活动有关的现金 82(1) 11,343,754,684.07 3,668,778,222.62
经营活动现金流入小计 70,648,128,436.31 41,568,563,088.61
购买商品、接受劳务支付的现金 37,492,039,020.00 18,815,357,609.78
支付给职工及为职工支付的现金 7,262,853,190.38 6,337,575,807.02
支付的各项税费 3,944,175,491.15 3,178,501,621.07
支付其他与经营活动有关的现金 82(2) 8,434,409,337.01 2,050,711,091.18
经营活动现金流出小计 57,133,477,038.54 30,382,146,129.05
经营活动产生的现金流量净额 83(1) 13,514,651,397.77 11,186,416,959.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 768,297,889.96 1,506,222,399.68
取得投资收益收到的现金 4,120,855,395.69 2,266,218,593.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额 231,803,476.28 61,196,955.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 83(3) 673,975,639.09 894,355.99
收到其他与投资活动有关的现金 82(3) 2,013,314,314.40 2,014,027,403.14
投资活动现金流入小计 7,808,246,715.42 5,848,559,708.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金 4,325,982,022.46 4,127,477,028.75
投资支付的现金 1,827,788,485.22 4,696,044,448.20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 906,473,318.58
支付其他与投资活动有关的现金 82(4) 2,184,916,873.02 2,091,752,723.67
投资活动现金流出小计 8,338,687,380.70 11,821,747,519.20
投资活动产生的现金流量净额 -530,440,665.28 -5,973,187,810.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 252,271,281.20 38,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,000,000.00 38,700,000.00
取得借款收到的现金 8,193,420,206.26 27,142,349,145.25
发行债券收到的现金 82(5) - 6,943,288,471.97
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 8,445,691,487.46 34,124,337,617.22
偿还债务支付的现金 7,778,465,119.57 28,205,233,500.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,837,132,997.91 5,348,782,654.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 811,431,475.78 908,806,825.61
支付其他与筹资活动有关的现金 82(6) 846,524,411.00 2,624,578,259.51
筹资活动现金流出小计 13,462,122,528.48 36,178,594,414.12
筹资活动产生的现金流量净额 -5,016,431,041.02 -2,054,256,796.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -162,936,567.25 -369,603,435.28
五、现金及现金等价物净增加额 7,804,843,124.22 2,789,368,916.90
加：年初现金及现金等价物余额 20,689,734,592.59 17,900,365,675.69
六、年末现金及现金等价物余额 28,494,577,716.81 20,689,734,592.59
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,478,377,970.93 5,455,092,366.15
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 17,253,099,439.53 16,039,509,823.40
经营活动现金流入小计 23,731,477,410.46 21,494,602,189.55
购买商品、接受劳务支付的现金 1,882,191,148.50 1,708,720,828.16
支付给职工及为职工支付的现金 2,246,138,710.96 1,305,069,374.96
支付的各项税费 715,197,377.52 256,786,909.76
支付其他与经营活动有关的现金 12,923,404,808.02 12,087,359,201.13
经营活动现金流出小计 17,766,932,045.00 15,357,936,314.01
经营活动产生的现金流量净额 5,964,545,365.46 6,136,665,875.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 89,870,859.91 27,902,573.66
取得投资收益收到的现金 2,951,061,767.11 3,219,077,758.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额 133,779,956.23 14,344,444.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 598,326,301.48 -
收到其他与投资活动有关的现金 19,800.00 1,553,986.37
投资活动现金流入小计 3,773,058,684.73 3,262,878,762.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金 1,579,202,599.09 1,454,657,266.22
投资支付的现金 1,247,910,179.04 6,341,625,895.13
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30,000,000.00 80,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 39,546.21 20,487.82
投资活动现金流出小计 2,857,152,324.34 7,876,303,649.17
投资活动产生的现金流量净额 915,906,360.39 -4,613,424,886.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 232,271,281.20 -
取得借款收到的现金 13,328,000,000.00 32,295,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 13,560,271,281.20 32,295,000,000.00
偿还债务支付的现金 12,174,950,000.00 27,055,322,122.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,733,865,400.38 4,169,563,644.00
支付其他与筹资活动有关的现金 145,741,542.96 -
筹资活动现金流出小计 16,054,556,943.34 31,224,885,766.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,494,285,662.14 1,070,114,234.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -997,916.07 -2,397,219.96
五、现金及现金等价物净增加额 4,385,168,147.64 2,590,958,002.64
加：年初现金及现金等价物余额 8,798,298,509.94 6,207,340,507.30
六、年末现金及现金等价物余额 13,183,466,657.58 8,798,298,509.94
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021 年度
归属于母公司股东权益
其他权益工具
项目 一般
优 永 少数股东权益 股东权益合计
实收资本 (或股本) 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
先 续
他 准备
股 债
一、上年年末余额 23,173,674,650.00 - - - 9,643,310,037.77 - 404,538,680.70 14,701,455.00 8,335,450,089.75 - 45,946,190,524.64 - 87,517,865,437.86 8,461,734,212.94 95,979,599,650.80
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 23,173,674,650.00 - - - 9,643,310,037.77 - 404,538,680.70 14,701,455.00 8,335,450,089.75 - 45,946,190,524.64 - 87,517,865,437.86 8,461,734,212.94 95,979,599,650.80
三、本年增减变动金额 105,005,100.00 - - - 107,883,099.10 232,271,281.20 575,664,361.47 4,538,861.51 698,874,521.73 - 11,013,235,414.76 - 12,272,930,077.37 -446,900,481.86 11,826,029,595.51
(一)综合收益总额 - - - - - - 575,664,361.47 - - - 14,682,049,061.06 - 15,257,713,422.53 796,886,695.99 16,054,600,118.52
(二)股东投入和减少资本 105,005,100.00 - - - 107,883,099.10 232,271,281.20 - - - - - - -19,383,082.10 -84,585,226.36 -103,968,308.46
1．所有者投入的普通股 105,005,100.00 - - - 127,266,181.20 232,271,281.20 - - - - - - - 20,000,000.00 20,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 32,904,771.79 - - - - - - - 32,904,771.79 1,352,996.28 34,257,768.07
4．购买少数股权 - - - - -17,848,959.31 - - - - - - - -17,848,959.31 -62,611,232.69 -80,460,192.00
5．其他 - - - - -34,438,894.58 - - - - - - - -34,438,894.58 -43,326,989.95 -77,765,884.53
(三)利润分配 - - - - - - - - 698,874,521.73 - -3,668,813,646.30 - -2,969,939,124.57 -800,565,653.27 -3,770,504,777.84
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 698,874,521.73 - -698,874,521.73 - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - -2,966,230,362.17 - -2,966,230,362.17 -800,565,653.27 -3,766,796,015.44
4．其他 - - - - - - - - - - -3,708,762.40 - -3,708,762.40 - -3,708,762.40
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - - -
5．其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - - -
6．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - 4,538,861.51 - - - - 4,538,861.51 - 4,538,861.51
1．本年提取 - - - - - - - 498,418,656.14 - - - - 498,418,656.14 43,703,970.24 542,122,626.38
2．本年使用 - - - - - - - -493,879,794.63 - - - - -493,879,794.63 -43,703,970.24 -537,583,764.87
(六)其他 - - - - - - - - - - - - - -358,636,298.22 -358,636,298.22
四、本年年末余额 23,278,679,750.00 - - - 9,751,193,136.87 232,271,281.20 980,203,042.17 19,240,316.51 9,034,324,611.48 - 56,959,425,939.40 - 99,790,795,515.23 8,014,833,731.08 107,805,629,246.31
- 10 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020 年度
归属于母公司股东权益
其他权益工具 减：
项目 一般
优 永 库 其 少数股东权益 股东权益合计
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
先 续 其他 存 他
准备
股 债 股
一、上年年末余额 23,173,674,650.00 - - - 9,783,755,903.41 - -253,214,104.38 11,813,959.54 7,679,702,010.62 - 41,661,016,367.76 - 82,056,748,786.95 8,732,108,869.09 90,788,857,656.04
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 2,985,190.22 - 2,985,190.22 - 2,985,190.22
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 23,173,674,650.00 - - - 9,783,755,903.41 - -253,214,104.38 11,813,959.54 7,679,702,010.62 - 41,664,001,557.98 - 82,059,733,977.17 8,732,108,869.09 90,791,842,846.26
三、本年增减变动金额 - - - - -140,445,865.64 - 657,752,785.08 2,887,495.46 655,748,079.13 - 4,282,188,966.66 - 5,458,131,460.69 -270,374,656.15 5,187,756,804.54
(一)综合收益总额 - - - - - - 657,752,785.08 - - - 8,307,143,208.46 - 8,964,895,993.54 876,062,900.30 9,840,958,893.84
净利润 - - - - - - - - - - 8,307,143,208.46 - 8,307,143,208.46 876,260,120.20 9,183,403,328.66
其他综合收益 - - - - - - 657,752,785.08 - - - - - 657,752,785.08 -197,219.90 657,555,565.18
综合收益总额合计 - - - - - - 657,752,785.08 - - - 8,307,143,208.46 - 8,964,895,993.54 876,062,900.30 9,840,958,893.84
(二)股东投入和减少资本 - - - - -143,090,065.06 - - - - - - - -143,090,065.06 -212,864,267.49 -355,954,332.55
1．所有者投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - - -
3．收购子公司 - - - - - - - - - - - - - 696,214,931.70 696,214,931.70
4．新设子公司 - - - - - - - - - - - - - 38,700,000.00 38,700,000.00
5．购买少数股权 - - - - -420,938,473.69 - - - - - - - -420,938,473.69 -943,705,950.55 -1,364,644,424.24
6．其他 - - - - 277,848,408.63 - - - - - - - 277,848,408.63 -4,073,248.64 273,775,159.99
(三)利润分配 - - - - - - - - 655,748,079.13 - -4,022,310,042.38 - -3,366,561,963.25 -933,573,288.96 -4,300,135,252.21
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 655,748,079.13 - -655,748,079.13 - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - -3,360,182,846.25 - -3,360,182,846.25 -933,573,288.96 -4,293,756,135.21
4．其他 - - - - - - - - - - -6,379,117.00 - -6,379,117.00 - -6,379,117.00
(四)股东权益内部结转 - - - - 2,644,199.42 - - - - - -2,644,199.42 - - - -
1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - - -
5．其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - - -
6．其他 - 2,644,199.42 - - - - - -2,644,199.42 - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - 2,887,495.46 - - - - 2,887,495.46 - 2,887,495.46
1．本年提取 - - - - - - - 542,582,751.87 - - - - 542,582,751.87 44,006,146.11 586,588,897.98
2．本年使用 - - - - - - - -539,695,256.41 - - - - -539,695,256.41 -44,006,146.11 -583,701,402.52
(六)其他 - - - - - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 23,173,674,650.00 - - - 9,643,310,037.77 - 404,538,680.70 14,701,455.00 8,335,450,089.75 - 45,946,190,524.64 - 87,517,865,437.86 8,461,734,212.94 95,979,599,650.80
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
- 11 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021 年度
其他权益工具
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 23,173,674,650.00 - - - 8,637,718,307.30 - 309,297,211.54 - 8,335,450,089.75 34,782,745,544.52 75,238,885,803.11
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 23,173,674,650.00 - - - 8,637,718,307.30 - 309,297,211.54 - 8,335,450,089.75 34,782,745,544.52 75,238,885,803.11
三、本年增减变动金额 105,005,100.00 - - - 164,251,482.23 232,271,281.20 -52,093,707.18 - 699,111,167.34 3,328,014,998.16 4,012,017,759.35
(一)综合收益总额 - - - - - - -52,093,707.18 - - 6,988,745,217.32 6,936,651,510.14
(二)股东投入和减少资本 105,005,100.00 - - - 164,251,482.23 232,271,281.20 - - - - 36,985,301.03
1．所有者投入的普通股 105,005,100.00 - - - 127,266,181.20 232,271,281.20 - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 14,295,431.16 - - - - - 14,295,431.16
4．其他 - - - - 22,689,869.87 - - - - - 22,689,869.87
(三)利润分配 - - - - - - - - 699,111,167.34 -3,660,730,219.16 -2,961,619,051.82
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 698,874,521.73 -698,874,521.73 -
2．对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - -2,966,230,362.17 -2,966,230,362.17
3．其他 - - - - - - - - 236,645.61 4,374,664.74 4,611,310.35
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - -
5．其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - -
6．其他 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - 118,897,054.16 - - 118,897,054.16
2．本年使用 - - - - - - - -118,897,054.16 - - -118,897,054.16
(六)其他 - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 23,278,679,750.00 - - - 8,801,969,789.53 232,271,281.20 257,203,504.36 - 9,034,561,257.09 38,110,760,542.68 79,250,903,562.46
- 12 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度公司股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020 年度
其他权益工具
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 23,173,674,650.00 - - - 8,576,599,736.58 - 350,271,539.91 - 7,679,702,010.62 32,241,195,678.41 72,021,443,615.52
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 23,173,674,650.00 - - - 8,576,599,736.58 - 350,271,539.91 - 7,679,702,010.62 32,241,195,678.41 72,021,443,615.52
三、本年增减变动金额 - - - - 61,118,570.72 - -40,974,328.37 - 655,748,079.13 2,541,549,866.11 3,217,442,187.59
(一)综合收益总额 - - - - - - -40,974,328.37 - - 6,557,480,791.34 6,516,506,462.97
(二)股东投入和减少资本 - - - - 61,118,570.72 - - - - - 61,118,570.72
1．所有者投入的普通股 - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - 61,118,570.72 - - - - - 61,118,570.72
(三)利润分配 - - - - - - - - 655,748,079.13 -4,015,930,925.23 -3,360,182,846.10
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 655,748,079.13 -655,748,079.13 -
2．对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - -3,360,182,846.10 -3,360,182,846.10
3．其他 - - - - - - - - - - -
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - -
5．其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - -
6．其他 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - 112,429,661.31 - - 112,429,661.31
2．本年使用 - - - - - - - -112,429,661.31 - - -112,429,661.31
(六)其他 - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 23,173,674,650.00 - - - 8,637,718,307.30 - 309,297,211.54 - 8,335,450,089.75 34,782,745,544.52 75,238,885,803.11
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
- 13 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“上港集团”)系 2005 年 5 月
经中华人民共和国商务部以商资批[2005]880 号《关于同意设立上海国际港务(集团)
股份有限公司的批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公
司，发起人为上海市国有资产监督管理委员会(以下简称“上海市国资委”)、China
Merchants International Terminals (Shanghai) Limited、上海同盛投资(集团)有限公
司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司。本公司于 2005 年 5 月
24 日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156 号《中华人民共
和国外商投资企业批准证书》，并于 2005 年 7 月 8 日取得由上海市工商行政管理局
换发的注册号为企股沪总字第 038738 号(市局)的《企业法人营业执照》。原注册资
本为 18,568,982,980 元。
根据本公司 2006 年 8 月 7 日 2006 年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，
以及中华人民共和国商务部于 2006 年 9 月 4 日签发的商资批[2006]1769 号文批准、
中国证券监督管理委员会于 2006 年 9 月 18 日签发的证监发行字[2006]80 号文核准，
本公司首次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司(以下简称“G
上港”)。此次共公开发行每股面值人民币 1 元的普通股股票 2,421,710,550 股，发行
价格为每股人民币 3.67 元，用于向 G 上港除本公司以外的其他股东换取其持有 G
上港人民币普通股，换股比例为 4.5:1。2006 年 10 月，本公司股份变动等吸收合并
工作完成并在上海证券交易所上市，本公司总股本变更为 20,990,693,530 股。
2008 年 1 月 29 日，根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议以及中国证券
监督管理委员会签发的证监许可[2008]181 号文核准，本公司于 2008 年 2 月 20 日
发行总额 24.5 亿元的认股权和债券分离交易的可转换债券。认股权证的行权期于
2009 年 3 月 6 日结束，成功行权的权证数量为 106,602 份，行权比例为 1:1。2009
年 3 月 10 日，本公司申请增加注册资本 106,602 元，变更后的注册资本为
20,990,800,132 元。上述注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出
具信会师报字(2009)第 11153 号验资报告。
根据本公司 2010 年第一次临时股东大会决议、本公司与上海同盛投资(集团)有
限公司(以下简称“同盛集团”)签订的《股份认购协议》，并经中国证券监督管理委员
会于 2011 年 3 月 16 日签发的证监许可[2011]395 号文核准，本公司向同盛集团非
公开发行每股面值人民币 1 元的普通股股票 1,764,379,518 股，用于购买同盛集团
持有的上海同盛洋西港口资产管理有限公司(以下简称“洋西公司”)100%股权及上海
同盛洋东港口资产管理有限公司(以下简称“洋东公司”)100%股权，发行价格为 4.49
元/股。截止 2011 年 4 月 6 日，本公司已收到同盛集团缴纳的新增注册资本
1,764,379,518 元，本公司注册资本由 20,990,800,132 元变更为 22,755,179,650 元，
注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2011)第
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
11768 号验资报告。非公开发行股票已于 2011 年 4 月 8 日在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，并于 2014 年 4 月 8 日上市流通。
根据本公司 2014 年第二届董事会第三十三次会议和 2014 年第一次临时股东大
会会议决议，上海市国资委沪国资委分配[2014]393 号《关于同意上港集团涉及员工
持股计划非公开发行 A 股股票方案的批复》以及中国证券监督管理委员会《关于核
准上海国际港务(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]776 号)
核准，本公司向特定对象非公开发行股份数量为不超过 42,000 万股。非公开发行对
象为上港集团 2014 年度员工持股计划(由受托管理该计划的资管机构长江养老保险
股份有限公司设立长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品予以认购)，发
行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为 2014 年
第二届董事会第三十三次会议决议公告日(2014 年 11 月 18 日)，交易价格为定价基
准日前 20 个交易日(不含定价基准日)公司 A 股股票交易均价(定价基准日前 20 个交
易日股票交易均价=定价基准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前 20 个交
易日股票交易总量)的 90%(向上舍入至保留 2 位小数)，即 4.33 元/股。
根据本公司 2014 年年度股东大会审议通过的《2014 年度利润分配方案》，本
公司按股本 22,755,179,650 股，每 10 股派发现金红利 1.54 元(含税)。上述利润分
配分配方案实施完毕后，本次非公开发行股票价格调整为 4.18 元/股。
截止 2015 年 5 月 26 日，上述非公开发行共计募集货币资金 1,749,309,100 元，
扣除发行费用 29,518,495 元，实际募集资金净额为 1,719,790,605 元，其中：计入
股本 418,495,000 元，计入资本公积(股本溢价)1,301,295,605 元，本公司股本由
22,755,179,650 元变更为 23,173,674,650 元。上述股本变更业经立信会计师事务所
(特殊普通合伙)于 2015 年 5 月 26 日出具信会师报字[2015]第 114198 号《验资报告》
审验。上述非公开发行股票已于 2015 年 6 月 3 日在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司办理完毕股权登记手续，并于 2016 年 5 月 20 日取得由上海市工商行政
管理局换发的统一社会信用代码为 913100001322075806 的《营业执照》。
同盛集团与上海国际集团有限公司(以下简称“国际集团”)于 2017 年 5 月 12 日签
署《上海同盛投资(集团)有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理协
议》，同盛集团将其持有的本公司 4,601,322,446 股股份(占总股本的 19.86%)委托
国际集团管理。
于 2017 年 6 月 9 日，上海市国资委《关于同意上海同盛投资(集团)有限公司撤
销委托上海国际集团有限公司管理上海国际港务(集团)股份有限公司 15%股权表决
权的批复》(沪国资委产权[2017]161 号)同意同盛集团撤销委托国际集团管理本公司
3,476,051,198 股股份(占总股本的 15.00%)表决权的申请。撤销后，同盛集团仍委
托国际集团管理剩余本公司 4.86%股份表决权。委托管理期限自 2017 年 6 月 30 日
至 2017 年 12 月 31 日。经双方多次签署协议约定，委托管理期限延续至 2020 年
12 月 31 日。于 2017 年 12 月 26 日，同盛集团将其持有的本公司 15%股份协议转
让予中国远洋海运集团有限公司。同盛集团与国际集团于 2020 年 10 月 10 日签署
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
了《上海同盛投资（集团）有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理
终止协议》，同盛集团与国际集团提前终止关于上港集团 4.86%股份的委托管理关
系，同盛集团撤销其委托国际集团管理所持上港集团 1,125,271,248 股股份(占上港
集团总股本的 4.86%)的表决权。终止股份委托管理关系后，国际集团不再通过表决
权委托的方式持有上港集团 1,125,271,248 股股份对应的表决权；同盛集团持有上港
集团 1,125,271,248 股股份。
上港集团于 2021 年 1 月 4 日收到由公司实际控制人(控股股东)上海市国资委抄
送上港集团的《关于上海同盛投资(集团)有限公司所持上海国际港务(集团)股份有限
公司国有股权无偿划转有关问题的批复》(沪国资委产权〔2020〕464 号)；由上海市
国资委以及上海市财政局、上海市人力资源和社会保障局联合印发的《关于划转上
海国际港务(集团)股份有限公司部分国有资本有关事项的通知》(沪国资委产权
〔2020〕465 号)。根据上述两份文件内容要求：(1)为贯彻落实《国务院关于印发划
转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》(国发〔2017〕49 号)《财政部 人力
资源社会保障部 国资委 税务总局 证监会关于全面推开划转部分国有资本充实社
保基金工作的通知》(财资〔2019〕49 号)和《上海市人民政府关于印发〈上海市划
转部分国有资本充实社保基金实施方案〉的通知》(沪府发〔2020〕3 号)要求，积极
稳妥做好划转部分国有资本充实社保基金工作，经上海市财政局、上海市国资委、
上海市人力资源和社会保障局审核确认，将同盛集团持有的上港集团 1,125,271,248
股股份(占上港集团总股本的 4.86%)中的 726,720,109 股国有股份(占上港集团总股
本的 3.14%)无偿划转给上海市财政局持有，作为上海市国资委履行划转上港集团部
分国有资本充实社保基金义务，并委托上海国有资本投资有限公司进行专户管理。
本次国有股权划转以 2019 年 12 月 31 日为基准日。(2)将同盛集团持有的上港集团
1,125,271,248 股股份(占上港集团总股本的 4.86%)中的 398,551,139 股国有股份(占
上港集团总股本的 1.72%)无偿划转给上海市国资委持有。本次国有股份划转不会导
致公司的实际控制人(控股股东)发生变化，公司的实际控制人(控股股东)仍为上海市
国资委。
于 2021 年 6 月 24 日，上海市国资委与上海久事(集团)有限公司(由上海市国资
委 100%持股)签署了《上海市国有资产监督管理委员会与上海久事(集团)有限公司关
于上海国际港务(集团)股份有限公司之部分国有股无偿划转协议》，上海市国资委将
其持有的上港集团 1,125,271,248 股股份无偿划转至上海久事(集团)有限公司。本次
股份无偿划转完成后上港集团控股股东(实际控制人)未发生变化，仍为上海市国资
委。
根据本公司于 2021 年 7 月 16 日召开的第三届董事会第十八次会议和第三届监
事会第十二次会议决议，上海市国资委沪国资委分配[2021]154 号《关于同意上海国
际港务(集团)股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》核准，本公司向符合投
予条件的 209 名激励对象授予 10,500.51 万股上港集团 A 股限制性股票，首次授予
的授予价格为 2.212 元/股。授予对象为在上港集团(及上港集团的分公司、控股子公
司)任职的董事、高级管理人员以及其他核心骨干人员，发行对象将以现金认购本公
司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为 2021 年第三届董事会第十五次会
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
议决议公告日(2021 年 4 月 24 日)，交易价格为定价基准日前 1 个交易日公司股票
交易均价的 50％与定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交易日公司
股票交易均价之一的 50％中的价格较高者，即 2.212 元/股。
上述限制胜股票认购款合计人民币 232,271,281.20 元，其中：计入注册资本（股
本）105,005,100.00 元，计入资本公积(股本溢价)127,266,181.20 元，所有激励对
象均以货币出资。公司本次增资前的注册资本为 23.173.674,650.00 元，股本
23,173.674,650.00 元。变更后的累计注册资本为 23,278,679,750.00 元，股本为
23,278,679,750.00 元。 上述股本变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于
2021 年 7 月 19 日出具 了信会师报字[2021]第 ZA15180 号《验资报告》。上述限
制性股票己于 2021 年 7 月 30 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕股权登记手续。
于 2021 年 11 月 15 日，上海市国资委与上海国有资本投资有限公司签署了《上
海市国有资产监督管理委员会与上海国有资本投资有限公司关于上海市国有资产监
督管理委员会向上海国有资本投资有限公司无偿划转上海国际港务(集团)股份有限
公司部分股份之无偿划转协议》，上海市国资委将其持有的上港集团 6,540,480,981
股股份无偿划转至上海国有资本投资有限公司。本次股份无偿划转后，上海市国资
委不再直接持有上港集团股份，上海国有资本投资有限公司持有上港集团
6,540,480,981 股股份。本次股份无偿划转后，上海国有资本投资有限公司成为上港
集团第一大股东，上港集团实际控制人未发生变化，仍为上海市国资委。截至本财
务报表批准报出日，上述国有股权无偿划转事项正在办理过程中，股份过户登记手
续尚未完成。
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 23,278,679,750 股，注册
资本为 23,278,679,750 元。
本公司所属行业：交通运输业。经营范围为：国内外货物(含集装箱)装卸(含过驳)、
储存、中转和水陆运输；集装箱拆拼箱、清洗、修理、制造和租赁；国际航运、仓
储、保管、加工、配送及物流信息管理；为国际旅客提供候船和上下船舶设施和服
务；船舶引水、拖带，船务代理，货运代理；为船舶提供燃物料、生活品供应等船
舶港口服务；港口设施租赁；港口信息、技术咨询服务；港口码头建设、管理和经
营；港口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、
港口服务业务和港口物流业务等。
本公司注册地址：中国(上海)自由贸易试验区同汇路 1 号综合大楼 A 区 4 楼。
本公司总部办公地址：上海市虹口区东大名路 358 号。
本公司法定代表人为顾金山。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司的实际控制人为上海市国资委。
本财务报表由本公司董事会于 2022 年 3 月 28 日批准报出。
2、 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 上港集团物流有限公司
2 深圳航华国际船务代理有限公司
3 上港物流(天津)有限公司
4 上港物流金属仓储(上海)有限公司
5 上海港船务代理有限公司
6 上海江海国际集装箱物流有限公司
7 上海港城危险品物流有限公司
8 上海联东地中海国际船舶代理有限公司
9 上港物流(江西)有限公司
10 上海海富国际集装箱货运有限公司
11 上港物流(浙江)有限公司
12 上港物流(厦门)有限公司
13 上港物流拼箱服务(上海)有限公司
14 上港物流(成都)有限公司
15 宁波航华国际船务有限公司
16 上港物流(惠州)有限公司
17 上海上港联合国际船舶代理有限公司
18 上海上港陆上运输服务有限公司
19 上海上港保税仓储管理有限公司
20 安康上港物流有限公司
21 上港云仓(上海)仓储管理有限公司
22 上海东点企业发展有限公司
23 苏州东点置业有限公司
24 上海海勃物流软件有限公司
25 上海交海信息科技有限公司
26 上海集盛劳务有限公司
27 上海港盛集装箱装卸服务有限公司
28 上港集团九江港务有限公司
29 九江中理外轮理货有限公司
30 上港集团长江港口物流有限公司
31 扬州航华国际船务有限公司
32 上海航华国际船务代理有限公司
33 江苏航华国际船务有限公司
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
34 上海集海航运有限公司
35 江苏集海航运有限公司
36 上海上港长江多式联运有限公司
37 上港集团冷链物流有限公司
38 上港冷链贸易(上海)有限公司
39 上海港国际客运中心开发有限公司
40 上海港国客商业管理有限公司
41 上海港国际邮轮旅行社有限公司
42 上港船舶服务(上海)有限公司
43 上港集团(香港)有限公司
44 Shanghai Port Group(BVI) Holding Co., Limited
(上港集团 BVI 控股有限公司)
45 Shanghai Port Group(BVI) Development Co., Limited
(上港集团 BVI 发展有限公司)
46 Shanghai Port Group(BVI) Development 2 Co., Limited
(上港集团 BVI 发展 2 有限公司)
47 SIPG (Nanjing) Limited(原名：COSCO (Nanjing) Limited)
48 上港融资租赁有限公司
49 Glory Shanghai Shipping Company Limited(荣耀上海航运有限公司)
50 Glory Tianjin Shipping Company Limited(荣耀天津航运有限公司)
51 Glory Guangzhou Shipping Company Limited(荣耀广州航运有限公司)
52 Glory Zhendong Shipping Company Limited(荣耀振东航运有限公司)
53 Glory Shengdong Shipping Company Limited(荣耀盛东航运有限公司)
54 Glory Guandong Shipping Company Limited(荣耀冠东航运有限公司)
55 Shanghai International Port Group(Singapore) Pte. Ltd.
56 SIPG Bayport Terminal Co., Ltd.
57 Win Hanverky Investments Limited
58 张家港永嘉集装箱码头有限公司
59 SIPG (Yangzhou) Limited(原名：COSCO (Yangzhou) Limited)
60 扬州远扬国际码头有限公司
61 上海港技术劳务有限公司
62 上海万津船务有限公司
63 上海锦江航运(集团)有限公司
64 锦化株式会社
65 锦江航运(日本)株式会社
66 通和实业有限公司
67 上海锦航人力资源有限公司
68 上海锦亿仓储物流有限公司
69 上海海华轮船有限公司
70 温州海华船舶代理有限公司
71 季节航运有限公司
72 晓星航运有限公司
73 上海市锦诚国际船务代理有限公司
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
74 太仓锦诚国际船务代理有限公司
75 上海锦昶物流有限公司
76 锦江航运投资(香港)有限公司
77 满强航运有限公司
78 Super Apex Shipping S.A.
79 Super Courage Shipping S.A.
80 Super Enterprise Shipping S.A.
81 Super Fortune Shipping S.A.
82 Super Vanguard Shipping S.A.
83 Super Energy Shipping S.A.
84 Super Champion Shipping S.A.
85 Super Transit Shipping S.A.
86 Super Union Shipping(Hong Kong) Limited
87 Super Faith Shipping(Hong Kong) Limited
88 Super Pioneer Shipping(Hong Kong) Limited
89 Super Guandong Shipping(Hong Kong) Limited
90 Super Guangzhou Shipping(Hong Kong) Limited
91 Super Shanghai Shipping(Hong Kong) Limited
92 Super Shengdong Shipping(Hong Kong) Limited
93 Super Tianjin Shipping(Hong Kong) Limited
94 Super Zhendong Shipping(Hong Kong) Limited
95 上海同盛物流园区投资开发有限公司
96 上海洋山保税港区物流服务有限公司
97 上海两港国际贸易有限公司
98 上海深水港国际物流有限公司
99 上海远东水运工程建设监理咨询有限公司
100 上海港湾实业有限公司
101 上海港房地产经营开发有限公司
102 上海盛东国际集装箱码头有限公司
103 上海外轮理货有限公司
104 上海沪东集装箱码头有限公司
105 上海明东集装箱码头有限公司
106 上海深水港船务有限公司
107 上海集装箱码头有限公司
108 上港集箱(澳门)一人有限公司
109 上海冠东国际集装箱码头有限公司
110 上海新海龙餐饮管理有限公司
111 上海浦东国际集装箱码头有限公司
112 上海罗泾矿石码头有限公司
113 上港集团平湖独山港码头有限公司
114 上港集团瑞泰发展有限责任公司
115 上海海港足球俱乐部有限公司
116 港航纵横(上海)数字科技有限公司(原名：上港集团港口业务受理中心有限公司)
117 上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
118 上海盛港能源投资有限公司
119 上海浦东足球场运营管理有限公司
120 上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司
121 哪吒港航智慧科技(上海)有限公司
122 上海港安保安服务有限责任公司
123 上海港复兴船务有限公司
124 上海外理检验有限公司
125 Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited
126 Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited
注 1：于 2021 年度，本公司完成对子公司上海港政置业有限公司 100%股权的
对外出售，不再将其作为子公司核算。
注 2：于 2021 年度，本公司之子公司上港集团物流有限公司(以下简称“上港物
流”)完成了对子公司上海港口化工物流有限公司 100%股权的出售，不再将其作为子
公司核算。
注 3：于 2021 年度，本公司与深圳市誉鹰物业服务有限公司签订增资协议，本
公司对本公司原子公司上海万誉联港物业服务有限公司(原名：上海上港物业服务有
限公司)股权比例降至 49%(原：100%)，且本公司委派董事席位少于半数，因此丧失
控制权，不再将其作为子公司核算。
注 4：于 2021 年度，上港物流完成了对子公司上海联合国际船舶代理有限公司
及上海上港电子商务有限公司注销。上海锦江航运(集团)有限公司完成了对子公司锦
江航运物流(新加坡)有限公司注销。上海锦江三井仓库国际物流有限公司、上海锦江
住仓国际物流有限公司、锦茂国际物流(上海)有限公司三家公司本期不再纳入合并范
围。
注 5:于 2021 年度，本公司之子公司上港集团长江港口物流有限公司完成了对子
公司上海上港长江多式联运有限公司 100%股权的出资。
注 6:于 2021 年度，本公司之子公司上海锦江航运(集团)有限公司完成了对子公
司 Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited100%股权的出资。于 2021 年
度，本公司之子公司上海锦江航运(集团)有限公司完成了对子公司 Super Mingdong
Shipping (Hong Kong) Limited 100%股权的出资。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注六、“合并范围的变更”和七、“在其
他主体中的权益”。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则
——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制。
2、 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及
合同资产的预期信用损失的计量、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固
定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销、收入的确认时点等。
本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设
详见附注三、45.重要会计政策和会计估计的变更。
1、 遵循企业会计准则的声明
√适用 □不适用
本公司 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公
司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营成果
和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境确定
其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下的企业合并：
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控
制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；
资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关
费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
2. 非同一控制下的企业合并：
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损
益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
6、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际
控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与
本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的
净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一
控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报
表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为
少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股
东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于
母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按
本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分
配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方
子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不
同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
对于合营企业会计处理方法，参见附注三、21.长期股权投资。
8、 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位
币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在
资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额，在现金流量表中单独列示。
2. 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经
营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率或近似汇率折算。上述
折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用
现金流量发生日的即期汇率或近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量
表中单独列示。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
10、 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合
同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1. 金融资产
a. 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资
产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相
关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑
重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初
始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采
用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售
为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资
产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和
按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括其他债权投
资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年
内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动
资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售
为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资
产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和
按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括其他债权投
资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动
资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本
集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年
的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过
一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产
的相关股利收入计入当期损益。
b. 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、合同资产、财务担保合同和贷款承诺等，以预期信用损失为
基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据
的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金
流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别
进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团
按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险
已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期
的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于
第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初
始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备。
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本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面
余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减
已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资
产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风
险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合
如下：
组合 1 银行承兑汇票组合
组合 2 商业承兑汇票组合
组合 3 应收账款组合
组合 4 应收融资租赁款组合
组合 5 其他应收款组合
组合 6 贷款组合
组合 7 应收合并范围内公司款项组合
对于划分为组合的应收账款和合同资产，以及因销售商品、提供劳务等日常经营
活动形成的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期
信用损失。对于划分为组合的应收融资租赁款，本集团参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、划分为组合的其他应收款，本
集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同
时调整其他综合收益。
c. 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方； (3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认
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时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额
之和的差额，计入当期损益。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、
其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金
额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列
示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为
一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义
务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损
益。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市
场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况
下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相
关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使
用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
11、 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
12、 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
13、 应收款项融资
□适用 √不适用
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14、 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
15、 存货
√适用 □不适用
(1) 分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、拟开发土地、房地产开发成本和房地产
开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。
(2) 发出存货的计价方法
存货于取得时按实际成本入账。房地产开发成本对购入或以支付土地出让金方
式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进
行核算。项目开发时，将其全部转入“开发成本”。开发成本于办理竣工验收后，转入
“开发产品”。
在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和
配套设施费等，属于直接费用的直接计入“开发成本”；需在各地块间分摊的费用，按
受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性支出于实际发生时直接
计入当期损益。对于尚未支付的成本，按照对工程预算成本的最佳估计预提，待实
际发生时相应调整该项预提费用。
开发成本和开发产品包括土地使用权、拆迁补偿款、建筑开发成本、资本化的
借款费用、其他直接和间接开发费用。建筑开发成本中包含的公共配套设施成本指
按政府有关部门批准的公共配套项目，列入“开发成本”，需在各地块间分摊的成本，
按受益面积分摊计入。
原材料、在产品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算。
周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活
动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额确定。
(4) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
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16、 合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
对于合同资产的确认方法及标准，参见附注三、39.收入。
(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
17、 持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一) 根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二) 本集团已与其
他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房
地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，
公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和
流动负债，并在资产负债表中单独列示。
18、 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19、 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20、 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于长期应收款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
21、 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营
企业的长期股权投资。
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子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主
体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情
况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策
具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财
务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1) 投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合
并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股
权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派
的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损
益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团
负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金
额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利
于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集
团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损
失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变
回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
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共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价
值时，账面价值减记至可收回金额。
22、 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造
或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的
后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入
投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净
残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净
残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
土地、房屋及建筑物 20 - 70 年 0% - 10% 1.29% - 5%
于每年年终，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进
行复核并作适当调整。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改为改变为赚取租金或资本增值时，自改变
之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收
入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
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23、 固定资产
(1) 确认条件
固定资产包括房屋、建筑物、港务设施、库场设施、通讯设施、船舶、装卸机
械、机器设备、电子计算机、职工住宅、车辆、集装箱以及安全设施设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时
予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国
有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成
本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿
命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面
价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋 20-30 年 4%至 10% 3%至 4.80%
建筑物 20-30 年 4%至 10% 3%至 4.80%
港务设施 25-30 年 4%至 10% 3%至 3.84%
库场设施 25-30 年 4%至 10% 3%至 3.84%
通讯设施 5-10 年 4%至 10% 9%至 19.20%
船舶 12-25 年 4%至 10% 3.60%至 8.00%
装卸机械 8-20 年 4%至 10% 4.50%至 12.00%
机器设备 10-15 年 4%至 10% 6%至 9.60%
电子计算机 5-6 年 4%至 10% 15%至 19.20%
职工住宅 35 年 4% 2.74%
车辆 6-10 年 4%至 10% 9%至 16%
集装箱 8年 4%至 10% 12%
安全设施设备 一次性全额折旧 0% 100%
其他 5-10 年 4%至 10% 9%至 19.20%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并
作适当调整。
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(3) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入
固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入
资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融
资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁
期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；
否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
对于融资租赁的会计处理方法，参见附注三、43.租赁。
(5) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
费后的金额计入当期损益。
24、 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本
化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在
建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
25、 借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使
用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到
预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损
益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款
费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生
的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专
门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一
般借款借款费用的资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26、 生物资产
□适用 √不适用
27、 油气资产
□适用 √不适用
28、 使用权资产
使用权资产参见附注三、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方
法。
29、 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件使用权、专有技术、特许经营权、
商标权、肖像权等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国
有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
a. 土地使用权
土地使用权按使用年限 40-70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在
土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
b. 房屋使用权
房屋使用权按使用年限 18-35 年平均摊销。
c. 软件使用权/商标使用权
软件使用权/商标使用权按预计使用/受益期限 5 年平均摊销。
d. 专有技术
专有技术按合同约定的受益期限平均摊销。
e. 肖像权
肖像权按合同约定的受益期限 3 年平均摊销。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
f. 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进
行复核并作适当调整。
g. 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2) 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较
大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，予以资本化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图，且已批准开发的预算；
能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；以及
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损
益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负
债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30、 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量
的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债
表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否
存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独
立产生现金流入的最小资产组合。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产
组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资
产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
其他使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，均至少每年进行减值
测试。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、 长期待摊费用
长期待摊费用包括码头港外设施、使用权资产改良支出、多回路供电容量费及其他
已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计
受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
32、 合同负债
合同负债的确认方法
合同负债的确认方法参见附注三、39.收入。
33、 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的
报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1) 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、
生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，
将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货
币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是
本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；
设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离
职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险、企业年金和统筹外费用，
其中，基本养老保险、失业保险、企业年金属于设定提存计划，统筹外福利属于设
定受益计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本
集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保
险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退
休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保
规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金
计划。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益
或相关资产成本。本集团按照企业年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支
付义务。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时
和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职
工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团对于 2022 年 12 月 31 日前退休的职工进行社会化管理并一次性计提统筹
外费用，该类统筹外福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为
设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采
用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与统筹外福利
相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计
入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
计入其他综合收益。
34、 租赁负债
租赁负债参见附注三、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
35、 预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利
益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进
行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的
最佳估计数。
本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为其他流动负债。
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36、 股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团实施的限
制性股票计划均作为以权益结算的股份支付进行核算。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计
量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入当期损益，相应增加资本公
积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负
债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后
续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，并以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入当期损益。
对于最终未能达到可行权条件的股份支付，本集团不确认成本或费用，除非该可
行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，
只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，
本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的
增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可
行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考
虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的
权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立
即计入当期损益，同时确认资本公积。
企业集团(由母公司和其全部子公司构成)内发生的股份支付交易，应当按照以下
规定进行会计处理。结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作
为权益结算的股份支付处理；结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予
日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权
投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。接受服务企业没有结算义务或授予
本企业职工的是其本身权益工具的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理。
如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，
本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。
37、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38、 应付股利
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
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39、 收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认
收入。
合同开始日，本集团对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并
确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。本集团在履行了
各单项履约义务时分别确认收入。
a. 提供劳务
(i) 集装箱、散杂货装卸及储存业务收入
集装箱、散杂货装卸的收入根据已完成劳务的进度在一段时间内确认。集装箱、
散杂货储存的收入于储存期间以直线法确认入账。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的
部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预
期信用损失为基础确认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的
劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同
负债以净额列示。
(ii) 港口配套增值服务收入
港口配套增值服务(包括港口服务及港口物流)的收入根据已完成劳务的进度在
一段时间内确认。
(iii) 航运收入
运输业务的运费收入于一段时间内确认。
b. 商品销售收入
本集团商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，相应在已将商品控制权转
移给购货方时确认收入。
c. 房地产销售收入
本集团房地产销售业务属于在某一时点履行的履约义务，收入于商品房达到已完
工状态并交付或视同交付给客户时确认。
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(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
40、 合同成本
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供劳务而发生的成本，
确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务
成本。本集团将为获取劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊
销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一
年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销
计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减
去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损
失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超
过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；
对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的
净额，列示为其他非流动资产。
41、 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返
还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助
为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府
补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿
已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业
外收支。
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本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价
值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政
贴息，冲减相关借款费用。
42、 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，
不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可
抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，
不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资
产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和
税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得
税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳
税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的
法定权利。
43、 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2) 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
自 2021 年 1 月 1 日起采用的会计政策：
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租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认
租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止
租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入
租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一
年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及
电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量
金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到
的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产
所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收
回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产
租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个
期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。
其他的租赁为经营租赁。
(1) 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收
入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实
际发生时计入租金收入。
(2) 融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。
本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取
的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
44、 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 持有待售和终止经营
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被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流
动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被
处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的
主要经营地区；(二) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营
地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(三) 该组成部分是专为转售而取得的子
公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
(2) 安全生产费用
本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用
管理办法》(财企[2012]16 号)的有关规定，提取和使用安全生产费用。其中：港口普
通货物装卸(堆存)、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的 1%提取；港口危险
货物堆存(包括临时堆存)、客运业务按照上年度营业收入的 1.5%提取；建筑施工(港
口与航道工程)按照建筑工程造价的 1.5%提取。
(3) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经
营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，
并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(4) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要
会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值
出现重大调整的重要风险：
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(a) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率
和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历
史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。于 2021 年度，“基准”、
“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是 50%、25%和 25% (2020 年度：50%、
40%和 10%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设
和参数，包括国内生产总值和消费者物价指数等。于 2021 年度及 2020 年度，本集
团已考虑了新冠肺炎疫情引发的不确定性，并相应更新了相关假设和参数，各情景
中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景
基准 不利 有利
国内生产总值 5.20% 3.00% 6.60%
消费者物价指数 2.20% 1.10% 3.00%
2020 年度，本集团在各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景
基准 不利 有利
国内生产总值 6.85% 4.65% 8.60%
消费者物价指数 1.95% 0.75% 3.20%
(b) 固定资产的可使用年限和残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基于
性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产使用过
程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命和预
计净残值产生较大影响；固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环
境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。不
同的估计可能会影响固定资产的折旧及当期损益。
(c) 递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得
税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
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本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律，以及预期递延所得税资产
可变现的未来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。估计未来
盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及估计，不同的判断及估计会影响递
延所得税资产确认的金额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预
计及其他估计进行重新评定。
(d) 应交税费
本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、增值税和土地增值税等各种税金。在
正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性，因
此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项的计提作出判断和估计。
此外，企业所得税费用系根据管理层对全年度预期的年度所得税税率的估计而确认。
如果这些税务事项的最终认定结果与已确认的金额存在差异，该差异将影响最初估
计的应交税金的金额及相关损益。
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45、 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
a. 租赁
财政部于 2018 年颁布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》(以下简称
“新租赁准则”)，本集团及本公司自 2021 年 1 月 1 日起采用上述新租赁准则。
(i) 根据新租赁准则的相关规定，本集团及本公司对于首次执行该准则的累积影响数调
整 2021 年年初财务报表相关项目金额，2020 年度的比较财务报表未重列。
影响金额
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 2021 年 1 月 1 日
本集团 本公司
对于首次执行新租赁准则前已存在 使用权资产 173,778,647.28 591,727,869.31
的经营租赁合同，本集团及本公司按 租赁负债 119,059,489.48 525,346,327.99
照剩余租赁期区分不同的衔接方法： 一年内到期的非流动
负债 54,719,157.80 66,381,541.32
剩余租赁期超过 12 个月的，本集团
及本公司根据 2021 年 1 月 1 日的剩
余租赁付款额和增量借款利率确认
租赁负债，并假设自租赁期开始日即
采用新租赁准则，并根据 2021 年 1
月 1 日增量借款利率确定使用权资
产的账面价值。
剩余租赁期不超过 12 个月的，本集
团及本公司采用简化方法，不确认使
用权资产和租赁负债，对财务报表无
显著影响。
对于首次执行新租赁准则前已存在
的低价值资产的经营租赁合同，本集
团及本公司采用简化方法，不确认使
用权资产和租赁负债，对财务报表无
显著影响。
于 2021 年 1 月 1 日，本集团及本公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现
率，对能确认内含报酬率的租赁，以内含报酬率作为折现率；对不能确认内含报酬率的，以增量借款
利率作为折现率。
(ii) 于 2021 年 1 月 1 日，本集团及本公司将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租
赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团 本公司
于 2020 年 12 月 31 日未来最低经营租赁付款额 236,927,056.98 650,605,383.89
按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付
款额的现值 220,697,551.04 596,775,497.77
加：2020 年 12 月 31 日应付融资租赁款 - -
减：不超过 12 个月的租赁合同付款额的现值 38,097,716.00 2,475,988.60
单项租赁资产全新时价值较低的租赁合同付
款额的现值 8,821,187.76 2,571,639.86
于 2021 年 1 月 1 日确认的租赁负债(含一年内到
期的非流动负债) 173,778,647.28 591,727,869.31
其他说明：
本集团及本公司于 2020 年 12 月 31 日披露尚未支付最低经营租赁付款额的口径未
包括续约选择权的因素。在首次执行日确定租赁负债时，对于合理确定将行使续约
选择权的租赁，本集团及本公司将续约期的租赁付款额纳入租赁负债的计算。
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
46、 其他
□适用 √不适用
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四、税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
税种 计税依据 税率
中国内地：25%
中国香港地区：16.5%
企业所得税 应纳税所得额 中国澳门地区：12%(纯利 60 万澳门
元以下免税)
其他国家或地区：按当地适用税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
增值税
期允许抵扣的进项税后的余额
计算) 6%、9%、13%、17%
城市维护建设税 实际缴纳的增值税额 1%、5%、7%
教育费附加 实际缴纳的增值税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的增值税额 2%
土地增值税 应纳税增值额 按超率累进税率 30%-60%
房产税 按租金收入或房产余值 12%及 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2、 税收优惠
企业所得税
根据财政部、税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》
(财税【2018】54 号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税【2021】
6 号)等相关规定，本集团在 2018 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日的期间内，新
购买的低于 500 万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在
计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关规定，本集团下属子公司上海
海勃物流软件有限公司于 2020 年 11 月 12 日被上海市科学技术委员会、上海市财
政局、国家税务总局上海市税务局认定为国家需要重点扶持的高新技术企业，并取
得了编号为 GR202031003772 的高新技术企业证书，有效期为 3 年。于 2021 年度，
上述公司按 15%税率缴纳企业所得税。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税
【2019】13 号)，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间，对小型微利企业
年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税
率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司符合
上述条件的，自 2019 年 1 月 1 日起享受上述所得税优惠政策。
根据《财政部、税务局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，
对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政部税务总局关于
实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13 号）第二条规定的税
收优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公告执行期限为 2021 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日。
本公司“洋山四期自动化码头工程”根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十
七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条和《关于公布公共基
础设施项目企业所得税优惠目录(2008 年版)的通知》的规定，符合《公共基础设施
项目企业所得税优惠目录》中港口码头类的范围、条件和技术标准，其投资经营所
得，自项目取得第一笔生产经营所属的纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得
税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司运营洋山四期自动化码头产生的
经营所得，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止，免缴企业所得税，2021
年至 2023 年减按 12.5%税率执行。
增值税
根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》
(财政部 税务总局 海关总署公告【2019】39 号)的相关规定，本集团之若干子公司
作为生产、生活性服务企业自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，按照当期可
抵扣进项税额加计 10%，抵减增值税应纳税额。根据财政部、税务总局颁布的《关
于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告【2019】
87 号)规定，本集团之若干子公司作为生活性服务企业，自 2019 年 10 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日，按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减增值税应纳税额。
根据财税【2016】36 号《全面推开营业税改征增值税试点的通知》，《适用增
值税零税率应税服务退(免)税管理办法》(国家税务总局公告【2014】11 号)规定，
本集团若干子公司向境外企业提供的国际货物运输代理服务享受免征增值税的优惠
政策；境内单位和个人以有运输工具承运方式提供的国际运输服务，适用增值税零
税率。本公司下属子公司上海锦江航运(集团)有限公司、上海海华轮船有限公司的国
际运输服务业务，于 2021 年度享受增值税零税率政策。
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财
税【2016】36 号)、《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法(试行)》
(国家税务总局公告 2016 年第 29 号)规定，境内的单位和个人在境外提供的文化体
育服务、教育医疗服务、旅游服务免征增值税。本公司下属子公司上海港国际邮轮
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
旅行社有限公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为，自 2016 年 5 月 1 日起享受
免征增值税政策；境外单位从事国际运输和港澳台运输业务经停我国机场、码头、
车站、领空、内河、海域时，纳税人向其提供的航空地面服务、港口码头服务、货
运客运站场服务、打捞救助服务、装卸搬运服务，属于完全在境外消费的物流辅助
服务，免征增值税。本公司及下属子公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为，
自 2016 年 5 月 1 日起享受免征增值税政策。
根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财
税【2012】39 号)规定，出口企业或其他单位销售给国际运输企业用于国际运输工
具上的货物。上述规定暂仅适用于外轮供应公司、远洋运输供应公司销售给外轮、
远洋国轮的货物，国内航空供应公司生产销售给国内和国外航空公司国际航班的航
空食品，视同出口货物。实行免征和退还增值税的政策，本公司下属子公司上港船
舶服务(上海)有限公司对于符合上述政策规定的出口货物应税行为，享受增值税退
(免)税政策。
根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通
知》(国发【2011】4 号)、财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》
(财税【2011】100 号)的有关规定，本公司下属子公司上海交海信息科技有限公司作
为增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率缴纳增值税后，
其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
3、 其他
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
项目 年末余额 年初余额
库存现金 558,493.80 5,377,075.91
银行存款 28,430,763,978.46 20,624,556,446.29
其他货币资金 189,657,666.81 192,591,437.95
合计 28,620,980,139.07 20,822,524,960.15
其中：存放在境外的款项总额 4,257,038,953.48 2,041,613,430.41
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货
币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
财产保全资金冻结 105,635,932.10 105,635,932.10
保函保证金 20,586,914.99 21,796,700.29
履约保证金 150,000.00 3,200,000.00
信用证保证金 29,575.17 29,575.17
海关保证金 - 2,128,160.00
合计 126,402,422.26 132,790,367.56
注 1：截止 2021 年 12 月 31 日，货币资金中 20,766,490.16 元为本公司及下属
子公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
注 2：财产保全资金冻结事项详见附注十二、2、或有事项。
注 3：放在境外的资金不存在汇回受到限制的情况。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2、 交易性金融资产
项目 年末余额 年初余额
以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产 441,159.90 -
其中：
指定以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -
其中：
交易性基金投资 - -
交易性权益工具投资 441,159.90 -
理财产品 - -
其他 - -
合计 441,159.90 -
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
项目 年末余额 年初余额
银行承兑票据 96,168,627.72 121,147,116.89
商业承兑票据 - -
合计 96,168,627.72 121,147,116.89
2021 年度，本集团仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现并已终止确认，
故仍将全部的银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。
(2) 年末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 终止确认金额 未终止确认金额
银行承兑票据 69,690,627.82 -
商业承兑票据 - -
合计 69,690,627.82 -
(4) 年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6) 坏账准备的情况
于 2021 年 12 月 31 日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风
险，不会因银行违约而产生重大损失。
(7) 本年实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 应收账款及坏账准备余额
年末余额 年初余额
应收账款 3,154,910,681.28 2,599,170,982.54
减：坏账准备 188,309,282.94 186,310,745.08
合计 2,966,601,398.34 2,412,860,237.46
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 按账龄披露
账龄 年末余额 年初余额
1 年以内 3,080,200,156.33 2,530,644,893.61
1至2年 21,636,422.85 9,306,860.71
2至3年 4,600,604.10 5,611,051.31
3至4年 656,668.87 3,766,183.53
4至5年 1,135,313.69 18,723,060.54
5 年以上 46,681,515.44 31,118,932.84
合计 3,154,910,681.28 2,599,170,982.54
(3) 按坏账计提方法分类披露
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备 24,274,013.55 0.77 24,274,013.55 100.00 - 25,909,169.03 1.00 25,078,160.03 96.79 831,009.00
其中：
按单项计提坏账准备 24,274,013.55 0.77 24,274,013.55 100.00 - 25,909,169.03 1.00 25,078,160.03 96.79 831,009.00
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款 - - - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 3,130,636,667.73 99.23 164,035,269.39 5.24 2,966,601,398.34 2,573,261,813.51 99.00 161,232,585.05 6.27 2,412,029,228.46
其中：
按账龄划分为类似信用
风险特征的款项 2,380,091,645.62 75.44 154,924,194.07 6.51 2,225,167,451.55 2,573,261,813.51 99.00 161,232,585.05 6.27 2,412,029,228.46
按信用风险特征组合计
提坏账准备的应收账款 750,545,022.11 23.79 9,111,075.32 1.21 741,433,946.79 - - - - -
合计
3,154,910,681.28 100.00 188,309,282.94 / 2,966,601,398.34 2,599,170,982.54 100.00 186,310,745.08 / 2,412,860,237.46
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信
用损失计量损失准备。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按单项计提坏账准备：
年末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由
例(%)
应收账款 1 12,912,177.50 12,912,177.50 100.00 预计难以收回
应收账款 2 2,144,586.67 2,144,586.67 100.00 预计难以收回
应收账款 3 2,087,330.79 2,087,330.79 100.00 预计难以收回
应收账款 4 1,341,413.10 1,341,413.10 100.00 预计难以收回
应收账款 5 1,237,418.00 1,237,418.00 100.00 预计难以收回
应收账款 6 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计难以收回
应收账款 7 764,318.60 764,318.60 100.00 预计难以收回
应收账款 8 749,157.64 749,157.64 100.00 预计难以收回
应收账款 9 680,484.00 680,484.00 100.00 预计难以收回
应收账款 10 413,839.20 413,839.20 100.00 预计难以收回
其他 943,288.05 943,288.05 100.00 预计难以收回
合计 24,274,013.55 24,274,013.55 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风
险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合
如下：组合 1、银行承兑汇票组合；组合 2、商业承兑汇票组合；组合 3、应收账款
组合；组合 4、其他应收款组合；组合 5、贷款组合；组合 6、应收合并范围内公司
款项组合。
年末余额 年初余额
名称 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面余额
整个存续 整个存续
金额 期预期信 金额 金额 期预期信 金额
用损失率 用损失率
1 年以内小计 3,080,200,156.33 4.33% 133,261,888.29 2,527,009,630.12 5.00% 126,414,431.82
1至2年 21,339,367.13 20.00% 4,267,873.43 7,923,207.62 20.00% 1,584,641.52
2至3年 3,363,186.10 35.00% 1,177,115.14 4,268,465.61 35.00% 1,493,962.96
3至4年 656,668.87 50.00% 328,334.44 2,671,713.30 50.00% 1,335,856.65
4至5年 386,156.05 80.00% 308,924.84 4,925,523.81 80.00% 3,940,419.05
5 年以上 24,691,133.25 100.00% 24,691,133.25 26,463,273.05 100.00% 26,463,273.05
合计 3,130,636,667.73 5.24% 164,035,269.39 2,573,261,813.51 6.27% 161,232,585.05
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
本年变动金额
类别 年初余额 转销或 年末余额
计提 收回或转回 其他变动
核销
计提坏账 186,310,745.08 5,342,723.54 1,000,000.00 390,360.71 -1,953,824.97 188,309,282.94
合计 186,310,745.08 5,342,723.54 1,000,000.00 390,360.71 -1,953,824.97 188,309,282.94
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
主要的收回情况列示如下：
单位名称 收回或转回金额 收回方式
应收账款 11 1,000,000.00 债务重组
合计 1,000,000.00 /
(5) 本年实际核销的应收账款情况
本年度实际核销的应收账款账面余额为 390,360.71 元，坏账准备金额为 390,360.71 元，其
中重要的应收账款分析如下：
是否因关联交
应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生
应收运费 258,814.20 元 公司注销 经审批核销 否
应收运费 56,351.32 元 公司注销 经审批核销 否
应收运费 25,248.50 元 公司注销 经审批核销 否
应收运费 21,733.00 元 公司注销 经审批核销 否
应收劳务款 20,854.77 元 公司宣告破产 经审批核销 否
应收运费 7,358.92 元 公司注销 经审批核销 否
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收款年末余
单位名称 年末余额 坏账准备金额 额合计数比例
(%)
余额前五名的应收账款总额 653,371,486.11 24,085,777.18 20.71
(7) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(8) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 236,782,744.40 94.87 227,757,257.51 98.55
1至2年 12,080,724.47 4.84 2,554,983.00 1.11
2至3年 4,625.30 0.00 748,199.71 0.32
3 年以上 726,253.44 0.29 52,555.02 0.02
合计 249,594,347.61 100.00 231,112,995.24 100.00
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项年末余
预付对象 年末余额 账龄 款项性质
额合计数的比例(%)
预付款项 1 24,574,508.49 1 年以内 预付运费 9.85
预付款项 2 17,516,037.80 1 年以内 预付运费 7.02
预付款项 3 14,424,041.46 1 年以内 预付保险费 5.78
预付款项 4 11,650,389.19 1 年以内 预付电费 4.67
预付款项 5 10,790,085.78 1 年以内 预付运费 4.32
合计 78,955,062.72 31.64
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
8、 其他应收款
(1) 项目列示
项目 年末余额 年初余额
应收利息 - -
应收股利 20,362,178.29 82,524,246.31
其他应收款 780,939,094.22 805,501,490.32
合计 801,301,272.51 888,025,736.63
(2) 应收利息
(i) 应收利息分类
□适用 √不适用
(ii) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(iii) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 应收股利
项目(或被投资单位) 年末余额 年初余额
太仓正和国际集装箱码头有限公司 18,000,000.00 -
上海新港集装箱物流有限公司 2,362,178.29 -
上海浦远船舶有限公司 - 79,878,246.31
上海港中免免税品有限公司 - 2,450,000.00
九江港力达集装箱服务有限公司 - 196,000.00
合计 20,362,178.29 82,524,246.31
(4) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
项目(或被投资单位) 年末余额 年初余额
上海浦远船舶有限公司 - 79,878,246.31
(5) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
其他说明：
□适用 √不适用
(6) 按账龄披露
账龄 年末余额 年初余额
1 年以内 185,159,906.53 202,153,697.23
1至2年 25,339,476.41 97,062,154.46
2至3年 8,438,295.47 504,224,840.69
3至4年 504,149,549.73 18,420,070.80
4至5年 18,390,505.03 651,750.32
5 年以上 346,188,982.89 352,652,418.40
合计 1,087,666,716.06 1,175,164,931.90
(7) 按款项性质分类情况
款项性质 年末余额 年初余额
洋山四期履约保证金 500,000,000.00 500,000,000.00
房地产包销款 202,902,225.92 202,902,225.92
应收股权转让款余额 100,150,577.25 100,150,577.25
代垫款及代收代付往来款项 92,228,627.58 55,498,085.07
押金、保证金、备用金 69,206,190.46 82,155,409.57
房产、工程款、设备转让款 59,726,519.10 94,223,517.66
应收股利 20,362,178.29 82,524,246.31
委托投资款 5,550,000.00 5,925,000.00
委托管理费 5,000,000.00 5,000,000.00
应收政府补助款 2,841,782.50 5,623,975.00
其他 29,698,614.96 41,161,895.12
小计 1,087,666,716.06 1,175,164,931.90
减：坏账准备 286,365,443.55 287,139,195.27
合计 801,301,272.51 888,025,736.63
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(8) 坏账准备计提情况
(1) 损失准备及其账面余额变动表
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用
坏账准备 未来 12 个月内预期 未来 12 个月内预期信用损失 损失(信用风险已显著 整个存续期预期信用损失(已发生
小计 增加但尚未发生信用 合计
信用损失(组合) (单项) 信用减值)
减值)
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备
2021年1月1日余额 239,988,267.19 24,622,296.39 582,524,246.31 - 24,622,296.39 - - 352,652,418.40 262,516,898.88 287,139,195.27
2021 年 1 月 1 日 余 额
在本年 - - - - - - - - - -
--转入第二阶段 - - - - - - - - - -
--转入第三阶段 -1,239,515.52 -1,239,515.52 - - -1,239,515.52 - - 1,239,515.52 1,239,515.52 -
--转回第二阶段 - - - - - - - - - -
--转回第一阶段 - - - - - - - - - -
本年计提 18,585,608.93 9,485,262.75 6,588,513.00 1,794,165.14 11,279,427.89 - - - - 11,279,427.89
本年转回 -82,258,335.34 -3,233,306.17 -3,233,306.17 - - -474,316.00 -474,316.00 -3,707,622.17
本年转销 - - - - - - - - - -
本年核销 - - - - - - - - - -
其他变动 -1,232,951.43 408,907.56 -19,952,270.00 - 408,907.56 - - -8,754,465.00 -8,754,465.00 -8,345,557.44
2021年12月31日余额 173,843,073.83 30,043,645.01 569,160,489.31 1,794,165.14 31,837,810.15 - - 344,663,152.92 254,527,633.40 286,365,443.55
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(i) 2021 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来 12 个月内预期
账面余额 信用损失率 坏账准备 理由
第一阶段
洋山四期履约保证金 500,000,000.00 - - 注1
应收股利 20,362,178.29 - - 信用风险较低
低风险押金及保证金 48,798,311.02 3.7% 1,794,165.14 信用风险较低
合计 569,160,489.31 / 1,794,165.14 /
注 1：经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017 年第三次临时股东大会审议批
准，本公司于 2017 年 12 月 26 日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营
管理协议书》，约定在洋山深水港四期码头(以下简称“四期码头”)完成向本公司转让
前，同盛集团将四期码头委托本公司经营管理。委托经营管理期限为从协议签订且
同盛集团将四期码头资产完整交付本公司之日起，至四期码头被收购且完成移交之
日止。委托经营管理期间由本公司履行经营权利与义务，四期码头的全部经营收入
归本公司所有，并由本公司开具发票及承担相关经营税费；委托经营管理期间四期
码头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行，维护同盛集
团资产安全，本公司应向同盛集团支付 5 亿元履约保证金。2018 年 1 月 9 日，本公
司按协议约定向同盛集团支付履约保证金 5 亿元，该保证金将于受托经营管理结束
时归还。对于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金，管理层评估可于协
议终止后全额收回，坏账准备风险极低。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
整个存续期预期
账面余额 信用损失率 坏账准备 理由
第三阶段
房地产包销款 202,902,225.92 100.00% 202,902,225.92 预计难以收回
应收股权转让款余额 100,150,577.25 10.00% 10,015,057.73 注2
房产、工程款、设备转让款 20,226,881.50 100.00% 20,226,881.50 预计难以收回
押金、保证金、备用金 8,039,536.25 100.00% 8,039,536.25 预计难以收回
代垫款及代收代付往来款项 7,793,932.00 100.00% 7,793,932.00 预计难以收回
其他 5,550,000.00 100.00% 5,550,000.00 预计难以收回
合计 344,663,152.92 254,527,633.40
注 2：于 2021 年 12 月 31 日，本公司应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款
100,150,577.25 元(2020 年 12 月 31 日：100,150,577.25 元)，系原上海港务局(本公
司前身)于 2003 年 1 月 27 日将持有的上海市申江两岸开发建设投资(集团)有限公司
49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让余款，股权转让价格为 20 亿
元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款
项。根据本公司会计政策，考虑到该应收款项的特殊性，对其单独进行减值测试，按
该应收款项期末余额的 10%确认坏账准备。
(ii) 于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处
于第一阶段，分析如下：
年末余额 年初余额
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
金额 金额 计提比例 金额 金额 计提比例
一年以内 125,024,904.72 9,617,784.55 7.69% 199,507,697.23 9,975,384.86 5.00%
一到二年 26,117,750.23 3,973,378.61 15.21% 17,183,908.15 3,436,781.63 20.00%
二到三年 1,240,986.32 543,334.55 43.78% 4,224,840.69 1,478,694.24 35.00%
三年以上 21,459,432.56 15,909,147.30 74.14% 19,071,821.12 9,731,435.66 51.03%
合计 173,843,073.83 30,043,645.01 17.28% 239,988,267.19 24,622,296.39 10.26%
对本年发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(9) 坏账准备的情况
本年变动金额
类别 年初余额 年末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 287,139,195.27 11,279,427.89 3,707,622.17 - -8,345,557.44 286,365,443.55
合计 287,139,195.27 11,279,427.89 3,707,622.17 - -8,345,557.44 286,365,443.55
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
主要的收回情况列示如下：
单位名称 收回或转回金额 收回方式
其他应账款 1 2,450,999.05 银行存款
其他应账款 2 375,000.00 银行存款
其他应账款 3 348,024.83 银行存款
合计 3,174,023.88 /
(10) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年 坏账准备年末
单位名称 款项的性质 年末余额 账龄 末余额合计数 余额
的比例(%)
洋山四期履约保证金 500,000,000.00 3至4年 45.97 -
其他应收款 4 房产、工程款、设备转让款 7,993,881.50 5 年以上 0.73 7,993,881.50
押金、保证金、备用金 944,694.00 1至2年 0.09 47,234.70
其他应收款 5 房地产包销款 129,783,240.03 5 年以上 11.93 129,783,240.03
其他应收款 6 应收地产集团股权转让款余额 100,150,577.25 5 年以上 9.21 10,015,057.73
其他应收款 7 房地产包销款 59,805,647.99 5 年以上 5.50 59,805,647.99
其他应收款 8 房地产包销款 13,273,337.90 5 年以上 1.22 13,273,337.90
合计 / 811,951,378.67 / 74.65 220,918,399.85
(11) 涉及政府补助的应收款项
政府补助项目
单位名称 名称 年末余额 年末账龄 预计收取的时间、金额及依据
根据政府补助文件，预计 2022
上海市交通委员会 集疏运补贴 2,299,482.50 1 年以内 年收回所填列金额
九江市港口航运管理局、 根据政府补助文件，预计 2022
九江市财政局 江海联运补贴 542,300.00 1 年以内 年收回所填列金额
(12) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
9、 存货
(1) 存货分类
年末余额 年初余额
存货跌价准备/合 存货跌价准备/
项目
账面余额 同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
值准备 减值准备
原材料 153,846,262.01 6,745,753.52 147,100,508.49 136,233,284.37 6,745,753.52 129,487,530.85
在产品 76,174,091.87 - 76,174,091.87 24,897,289.53 - 24,897,289.53
库存商品 71,100,045.40 - 71,100,045.40 82,634,614.64 1,657,629.07 80,976,985.57
周转材料 793,364.72 - 793,364.72 1,130,168.97 - 1,130,168.97
合同履约成本 - - - - - -
房地产开发成本(i) 10,318,238,107.02 - 10,318,238,107.02 11,843,423,555.38 - 11,843,423,555.38
房地产开发产品(ii) 3,684,584,071.04 - 3,684,584,071.04 3,714,214,205.80 - 3,714,214,205.80
合计 14,304,735,942.06 6,745,753.52 14,297,990,188.54 15,802,533,118.69 8,403,382.59 15,794,129,736.10
(i) 房地产开发成本
项目名称 年末余额 年初余额
上海长滩-上港滨江城 6,652,862,437.44 5,513,551,501.57
上港集团军工路地块开发建设项目 3,665,375,669.58 6,329,872,053.81
合计 10,318,238,107.02 11,843,423,555.38
(ii) 房地产开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额
上海长滩-上港滨江
城(盛东里/冠东苑 2017 年 11 月/2018 年
/明东苑) 10 月/2019 年 11 月 3,064,599,918.11 235,856,120.64 1,538,171,120.18 1,762,284,918.57
汇东商务广场项目 2018 年 12 月 553,614,424.50 - 553,614,424.50 -
2010 年 12 月/2013 年
南欧城 10 月/2016 年 01 月 95,762,484.90 - 4,037,475.31 91,725,009.59
苏州华诚酒店公寓 2007 年 09 月 237,378.29 - - 237,378.29
上港集团军工路地
块开发建设项目
(嘉苑一期/嘉苑二
期/A3-01B 地块 2 2020 年 11 月/2021 年 5
号 3 号 4 号楼) 月/2021 年 12 月 - 2,896,167,383.07 1,065,830,618.48 1,830,336,764.59
合计 / 3,714,214,205.80 3,132,023,503.71 3,161,653,638.47 3,684,584,071.04
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
本年增加金额 本年减少金额
项目 年初余额 年末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,745,753.52 - - - - 6,745,753.52
库存商品 1,657,629.07 - - 1,657,629.07 - -
合计 8,403,382.59 - - 1,657,629.07 - 6,745,753.52
(3) 存货年末余额含有借款费用资本化金额的说明
于 2021 年 度 ， 本 集 团 计 入 存 货 - 房 地 产 开 发 成 本 中 的 资 本 化 的 借 款 费 用 为
196,069,310.90 元(2020 年度：205,011,388.86 元)。用于确定借款费用资本化额的资本
化率为年利率 2.81%(2020 年度：2.84%)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4) 合同履约成本本年摊销金额的说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
项目 年末余额 年初余额
海运费 25,571,444.34 -
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本年合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的债权投资 - -
一年内到期的其他债权投资 - -
一年内到期的长期应收款(附注五、16) 381,783,840.27 358,624,161.93
一年内到期的其他非流动资产
(附注五、31) 36,416.66 23,543,083.24
合计 381,820,256.93 382,167,245.17
年末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
13、 其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
期限 1 年以内(含 1 年)的委托贷款及应收利息(i) 2,141,739,785.99 1,918,300,869.20
预缴税金 737,063,906.40 210,165,166.89
待抵扣及待认证进项税额 218,076,548.66 384,214,558.52
以色列海法 Bayport 港口工程项目待返还增值税 12,637,920.58 99,604,610.65
期限 1 年以内(含 1 年)的定期存款及应收利息 - 316,761,218.86
其他 371,640.00 72,701,662.83
合计 3,109,889,801.63 3,001,748,086.95
(i) 期限 1 年以内(含 1 年)的委托贷款及应计利息：
贷款金额 贷款利
贷款对象 贷款期限 2021 年 12 月 31 日状况
本金 应计利息 率(%)
浙江九龙仓仓储有限公司 8,750,000.00 - 2021.11.23-2022.11.23 4.35 未到期
重庆集海航运有限责任公司 7,000,000.00 8,234.72 2021.08.04-2022.08.04 3.85 未到期
浙江省海港投资运营集团有限公司 942,500,000.00 662,368.05 2021.09.09-2022.09.09 2.30 未到期
马士基(中国)航运有限公司 49,000,000.00 34,436.11 2021.08.26-2022.08.25 2.30 未到期
马士基(中国)航运有限公司 49,000,000.00 34,436.11 2021.12.16-2022.12.15 2.30 未到期
马士基(中国)航运有限公司 49,000,000.00 34,436.11 2021.06.17-2022.06.16 2.30 未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 40,000,000.00 28,111.13 2021.02.25-2022.02.25 2.30 未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 80,000,000.00 56,222.16 2021.02.25-2022.02.25 2.30 未到期
南通通海港口有限公司 30,000,000.00 21,083.31 2021.01.05-2022.01.05 2.30 未到期
南通通海港口有限公司 30,000,000.00 9,583.33 2021.12.27-2022.12.27 2.30 未到期
晋江太平洋港口发展有限公司 80,000,000.00 56,222.19 2021.01.11-2021.12.27 2.30 展期至 2022.12.12，未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 225,000,000.00 158,125.01 2021.11.30-2022.11.30 2.30 未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 40,000,000.00 28,111.11 2021.01.22-2022.01.22 2.30 未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 60,000,000.00 42,166.64 2021.01.12-2022.01.12 2.30 未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 225,000,000.00 158,125.00 2021.11.23-2022.11.23 2.30 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 30,000,000.00 21,083.33 2021.08.10-2022.08.10 2.30 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 50,000,000.00 35,138.89 2021.08.17-2022.08.17 2.30 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 50,000,000.00 35,138.89 2021.08.16-2022.08.16 2.30 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 45,000,000.00 31,625.01 2021.08.23-2022.08.23 2.30 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 50,000,000.00 35,138.89 2021.08.30-2022.08.30 2.30 未到期
合计 2,140,250,000.00 1,489,785.99
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 年末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
- 68 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 年末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
年末余额 年初余额 折现率区间
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收融资租赁款(a) 1,007,539,569.69 33,473,422.62 974,066,147.07 1,193,351,112.14 8,209,711.69 1,185,141,400.45 4.655%-9.497%
减：一年内到期的
长期应收款(附注
五、12) 392,257,234.93 10,473,394.78 381,783,840.15 361,421,450.99 2,797,289.06 358,624,161.93
合计 615,282,334.76 23,000,027.84 592,282,306.92 831,929,661.15 5,412,422.63 826,517,238.52
(a) 应收融资租赁款
年末余额 年初余额
应收融资租赁租金(i) 1,130,337,245.99 1,375,844,199.11
减：未实现融资收益 122,797,676.30 182,493,086.97
应收融资租赁款余额 1,007,539,569.69 1,193,351,112.14
减：应收融资租赁款坏账准备 33,473,422.62 8,209,711.69
应收融资租赁款净值 974,066,147.07 1,185,141,400.45
减：一年内到期的应收融资租赁款 381,783,840.15 358,624,161.93
合计 592,282,306.92 826,517,238.52
于 2021 年 12 月 31 日 ， 应 收 融 资 租 赁 款 净 值 974,066,147.07 元 ( 原 值
1,130,337,245.99 元，其中一年内到期的部分为 456,111,796.33 元)，系本集团之子公
司上港融资租赁有限公司的应收款项，且无与融资租赁安排有关的或有租金及未担保余
值。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(i) 应收融资租赁款的到期日分析如下：
年末余额 年初余额
一年以内 456,111,796.33 440,396,778.46
一至二年 488,698,371.74 406,998,332.43
二至三年 127,736,936.00 418,065,667.33
三年以上 57,790,141.92 110,383,420.89
合计 1,130,337,245.99 1,375,844,199.11
(2) 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 合计
未来 12 个月预 期 用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失 用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 - 8,209,711.69 - 8,209,711.69
2021年1月1日余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 - 25,263,710.93 - 25,263,710.93
本年转回 - - - -
本年转销 - - - -
本年核销 - - - -
其他变动 - - - -
2021年12月31日余额 - 33,473,422.62 - 33,473,422.62
于 2021 年 12 月 31 日，长期应收款的整个存续期预期信用损失以组合方式按本金
扣除租赁保证金后余额的 0.1%-25%计提(2020 年 12 月 31 日：0.1%-2%)。于 2021 年
12 月 31 日，长期应收款坏账准备余额为 33,473,422.62 元，其中 10,473,394.78 元列
示于一年内到期的非流动资产(2020 年 12 月 31 日：8,209,711.69 元，其中 2,797,289.06
元列示于一年内到期的非流动资产)。
本公司之子公司用于取得长期银行质押借款的长期应收款账面价值计
93,451,145.32 元(2020 年 12 月 31 日：113,432,117.13 元)，其中一年内到期的长期应
收款账面价值计 68,827,994.70 元(2020 年 12 月 31 日：42,586,876.74 元)。本公司之
子公司用于取得长期银行保理借款的长期应收款账面价值计人民币 493,886,204.25 元
(2020 年 12 月 31 日：645,811,093.36 元)，其中一年内到期的长期应收款账面价值计人
民币 184,088,204.83 元(2020 年 12 月 31 日：151,903,662.86 元)。
对本年发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
- 71 -
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
17、 长期股权投资
年末余额 年初余额
合营企业(a) 1,469,566,048.44 702,947,346.50
联营企业(b) 58,520,001,936.96 52,522,570,826.52
减：长期股权投资减值准备 216,573,608.60 -
合计 59,772,994,376.80 53,225,518,173.02
(a) 合营企业
减值准备年
年末余额
本年增减变动 末余额
被投资单位 年初余额
权益法下确 其他综合收 宣告发放现金股利或 计提减值准
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他
认的投资损益 益调整 利润 备
一、合营企业
上海上港能源服务有限公司 - 390,000,000.00 - - - - - - - 390,000,000.00 -
上海港航股权投资有限公司 331,025,011.71 - - 12,012,573.99 -336,555.30 - - - - 342,701,030.40 -
上海锦江三井仓库国际物流有限公司 - - - -4,017,873.59 - - - - 220,268,560.59 216,250,687.00 -
上海新港集装箱物流有限公司 168,414,378.39 - - 2,877,733.28 - - -5,611,431.29 - - 165,680,680.38 -
上海锦江住仓国际物流有限公司 - - - 4,126.51 - - - - 142,618,879.53 142,623,006.04 -
上港外运集装箱仓储服务有限公司 59,155,115.96 - - 9,529,853.14 - - - - - 68,684,969.10 -
中石油上港能源有限公司 49,000,000.00 - - -6,309,960.60 - - - - - 42,690,039.40 -
万航旅业(上海)有限公司 27,217,963.80 - - -976,012.71 - - - - - 26,241,951.09 -
九江四方港务物流有限公司 23,051,172.22 - - 2,416,666.66 - - -6,000,000.00 - - 19,467,838.88 -
上海航交实业有限公司 15,057,031.18 - - -511,491.32 3,090.95 - - - - 14,548,630.81 -
上港集团长江物流湖北有限公司 10,515,673.64 - - 5,197,057.97 - - -2,714,000.00 - - 12,998,731.61 -
锦茂国际物流(上海)有限公司 - - - 853,190.42 - - -400,000.00 - 6,653,158.74 7,106,349.16 -
安徽海润信息技术有限公司 5,400,391.16 399,608.84 - 671,550.09 - - - - 129,841.10 6,601,391.19 -
上海同景国际物流发展有限公司 5,335,790.12 - - 4,141,324.77 - - -3,471,083.70 - - 6,006,031.19 -
上港集团长江物流湖南有限公司 4,074,307.26 - - 516,400.33 - - - - - 4,590,707.59 -
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司 4,700,511.06 - - -1,326,506.46 - - - - - 3,374,004.60 -
小计 702,947,346.50 390,399,608.84 - 25,078,632.48 -333,464.35 - -18,196,514.99 - 369,670,439.96 1,469,566,048.44 -
- 72 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(b) 联营企业
本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合收益调 宣告发放现金股利或利
追加投资 减少投资 其他权益变动 计提减值准备 其他
的投资损益 整 润
中国邮政储蓄银行股份有限公司 22,394,305,268.55 - - 2,762,077,115.63 361,943,021.27 -158,824,678.35 -748,863,522.55 - - 24,610,637,204.55 -
上海银行股份有限公司 14,619,086,274.75 - - 1,746,519,823.38 -73,361,387.58 - -471,497,777.20 - - 15,820,746,933.35 -
东方海外(国际)有限公司 4,582,415,504.25 - -192,710,803.68 4,328,382,176.64 8,289,834.77 122,105,239.84 -2,259,529,765.84 - -153,957,801.28 6,434,994,384.70 -
宁波舟山港股份有限公司 2,978,142,168.89 - - 210,616,191.67 554,700.00 6,926,311.18 -64,810,411.18 - - 3,131,428,960.56 -
重庆果园集装箱码头有限公司 1,365,882,250.60 - - 16,288,595.68 -318,325.00 - - - - 1,381,852,521.28 -
上海泛亚航运有限公司 940,358,909.62 - - 327,094,863.89 -921,417.22 1,267,410.73 -310,350,000.00 - - 957,449,767.02 -
武汉港务集团有限公司 766,790,022.46 - - -20,685,570.23 26,748,597.31 -261,418.30 - - - 772,591,631.24 -
中建港航局集团有限公司 529,961,918.36 - - 39,526,201.27 1,259,769.72 -7,214,625.54 -19,444,788.51 - - 544,088,475.30 -
南京港龙潭集装箱有限公司 547,942,984.76 - - 11,865,757.14 - - -16,820,867.63 - 7,799,297.17 550,787,171.44 -
南京港股份有限公司 519,493,790.58 - - 14,900,734.23 - - -2,238,732.41 -216,573,608.60 - 315,582,183.80 -216,573,608.60
太仓正和国际集装箱码头有限公司 407,010,206.92 - - 34,675,499.48 - - -18,000,000.00 - - 423,685,706.40 -
上海海通国际汽车码头有限公司 374,172,449.56 - - 114,829,787.35 - - -80,000,000.00 - - 409,002,236.91 -
洋山申港国际石油储运有限公司 362,025,940.02 - - 40,412,549.94 - - -14,700,000.00 - - 387,738,489.96 -
民生轮船股份有限公司 267,587,274.49 - - 9,213,213.68 -5,317.44 - -4,100,000.00 - - 272,695,170.73 -
上海外高桥物流中心有限公司 224,462,444.38 - - 248,423.91 - - - - - 224,710,868.29 -
湖南城陵矶国际港务集团有限公司 215,517,238.69 - - 452,293.18 - - - - - 215,969,531.87 -
上海普实医疗器械股份有限公司 - - - 2,709,710.23 - 1,677,415.00 - - 180,000,000.00 184,387,125.23
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 173,528,447.06 - - 7,219,369.43 - - - - - 180,747,816.49 -
上海海通国际汽车物流有限公司 103,917,338.77 - - 56,032,711.46 - - - - - 159,950,050.23 -
上海亿通国际股份有限公司 154,974,938.78 - - 14,288,576.80 - - -20,000,000.00 - - 149,263,515.58 -
湖州上港国际港务有限公司 17,500,000.00 122,500,000.00 - -2,291,033.52 - - - - - 137,708,966.48 -
芜湖港务有限责任公司 108,190,909.44 - - 2,685,904.39 - 139,719.95 - - - 111,016,533.78 -
东海航运保险股份有限公司 150,659,981.02 - - -41,448,143.60 -2,594,551.51 - - - - 106,617,285.91 -
上海太平国际货柜有限公司 64,927,384.67 - - 37,821,958.32 - - - - - 102,749,342.99 -
安吉上港国际港务有限公司 93,929,101.64 - - 4,246,954.13 - 165,039.14 - - - 98,341,094.91 -
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙) - 96,000,000.00 - 599,873.52 - - - - - 96,599,873.52 -
温州金洋集装箱码头有限公司 72,781,805.43 - - 3,498,291.76 - 1,286.65 -3,835,910.71 - - 72,445,473.13 -
宜宾港国际集装箱码头有限公司 75,000,000.00 - - - - - - - - 75,000,000.00 -
武汉港集装箱有限公司 66,119,506.43 - - 7,376,922.42 - -2,525.95 -5,675,000.00 - - 67,818,902.90 -
上海港口能源有限公司 46,684,509.25 - - 7,347,119.25 - 354,049.10 - - - 54,385,677.60 -
上海港中免免税品有限公司 35,786,124.82 - - -1,514,745.57 - - - - - 34,271,379.25 -
上海港海铁联运有限公司 49,771,451.34 - - -21,407,224.61 - - -900,000.00 - - 27,464,226.73 -
上海万誉联港物业服务有限公司 - - - -131,466.91 - - - - 25,300,000.00 25,168,533.09 -
重庆集海航运有限责任公司 24,252,112.77 - - -3,184,981.17 - - - - - 21,067,131.60 -
上海汉唐航运有限公司 - 18,000,000.00 - -7,170.23 - - - - - 17,992,829.77 -
盐城上港国际港务有限公司 16,217,547.19 - - 109,321.09 - - - - - 16,326,868.28 -
上海科创中心股权投资基金管理有限公司 15,625,476.54 - - 2,182,092.36 - - -1,677,000.00 - - 16,130,568.90 -
上海通联房地产公司 13,178,891.98 - - -642,515.00 - - - - - 12,536,376.98 -
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 10,288,391.54 - - 9,500.03 - - - - 5,657.19 10,303,548.76 -
上海上港瀛东商贸有限公司 9,274,451.51 - - 315,899.40 - - - - - 9,590,350.91 -
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司 9,069,188.21 - - 134,122.08 - - - - - 9,203,310.29 -
上海海辉国际集装箱修理有限公司 8,238,117.07 - - 84,064.13 - - - - - 8,322,181.20 -
上海港兴晟海上应急服务有限公司 6,121,017.19 - - 1,215,306.06 - - -108,915.47 - - 7,227,407.78 -
厦门智图思科技有限公司 - 6,000,000.00 - 47,987.62 - - - - - 6,047,987.62 -
上海外红伊势达国际物流有限公司 6,013,942.91 - - 2,902.14 - - - - - 6,016,845.05 -
- 73 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
宜昌上港国际集装箱码头有限公司 4,907,349.56 - - 272,176.23 - - - - - 5,179,525.79 -
江西港铁物流发展有限公司 3,652,701.39 - - 683,204.21 - - - - - 4,335,905.60 -
上港集团长江物流江西有限公司 4,114,408.29 - - 991,951.16 - - -804,626.41 - - 4,301,733.04 -
Global Shipping Business Network Limited - 6,462,300.54 - -2,376,526.67 - - - - -86,559.11 3,999,214.76 -
上海通达物业有限公司 1,526,234.24 - - 818,552.44 - - -752,067.19 - - 1,592,719.49 -
上海中意海歌邮轮咨询有限公司 1,352,442.46 - - -36,664.50 - - - - - 1,315,777.96 -
上海振集集装箱服务有限公司 1,551,638.54 - - -238,398.72 - - - - - 1,313,239.82 -
九江港力达集装箱服务有限公司 569,075.77 - - 197,075.06 - - - - - 766,150.83 -
上海申创产城投资管理中心(有限合伙) - 480,000.00 - 172,066.36 - - - - - 652,066.36 -
杭州中理外轮理货有限公司 388,582.68 - - 12,853.09 - - -35,030.46 - - 366,405.31 -
苏州中理外轮理货有限公司 327,241.32 - - 4,160.32 - - -9,077.99 - - 322,323.65 -
昆山中理外轮理货有限公司 317,294.33 - - 12,937.14 - - -17,240.07 - - 312,991.40 -
无锡中理外轮理货有限公司 302,918.61 - - 7,832.00 - - -2,918.62 - - 307,831.99 -
上海浦远船舶有限公司 60,561,489.68 - -54,102,236.64 -6,458,966.91 -286.13 - - - - - -
上海东方饭店管理有限公司 15,794,167.21 - - -15,794,167.21 - - - - - - -
小计 52,522,570,826.52 249,442,300.54 -246,813,040.32 9,691,987,046.85 321,594,638.19 -33,666,776.55 -4,044,173,652.24 -216,573,608.60 59,060,593.97 58,303,428,328.36 -216,573,608.60
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团在联营企业中的权益相关信息详见：
(i) 于 2021 年 3 月 25 日，中国邮政储蓄银行股份有限公司完成了 A 股非公开
发行，本次发行增发股数为 5,405,405,405 股，募集资金净额为
29,985,915,537.24 元。本次发行导致本集团对其之长期股权投资被稀释，
导致长期股权投资减少。
(ii) 2021 年度，本公司之子公司 Shanghai Port Group (BVI Development Co.,
Limited(上港集团 BVI 发展有限公司于公开市场出售东方海外国际有限公
司合计 2,073,000 股。本集团于 2021 年 12 月 31 日对东方海外(国际)有限
公司的持股比例为 9.068%(2020 年 12 月 31 日：9.900%)。
于 2021 年 1 月 29 日，东方海外(国际)有限公司完成了 H 股非公开发行，本
次发行增发股数为 11,400,000 股，募集资金净额为 923.73 百万港元。于 2021
年 9 月 17 日，东方海外(国际)有限公司完成了 H 股非公开发行，本次发行增
发股数为 23,180,000 股，募集资金净额为 3,477.63 百万港元。上述增发导
致本集团对其之长期股权投资增加。
(iii) 于 2021 年 11 月 22 日，本公司之子公司上海港复兴船务有限公司与上海久
联集团有限公司共同出资设立上海上港能源服务有限公司。该公司注册资本
为 600,000,000.00 元，其中本公司认缴出资 390,000,000.00 元，认缴比例
为 65.00%。截止 2021 年 12 月 31 日，上海港复兴船务有限公司实缴出资
390,000,000.00 元。上海上港能源服务有限公司共设 7 名董事，其中上海港
复兴船务有限公司委派 4 名，因该公司的经营计划和年度预算方案、经营方
针和投资计划等需经全体董事一致通过，因此本公司将其作为合营企业核算。
(iv) 于 2020 年 11 月 20 日，本公司与湖州市交通投资集团有限公司以及浙江湖
州环太湖集团有限公司共同出资设立湖州上港国际港务有限公司，注册资本
金为 500,000,000.00 元，其中本公司认缴出资 175,000,000.00 元，认缴比
例 35%。本公司有权向该公司派出 1 名董事，故将其作为联营企业按照权益
法进行核算。本公司于 2020 年 12 月 10 日实缴出资 17,500,000.00 元，于
2021 年 1 月，本公司缴纳第二期出资人民币 122,500,000.00 元。
(v) 于 2021 年 9 月 8 日，本公司与上海电气控股集团有限公司等共同出资设立
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)。该公司注册资本为
3,864,000,000.00 元，其中本公司认缴出资 480,000,000.00 元，认缴比例为
12.42%。截止 2021 年 12 月 31 日，本公司实缴出资 96,000,000.00 元。本
公司有权向该公司派出 1 名投资决策委员,将其作为联营企业按照权益法核
算。
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(vi) 于 2021 年 7 月 2 日，本公司与深圳市誉鹰物业服务有限公司签订增资合同，
深圳市誉鹰物业服务有限公司以 2.53 元/股注册资本形式认缴本次新增注册
资本人民币 10,400,000 元，占注册资本 51%，增资完成后上海万誉联港物业
服务有限公司注册资本变更为 20,400,000 元，本公司认缴资本 10,000,000
元，持股比例下降至 49%。本公司有权向该公司派出 2 名董事，将其作为联
营公司按照权益法核算。
(vii) 于 2021 年 11 月 18 日，本公司之子公司上港集团长江港口物流有限公司增
资入股上海汉唐航运有限公司，该公司注册资本金为 56,010,000.00 元，其
中本公司认缴出资 16,800,000.00 元，认缴比例 30%，根据评估价值实缴出
资 18,000,000.00 元。本公司有权向该公司派出 2 名董事，将其作为联营企
业按照权益法进行核算。
(viii) 于 2021 年 4 月 29 日，本公司之子公司 哪吒港航智慧科技(上海)有限公司与
厦门集装箱码头集团有限公司，福建电子口岸股份有限公司共同出资设立厦
门智图思科技有限公司。该公司注册资本为 15,000,000.00 元，其中本公司
认缴出资 6,000,000.00 元，认缴比例为 40%。截止 2021 年 12 月 31 日，本
公司实缴出资 6,000,000.00 元。本公司有权向该公司派出 2 名董事，将其作
为联营企业按照权益法核算。
(ix) 于 2021 年 8 月 30 日，本公司与宁波梅山保税港区君和同信投资管理中心（有
限合伙）等公司共同出资设立上海申创产城投资管理中心(有限合伙)。该公司
注册资本为 24,000,000.00 元，其中本公司认缴出资 2,400,000.00 元，认缴
比例为 10%。截止 2021 年 12 月 31 日，本公司实缴出资 480,000.00 元。本
公司有权向该公司派出 1 名投资决策委员，本公司将其作为联营企业按照权
益法核算。
(x) 于 2021 年 12 月 19 日，本公司减持上海浦远船舶有限公司的 35%股份并收
到减资款 49,015,246.97 元。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
项目 年末余额 年初余额
中超联赛有限责任公司 80,000.00 80,000.00
合计 80,000.00 80,000.00
(2) 非交易性权益工具投资的情况
其他综合收益 其他综合收
本年确认的 累计利 累计损 指定为以公允价值计量且其变动计入其
项目 转入留存收益 益转入留存
股利收入 得 失 他综合收益的原因
的金额 收益的原因
该公司由中国足球协会及各中超俱乐部
共同出资组建，以非交易目的持有。本
集团没有以任何方式参与或影响其财务
和经营决策，因此本集团对其不具有重
中超联赛有限
- - - - 大影响，选择将该等股权投资指定为以
责任公司
公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产，列示为其他权益工具投
资。该投资没有活跃市场报价，账面价
值与公允价值无重大差异。
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
年末余额 年初余额
基金投资(a) 2,395,115,306.33 1,273,742,890.71
非上市公司股权(b) 257,313,327.04 395,225,903.00
上市公司股票(c) 104,378,210.09 9,442,791.84
合计 2,756,806,843.46 1,678,411,585.55
(a) 基金投资
年末余额 年初余额
基金投资
—成本 2,029,991,211.80 1,222,376,824.74
—累计公允价值变动 365,124,094.53 51,366,065.97
合计 2,395,115,306.33 1,273,742,890.71
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团在基金投资的最大风险敞口为本集团所购份额在资产负债表日的账面价
值。本集团不存在向该等基金投资提供财务支持的义务和意图。
(b) 非上市公司股权
年末余额 年初余额
非上市公司股权
—成本 140,253,246.85 270,555,746.58
—累计公允价值变动 117,060,080.19 124,670,156.42
合计 257,313,327.04 395,225,903.00
(c) 上市公司股票
年末余额 年初余额
上市公司股票
—成本 101,850,774.54 1,850,787.50
—累计公允价值变动 2,527,435.55 7,592,004.34
合计 104,378,210.09 9,442,791.84
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
项目 投资性房地产
一、账面原值
1.年初余额 1,916,180,475.27
2.本年增加金额
(1)外购 -
(2)存货\固定资产\无形资产\在建工程转入 452,055,311.18
(3)企业合并增加 -
3.本年减少金额
(1)处置 464,139.58
(2)其他转出 -
(3)外币报表折算差异 169,611.10
4.年末余额 2,367,602,035.77
二、累计折旧和累计摊销
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1.年初余额 616,205,715.24
2.本年增加金额
(1)计提或摊销 61,754,064.54
(2)存货\固定资产\无形资产\在建工程转入 109,259,551.26
3.本年减少金额
(1)处置 433,032.36
(2)其他转出 -
(3)外币报表折算差异 69,593.59
4.年末余额 786,716,705.09
三、减值准备
1.年初余额 -
2.本年增加金额
(1)计提 -
3、本年减少金额
(1)处置 -
(2)其他转出 -
4.年末余额 -
四、账面价值
1.年末账面价值 1,580,885,330.68
2.年初账面价值 1,299,974,760.03
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 32,258,516,243.47 31,193,199,081.49
固定资产清理 18,497,590.71 10,196,309.11
合计 32,277,013,834.18 31,203,395,390.60
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1) 固定资产
(1) 固定资产情况
运输
项目 房屋 建筑物 港务设施 库场设施 通讯设施 船舶 装卸机械 机器设备 电子计算机 职工住宅 车辆 集装箱 安全设施设备 其他 合计
工具
一、账面原值：
1.年初余额 5,895,060,454.03 - 3,018,095,864.55 16,771,447,635.62 12,459,246,862.35 247,692,845.92 3,998,433,564.50 13,551,060,224.46 1,606,700,830.56 1,048,914,346.83 44,423,282.45 448,373,402.08 370,638,511.83 150,523,016.19 554,625,352.89 60,165,236,194.26
2.本年增加金额
(1)购置 99,222.85 - 51,738.04 - 19,023.59 - 1,378,963.35 41,713,045.68 619,050.46 246,747.80 - 789,702.67 - 153,880.86 972,139.12 46,043,514.42
(2)在建工程转入 181,700,165.62 - 260,772,797.53 62,167,626.77 1,544,031,366.25 14,319,313.89 5,404,459.12 2,452,930,672.04 184,192,040.42 79,034,535.51 - 23,595,310.62 43,659,336.21 40,504,114.15 81,648,614.53 4,973,960,352.66
(3)企业合并增加 - - - - - - - - - - - - - - - -
(4)外币报表折算差异 5,540,398.36 - - - 35,888,413.56 - - 32,486,732.20 - 1,508.23 - - - - 40.77 73,917,093.12
(5)投资性房地产转入 - - - - - - - - - - - - - - - -
(6)存货转入 415,707,715.70 - - - - - - - - - - - - - - 415,707,715.70
(7)其他 6,570,745.71 - - - - 95,154.91 510,403.00 - - - 1,371,369.23 - 359,684.73 - 12,070.97 8,919,428.55
3.本年减少金额
(1)处置或报废 998,959.28 - 2,287,920.73 37,255,996.99 7,669,726.09 21,741,729.73 99,081,824.74 804,822,253.55 59,672,068.82 65,910,801.39 11,316,255.64 25,944,390.54 17,574,248.01 4,037,984.50 48,122,914.21 1,206,437,074.22
(2)转入在建工程 510,400.00 - 13,657,246.66 - 7,907,425.00 - - - - - - - - - - 22,075,071.66
(3)企业合并减少 675,474,621.77 - 14,495,004.45 - 67,945,719.79 - - 3,413,452.98 2,401,049.55 1,463,616.09 - 23,245,362.08 1,700,565.82 - 8,426,626.09 798,566,018.62
(4)转入投资性房地产 35,089,603.63 - - - 415,465,958.88 - - - - - - - - - - 450,555,562.51
(5)外币报表折算差异 864,671.35 - - - - - 51,230,633.10 - 827.17 10,189.63 - 23,803.98 10,998,204.87 - 10,849.11 63,139,179.21
(6)其他 - - - 2,483.10 - 80,176.99 - - 962.26 96,105.16 - - - - 213,364.54 393,092.05
4.年末余额 5,791,740,446.24 - 3,248,480,228.28 16,796,356,782.30 13,540,196,835.99 240,285,408.00 3,855,414,932.13 15,269,954,967.85 1,729,437,013.64 1,060,716,426.10 34,478,396.04 423,544,858.77 384,384,514.07 187,143,026.70 580,484,464.33 63,142,618,300.44
二、累计折旧
1.年初余额 2,003,981,036.62 - 1,079,732,917.15 7,007,432,285.84 5,571,431,816.60 200,376,439.33 1,570,763,945.34 8,455,678,719.88 991,865,373.91 695,242,990.39 17,601,655.12 261,591,115.36 300,383,254.12 143,910,296.82 411,701,311.66 28,711,693,158.14
2.本年增加金额
(1)计提 174,137,891.04 - 120,162,223.35 632,876,788.50 483,716,385.80 10,665,310.39 203,692,933.68 739,824,863.49 80,945,919.55 93,178,907.07 930,902.98 36,525,816.15 10,287,529.58 38,750,021.66 31,762,738.40 2,657,458,231.64
(2)外币报表折算差异 48,891.44 - - - 360,084.42 - - 325,953.83 - 924.98 - - - - 39.14 735,893.81
(3)其他 - - - - - - - 108,297.20 - - 31,345.60 99,531.83 - - - 239,174.63
3.本年减少金额
(1)处置或报废 433,864.40 - 2,003,075.48 23,121,209.88 3,310,826.11 20,337,401.27 56,775,008.35 724,687,735.86 54,595,897.58 58,854,166.94 1,310,613.60 24,061,791.74 15,784,255.97 4,037,984.50 43,117,624.99 1,032,431,456.67
(2)转入在建工程 193,729.81 - 2,454,197.98 - 4,743,310.05 - - - - - - - - - - 7,391,237.84
(3)企业合并减少 96,439,460.03 - 2,675,580.56 - 34,540,018.24 - - 2,689,497.75 1,022,864.83 1,102,524.18 - 12,678,058.21 1,307,126.98 - 6,565,502.04 159,020,632.82
(4)转入投资性房地产 25,480,520.57 - - - 83,382,038.27 - - - - - - - - - - 108,862,558.84
(5)外币报表折算差异 286,467.48 - - - - - 15,125,342.42 - 827.17 143,982.65 - 9,793.02 9,103,060.75 - 9,645.00 24,679,118.49
(6)其他 - - - - - 1,269.50 - - - 1,511.39 - - 103,856.39 - 213,364.54 320,001.82
4.年末余额 2,055,333,776.81 - 1,192,762,286.48 7,617,187,864.46 5,929,532,094.15 190,703,078.95 1,702,556,528.25 8,468,560,600.79 1,017,191,703.88 728,320,637.28 17,253,290.10 261,466,820.37 284,372,483.61 178,622,333.98 393,557,952.63 30,037,421,451.74
三、减值准备
1.年初余额 349,574.15 - 2,238,520.58 10,502,966.20 13,962,775.97 443,782.70 - 225,349,247.77 3,998,136.18 770,325.48 - 1,597,947.36 - - 1,130,678.24 260,343,954.63
2.本年增加金额 16,262,623.99 - 137,860,745.71 207,960,878.42 267,272,936.17 27,558.29 - 12,000,000.00 1,903,497.51 960.00 - 5,092.00 6,779.67 - 349,739.26 643,650,811.02
(1)计提 16,262,623.99 - 137,860,745.71 207,960,878.42 267,272,936.17 27,558.29 - 12,000,000.00 1,903,497.51 960.00 - 5,092.00 6,779.67 - 349,739.26 643,650,811.02
3.本年减少金额 - - 39,995.54 9,705,923.53 65,706.61 740.13 - 47,499,042.40 - 2,752.21 - - - - - 57,314,160.42
(1)处置或报废 - - 39,995.54 9,705,923.53 65,706.61 740.13 - 47,499,042.40 - 2,752.21 - - - - - 57,314,160.42
4.年末余额 16,612,198.14 - 140,059,270.75 208,757,921.09 281,170,005.53 470,600.86 - 189,850,205.37 5,901,633.69 768,533.27 - 1,603,039.36 6,779.67 - 1,480,417.50 846,680,605.23
四、账面价值
1.年末账面价值 3,719,794,471.29 - 1,915,658,671.05 8,970,410,996.75 7,329,494,736.31 49,111,728.19 2,152,858,403.88 6,611,544,161.69 706,343,676.07 331,627,255.55 17,225,105.94 160,474,999.04 100,005,250.79 8,520,692.72 185,446,094.20 32,258,516,243.47
2.年初账面价值 3,890,729,843.26 - 1,936,124,426.82 9,753,512,383.58 6,873,852,269.78 46,872,623.89 2,427,669,619.16 4,870,032,256.81 610,837,320.47 352,901,030.96 26,821,627.33 185,184,339.36 70,255,257.71 6,612,719.37 141,793,362.99 31,193,199,081.49
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
于 2021 年 12 月 31 日，因受上海港罗泾港区集装箱改造一期工程拟改造影响，对本集团相关固定资产根据评估结果计提固定资产减值准备
计 504,161,393.20 元。
于 2021 年 12 月 31 日，账面价值约为 521,649,698.66 元(原价 639,266,862.27 元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为 59,057,737.10
元(原价 74,701,765.00 元)的土地使用权(附注五、26)分别作为 353,367,495.94 元的长期借款(附注五、47(b))和 42,043,196.69 元的一年内到期
的长期借款(附注五、45)的抵押物。
于 2020 年 12 月 31 日，账面价值约为 646,184,375.02 元(原价 763,579,283.27 元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为 60,551,772.38
元(原价 74,701,765.00 元)的土地使用权(附注五、26)分别作为 376,631,180.03 元的长期借款 (附注五、47(b))和 42,727,740.57 元的一年内到期
的长期借款(附注五、45)的抵押物。
2021 年度，固定资产计提的折旧金额为 2,657,458,231.64 元(2020 年度：2,618,128,307.63 元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用
及研发费用的折旧费用分别为 2,466,092,666.86 元、322,041.21 元、189,520,274.95 元及 1,523,248.62 元(2020 年度：营业成本 2,355,942,639.43
元、销售费用 837,233.10 元、管理费用 260,307,107.08 元及研发费用 1,041,328.02 元)。由在建工程转入固定资产的原价为 4,973,960,352.66 元
(2020 年度：2,387,402,550.77 元)。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(i) 暂时闲置的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
港务设施 588,763,739.24 295,581,453.56 209,443,308.38 83,738,977.30
房屋 149,804,841.82 60,224,718.64 14,418,779.31 75,161,343.87
装卸机械 623,322,197.36 372,533,121.18 176,945,060.65 73,844,015.53
库场设施 558,048,163.69 282,814,446.12 275,233,717.57 -
建筑物 53,386,596.86 34,552,189.49 18,311,222.73 523,184.64
机器设备 92,795,971.15 83,951,280.89 3,251,434.01 5,593,256.25
电子计算机 43,116,108.05 40,803,875.19 768,533.27 1,543,699.59
车辆 9,128,331.89 6,696,779.43 1,460,414.86 971,137.60
其他 5,404,111.59 4,244,117.51 624,689.02 535,305.06
通讯设施 8,861,412.25 8,153,189.23 444,398.29 263,824.73
安全设施设备 3,049,617.18 3,049,617.18 - -
办公设备 1,835,924.55 1,705,227.12 67,279.83 63,417.60
合计 2,137,517,015.63 1,194,310,015.54 700,968,837.92 242,238,162.17
于 2021 年 12 月 31 日，账面价值约为 242,238,162.17 元(原价 2,137,517,015.63 元)的房屋及建筑物和港务设施等(2020 年 12
月 31 日：账面价值 556,388,925.24 元、原价 2,084,360,905.13 元)暂时闲置。本集团已对暂时闲置的固定资产的减值风险进行评估，
并相应计提减值准备计 700,968,837.92 元。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(ii) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(iii) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(iv) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权及房屋建筑物 43,906,180.90 尚在办理中
库场设施 13,633,784.37 尚在办理中
(2) 固定资产清理
项目 年末余额 年初余额
固定资产清理 18,497,590.71 10,196,309.11
固定资产清理主要为待处置的车辆和装卸机械等。
22、 在建工程
项目列示
项目 年末余额 年初余额
在建工程 1,716,382,235.08 3,016,247,621.87
工程物资 189,061.94 -
合计 1,716,571,297.02 3,016,247,621.87
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1) 在建工程情况
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
以色列海法 Bayport 港口工程项目 745,857,891.94 - 745,857,891.94 2,143,511,161.59 - 2,143,511,161.59
扬州远扬码头港务设施工程项目 222,032,893.00 - 222,032,893.00 222,032,893.00 - 222,032,893.00
振东分公司大型装卸机械更新 93,423,245.93 - 93,423,245.93 - - -
振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场改造工程第三阶段项目 84,571,789.25 - 84,571,789.25 2,021,099.06 - 2,021,099.06
同盛物流公司集疏运中心（陆域）工程项目 78,975,048.36 - 78,975,048.36 - - -
保税物流中心 72,418,300.00 - 72,418,300.00 72,418,300.00 - 72,418,300.00
同盛物流公司口岸堆存场地项目 71,399,899.95 - 71,399,899.95 - - -
洋山堆场扩建 48,055,502.65 - 48,055,502.65 - - -
上港物流海关冷箱查验一体化运作工程项目 48,018,125.01 - 48,018,125.01 - - -
振东分公司集装箱轨道吊(三期)工程 33,191,776.61 - 33,191,776.61 - - -
宜东码头桥吊更新项目 21,289,248.68 - 21,289,248.68 - - -
小洋山北侧开发建设工程 20,098,962.26 - 20,098,962.26 17,308,396.22 - 17,308,396.22
上港集团外六期港区配套全自动货架式商品汽车中转仓库项目工程 17,035,477.79 - 17,035,477.79 7,314,275.24 - 7,314,275.24
九江城西二期滚装码头项目 16,604,740.29 - 16,604,740.29 13,306,329.15 - 13,306,329.15
冠东岸桥改造 9,292,035.40 - 9,292,035.40 - - -
九江城西二期多用途码头项目 7,191,955.63 - 7,191,955.63 6,312,525.75 - 6,312,525.75
罗泾矿石码头装卸机械项目 37,067,572.84 34,443,980.24 2,623,592.60 37,067,572.84 34,443,980.24 2,623,592.60
罗泾矿石码头库场设施项目 75,266,750.61 73,566,900.75 1,699,849.86 75,266,750.61 73,566,900.75 1,699,849.86
浦东国际岸基供电设施及 35KV 降压站扩容 235,754.72 - 235,754.72 18,013,512.81 - 18,013,512.81
上海外高桥港区零号多层停车库工程项目 - - - 220,143,427.72 - 220,143,427.72
同盛物流公司口岸查验区海关查验冷冻(藏)库工程 - - - 108,497,835.29 - 108,497,835.29
振东分公司岸基供电项目 - - - 30,532,952.24 - 30,532,952.24
振东分公司轮胎吊更新 - - - 15,610,619.46 - 15,610,619.46
振东分公司 114#桥吊更新替换 - - - 12,982,300.89 - 12,982,300.89
振东分公司 121#桥吊更新替换 - - - 12,982,300.89 - 12,982,300.89
上港冷链外高桥冷库项目 - - - 12,347,865.75 - 12,347,865.75
冠东 703#冷藏箱区新建项目 - - - 11,498,129.82 - 11,498,129.82
盛东港务设施更新改造项目 - - - 1,967,573.39 - 1,967,573.39
其他 142,215,505.05 19,849,359.90 122,366,145.15 102,972,041.04 19,849,359.90 83,122,681.14
合计 1,844,242,475.97 127,860,240.89 1,716,382,235.08 3,144,107,862.76 127,860,240.89 3,016,247,621.87
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 重要在建工程项目本年变动情况
工程累计
本年转入无形 本年利
年初 企业合 本年转入固定资 本年其他减少 年末 投入占预 利息资本化累 其中：本年利
项目名称 预算数 本年增加金额 资产和长期待 工程进度 息资本 资金来源
余额 并增加 产金额 金额 余额 算比例 计金额 息资本化金额
摊费用金额 化率(%)
(%)
以色列海法 Bayport 港口工程项目 借款/自筹
4,977,300,000.00 2,143,511,161.59 1,291,560,440.67 - 2,677,229,547.18 - 11,984,163.14 745,857,891.94 69.01% 69.01% 41,132,928.50 33,766,456.92 2.79%
扬州远扬码头港务设施工程项目
450,840,000.00 222,032,893.00 - - - - - 222,032,893.00 49.25% 49.25% - - - 自筹
上海外高桥港区零号多层停车库工程
项目 318,527,200.00 220,143,427.72 25,748,207.83 - 245,891,635.55 - - - 77.20% 100.00% - - - 自筹
尚东自动化轨道吊
191,265,500.00 - 182,423,936.00 - 182,423,936.00 - - - 95.38% 100.00% - - - 自筹
尚东自动导引车
169,721,300.00 - 161,392,310.81 - 161,392,310.81 - - - 95.09% 100.00% - - - 自筹
尚东自动化岸桥 自筹
368,629,300.00 - 349,323,751.00 - 349,323,751.00 - - - 94.76% 100.00% - - -
罗泾矿石码头库场设施项目
96,042,000.00 75,266,750.61 - - - - - 75,266,750.61 78.37% 78.37% - - - 自筹
保税物流中心
1,352,000,000.00 72,418,300.00 - - - - - 72,418,300.00 5.36% 5.36% - - - 自筹
罗泾矿石码头装卸机械项目 自筹
133,618,800.00 37,067,572.84 - - - - - 37,067,572.84 27.74% 27.74% - - -
振东分公司岸基供电项目
89,607,042.00 30,532,952.24 - - 30,532,952.24 - - - 34.07% 34.07% - - - 自筹
振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场
改造工程第三阶段项目 160,519,000.00 2,021,099.06 82,550,690.19 - - - - 84,571,789.25 52.69% 52.69% - - - 自筹
冠东 703#冷藏箱区新建项目 自筹
41,000,000.00 11,498,129.82 26,754,766.06 - 38,252,895.88 - - - 93.30% 100.00% - - -
浦东国际岸基供电设施及 35KV 降压
站扩容 37,761,500.00 18,013,512.81 275,170.41 - 18,052,928.50 - - 235,754.72 48.43% 48.43% - - - 自筹
小洋山北侧开发建设工程 自筹
96,935,000.00 17,308,396.22 2,790,566.04 - - - - 20,098,962.26 20.73% 20.73% - - -
振东分公司轮胎吊更新
61,062,000.00 15,610,619.46 36,622,891.97 - 52,233,511.43 - - - 85.54% 100.00% - - - 自筹
国客中心码头开放综合设施改造及提
质项目 34,373,900.00 - 20,197,900.11 - 20,197,900.11 - - - 58.76% 100.00% - - - 自筹
九江城西二期滚装码头项目 自筹
250,000,000.00 13,306,329.15 3,298,411.14 - - - - 16,604,740.29 6.64% 6.64% - - -
振东分公司 114#桥吊更新替换
46,460,200.00 12,982,300.89 30,422,224.08 - 43,404,524.97 - - - 93.42% 100.00% - - - 自筹
振东分公司 121#桥吊更新替换
46,460,200.00 12,982,300.89 30,422,224.08 - 43,404,524.97 - - - 93.42% 100.00% - - - 自筹
上港冷链外高桥冷库项目 自筹
199,886,200.00 12,347,865.75 - - 6,240,507.43 3,160,377.36 2,946,980.96 - 83.62% 100.00% - - -
上港集团外六期港区配套全自动货架
式商品汽车中转仓库项目工程 294,676,800.00 7,314,275.24 9,721,202.55 - - - - 17,035,477.79 5.78% 5.78% - - - 自筹
- 86 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
九江城西二期多用途码头项目
732,000,000.00 6,312,525.75 879,429.88 - - - - 7,191,955.63 0.98% 0.98% - - - 自筹
盛东港务设施更新改造项目
7,339,400.00 1,967,573.39 4,591,004.59 - 6,558,577.98 - - - 89.36% 100.00% - - - 自筹
同盛物流公司口岸查验区海关查验冷
冻(藏)库工程 177,004,000.00 108,497,835.29 68,506,464.06 - 173,995,901.19 2,639,908.26 368,489.90 - 100.00% 100.00% - - - 自筹
宜东码头桥吊更新项目
350,060,000.00 - 300,351,820.27 - 279,062,571.59 - - 21,289,248.68 85.80% 85.80% - - - 自筹
洋山堆场扩建
1,029,749,200.00 - 48,055,502.65 - - - - 48,055,502.65 4.67% 4.67% - - - 自筹
振东分公司集装箱轨道吊（三期）工
程 127,433,600.00 - 33,191,776.61 - - - - 33,191,776.61 26.05% 26.05% - - - 自筹
振东分公司大型装卸机械更新
152,212,500.00 - 93,423,245.93 - - - - 93,423,245.93 61.38% 61.38% - - - 自筹
冠东岸桥改造
32,000,000.00 - 9,292,035.40 - - - - 9,292,035.40 29.04% 29.04% - - - 自筹
同盛物流公司口岸堆存场地项目 自筹
294,281,000.00 - 71,399,899.95 - - - - 71,399,899.95 24.26% 24.26% - - -
同盛物流公司集疏运中心（陆域）工
程项目 116,769,530.00 - 78,975,048.36 - - - - 78,975,048.36 67.63% 67.63% - - - 自筹
上港物流海关冷箱查验一体化运作工
程项目 137,363,200.00 - 48,018,125.01 - - - - 48,018,125.01 34.96% 34.96% - - - 自筹
其他 自筹
- 102,972,041.04 794,683,951.45 - 645,762,375.83 105,210,565.29 4,467,546.32 142,215,505.05 —— —— - - -
12,572,898,372.00 3,144,107,862.76 3,804,872,997.10 - 4,973,960,352.66 111,010,850.91 19,767,180.32 1,844,242,475.97 41,132,928.50 33,766,456.92 /
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 本年计提在建工程减值准备情况
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
库场设施 73,566,900.75 - - 73,566,900.75
装卸机械 54,293,340.14 - - 54,293,340.14
合计 127,860,240.89 - - 127,860,240.89
上述在建工程减值准备主要系本公司之子公司上海罗泾矿石码头有限公司计提
的在建工程减值准备，包括库场设施计 73,566,900.75 元及装卸机械计 34,443,980.24
元。
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
25、 使用权资产
船舶(含运输船舶、辅助船
项目 房屋及建筑物 港务设施 库场设施 机器设备 运输工具 其他 合计
舶
一、账面原值
1.上年年末余额 — — — — — — — —
2.会计政策变更 32,402,493.43 77,443,473.25 46,678,463.97 10,556,884.19 - 5,439,183.95 1,258,148.49 173,778,647.28
3.本年年初余额 32,402,493.43 77,443,473.25 46,678,463.97 10,556,884.19 - 5,439,183.95 1,258,148.49 173,778,647.28
4.本年增加金额 196,071,512.93 78,359,080.29 1,888,082.99 2,046,242.57 498,950,896.40 593,381.66 - 777,909,196.84
(1)本年新增 196,071,512.93 78,359,080.29 1,888,082.99 2,046,242.57 498,950,896.40 593,381.66 - 777,909,196.84
5.本年减少金额 4,857,124.87 - - - 16,384,159.01 - - 21,241,283.88
(1)本年减少 4,643,769.05 - - - - - - 4,643,769.05
(2)外币报表折算差异 213,355.82 - - - 16,384,159.01 - - 16,597,514.83
6.本年年末余额 223,616,881.49 155,802,553.54 48,566,546.96 12,603,126.76 482,566,737.39 6,032,565.61 1,258,148.49 930,446,560.24
二、累计折旧
1.上年年末余额 — — — — — — — —
2.会计政策变更 - - - - - - - -
3.本年年初余额 - - - - - - - -
4.本年增加金额 34,910,902.72 24,767,194.88 18,294,511.32 4,781,574.21 163,720,436.01 1,956,600.63 523,114.92 248,954,334.69
(1)本年计提 34,910,902.72 24,767,194.88 18,294,511.32 4,781,574.21 163,720,436.01 1,956,600.63 523,114.92 248,954,334.69
5.本年减少金额 940,270.64 - - - 6,723,412.90 - - 7,663,683.54
(1)本年减少 898,794.00 - - - - - - 898,794.00
(2)外币报表折算差异 41,476.64 - - - 6,723,412.90 - - 6,764,889.54
6.本年年末余额 33,970,632.08 24,767,194.88 18,294,511.32 4,781,574.21 156,997,023.11 1,956,600.63 523,114.92 241,290,651.15
三、减值准备
1.上年年末余额 — — — — — — — —
2.会计政策变更 - - - - - - - -
3.本年年初余额 - - - - - - - -
4.本年增加金额 - - - - - - - -
(1)计提 - - - - - - - -
5.本年减少金额 - - - - - - - -
(1)处置 - - - - - - - -
6.本年年末余额 - - - - - - - -
四、账面价值 - - - - - - - -
1.年末账面价值 189,646,249.41 131,035,358.66 30,272,035.64 7,821,552.55 325,569,714.28 4,075,964.98 735,033.57 689,155,909.09
2.年初账面价值 32,402,493.43 77,443,473.25 46,678,463.97 10,556,884.19 - 5,439,183.95 1,258,148.49 173,778,647.28
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 房屋使用权 软件使用权 专有技术 特许经营权 商标权 肖像权 合计
一、账面原值
1.年初余额 17,830,264,928.62 - - 12,915,798.25 369,810,346.88 1,530,298,851.29 1,017,100.00 3,786.41 36,336,218.18 19,780,647,029.63
2.本年增加金额 174,914,616.34 - - - 99,319,423.51 55,748,638.16 - - - 329,982,678.01
(1)购置 - - - - 64,296,741.55 55,748,638.16 - - - 120,045,379.71
(2)内部研发 - - - - 35,022,681.96 - - - - 35,022,681.96
(3)企业合并增加 - - - - - - - - - -
(4)在建工程转入 - - - - - - - - - -
(5)存货转入 174,914,616.34 - - - - - - - - 174,914,616.34
3.本年减少金额 24,056,491.55 - - 3,668,480.00 3,149,364.17 544,616,488.89 - - - 575,490,824.61
(1)处置 3,356,742.88 - - 3,668,480.00 2,396,252.06 544,616,488.89 - - - 554,037,963.83
(2)处置子公司 19,200,000.00 - - - 745,614.85 - - - - 19,945,614.85
(3)转入投资性房地产 1,499,748.67 - - - - - - - - 1,499,748.67
(4)外币报表折算差异 - - - - 7,497.26 - - - - 7,497.26
4.年末余额 17,981,123,053.41 - - 9,247,318.25 465,980,406.22 1,041,431,000.56 1,017,100.00 3,786.41 36,336,218.18 19,535,138,883.03
二、累计摊销
1.年初余额 4,074,829,825.12 - - 7,623,777.31 236,411,206.44 998,309,752.82 - 1,766.99 24,224,145.47 5,341,400,474.15
2.本年增加金额 371,166,173.91 - - 161,012.20 44,333,044.67 189,425,879.37 - 757.28 12,112,072.71 617,198,940.14
(1)计提 371,166,173.91 - - 161,012.20 44,333,044.67 189,425,879.37 - 757.28 12,112,072.71 617,198,940.14
(2)外币报表折算差异 - - - - - - - - - -
3.本年减少金额 7,703,244.24 - - 1,584,783.47 2,759,782.35 347,289,121.84 - - - 359,336,931.90
(1)处置 1,738,251.82 - - 1,584,783.47 2,302,301.23 347,289,121.84 - - - 352,914,458.36
(2)处置子公司 5,568,000.00 - - - 452,103.54 - - - - 6,020,103.54
(3)转入投资性房地产 396,992.42 - - - - - - - - 396,992.42
(4)外币报表折算差异 - - - - 5,377.58 - - - - 5,377.58
4.年末余额 4,438,292,754.79 - - 6,200,006.04 277,984,468.76 840,446,510.35 - 2,524.27 36,336,218.18 5,599,262,482.39
三、减值准备
1.年初余额 - - - 272,547.95 380,466.66 - - - - 653,014.61
2.本年增加金额 - - - - - - - - - -
(1)计提 - - - - - - - - - -
3.本年减少金额 - - - 272,547.95 - - - - - 272,547.95
(1)处置 - - - 272,547.95 - - - - - 272,547.95
4.年末余额 - - - - 380,466.66 - - - - 380,466.66
四、账面价值
1.年末账面价值 13,542,830,298.62 - - 3,047,312.21 187,615,470.80 200,984,490.21 1,017,100.00 1,262.14 - 13,935,495,933.98
2.年初账面价值 13,755,435,103.50 - - 5,019,472.99 133,018,673.78 531,989,098.47 1,017,100.00 2,019.42 12,112,072.71 14,438,593,540.87
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权(a) 96,700,811.52 尚在办理中
(a)本公司改制设立时，股东上海市国资委以原上海国际港务(集团)有限公司评估
后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上
海市国资委以沪国资评核(2004)52 号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土
地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出
让手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地大多未以出让方式取得，
故其中部分土地未办理房地产权证、或房地产权证所记载的权利人与实际情况不相一
致。本公司从 2006 年 8 月开始办理上述情况所涉及地块的房地产权属转移登记手续
和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新后的房地产权证。截止 2021 年 12 月
31 日，本公司已办妥权证(含取得权证无障碍)的地块为 75 幅，已被动迁处置的地块
为 16 幅，将被动迁的地块为 4 幅，因历史原因尚在办理出让手续的地块为 3 幅。
其他说明：
2021 年度，无形资产的摊销金额为 617,198,940.14 元，其中计入营业成本、销
售费用、管理费用及研发费用的摊销费用分别为 321,141,666.53 元、62,850.25 元、
295,906,895.66 元及 87,527.70 元(于 2020 年度：793,116,554.36 元，其中营业成
本 74,413,815.44 元、销售费用 36,074.81 元、管理费用 718,546,849.43 元及研发费
用 119,814.68 元)。
于 2021 年 12 月 31 日，账面价值约为 521,649,698.66 元(原价 639,266,862.27
元)的房屋及建筑物和船舶设备(附注五、21)和账面价值为 59,057,737.10 元(原价
74,701,765.00 元)的土地使用权分别作为 353,367,495.94 元的长期借款(附注五、
47(b))和 42,043,196.69 元的一年内到期的长期借款(附注五、45)的抵押物。
27、 开发支出
年初 本年增加金额 本年减少金额 年末
项目
余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 余额
开发支出 2,801,886.80 175,673,869.46 - 35,022,681.96 143,453,074.30 -
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商 本年增加 本年减少
年初余额 年末余额
誉的事项 企业合并形成的 处置
港口物流板块 130,681,721.48 - - 130,681,721.48
集装箱业务板块 99,083,166.21 - - 99,083,166.21
其他 56,342,846.10 - 34,785,809.76 21,557,036.34
合计 286,107,733.79 - 34,785,809.76 251,321,924.03
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
参见附注五、28(1)。
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、
稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用)及商誉减值损失的确认方法
于每年末，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效益中受益的资产组或资产组组合，预计资产组或资产组组合可收回金额。年末
资产组和资产组组合的可收回金额根据预计未来现金净流量的现值与公允价值减去
处置费用后的净额之间较高者确定。
集装箱板块的商誉系本公司下属子公司上港香港于 2020 年 2 月 10 日购买中远海
运港口有限公司原子公司 Win Hanverky Investments Limited 和 SIPG(Yangzhou)
Limited 100%股权所产生，该交易构成非同一控制下企业合并。考虑到该等被收购公
司运营业务对本集团集装箱业务的协同效应，本集团将合并成本大于被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额计 99,083,166.21 元确认为集装箱业务板块的商誉。对于
集装箱业务板块的未来现金流量折现方法的主要假设为：税前折现率 14%(2020 年：
14%)；毛利率 48%至 49%(2020 年：47%至 48%)；前五年期的预计现金流量依据管
理层批准的预算确定，预测期增长率 0.4%至 2.3%(2020 年：-4.1%至 2.9%)，超过
该五年期的稳定期增长率为 2.5%(2020 年：2.5%)。
港口物流板块的商誉系本公司于以前年度非同一控制下企业合并上海同盛物流园
区投资开发有限公司产生的商誉计 130,681,721.48 元。相关资产组的可收回金额按
照资产组的公允价值减去处置费用确定，根据可比公司调整法进行计算，采用的调整
后市净率为 1.5 倍(2020 年：1.5 倍)。
其他板块的商誉减少系本公司于本年度处置上海港政置业有限公司的股权所致。
于 2021 年度，上海港城开发(集团)有限公司(以下简称“港城开发”)与本公司签订股权
转让合同，约定将本公司持有的对上海港政置业有限公司 100%的股权转让予港城开
发。截止 2021 年 12 月 31 日，本公司与港城开发的股权交易已完成，相应的商誉已
经被转销。
根据减值测试结果，相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值，因
此未确认减值损失。
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
29、 长期待摊费用
非同一控制 其他减
项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 年末余额
下企业合并 少金额
码头港外设施 4,422,668,119.96 - - 121,585,900.20 - 4,301,082,219.76
使用权资产改良支出 101,172,686.71 - 56,162,791.87 20,085,475.87 - 137,250,002.71
多回路供电容量费 32,890,441.75 - 13,472,339.42 4,658,892.54 - 41,703,888.63
其他 3,763,220.51 - 7,063,066.72 998,699.70 302.33 9,827,285.20
合计 4,560,494,468.93 - 76,698,198.01 147,328,968.31 302.33 4,489,863,396.30
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 3,608,362,641.44 902,090,660.36 3,574,131,248.80 893,532,812.20
资产减值准备 965,957,938.74 241,489,484.69 289,437,514.08 72,359,378.52
土地增值税 575,766,198.68 143,941,549.67 169,342,409.60 42,335,602.40
预提费用 381,627,034.40 95,406,758.60 247,778,533.24 61,944,633.31
递延收益 89,137,945.56 22,284,486.39 43,421,342.44 10,855,335.61
广告宣传费结转以后年度扣除 - - 363,421,770.16 90,855,442.54
其他 346,783,880.91 86,695,970.22 214,868,137.48 53,717,034.37
合计 5,967,635,639.73 1,491,908,909.93 4,902,400,955.80 1,225,600,238.95
其中：
预计于 1 年内(含 1 年转回的金
额) / 397,336,015.66 / 308,917,080.95
预计于 1 年后转回的金额 / 1,094,572,894.27 / 916,683,158.00
合计 / 1,491,908,909.93 / 1,225,600,238.95
(2) 未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 2,337,036,321.48 584,259,080.37 2,502,809,649.88 625,702,412.47
其他非流动金融资产公允价值变动 630,080,738.32 157,520,184.58 326,986,180.20 81,746,545.05
500 万元以下固定资产一次性税前
扣除折旧 483,976,782.12 120,994,195.53 288,928,935.60 72,232,233.90
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
代扣代缴所得税 610,000,000.00 61,000,000.00 - -
原持有股权公允价值与账面价值差
额-上海银行股份有限公司 64,285,188.40 16,071,297.10 64,285,188.40 16,071,297.10
公司制改制评估增值-上海港房地产
经营开发有限公司 2,277,755.68 569,438.92 3,036,147.08 759,036.77
公司制改制评估增值-上海远东水运
工程建设监理咨询有限公司 288,238.64 72,059.66 329,548.68 82,387.17
其他 88,256,576.00 22,064,144.00 - -
合计 4,216,201,600.64 962,550,400.16 3,186,375,649.84 796,593,912.46
其中：
预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 / 8,075,222.30 / 9,621,221.56
预计于 1 年后转回的金额 / 954,475,177.87 / 786,972,690.90
合计 / 962,550,400.16 / 796,593,912.46
根据《企业会计准则第 20 号 - 企业合并》，非同一控制下的企业合并中，被购
买企业的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、负债进行确
认。本集团于本年度及以前年度收购子公司的净资产均以公允价值确认在本集团的合
并财务报表中，然而由于上述被收购子公司仍然按企业合并前相关资产的账面价值计
提折旧或摊销并在计算企业所得税时作为税前扣除，因此本集团就合并财务报表中资
产的账面价值与计税基础不同而产生的应纳税/可抵扣暂时性差异的所得税费用的影
响确认递延所得税负债/资产。
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
年末余额 年初余额
互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额
递延所得税资产 230,224,944.73 1,261,683,965.20 3,339,189.89 1,222,261,049.06
递延所得税负债 230,224,944.73 732,325,455.43 3,339,189.89 793,254,722.57
(4) 未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 715,214,717.00 888,574,867.67
可抵扣亏损 1,519,812,388.54 1,569,480,078.47
合计 2,235,027,105.54 2,458,054,946.14
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末余额 年初余额 备注
2021 - 201,319,243.55 /
2022 154,497,570.32 182,057,995.22 /
2023 124,168,122.95 143,236,758.93 /
2024 194,321,994.59 248,133,675.42 /
2025 422,590,992.72 546,027,496.88 /
2026 240,768,873.01 - /
境外公司可抵扣亏损 383,464,834.95 248,704,908.47 /
合计 1,519,812,388.54 1,569,480,078.47 /
(6) 未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异
对于其他境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税影响，由于本集团能够自主
决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划，亦没有处置该等子公司
的意图，故本集团未就该应纳税暂时性差异 15,484,331,171.49 元(2020 年 12 月 31
日：7,679,246,934.43 元)确认递延所得税负债。
31、 其他非流动资产
年末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预付土地款 98,530,595.67 - 98,530,595.67 98,530,595.67 - 98,530,595.67
预付工程及设备款 771,888,481.37 - 771,888,481.37 412,099,817.22 - 412,099,817.22
委托贷款 23,536,416.66 - 23,536,416.66 23,543,083.24 - 23,543,083.24
减：一年内到期的其
他非流动资产 36,416.66 - 36,416.66 23,543,083.24 - 23,543,083.24
其他 19,045,681.57 - 19,045,681.57 - - -
合计 912,964,758.61 - 912,964,758.61 510,630,412.89 - 510,630,412.89
其他说明：
于 2021 年 12 月 31 日，本金为 23,500,000 元的委托贷款(2020 年 12 月 31 日：
23,500,000.00 元)系本集团之下属子公司于 2021 年度向本集团之联营公司上海东方
饭店管理有限公司提供的三年期委托贷款，年利率为 6%，每半年计息一次，其中应
计利息 36,416.66 元将于一年内到期，列示为一年内到期的非流动资产。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
32、 资产减值及损失准备
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
计提 转回 转销 合并范围减少 外币报表折算
应收账款坏账准备 186,310,745.08 5,342,723.54 1,000,000.00 390,360.71 1,824,327.07 129,497.90 188,309,282.94
其中：单项计提坏账准备 25,078,160.03 608,607.87 1,000,000.00 20,854.77 389,684.72 2,214.86 24,274,013.55
组合计提坏账准备 161,232,585.05 4,734,115.67 - 369,505.94 1,434,642.35 127,283.04 164,035,269.39
其他应收款坏账准备 287,139,195.27 11,279,427.89 3,707,622.17 - 8,782,992.94 -437,435.50 286,365,443.55
长期应收款减值准备
(含一年内到期部分) 8,209,711.69 25,263,710.93 - - - - 33,473,422.62
小计 481,659,652.04 41,885,862.36 4,707,622.17 390,360.71 10,607,320.01 -307,937.60 508,148,149.11
存货跌价准备 8,403,382.59 - - 1,657,629.07 - - 6,745,753.52
长期股权投资减值准备 - 216,573,608.60 - - - - 216,573,608.60
固定资产减值准备 260,343,954.63 643,650,811.02 - 57,314,160.42 - - 846,680,605.23
在建工程减值准备 127,860,240.89 - - - - - 127,860,240.89
无形资产减值准备 653,014.61 - - 272,547.95 - - 380,466.66
合同资产减值准备 - 37,046.72 - - - -221,250.69 258,297.41
小计 397,260,592.72 860,261,466.34 - 59,244,337.44 - -221,250.69 1,198,498,972.31
合计 878,920,244.76 902,147,328.70 4,707,622.17 59,634,698.15 10,607,320.01 -529,188.29 1,706,647,121.42
33、 短期借款
(1) 短期借款分类
项目 年末余额 年初余额
信用借款 531,439,418.27 27,958,362.50
合计 531,439,418.27 27,958,362.50
于 2021 年 12 月 31 日，短期借款的年利率不超过 4.63%(2020 年 12 月 31 日：4.35%)。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
34、 应付短期融资券
名称 发行总额 起息日 期限 发行方式 利率(%) 年末余额 其中：本金 年初余额
21 沪港务 SCP001 3,000,000,000.00 2021.04.23 270 天 面值发行 2.62 3,054,481,643.84 3,000,000,000.00 -
21 沪港务 SCP002 2,000,000,000.00 2021.05.21 270 天 面值发行 2.50 2,030,821,917.80 2,000,000,000.00 -
20 沪港务
SCP006(代码：
012003485) 3,000,000,000.00 2020.10.13 180 天 面值发行 1.65 - - 3,010,849,315.07
20 沪港务
SCP005(代码：
012003066) 2,000,000,000.00 2020.08.28 180 天 面值发行 1.70 - - 2,011,736,986.30
注 ： 于 2021 年 12 月 31 日 ， 本 集 团 的应 付 短 期 融 资 券 本 金 及 利 息 总 额 为
5,085,303,561.64 元，将于到期日一次还本付息。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
35、 交易性金融负债
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
交易性金融负债 195,792,622.21 - 36,973,884.59 158,818,737.62
其中：
衍生金融负债 195,792,622.21 - 36,973,884.59 158,818,737.62
合计 195,792,622.21 - 36,973,884.59 158,818,737.62
36、 衍生金融负债
□适用 √不适用
37、 应付票据
□适用 √不适用
38、 应付账款
(1) 应付账款列示
项目 年末余额 年初余额
应付接受劳务款 2,825,081,534.11 1,595,820,770.78
工程、设备采购款 2,423,697,125.46 2,940,557,633.65
材料、商品采购款 330,018,815.67 364,303,606.69
其他 56,337,667.83 40,998,587.76
合计 5,635,135,143.07 4,941,680,598.88
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
39、 预收款项
(1) 预收账款项列示
项目 年末余额 年初余额
预收代收代付款项及其他 45,169,819.44 104,921,202.19
预收租赁费 9,898,949.11 9,679,078.89
其他 2,167,429.03 33,635,956.48
合计 57,236,197.58 148,236,237.56
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
40、 合同负债
(1) 合同负债情况
项目 年末余额 年初余额
预收房款 4,173,732,980.13 3,588,585,395.72
预收货款 92,873,752.96 84,497,629.59
预收劳务费 91,126,198.32 -
预收运费 82,363,347.49 63,130,404.58
预收管理费 806,002.29 4,783,072.04
其他 3,331,082.92 3,717,023.57
合计 4,444,233,364.11 3,744,713,525.50
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
41、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、短期薪酬
1,051,794,339.42 5,948,873,468.35 5,877,088,349.40 1,123,579,458.37
二、离职后福利-设定提存
计划 97,361,400.83 553,016,287.92 624,530,883.50 25,846,805.25
三、辞退福利 - 29,232,572.78 23,216,158.52 6,016,414.26
四、设定受益计划 - 84,468,237.00 - 84,468,237.00
合计 1,149,155,740.25 6,615,590,566.05 6,524,835,391.42 1,239,910,914.88
(2) 短期薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 587,705,687.15 5,009,240,527.23 4,936,122,598.52 660,823,615.86
二、职工福利费 396,728,515.33 174,528,653.01 180,638,171.30 390,618,997.04
三、社会保险费 20,233,341.51 337,586,853.90 338,795,235.27 19,024,960.14
其中：医疗保险费 15,434,257.10 295,573,077.22 294,286,819.29 16,720,515.03
工伤保险费 3,726,471.56 16,572,828.75 19,496,548.59 802,751.72
生育保险费 1,070,869.85 8,903,361.85 9,755,924.10 218,307.60
其他 1,743.00 16,537,586.08 15,255,943.29 1,283,385.79
四、住房公积金 778,608.00 345,239,777.40 344,797,815.06 1,220,570.34
五、工会经费和职工教育经费 46,348,187.43 82,277,656.81 76,734,529.25 51,891,314.99
合计 1,051,794,339.42 5,948,873,468.35 5,877,088,349.40 1,123,579,458.37
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 设定提存计划列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、基本养老保险 91,464,277.53 457,328,587.07 527,018,138.43 21,774,726.17
2、失业保险费 2,820,425.78 14,330,489.35 16,470,625.25 680,289.88
3、企业年金缴费 3,038,915.60 80,424,678.99 80,071,805.39 3,391,789.20
4、强积金 37,781.92 932,532.51 970,314.43 -
合计 97,361,400.83 553,016,287.92 624,530,883.50 25,846,805.25
其他说明：
(4) 应付辞退福利
年末余额 年初余额
辞退福利 6,016,414.26 -
2021 年度，本集团因解除劳动关系所提供的辞退福利为 29,232,572.78 元。
(5) 设定受益计划
年末余额 年初余额
应付统筹外福利
(一年内到期的部分) 84,468,237.00 -
本集团承担的应付统筹外福利确认为长期应付职工薪酬(附注五、51)，其中一年内到
期的部分列示为应付职工薪酬。
42、 应交税费
项目 年末余额 年初余额
土地增值税 556,151,786.64 125,755,517.68
企业所得税 468,936,643.45 381,428,574.57
个人所得税 106,411,687.23 108,478,286.49
增值税 46,350,396.01 37,433,922.57
港务管理费 24,096,378.15 21,129,154.86
房产税 15,187,897.61 2,753,206.64
城市维护建设税 6,503,700.52 2,322,865.79
土地使用税 6,051,620.93 2,899,036.31
港口建设费 5,237,049.48 5,237,049.48
印花税 4,301,046.81 1,234,478.89
教育费附加 2,356,223.37 4,516,704.78
土地使用费 - 7,299,072.00
其他 1,847,621.69 22,386.91
合计 1,243,432,051.89 700,510,256.97
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
43、 其他应付款
项目列示
项目 年末余额 年初余额
应付利息 - -
应付股利 22,047,916.78 32,914,387.28
其他应付款 2,087,549,907.28 1,779,633,514.52
合计 2,109,597,824.06 1,812,547,901.80
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
项目 年末余额 年初余额
张家港港务集团有限公司 17,210,991.34 27,824,824.80
上海航运交易所 4,000,000.00 4,000,000.00
江苏省扬州港务集团有限公司 576,335.73 1,089,562.48
中国外轮理货有限公司 260,589.71 -
合计 22,047,916.78 32,914,387.28
(3) 其他应付款
(i) 按款项性质列示其他应付款
项目 年末余额 年初余额
定金、押金、保证金 396,305,838.54 278,368,558.07
暂收及代收代付款 293,180,742.63 266,390,168.45
应付劳务款项及业务费 254,120,411.87 224,746,911.48
限制性股票回购义务 232,271,281.20 -
应付工程设备款及质保金 203,680,757.20 148,336,807.90
职工安置费 177,149,469.99 259,238,060.77
土地收购补偿款 132,566,357.40 132,566,357.40
个人部分社保、公积金、年金、工会经费 29,793,706.96 23,786,771.89
购房意向金 11,143,500.00 77,825,015.84
改制费用 - 16,352,554.39
其他 357,337,841.49 352,022,308.33
合计 2,087,549,907.28 1,779,633,514.52
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(ii) 账龄超过一年的重要其他应付款
项目 年末余额 未偿还或结转的原因
职工安置费 177,149,469.99 职工安置费尚未与市国资委结算
土地收购补偿款 132,566,357.40 土地收储款
其他 48,289,514.52 尚未支付
合计 358,005,341.91 /
44、 持有待售负债
□适用 √不适用
45、 一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 6,611,841,193.59 549,009,686.33
一年内到期的应付债券 - 744,619,436.10
一年内到期的长期应付款 8,519,709.98 8,469,032.06
一年内到期的租赁负债 301,186,454.48 —
合计 6,921,547,358.05 1,302,098,154.49
46、 其他流动负债
项目 年末余额 年初余额
可交换债券 1,520,870,075.45 3,073,839,350.95
待转销项税额 334,387,675.05 286,668,573.69
合计 1,855,257,750.50 3,360,507,924.64
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
47、 长期借款
(1) 长期借款分类
项目 年末余额 年初余额
信用借款 7,599,965,294.43 6,686,643,884.30
保理借款(a) 367,823,184.75 479,045,042.86
抵押借款(b) 272,635,750.19 320,123,781.85
担保借款(c) 2,169,411,263.33 717,424,385.25
质押借款(d) 52,063,396.66 92,528,728.57
信用及抵押借款(e) 99,229,075.00 99,235,138.75
中期票据(f) 11,232,676,438.44 11,222,125,000.00
减：一年内到期的长期借款
信用借款 104,465,294.43 92,643,884.30
保理借款(a) 160,386,285.66 151,400,898.14
抵押借款(b) 42,142,198.39 42,492,601.82
担保借款(c) 31,878,505.01 -
质押借款(d) 40,063,396.66 40,112,163.32
信用及抵押借款(e) 229,075.00 235,138.75
中期票据(f) 6,232,676,438.44 222,125,000.00
合计 15,181,963,209.21 19,068,116,275.25
其他说明，包括利率区间：
a. 保理借款的说明
于 2021 年 12 月 31 日，银行保理借款 367,823,184.75 元(2020 年 12 月 31 日：
479,045,042.86 元 ) 系由 本集 团之 下 属子 公司 上 港融 资 租赁 有限 公司 账 面价 值
493,886,204.25 元(2020 年 12 月 31 日：645,811,093.36 元)的应收融资租赁款作保
理(附注五、16)。
b. 抵押借款的说明
于 2021 年 12 月 31 日，银行抵押借款 272,635,750.19 元系由本集团之下属子公
司账面价值为 453,364,706.20 元(原值 557,224,974.73 元)的固定资产(附注五、21)
作抵押。
于 2020 年 12 月 31 日，银行抵押借款 320,123,781.85 元系由本公司之下属子公
司账面价值约为 576,523,693.14 元(原值 681,537,395.73 元)的固定资产(附注五、21)
作抵押。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
c. 担保借款的说明
于 2021 年 12 月 31 日，银行担保借款 2,169,411,263.33 元(2020 年 12 月 31 日：
717,424,385.25 元)由本公司为下属子公司提供担保，借款年利率为 2.79%。
d. 质押借款的说明
于 2021 年 12 月 31 日，银行质押借款 52,063,396.66 元(2020 年 12 月 31 日：
92,528,728.57 元)系由本集团之下属子公司上港融资租赁有限公司将其对大丰海港
港口有限责任公司的应收融资租赁款质押获得的借款(附注五、16)。
e. 信用及抵押借款的说明
于 2021 年 12 月 31 日，信用及抵押借款 99,229,075.00 元(2020 年 12 月 31 日：
99,235,138.75 元)系由本公司之子公司上港集团平湖独山港码头有限公司以土地使
用权(账面价值：59,057,737.10 元，账面原值：74,701,765.00 元)和房屋(账面价值：
68,284,992.46 元，账面原值：82,041,887.54 元)作抵押，年利率为 4.41%。
f. 中期票据的说明
中期票据本年变动如下：
年初余额 本年发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本年偿还 年末余额
20 沪港务 MTN002 2,034,183,333.33 - 59,416,118.74 - 58,600,000.00 2,034,999,452.07
20 沪港务 MTN001 3,041,475,000.00 - 72,285,000.06 - 71,100,000.00 3,042,660,000.06
19 沪港务 MTN002 2,045,066,666.67 - 69,019,908.58 - 67,600,000.00 2,046,486,575.25
19 沪港务 MTN001 4,101,400,000.00 - 142,330,411.06 - 135,200,000.00 4,108,530,411.06
减：一年内到期的中期票据
20 沪港务 MTN002 34,183,333.33 34,999,452.07
20 沪港务 MTN001 41,475,000.00 42,660,000.06
19 沪港务 MTN002 45,066,666.67 2,046,486,575.25
19 沪港务 MTN001 101,400,000.00 4,108,530,411.06
合计 11,000,000,000.00 5,000,000,000.00
中期票据有关信息如下：
面值 债券期限 发行金额 发行费
20 沪港务 MTN002 人民币 2,000,000,000.00 5年 人民币 2,000,000,000.00 人民币 2,147,000.00
20 沪港务 MTN001 人民币 3,000,000,000.00 3年 人民币 3,000,000,000.00 人民币 1,110,000.00
19 沪港务 MTN002 人民币 2,000,000,000.00 3 年+2 年 人民币 2,000,000,000.00 人民币 1,060,479.21
19 沪港务 MTN001 人民币 4,000,000,000.00 3年 人民币 4,000,000,000.00 人民币 499,732.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
g. 利率区间的说明
于 2021 年 12 月 31 日，长期借款的年利率区间为 2.37%至 4.41%(2020 年 12
月 31 日：2.37%至 4.41%)。浮动利率区间为每笔借款对应的人民银行公布的同期同
档次基准利率基础下浮 50%至下浮 10%。
48、 应付债券
(1) 应付债券
项目 年初余额 年末余额
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713,622,136.99 -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30,997,299.11 -
可交换债-2021(b)) 1,565,733,459.40 -
可交换债-2022(b)) 1,508,105,891.55 1,520,870,075.45
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587(c) 2,590,810,384.11 2,543,618,353.66
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591(c) 1,936,053,723.33 1,895,864,298.04
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734(d) 1,956,552,181.89 1,918,538,998.71
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741(d) 3,283,707,586.82 3,196,328,117.34
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298(e) 1,954,385,308.25 1,913,355,243.19
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299(e) 4,589,578,582.81 4,487,150,363.38
减：一年内到期的应付债券
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713,622,136.99 -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30,997,299.11 -
减：其他流动负债
可交换债-2021(b) 1,565,733,459.40 -
可交换债-2022(b) 1,508,105,891.55 1,520,870,075.45
合计 16,311,087,767.21 15,954,855,374.32
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
项目 年初余额 本年发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本年偿还 其他减少 外币折算 年末余额
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713,622,136.99 - 1,197,863.01 - 714,820,000.00 - - -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30,997,299.11 - 390,560.89 - 31,387,860.00 - - -
可交换债-2021(b) 1,565,733,459.40 - - 30,525,110.50 1,574,537,762.04 - -21,720,807.86 -
可交换债-2022(b) 1,508,105,891.55 - - 47,269,893.31 - - -34,505,709.41 1,520,870,075.45
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587(c) 2,590,810,384.11 - 74,207,276.33 3,408,075.47 74,292,316.89 - -50,515,065.36 2,543,618,353.66
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591(c) 1,936,053,723.33 - 65,334,667.38 2,153,192.46 65,409,539.87 - -42,267,745.26 1,895,864,298.04
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734(d) 1,956,552,181.89 - 46,460,453.06 2,940,795.41 46,438,084.07 - -40,976,347.58 1,918,538,998.71
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741(d) 3,283,707,586.82 - 91,952,979.99 2,237,148.47 91,908,708.05 - -89,660,889.89 3,196,328,117.34
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298(e) 1,954,385,308.25 - 29,037,608.39 3,542,397.03 28,994,859.98 - -44,615,210.50 1,913,355,243.19
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299 4,589,578,582.81 - 107,277,831.01 2,705,628.45 107,119,899.38 - -105,291,779.51 4,487,150,363.38
减：一年内到期的应付债券
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713,622,136.99 - - - - - - -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30,997,299.11 - - - - - - -
减：其他流动负债
可交换债-2021(b) 1,565,733,459.40 - - - - - - -
可交换债-2022(b) 1,508,105,891.55 - - - - - - 1,520,870,075.45
合计 16,311,087,767.21 - 415,859,240.06 94,782,241.10 2,734,909,030.28 - -429,553,555.37 15,954,855,374.32
债券有关信息如下：
面值 发行日期 债券期限 发行金额
2016 年上港公司债(第一期(a)) 人民币 100.00 22/01/2016 5年 人民币 2,500,000,000.00
2016 年上港公司债(第二期(a)) 人民币 100.00 02/06/2016 5年 人民币 3,000,000,000.00
可交换债-2021(b) 美元 100.00 09/08/2017 4年 美元 500,000,000.00
可交换债-2022(b) 美元 100.00 09/08/2017 5年 美元 500,000,000.00
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587(c)) 美元 100.00 18/06/2019 5年 美元 398,946,775.00
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591(c)) 美元 100.00 18/06/2019 10 年 美元 297,884,910.00
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734(d)) 美元 100.00 11/09/2019 5年 美元 299,382,000.00
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741(d)) 美元 100.00 11/09/2019 10 年 美元 497,885,000.00
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298(e)) 美元 100.00 13/07/2020 5年 美元 299,094,000.00
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299(e)) 美元 100.00 13/07/2020 10 年 美元 697,277,000.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
年末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
年末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
(a) 根据经本公司第二届董事会第三十四次会议、2014 年年度股东大会审议通过
的《关于申请 2015 年度债务融资额度的议案》，2015 年 10 月 19 日本公司第二届董
事会第四十次会议通过的《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于公司公
开发行债券方案的议案》，本公司申请向社会公开发行不超过 100 亿元的为期不超过
7 年的公司债券，每张面值 100 元，按面值发行。经中国证券监督管理委员会证监许
可[2015]2657 号批复核准，本公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 100
亿元的公司债券，该公司债券采用分期发行方式，首期发行自核准发行之日起 12 个
月内完成；其余各期债券发行，自核准发行之日起 24 个月内完成。
自 2016 年 1 月 22 日至 2016 年 1 月 25 日期间，本公司公开发行 2016 年公司债
券(第一期)25 亿元，该期债券票面金额为 100 元，按面值平价发行，扣除发行费用
0.1875 亿元，实际募集资金净额为 24.8125 亿元。此债券采用单利按年计息，票面年
利率为 3.00%，每年付息一次，附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售
选择权。本公司于 2019 年 1 月 22 日对 2016 年公司债券(第一期)实施回售，回售数
量为 1,806,000 手(1 手为 10 张，每张面值 100 元)，回售后的债券数量变更为 694,000
手(1 手为 10 张，每张面值 100 元)，金额为 6.94 亿元。
自 2016 年 6 月 2 日至 2016 年 6 月 3 日期间，本公司公开发行 2016 年公司债券
(第二期)30 亿元，该期债券票面金额为 100 元，按面值平价发行，扣除发行费用 0.225
亿元，实际募集资金净额为 29.775 亿元。此债券采用单利按年计息，票面年利率为
3.08%，每年付息一次，附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
本公司于 2019 年 6 月 3 日对 2016 年公司债券(第二期)实施回售，回售数量为
2,969,550 手(1 手为 10 张，每张面值 100 元，回售后的债券数量变更为 30,450 手(1
手为 10 张，每张面值 100 元)，金额为 0.3045 亿元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
于 2020 年 12 月 31 日，本集团将于一年内支付的应付债券本金及利息为
744,619,436.10 元，列示于一年内到期的非流动负债(附注五、45)。于 2021 年度，
本公司按约定价格偿付全部两期公司债券。
(b) 根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企
业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2017]225 号)，本公司以全资子公司上港香
港的全资子公司上港集团 BVI 控股有限公司(以下简称“BVI 控股”)为发行主体，以所持
中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下简称“邮储银行”)1,396,638,056 股 H 股股份为标
的在境外发行总额 10 亿美元可交换公司债券。BVI 控股已于 2017 年 7 月 26 日正式
对外宣布交易，并于当日完成了本次可交换债券的定价。本次可交换债券已于 2017
年 8 月 9 日完成发行，并于 2017 年 8 月 10 日在香港联合交易所有限公司上市。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 控股有限公司(Shanghai Port Group (BVI) Holding
Co., Limited)
B、担保人：上港集团(香港)有限公司
C、维好协议、流动性支持：上海国际港务(集团)股份有限公司
D、发行规模：10 亿美元
E、币种：美元
F、债券期限：两期美元可交换债，四年期到期日为 2021 年 8 月 9 日；五年期到
期日为 2022 年 8 月 9 日
G、债券持有人回售日：四年期 2019 年 8 月 9 日；五年期 2020 年 8 月 9 日
H、发行价格：100.00%
I、债券票息：0%
J、债券收益率：0.75%
K、最终赎回价：四年期：103.04%；五年期：103.81%
L、债券持有人回售价：四年期：101.51%；五年期：102.27%
M、初始换股价格：每股港币 5.592 元
N、初始交换比率：每 20 万美元本金交换邮储银行 279,327.6109 股 H 股股票。
上述可交换债券持有人可于 2017 年 9 月 19 日至债券到期日前 10 日之间的任意
时间，通过向代理机构提出交换申请的方式，要求以每 20 万美元本金债券交换 BVI
控股所持有的邮储银行 279,327.6109 股 H 股股票，折合债券发行日每股港币 5.592
元的初始换股价格。该交换权利无附加限制。于 2020 年 6 月，某一可交换债券持有
人申请以其持有的 400,000 美元本金债券交换邮储银行 H 股股票，该项交换已于 2020
年 7 月 6 日完成，BVI 控股向该债券持有人交付了其持有的 558,655 股邮储银行 H
股股票，对应的 400,000 美元本金债券于交换完成后注销。
此外，四年期可交换债券持有人可选择于 2019 年 8 月 9 日以 101.51%的固定回
售价对部分或全部债券进行回售，五年期可交换债券持有人可选择于 2020 年 8 月 9
日以 102.27%的固定回售价对部分或全部债券进行回售。该回售权利无附加限制，上
述回售日后，对应未行使的回售权即作废。于 2019 年 8 月 8 日，四年期可交换债券
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
持有人申请在 2019 年 8 月 9 日对本金为 2.6327 亿美元的四年期可交换债券进行回
售，公司按约定价格回购此部分可交换债券，按回售比例减少应付债券。于 2020 年
8 月 8 日，五年期可交换债券持有人申请在 2020 年 8 月 9 日对本金为 2.65227 亿美
元的五年期可交换债券进行回售，公司按约定价格回购此部分可交换债券，按回售比
例减少应付债券。
BVI 控股承担的上述交换义务和回售义务构成了与邮储银行股价相关的看涨期
权，BVI 控股于资产负债表日使用与邮储银行股价相关的估值模型对看涨期权的公允
价值进行评估，根据独立第三方评估机构的评估结果，将经评估的看涨期权按公允价
值列示于交易性金融负债(附注五、35)。于 2021 年 8 月 9 日，BVI 控股按约定价格
赎回全部到期的四年期可交换债券。
(c) 2019 年 6 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员
会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617 号)，本公司以全资
子公司上港香港的全资子公司上港集团 BVI 发展有限公司(以下简称“BVI 发展”)为发
行主体，在境外发行总额 7 亿美元的美元债券，并由本公司提供担保。BVI 发展已于
2019 年 6 月 4 日正式对外宣布交易，并于 2019 年 6 月 11 日完成了该美元债券的定
价并签署了认购协议。该美元债券已于 2019 年 6 月 18 日完成发行，并于 2019 年 6
月 19 日在香港联合交易所有限公司，上市 5 年期和 10 年期美元债券的简称分别为
SHA PG B2406 和 SHA PG B2906，对应交易代码分别为 4587 和 4591。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development Co., Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：7 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 4 亿美元到期日为 2024 年 6 月
18 日，十年期面值 3 亿美元到期日为 2029 年 6 月 18 日
F、发行价格：五年期发行价格 99.737%，十年期发行价格 99.295%
G、债券票息：五年期债券票息 2.875%，十年期债券票息 3.375%
(d) 2019 年 9 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员
会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617 号)，本公司以全资
子公司上港香港的全资子公司 BVI 发展为发行主体，在境外发行总额 8 亿美元的美元
债券，并由本公司提供担保。BVI 发展已于 2019 年 9 月 4 日正式对外宣布交易，并
于当日完成了该美元债券的定价并签署了认购协议。该美元债券已于 2019 年 9 月 11
日完成发行，并于 2019 年 9 月 12 日在香港联合交易所有限公司上市，5 年期和 10
年期美元债券的简称分别为 SHA PG B2409 和 SHA PG B2909，对应交易代码分别
为 5734 和 5741。
基本情况如下：
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
A、发行人：上港集团 BVI 发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development Co., Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：8 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 3 亿美元到期日为 2024 年 9 月
11 日，十年期面值 5 亿美元到期日为 2029 年 9 月 11 日
F、发行价格：五年期发行价格 99.794%，十年期发行价格 99.577%
G、债券票息：五年期债券票息 2.4%，十年期债券票息 2.85%
(e) 2020 年 7 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员
会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2020]404 号)，本公司以全资
子公司上港集团(香港)有限公司的全资子公司上港集团 BVI 发展 2 有限公司(以下简称
“BVI 发展 2”)为发行主体，在境外发行总额 10 亿美元的美元债券，并由本公司提供担
保，BVI 发展 2 已于 2020 年 7 月 6 日正式对外宣布交易，并于当日完成了本次美元
债券的定价并签署了认购协议。本次美元债券已于 2020 年 7 月 13 日完成发行，并于
2020 年 7 月 14 日在香港联合交易所有限公司上市，5 年期和 10 期美元债券的简称
分别为 SHA PG B2507 和 SHA PG B3007，对应交易代码分别为 40298 和 40299。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 发展 2 有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development 2 Co., Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：10 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 3 亿美元到期日为 2025 年 7 月
13 日，十年期面值 7 亿美元到期日为 2030 年 7 月 13 日
F、发行价格：五年期发行价格 99.698%，十年期发行价格 99.611%
G、债券票息：五年期债券票息 1.5%，十年期债券票息 2.375%
49、 租赁负债
项目 年末余额 年初余额
租赁负债 712,633,200.29 —
减：一年内到期的非流动负债 301,186,454.48 —
合计 411,446,745.81 —
其他说明：
(a) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁
付款额为 54,266,405.07 元。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(b) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁的未来最
低应支付租金为 8,947,736.07 元，均为一年内支付。
50、 长期应付款
项目 年末余额 年初余额
应付征地补偿费 539,082,152.88 551,547,850.38
关联方往来款 - 371,846,332.25
长期租赁保证金 107,965,150.27 118,034,182.34
应付职工安置基金 55,645,230.97 55,645,230.97
工程保证金 46,349,416.75 25,667,473.37
减：一年内到期的长期应付款 8,519,709.98 8,469,032.06
合计 740,522,240.89 1,114,272,037.25
51、 长期应付职工薪酬
年末余额 年初余额
应付统筹外福利(a) 420,534,069.02 —
减：将于一年内支付的部分 84,468,237.00 —
合计 336,065,832.02 —
应付统筹外福利系本集团将未来承担的统筹外福利进行精算估值，将预期未来现
金流出额按与统筹外福利期限相同的国债利率进行折现确认的相关负债。
将于一年内支付的应付统筹外福利在应付职工薪酬列示(附注五(41(5)))。
(a) 应付统筹外福利
(i) 本集团应付统筹外福利负债：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
设定受益义务 1,364,431,000.00 —
减：计划资产公允价值 943,896,930.98 —
设定受益义务负债 420,534,069.02 —
(ii) 本集团应付统筹外福利变动情况如下：
设定受益计划 计划资产的 设定受益计划净
义务现值 公允价值 负债(净资产)
2020 年 12 月 31 日 — — —
计入当期损益的设定受益成本
—当期服务成本 1,363,980,000.00 - 1,363,980,000.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
—过去服务成本 - - -
—利息净额 10,200,000.00 - 10,200,000.00
—其他 - - -
设定受益计划净负债的重新计量
—精算利得 1,931,151.25 - 1,931,151.25
—计划资产回报(计入利息净额的除
外) - 1,856,930.98 -1,856,930.98
—资产上限影响的变动(计入利息净
额的除外) - - -
其他变动
—结算时支付的对价 - - -
—其他 -11,680,151.25 942,040,000.00 -953,720,151.25
2021 年 12 月 31 日 1,364,431,000.00 943,896,930.98 420,534,069.02
(iii) 于资产负债表日，本集团应付统筹外福利所采用的主要精算假设为：
2021 年 12 月 31 日
折现率 3.00%
(iv) 本集团设定受益义务现值所采用的主要精算假设的敏感性分析如下：
对设定受益义务现值的影响
假设的变动幅度
假设增加 假设减小
折现率 0.50% 下降 5.4% 上升 6.0%
上述敏感性分析是基于一个假设发生变动而其他假设均保持不变，但实际上各种
假设通常是相互关联的。上述敏感性分析在计算设定受益义务现值时也同样采用预期
累积福利单位法。
(v) 本集团统筹外福利义务现值加权平均久期为 11-12 年。
未折现的设定受益计划的到期分析：
2021 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到三年 三到四年 四到五年 五年以上 合计
统筹外福利 85,140,000.00 84,590,000.00 83,730,000.00 82,740,000.00 81,670,000.00 1,618,360,000.00 2,036,230,000.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(vi) 统筹外福利使本集团面临各种风险，主要风险有国债利率的变动风险，国债
利率的下降将导致设定受益负债的增加。
(vii) 计入当期损益的统筹外福利为：
2021 年度 2020 年度
管理费用 1,363,980,000.00 —
财务费用 10,200,000.00 —
52、 预计负债
项目 年初余额 年末余额 形成原因
其他 348,905.27 1,447,797.79 /
合计 348,905.27 1,447,797.79 /
53、 递延收益
递延收益情况
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
政府补助 178,659,468.91 149,827,526.32 79,410,040.39 249,076,954.84 /
其他 146,002.36 - 34,253.47 111,748.89 /
合计 178,805,471.27 149,827,526.32 79,444,293.86 249,188,703.73 /
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
涉及政府补助的项目：
本年计入 与资产相关
本年新增补助金 本年计入其他
负债项目 年初余额 营业外收 其他变动 年末余额 /与收益相
额 收益金额
入金额 关
岸基供电项目 9,673,659.70 67,271,379.00 - 1,918,497.05 - 75,026,541.65 与资产相关
洋山深水港区四期工程码头岸电设 与资产相关
施采购项目 42,896,333.36 - - 3,899,666.64 - 38,996,666.72
绿色港口项目款 23,517,801.09 - - - - 23,517,801.09 与收益相关
洋山口岸公共服务区专项资金补助 - 20,460,000.00 - - - 20,460,000.00 与收益相关
传统集装箱码头自动化改造创新性 与资产相关
研究项目 - 13,000,000.00 - - - 13,000,000.00
码头结构加固和港口能级提升项目 与资产相关
资金 13,660,166.48 - - 910,657.56 - 12,749,508.92
高技能人才培养基地建设资金 12,314,621.78 1,870,000.00 - 3,908,175.94 - 10,276,445.84 与资产相关
船务分公司泊位拆迁补偿款 8,362,388.89 - - 44,788.89 - 8,317,600.00 与收益相关
保税货物集中查验场站(一期)项目改 与资产相关
建专项补贴 6,342,937.19 - - 951,782.19 - 5,391,155.00
引航船补助经费(沪港引 6) 5,038,922.16 - - 366,467.04 - 4,672,455.12 与收益相关
外高桥冷库新建项目 3,555,555.68 - - 148,148.16 - 3,407,407.52 与资产相关
世界技能大赛中国集训基地补贴资 与收益相关
金 1,402,576.11 2,117,211.32 537,122.46 30,566.00 - 2,952,098.97
海关 H986 技术用房项目 2,644,444.44 - - 93,333.33 - 2,551,111.11 与资产相关
E 卡纵横集卡服务平台项目 3,163,831.09 - - 658,995.96 - 2,504,835.13 与收益相关
海港 711 号科研项目 2,400,000.00 - - 200,000.00 - 2,200,000.00 与收益相关
上海洋山保税区出口货物查验社会 与资产相关
化服务平台 2,011,370.08 - - 85,111.20 - 1,926,258.88
张家港查验中心补贴 1,950,000.00 - - 61,111.11 - 1,888,888.89 与收益相关
自动化码头安全防护典型应用场景 1,966,666.67 - - 399,999.96 - 1,566,666.71 与收益相关
超大型自动化集箱码头智能操作系 与资产相关
统 1,502,600.00 - - - - 1,502,600.00
高师带徒项目补贴 1,506,350.15 - 32,647.00 - - 1,473,703.15 与收益相关
超大型综合港口生态系统公共服务 与收益相关
技术研究 - 1,633,100.00 - 85,417.85 - 1,547,682.15
智慧堆场 - 1,200,000.00 - - - 1,200,000.00 与资产相关
5G 无人驾驶集疏运平台 1,100,000.00 - - - - 1,100,000.00 与资产相关
基于多维度全流程仿真的超大型集 与收益相关
装箱码头数字孪生系统 1,062,721.48 - - 14,964.00 - 1,047,757.48
上港邮轮城 4A 级景区提质项目 - 1,040,000.00 - 30,670.08 - 1,009,329.92 与收益相关
长江集疏运公共服务平台上海市专 与资产相关
项资金 819,202.87 - - 27,148.80 - 792,054.07
宝山第二房屋征收服务事务所军工 与资产相关
路快速路补贴 - 40,677,286.00 - 40,677,286.00 - -
宝山水务局排水补偿款 20,407,083.80 - - 20,407,083.80 - - 与收益相关
其他项目 11,360,235.89 558,550.00 - 2,985,399.37 935,000.00 7,998,386.52
合计 178,659,468.91 149,827,526.32 569,769.46 77,905,270.93 935,000.00 249,076,954.84
54、 其他非流动负债
项目 年末余额 年初余额
质保金 92,121,585.68 73,477,520.73
合计 92,121,585.68 73,477,520.73
55、 股本
本次变动增减(+、-)
年初余额 发行 送 公积金 其 年末余额
小计
新股 股 转股 他
股份总数 23,173,674,650.00 105,005,100.00 105,005,100.00 23,278,679,750.00
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021 年 7 月 16 日，本公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十二次会议
分别审议通过了《关于调整上港集团 A 股限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关
于向激励对象首次授予上港集团 A 股限制性股票的议案》，董事会同意以 2021 年 7
月 16 日为首次授予日，向符合授予条件的 209 名激励对象授予 10,500.51 万股上港
集团 A 股限制性股票，首次授予的授予价格为 2.212 元股。根据《上港集团 A 股限
制性股票激励计划(草案)》的相关规定和公司 2020 年年度股东大会授权，公司董事
会已完成上港集团 A 股限制性股票的首次授予登记工作。公司已收到 209 名激励对
象缴纳的限制性股票认购款合计人民币 232,271,281.20 元，其中新增注册资本(股本
人民币 105,005,100.00 元)，资本公积(股本溢价 127,266,181.20 元)，所有激励对象
均以货币出资。
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 23,278,679,750 股，注册资本
为 23,278,679,750 元。
56、 其他权益工具
(1) 年末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 年末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本年增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
57、 资本公积
项目 2020年12月31日 本年增加 本年减少 2021年12月31日
资本溢价(股本溢价) 8,826,157,707.31 127,266,181.20 17,848,959.31 8,935,574,929.20
其他资本公积 688,188,229.93 - 34,438,894.58 653,749,335.35
原制度资本公积转入 128,964,100.53 - - 128,964,100.53
股份支付计入所有者权
益的金额 - 32,904,771.79 - 32,904,771.79
合计 9,643,310,037.77 160,170,952.99 52,287,853.89 9,751,193,136.87
项目 2019年12月31日 本年增加 本年减少 2020年12月31日
资本溢价(股本溢价) 9,247,096,181.00 - 420,938,473.69 8,826,157,707.31
其他资本公积 407,695,621.88 280,492,608.05 - 688,188,229.93
原制度资本公积转入 128,964,100.53 - - 128,964,100.53
合计 9,783,755,903.41 280,492,608.05 420,938,473.69 9,643,310,037.77
其他说明，包括本年增减变动情况、变动原因说明：
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(a)于 2021 年 12 月 21 日，本公司与马鞍山钢铁股份有限公司以及宝山钢铁股份有限
公司分别签订股权转让协议，协议规定本公司出资各 4,023.01 万元，共计 8,046.02
万元分别收购下属子公司上海罗泾矿石码头有限公司各 12%股权，共计 24%股权，
工商登记尚未变更完成，股权转让款已支付。股权转让完成后，本公司持有上海罗泾
矿石码头有限公司股权比例为 75%，其中股权转让对价与所转让 24%股权账面价值
差额冲减资本公积，共计 17,848,959.31 元。
(b)于 2020 年 6 月 1 日，本公司与和记港口外高桥(香港)有限公司签订股权转让协议，
协议规定本公司出资 13.56 亿收购下属子公司上海明东集装箱码头有限公司 20%股
权，工商登记已于 2020 年 6 月 24 日变更完成，股权转让款已支付。股权转让完成
后，本公司持有明东集装箱码头股权比例为 50%，其中股权转让对价与所转让 20%
股权账面价值差额冲减资本公积，共计 419,685,457.46 元。
(c)于 2021 年 3 月 25 日，邮储银行增发 5,405,405,405 股，募集资金约 30 亿元。增
发后，邮储银行流通在外总股数变成 92,383,967,605 股，本集团对邮储银行合计持
股比例从 4.129%稀释为 3.887%。上述增发导致本集团资本公积-其他资本公积减少。
(d)于 2021 年 1 月 29 日，东方海外(国际)有限公司完成了 H 股非公开发行，本次发
行增发股数为 11,400,000 股，募集资金净额为 923.73 百万港元。于 2021 年 9 月 17
日，东方海外(国际)有限公司完成了 H 股非公开发行，本次发行增发股数为 23,180,000
股，募集资金净额为 3,477.63 百万港元。上述增发导致本集团资本公积-其他资本公
积增加。
(e)于 2021 年度，本集团在权益法下按持股比例确认的长期股权投资被投资单位其他
权 益 变动 增加 资本公积 - 其他资本公积 35,748,651.88 元 (于 2020 年 度：增 加
277,848,408.63 元)。
58、 库存股
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 - 232,271,281.20 - 232,271,281.20
合计 - 232,271,281.20 - 232,271,281.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
具体请参见股本(附注五、55)
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
59、 其他综合收益
资产负债表中其他综合收益 2021 年度利润表中其他综合收益
减：前期 减：前期 减：其他综合收益
项目 本期所得 计入其他 计入其他 税后归 本年转出
2020 年 减：所得 2021 年 所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于
税前发生 综合收益 综合收益 税后归属于母公司 属于少 其他变动
12 月 31 日 税费用 12 月 31 日 发生额 费用 母公司 少数股东
额 当期转入 当期转入 数股东
损益 留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 23,093,275.57 - - - - 27,660,133.97 - - 50,753,409.54 27,870,240.94 - - 27,660,133.97 210,106.97
重新计量设定受益计划变动额 - - - - - -301,655.09 - - -301,655.09 -91,548.12 - - -301,655.09 210,106.97
权益法下不能转损益的其他综合收益 23,093,275.57 - - - - 27,961,789.06 - - 51,055,064.63 27,961,789.06 - - 27,961,789.06 -
二、将重分类进损益的其他综合收益 381,445,405.13 - - - - 548,004,227.50 - - 929,449,632.63 547,880,242.21 - -1,870,358.79 548,004,227.50 -1,994,344.08
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -903,271,717.27 - - - - 290,260,521.48 - - -613,011,195.79 292,130,880.27 - -1,870,358.79 290,260,521.48 -
外币报表折算差异 1,284,717,122.40 - - - - 257,743,706.02 - - 1,542,460,828.42 255,749,361.94 - - 257,743,706.02 -1,994,344.08
其他综合收益合计 404,538,680.70 - - - - 575,664,361.47 - - 980,203,042.17 575,750,483.15 - -1,870,358.79 575,664,361.47 -1,784,237.11
资产负债表中其他综合收益 2020 年度利润表中其他综合收益
减：前期计
项目 减：前期计入其 税后归属 减：所
2019 年 入其他综合 减：所得 2020 年 所得税前 税后归属于 税后归属于
本期所得税前发生额 他综合收益当期 税后归属于母公司 于少数股 其他变动 得税
12 月 31 日 收益当期转 税费用 12 月 31 日 发生额 母公司 少数股东
转入损益 东 费用
入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -1,492,117.51 - - - - 24,585,393.08 - - 23,093,275.57 24,585,393.08 - 24,585,393.08 -
权益法下不能转损益的其他综合收益 -1,492,117.51 - - - - 24,585,393.08 - - 23,093,275.57 24,585,393.08 - 24,585,393.08 -
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、将重分类进损益的其他综合收益 -251,721,986.87 - - - - 633,167,392.00 - - 381,445,405.13 632,970,172.10 - 633,167,392.00 -197,219.90
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -854,824,716.28 - - - - -48,447,000.99 - - -903,271,717.27 -48,447,000.99 - -48,447,000.99 -
外币财务报表折算差额 603,102,729.41 - - - - 681,614,392.99 - - 1,284,717,122.40 681,417,173.09 - 681,614,392.99 -197,219.90
其他综合收益合计 -253,214,104.38 - - - - 657,752,785.08 - - 404,538,680.70 657,555,565.18 - 657,752,785.08 -197,219.90
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
60、 专项储备
项目 2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日
安全生产费 14,701,455.00 498,418,656.14 493,879,794.63 19,240,316.51
合计 14,701,455.00 498,418,656.14 493,879,794.63 19,240,316.51
项目 2019 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2020 年 12 月 31 日
安全生产费 11,813,959.54 586,588,897.98 583,701,402.52 14,701,455.00
合计 11,813,959.54 586,588,897.98 583,701,402.52 14,701,455.00
本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用
提取和使用管理办法>的通知》的规定计提及使用安全生产费用，安全生产费用专门
用于完善和改进企业或者项目的安全生产条件之各项支出。
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企【2012】16 号)的有关规定，
本集团以各相关企业上年度实际营业收入为计提依据，按 1%至 1.5%提取。
61、 盈余公积
项目 2020年12月31日 本年增加 本年减少 2021年12月31日
法定盈余公积 8,335,450,089.75 698,874,521.73 - 9,034,324,611.48
合计 8,335,450,089.75 698,874,521.73 - 9,034,324,611.48
项目 2019年12月31日 本年增加 本年减少 2020年12月31日
法定盈余公积 7,679,702,010.62 655,748,079.13 - 8,335,450,089.75
合计 7,679,702,010.62 655,748,079.13 - 8,335,450,089.75
62、 未分配利润
项目 2021 年度 2020 年度
调整前上年末未分配利润 45,946,190,524.64 41,661,016,367.76
调整年未分配利润合计数(调增+，调减－
(注 1)) - 2,985,190.22
调整后年初未分配利润 45,946,190,524.64 41,664,001,557.98
加：本年归属于母公司股东的净利润 14,682,049,061.06 8,307,143,208.46
减：提取法定盈余公积 698,874,521.73 655,748,079.13
应付普通股股利(注2) 2,966,230,362.17 3,360,182,846.25
提取职工奖福基金 3,708,762.40 6,379,117.00
子公司改制转入资本公积 - 2,644,199.42
年末未分配利润 56,959,425,939.40 45,946,190,524.64
注 1：于 2020 年 1 月 1 日，由于首次执行新收入工具准则调增 2020 年年初未分配
利润 2,985,190.22 元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
注 2：根据 2021 年 6 月 16 日本公司 2020 年年度股东大会决议，按照公司总股本
23,173,674,650 股计算，实施每 10 股派发现金股利 1.28 元(含税)的利润分配方案。
根据 2020 年 6 月 5 日本公司 2019 年年度股东大会决议，按照公司总股本
23,173,674,650 股计算，实施每 10 股派发现金股利 1.45 元(含税)的利润分配方案。
63、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
2021 年度 2020 年度
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 33,282,263,788.66 19,836,694,810.14 25,197,614,382.47 16,128,350,284.83
其他业务收入 1,006,433,545.77 492,741,483.94 921,846,437.60 500,189,896.33
合计 34,288,697,334.43 20,329,436,294.08 26,119,460,820.07 16,628,540,181.16
(a) 主营业务(按业务类别)
2021 年度 2020 年度
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
集装箱板块 14,906,424,365.90 7,783,842,541.90 13,345,148,717.33 7,063,671,733.11
港口物流板块 10,372,316,626.11 7,354,867,852.52 7,314,019,401.10 5,568,491,808.31
港口服务板块 2,656,805,384.74 1,677,126,784.87 2,262,066,537.22 1,285,591,566.67
散杂货板块 1,365,160,825.33 1,191,951,701.06 1,271,798,516.55 1,096,499,177.98
其他板块 7,012,747,929.23 4,456,498,985.57 4,817,571,105.10 3,420,071,592.94
业务板块内抵销 -3,031,191,342.65 -2,627,593,055.78 -3,812,989,894.83 -2,305,975,594.18
合计 33,282,263,788.66 19,836,694,810.14 25,197,614,382.47 16,128,350,284.83
本集团的主要经营位于中国境内，因此本集团的主营业务收入及主营业务成本未
按地区分部进行列示分析。
于 2021 年度，本公司自前五名客户取得的主营业务收入为 550,144.41 万元，占
本公司主营业务收入的比例为 16.53%。
于 2020 年度，本公司自前五名客户取得的主营业务收入为 514,317.84 万元，占
本公司主营业务收入的比例为 20.41%。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2021 年度 2020 年度
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
租赁收入 792,369,519.22 430,837,790.95 719,010,188.00 381,773,241.37
其他收入 214,064,026.55 61,903,692.99 202,836,249.60 118,416,654.96
合计 1,006,433,545.77 492,741,483.94 921,846,437.60 500,189,896.33
(c) 本集团营业收入分解如下：
2021 年度
集装箱板块 港口物流板块 港口服务板块 散杂货板块 其他板块 合计
主营业务收入 14,414,467,294.15 9,915,738,272.37 2,103,408,493.09 1,338,045,054.56 5,510,604,674.49 33,282,263,788.66
其中：在某一时点确认 - 14,082,125.32 186,194,778.32 - 5,226,752,027.07 5,427,028,930.71
在某一时段内确认 14,414,467,294.15 9,901,656,147.05 1,917,213,714.77 1,338,045,054.56 283,852,647.42 27,855,234,857.95
其他业务收入 589,102,492.80 140,333,563.71 15,819,635.49 64,672,615.77 196,505,238.00 1,006,433,545.77
其中：在某一时点确认 5,894,358.77 75,900.35 992,410.56 8,134,527.35 3,639,972.02 18,737,169.05
在某一时段内确认 73,536,847.57 69,237,918.37 9,122,663.80 6,186,293.59 37,243,134.17 195,326,857.50
不受收入准则规范
的其他收入 509,671,286.46 71,019,744.99 5,704,561.13 50,351,794.83 155,622,131.81 792,369,519.22
合计 15,003,569,786.95 10,056,071,836.08 2,119,228,128.58 1,402,717,670.33 5,707,109,912.49 34,288,697,334.43
(2) 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
64、 税金及附加
项目 2021 年度 2020 年度
土地增值税 701,290,440.56 351,413,945.11
房产税 46,560,945.00 41,399,426.74
城市维护建设税 39,216,273.51 18,597,687.00
印花税 36,083,091.56 23,386,122.93
教育费附加 34,453,620.89 22,500,969.25
城镇土地使用税 24,352,053.87 26,327,603.93
船舶吨税 1,828,203.85 1,994,020.77
车船使用税 -4,208,953.51 6,140,547.37
其他 204,607.99 586,545.39
合计 879,780,283.72 492,346,868.49
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
65、 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
项目 2021 年度 2020 年度
职工薪酬费用 7,519,479,761.32 6,970,178,627.91
开发成本 2,589,111,967.64 979,348,659.00
折旧费和摊销费用 3,732,694,539.32 3,628,334,032.89
外付运费 1,228,563,507.94 1,158,534,121.39
劳务费 1,501,725,993.48 1,180,862,285.47
能源费 1,413,123,560.99 1,187,085,868.90
港口费/港务费 1,778,171,155.87 1,385,464,089.71
业务外包成本/代理业务成本 1,054,163,589.54 738,902,856.13
修理费 645,587,738.88 320,911,806.21
服务包干费 643,837,244.52 537,474,238.94
租赁费用 294,774,679.50 594,704,882.19
耗用的原材料和低值易耗品等 720,385,171.26 486,667,019.04
购销商品成本 92,419,405.23 179,679,861.01
保险费 115,747,301.72 109,957,498.99
办公费 170,837,544.24 110,210,225.05
专业机构费 251,708,516.19 198,543,227.29
物业管理费 118,618,558.36 114,359,991.49
广告宣传费 42,588,978.94 95,002,381.63
其他 892,098,206.30 218,795,768.59
合计 24,805,637,421.24 20,195,017,441.83
66、 销售费用
项目 2021 年度 2020 年度
销售佣金 83,570,539.20 45,464,235.35
广告宣传费 32,437,678.98 81,766,348.87
物业管理费 21,139,677.19 9,596,192.37
职工薪酬费用 17,066,263.20 8,969,985.77
能源费 1,635,210.03 1,518,974.50
折旧费和摊销费用 1,431,681.30 873,307.91
专业机构费 619,841.30 771,904.23
租赁费用 563,737.39 3,050,256.54
办公费 435,360.47 402,464.15
修理费 188,077.28 435,161.41
其他 5,243,454.93 7,445,215.37
合计 164,331,521.27 160,294,046.47
- 120 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
67、 管理费用
项目 2021 年度 2020 年度
职工薪酬费用 2,926,130,966.90 1,614,003,998.78
折旧费和摊销费用 700,876,498.04 978,853,956.51
保险费 47,360,661.26 52,561,434.91
租赁费用 72,808,539.12 120,619,133.01
专业机构费 58,919,174.36 184,687,377.36
办公费 5,492,037.52 53,865,161.34
能源费 45,018,527.91 36,639,545.74
物业管理费 42,130,966.99 47,967,564.65
修理费 39,331,489.67 55,228,243.20
业务招待费 22,636,613.35 18,768,397.58
差旅费 14,566,465.86 13,315,188.32
物耗 11,644,802.89 6,553,627.91
广告宣传费 10,151,299.96 13,236,032.76
其他 171,348,487.76 127,539,842.09
合计 4,168,416,531.59 3,323,839,504.16
68、 研发费用
项目 2021 年度 2020 年度
传统集装箱码头自动化改造软件系
统整体解决方案研究 67,985,233.45 35,946,510.48
海上通 9,943,977.75 -
智能集卡项目 7,741,500.00 4,298,300.00
其他 57,782,363.10 42,098,899.56
合计 143,453,074.30 82,343,710.04
69、 财务费用
项目 2021 年度 2020 年度
借款利息支出 1,240,602,867.53 1,320,857,003.01
加：租赁负债利息支出 13,263,612.58 -
减：资本化利息 228,707,462.78 212,377,860.44
利息费用小计： 1,025,159,017.33 1,108,479,142.57
减：利息收入 256,061,657.03 315,144,145.47
汇兑损益 120,460,388.62 31,274,968.08
其他 17,463,116.31 17,041,953.84
合计 907,020,865.23 841,651,919.02
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
70、 其他收益
项目 2021 年度 2020 年度
政府补助 656,090,378.91 513,349,052.17
增值税进项加计抵减 52,510,525.01 43,981,436.44
代扣代缴个人所得税手续费返还 15,932,769.41 21,839,632.85
合计 724,533,673.33 579,170,121.46
其他说明：
计入其他收益的政府补助
补助项目 2021 年度 2020 年度 与资产相关/与收益
相关
企业扶持资金 203,617,482.59 149,664,363.37 与收益相关
航运集疏运结构项目补贴(港口企业) 99,015,042.55 78,960,171.10 与收益相关
十三五财政扶持资金 64,416,492.00 22,466,000.00 与收益相关
洋山口岸公共服务区专项资金补助 44,252,200.00 43,400,000.00 与收益相关
军工路快速路项目房屋、建筑物补偿
款 43,001,268.00 - 与收益相关
宝山第二房屋征收服务事务所军工
路快速路补贴 40,677,286.00 - 与资产相关
宝山区水务局排水补偿 20,407,083.80 20,407,080.20 与收益相关
洋山保税港区过渡性财政扶持资金 19,866,151.02 42,876,693.63 与收益相关
九江市以“直航”促“三同”扶持资金 14,088,443.40 17,584,114.78 与收益相关
江海联运补贴 13,766,879.85 18,208,835.05 与收益相关
口岸、地方奖励基金 12,459,391.19 - 与收益相关
失业保险援企稳岗补贴 10,632,012.74 21,304,808.24 与收益相关
安商育商扶持资金 7,813,800.00 - 与收益相关
太仓港航线及箱量补贴 7,500,000.00 - 与收益相关
高技能人才培养基地建设 3,908,175.94 - 与资产相关
洋山深水港区四期工程码头岸电设
施采购项目 3,899,666.64 - 与资产相关
上海浦发生态建设公司土地补偿款 2,765,400.00 - 与收益相关
岸电补贴 2,454,300.25 - 与资产相关
保税货物集中查验场站(一期)项目改
建专项补贴 965,580.00 - 与资产相关
码头结构加固改造专项扶持资金 910,657.56 - 与资产相关
扬州市商务发展专项资金 907,700.00 - 与资产相关
五定班轮上海交委补贴 828,515.00 - 与收益相关
航次补贴 796,500.00 5,331,052.00 与收益相关
疫情支持资金 178,845.71 9,873,569.03 与收益相关
退税及税收返还 143,145.85 9,860,291.90 与收益相关
其他政府补助 36,818,358.82 73,412,072.87 /
合计 656,090,378.91 513,349,052.17
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
71、 投资收益
项目 2021 年度 2020 年度
权益法核算的长期股权投资收益 9,717,065,679.33 5,126,738,201.76
处置子公司产生的投资收益(注) 215,121,660.03 -
处置交易性金融负债取得的投资收益 62,992,249.36 -
处置长期股权投资产生的投资收益 40,898,724.09 -216,094.54
委托贷款的利息收入 48,795,146.44 43,958,352.81
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 5,276,611.55 1,365,590.42
取得联营企业的投资收益 4,029,569.37 -
交割交易性金融负债所产生的的投资收益 - 145,631,528.60
其他 -1,607,780.02 4,139,445.54
合计 10,092,571,860.15 5,321,617,024.59
注：于2021年度，港城开发与本公司签订股权转让合同，约定本公司将持有的对上海
港政置业有限公司100%的股权转让予港城开发，股权转让对价为633,326,301.48元。
本公司将处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有上海港政置业有限公司
净资产份额的差额166,254,869.56元计入投资收益。
于2021年度，密尔克卫化工供应链服务股份有限公司与本公司之子公司上港物
流签订股权转让合同，约定上港物流将持有的对其100%控股的上海港口化工物流有
限公司转让给密尔克卫化工供应链服务股份有限公司，股权转让对价为
83,880,728.33元。本集团将处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有上海
港口化工物流有限公司净资产份额的差额44,672,701.94元计入投资收益。
72、 投资净敞口套期收益
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
73、 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 2021年度 2020年度
其他非流动金融资产 350,886,663.41 20,800,668.71
交易性金融负债
衍生金融负债 -26,170,396.05 139,816,879.21
交易性金融资产 -658,840.10 -
其中：以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产产生的公允价值变动损失 -658,840.10 -
合计 324,057,427.26 160,617,547.92
74、 信用减值损失
项目 2021 年度 2020 年度
长期应收款坏账损失 25,263,710.93 5,509,711.69
其他应收款坏账损失 7,571,805.72 12,956,407.04
应收账款坏账损失 4,342,723.54 6,997,662.84
合计 37,178,240.19 25,463,781.57
75、 资产减值损失
2021 年度 2020 年度
固定资产减值损失 643,650,811.02 57,314,160.42
长期股权投资减值损失 216,573,608.60 -
合同资产减值损失 37,046.72 -
在建工程减值损失 - 8,967,273.59
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 - 3,421,993.02
合计 860,261,466.34 69,703,427.03
76、 资产处置收益
计入当期非经常
项目 2021 年度 2020 年度
性损益的金额
固定资产处置利得/损失 59,181,443.90 23,131,732.04 59,181,443.90
无形资产处置利得/损失 -138,134,217.69 6,453,726.12 -138,134,217.69
其他 -256,371.45 - -256,371.45
合计 -79,209,145.24 29,585,458.16 -79,209,145.24
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
77、 营业外收入
计入当期非经常性
项目 2021年度 2020年度
损益的金额
非流动资产毁损报废利得 6,376,553.93 869,549.37 6,376,553.93
其中：固定资产毁损报
废利得 6,291,240.18 869,549.37 6,291,240.18
其他非流动资产毁
损报废利得 85,313.75 - 85,313.75
拆迁补偿款 69,817,687.40 6,610,000.00 69,817,687.40
政府补助 22,079,764.92 5,282,847.38 22,079,764.92
海事局港建费代征手续费 - 3,377,144.39 -
违约赔款收入 2,444,532.63 3,352,026.12 2,444,532.63
无法支付的应付款项 993,568.65 3,253,177.38 993,568.65
其他 34,178,511.62 14,332,971.60 34,178,511.62
合计 135,890,619.15 37,077,716.24 135,890,619.15
计入当期损益的政府补助
与资产相关/
补助项目 2021 年度 2020 年度
与收益相关
国三柴油车报废政府补贴款 19,301,000.00 2,019,000.00 与收益相关
安康市恒口示范区(试验区)经济发展与招商
与收益相关
局补贴款 1,080,000.00 -
安康市恒口示范区投资发展集团有限公司
与收益相关
补贴款 1,063,500.00 -
重点企业表彰款 - 1,583,768.37 与收益相关
物流企业补助款 - 1,136,009.21 与收益相关
其他专项资金及课题研究补助 635,264.92 544,069.80 与收益相关
合计 22,079,764.92 5,282,847.38
78、 营业外支出
计入当期非经常
项目 2021年度 2020年度
性损益的金额
非流动资产毁损报废损失 21,521,974.97 22,549,518.09 21,521,974.97
其中：固定资产毁损报废损失 7,450,406.93 22,454,064.11 7,450,406.93
改制移交费用 - 11,133,758.49 -
对外捐赠 9,021,600.00 9,642,811.87 9,021,600.00
其他 4,735,890.78 5,756,378.75 4,735,890.78
合计 35,279,465.75 49,082,467.20 35,279,465.75
79、 所得税费用
(1) 所得税费用表
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2021 年度 2020 年度
当期所得税费用 2,516,687,049.26 1,660,211,707.28
递延所得税费用 -36,023,016.81 -269,352,252.64
合计 2,480,664,032.45 1,390,859,454.64
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项目 2021 年度 2020 年度
利润总额 17,961,384,026.61 10,574,262,783.30
按法定税率计算的所得税费用(25%) 4,490,346,006.65 2,643,565,695.82
子公司适用不同税率的影响 -465,864,555.98 -199,195,424.15
调整以前期间所得税的影响 -30,748.84 -1,374,384.83
非应税收入的影响 -1,925,908,464.38 -1,031,134,260.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 363,919,214.06 111,046,574.76
税收优惠的影响 -238,632,496.38 -302,695,027.26
使用前期未确认递延所得税资产的可
抵扣亏损的影响 -69,544,361.26 -15,784,752.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣
暂时性差异或可抵扣亏损的影响 181,848,638.89 181,395,283.94
其他 144,530,799.69 5,035,749.50
所得税费用 2,480,664,032.45 1,390,859,454.64
80、 其他综合收益
详见附注五、59。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
81、 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
项目 2021年度 2020年度
归属于母公司股东的合并净利润 14,682,049,061.06 8,307,143,208.46
本公司发行在外普通股的加权平均数 23,173,674,650.00 23,173,674,650.00
基本每股收益 0.6336 0.3585
其中：
— 持续经营基本每股收益： 0.6336 0.3585
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并
净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2021 年度，本公
司不存在具有稀释性的潜在普通股(于 2020 年度：无)，因此，稀释每股收益等于基
本每股收益。
82、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2021 年度 2020 年度
代收代付款项 8,934,931,444.41 1,652,070,326.63
收到的政府补助及专项资金 819,541,912.58 622,038,612.62
租金、水电费收入等 565,799,656.63 632,985,478.99
利息收入 307,171,867.80 334,667,249.40
收取或收回保证金 238,739,795.49 107,997,219.49
其他 477,570,007.16 319,019,335.49
合计 11,343,754,684.07 3,668,778,222.62
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2021年度 2020年度
代收代付款项 7,475,031,804.84 959,780,046.90
租费、保险费等其他成本费用支出 286,534,427.91 627,706,135.58
支付差旅费、招待费、宣传费等 211,033,191.42 89,257,820.96
支付保证金 97,099,265.04 149,572,781.72
其他 364,710,647.80 224,394,306.02
合计 8,434,409,337.01 2,050,711,091.18
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2021年度 2020年度
收到委托贷款本金及利息 2,013,314,314.40 2,014,027,403.14
合计 2,013,314,314.40 2,014,027,403.14
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2021年度 2020年度
支付委托贷款本金 2,158,667,300.00 2,091,752,723.67
其他 26,249,573.02 -
合计 2,184,916,873.02 2,091,752,723.67
(5) 发行债券收到的现金
项目 2021年度 2020年度
发行美元债券 - 6,943,288,471.97
合计 - 6,943,288,471.97
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2021年度 2020年度
支付租赁负债 394,217,886.75 —
支付子公司少数股东股权收购款 80,460,192.00 1,364,644,424.24
支付拆借款 371,846,332.25 1,247,145,939.37
支付美元债券中介费 - 12,787,895.90
合计 846,524,411.00 2,624,578,259.51
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
83、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 2021 年度 2020 年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,480,719,994.16 9,183,403,328.66
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) - -
加：资产减值准备 860,261,466.34 69,703,427.03
信用减值损失 37,178,240.19 25,463,781.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,621,448,352.88 2,579,469,361.08
使用权资产折旧 248,954,334.69 —
投资性房地产折旧 61,754,064.54 49,867,567.71
无形资产摊销 611,379,788.86 795,637,518.58
长期待摊费用摊销 144,058,973.12 156,637,714.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“-”号填列) 79,209,145.24 -29,585,458.16
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 15,306,164.46 22,388,010.33
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -324,057,427.26 -160,617,547.92
财务费用(收益以“－”号填列) 1,167,624,123.36 1,126,218,168.38
投资损失(收益以“－”号填列) -10,092,571,860.15 -5,321,617,024.59
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -39,447,411.13 -267,235,414.09
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -26,357,569.07 6,542,955.96
存货的减少(增加以“－”号填列) 585,793,704.49 -2,071,503,451.73
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -3,635,394,744.84 1,089,527,543.44
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 5,714,070,515.41 3,930,720,300.05
其他 4,721,542.48 1,396,178.74
经营活动产生的现金流量净额 13,514,651,397.77 11,186,416,959.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
以银行承兑汇票支付的存货/服务采购款 - -
以银行承兑汇票支付的长期资产采购款 - -
以固定资产支付部分股权购买对价 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 - -
减：现金的年初余额 - -
加：现金等价物的年末余额 28,494,577,716.81 20,689,734,592.59
减：现金等价物的年初余额 20,689,734,592.59 17,900,365,675.69
现金及现金等价物净增加额 7,804,843,124.22 2,789,368,916.90
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 本年支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本年收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司收到的现金或现金等价物 717,207,029.81
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 8,231,390.72
减：本期处置子公司于以前年度收到的现金或现金等价物 35,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 673,975,639.09
(4) 现金和现金等价物的构成
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
一、现金 28,494,577,716.81 20,689,734,592.59
其中：库存现金 558,493.80 5,377,075.91
可随时用于支付的银行存款 28,430,763,978.46 20,624,510,856.83
可随时用于支付的其他货币资金 63,255,244.55 59,846,659.85
可用于支付的存放中央银行款项 - -
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、年末现金及现金等价物余额 28,494,577,716.81 20,689,734,592.59
母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物 126,402,422.26 132,790,367.56
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84、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
85、 所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 126,402,422.26 存入保证金、资金冻结
固定资产 521,649,698.66 抵押
无形资产 59,057,737.10 抵押
长期应收款 334,421,150.04 质押及保理
一年内到期的长期应收款 252,916,199.53 质押及保理
合计 1,294,447,207.59 /
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
86、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 948,950,737.03 6.3757 6,050,225,214.10
欧元 730,779.83 7.2197 5,276,011.12
日元 5,492,997,198.74 0.0554 304,312,044.81
港币 1,306,308,982.28 0.8176 1,068,038,223.91
澳门元 2,497,330.41 0.7932 1,980,882.48
新谢克尔 49,254,461.63 2.0529 101,114,484.29
应收账款
其中：美元 196,985,503.66 6.3757 1,255,920,475.70
日元 5,087,316,446.39 0.0554 281,837,331.13
港币 7,194,752.31 0.8176 5,882,429.49
泰铢 59,675,679.08 0.1912 11,409,989.84
新谢克尔 1,778,367.72 2.0529 3,650,811.09
新台币 304,550,122.18 0.2304 70,168,348.15
其他应收款
其中：美元 464,790.09 6.3757 2,963,362.15
日元 17,268,366.97 0.0554 956,667.53
港币 530,982.86 0.8176 434,131.59
泰国铢 3,996,129.71 0.1912 764,060.00
新谢克尔 4,118,406.28 2.0529 8,454,676.26
澳门币 599.99 0.7932 475.91
其他应付款
其中：美元 14,495,074.34 6.3757 92,416,245.44
日元 73,731,312.64 0.0554 4,084,714.72
港币 401,698.51 0.8176 328,428.70
新谢克尔 8,841,234.27 2.0529 18,150,169.83
澳门币 23,399.70 0.7932 18,560.64
应付账款
其中：美元 193,335,328.59 6.3757 1,232,648,054.46
日元 1,360,056,195.49 0.0554 75,347,113.23
港币 10,575,231.56 0.8176 8,646,309.32
泰铢 36,438,520.03 0.1912 6,967,045.03
新谢克尔 1,062,664.71 2.0529 2,181,544.39
新台币 180,054,620.18 0.2304 41,484,584.49
长期借款
其中：美元 371,414,324.72 6.3757 2,368,026,310.12
一年以内到期的非流动
负债
其中：美元 11,609,815.93 6.3757 74,020,703.40
其他流动负债
其中：美元 238,541,662.16 6.3757 1,520,870,075.45
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
应付债券
其中：美元 2,502,447,633.09 6.3757 15,954,855,374.32
租赁负债
其中：美元 781,914.33 6.3757 4,985,251.20
港币 6,020,017.16 0.8176 4,921,966.03
日元 1,369,640,460.83 0.0554 75,878,081.53
其他说明：
上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币(其范围与附注八、
(1)(a))中的外币项目不同。
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
公司 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择
上港集团(香港)有限公司 中国香港 港币 当地货币
上港集箱(澳门)一人有限公司 中国澳门 澳门币 当地货币
Glory Shanghai Shipping Company Limited
(荣耀上海航运有限公司) 中国香港 港币 当地货币
Glory Tianjin Shipping Company Limited
(荣耀天津航运有限公司) 中国香港 港币 当地货币
Glory Zhendong Shipping Company Limited (荣耀振东
航运有限公司) 中国香港 港币 当地货币
Glory Guangzhou Shipping Company Limited (荣耀广
州航运有限公司) 中国香港 港币 当地货币
Glory Guandong Shipping Company Limited (荣耀冠东
航运有限公司) 中国香港 港币 当地货币
Glory Shengdong Shipping Company Limited (荣耀盛东
航运有限公司) 中国香港 港币 当地货币
Shanghai Port Group (BVI) Development Co.,
Limited(上港集团 BVI 发展有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co., Limited(上港
集团 BVI 控股有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co.,
Limited(上港集团 BVI 发展 2 有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai International Port Group (Singapore) Pte.Ltd. 新加坡 美元 (注)
SIPG Bayport Terminal Co.,Ltd. 以色列 新谢克尔 当地货币
季节航运有限公司 中国香港 港币 当地货币
晓星航运有限公司 中国香港 港币 当地货币
锦化株式会社 日本 日币 当地货币
锦江航运(日本)株式会社 日本 日币 当地货币
通和实业有限公司 中国香港 港币 当地货币
满强航运有限公司 中国香港 港币 当地货币
锦江航运投资(香港)有限公司 中国香港 港币 当地货币
Super Apex Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Courage Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Enterprise Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
Super Fortune Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Vanguard Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Energy Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Champion Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Transit Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shengdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
SIPG (Nanjing) Limited 中国香港 美元 (注)
SIPG (Yangzhou) Limited 中国香港 美元 (注)
Win Hanverky Investments Limited 中国香港 美元 (注)
注：该等公司根据其经营所处的主要经济环境决定其记账本位币。
本年境外公司的变动详见附注七、1.“在子公司中的权益”。
87、 套期
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
88、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
金额 列报项目 计入当年损益的金额
岸基供电项目 77,480,841.90 递延收益 2,454,300.25
洋山深水港区四期工程码头岸电设施采购项目 42,896,333.36 递延收益 3,899,666.64
绿色港口项目款 23,517,801.09 递延收益 -
洋山口岸公共服务区专项资金补助 64,712,200.00 递延收益 44,252,200.00
传统集装箱码头自动化改造创新性研究项目 13,000,000.00 递延收益 -
码头结构加固和港口能级提升项目资金 13,660,166.48 递延收益 910,657.56
高技能人才培养基地建设资金 14,184,621.78 递延收益 3,908,175.94
船务分公司泊位拆迁补偿款 8,362,388.89 递延收益 44,788.89
保税货物集中查验场站(一期)项目改建专项补贴 6,356,735.00 递延收益 965,580.00
引航船补助经费(沪港引 6) 5,038,922.16 递延收益 366,467.04
外高桥冷库新建项目 3,555,555.68 递延收益 148,148.16
世界技能大赛中国集训基地补贴资金 3,519,787.43 递延收益 567,688.46
海关 H986 技术用房项目 2,644,444.44 递延收益 93,333.33
E 卡纵横集卡服务平台项目 3,163,831.09 递延收益 658,995.96
海港 711 号科研项目 2,400,000.00 递延收益 200,000.00
上海洋山保税区出口货物查验社会化服务平台 2,011,370.08 递延收益 85,111.20
张家港查验中心补贴 1,950,000.00 递延收益 61,111.11
自动化码头安全防护典型应用场景 1,966,666.67 递延收益 399,999.96
超大型自动化集箱码头智能操作系统 1,502,600.00 递延收益 -
高师带徒项目补贴 1,506,350.15 递延收益 32,647.00
超大型综合港口生态系统公共服务技术研究 1,633,100.00 递延收益 85,417.85
智慧堆场 1,200,000.00 递延收益 -
5G 无人驾驶集疏运平台 1,100,000.00 递延收益 -
基于多维度全流程仿真的超大型集装箱码头数字
孪生系统 1,062,721.48 递延收益 14,964.00
上港邮轮城 4A 级景区提质项目 1,040,000.00 递延收益 30,670.08
长江集疏运公共服务平台上海市专项资金 819,202.87 递延收益 27,148.80
宝山第二房屋征收服务事务所军工路快速路补贴 40,677,286.00 递延收益 40,677,286.00
宝山水务局排水补偿款 20,407,083.80 递延收益 20,407,083.80
递延收益/其
他收益/营业
其他政府补助项目 42,659,860.86 外收入 33,726,474.34
企业扶持资金 203,617,482.59 其他收益 203,617,482.59
航运集疏运结构项目补贴(港口企业) 99,015,042.55 其他收益 99,015,042.55
十三五财政扶持资金 64,416,492.00 其他收益 64,416,492.00
军工路快速路项目房屋、建筑物补偿款 43,001,268.00 其他收益 43,001,268.00
洋山保税港区过渡性财政扶持资金 19,866,151.02 其他收益 19,866,151.02
九江市以“直航”促“三同”扶持资金 14,088,443.40 其他收益 14,088,443.40
江海联运补贴 13,766,879.85 其他收益 13,766,879.85
口岸、地方奖励基金 12,459,391.19 其他收益 12,459,391.19
失业保险援企稳岗补贴 10,632,012.74 其他收益 10,632,012.74
安商育商扶持资金 7,813,800.00 其他收益 7,813,800.00
太仓港航线及箱量补贴 7,500,000.00 其他收益 7,500,000.00
上海浦发生态建设公司土地补偿款 2,765,400.00 其他收益 2,765,400.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
码头结构加固改造专项扶持资金 910,657.56 其他收益 910,657.56
扬州市商务发展专项资金 907,700.00 其他收益 907,700.00
五定班轮上海交委补贴 828,515.00 其他收益 828,515.00
航次补贴 796,500.00 其他收益 796,500.00
疫情支持资金 178,845.71 其他收益 178,845.71
退税及税收返还 143,145.85 其他收益 143,145.85
国三柴油车报废政府补贴款 19,301,000.00 营业外收入 19,301,000.00
安康市恒口示范区(试验区)经济发展与招商局补贴
款 1,080,000.00 营业外收入 1,080,000.00
安康市恒口示范区投资发展集团有限公司补贴款 1,063,500.00 营业外收入 1,063,500.00
合计 928,182,098.67 678,170,143.83
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
89、 其他
□适用 √不适用
六、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1) 本年发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值
的相关说明
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(6) 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
丧失控 与原子公司
处置价款与处置投 丧失控制权之
股权 制权之 股权投资相
资对应的合并财务 丧失控制权之日 按照公允价值重新 日剩余股权公
处置 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时点的确定依 日剩余 丧失控制权之日剩 关的其他综
子公司名称 股权处置价款 报表层面享有该子 剩余股权的公允 计量剩余股权产生 允价值的确定
比例 式 的时点 据 股权的 余股权的账面价值 合收益转入
公司净资产份额的 价值 的利得或损失 方法及主要假
（%) 比例 投资损益的
差额 设
（%) 金额
上海港口化工物流有限 股权转让价款支付完毕并
83,880,728.33 100 挂牌转让 2021 年 4 月 44,672,701.94 - - - - - -
公司 完成工商变更手续
上海港政置业有限公司 股权转让价款支付完毕并
633,326,301.48 100 挂牌转让 2021 年 9 月 166,254,869.56 - - - - - -
完成工商变更手续
上海万誉联港物业服务
有限公司(原名：上海 增资资本支付完毕并完成 资产基础法和
- 51 股权稀释 2021 年 11 月 4,194,088.53 49 21,270,430.63 25,300,000.00 4,029,569.37 -
上港物业服务有限公 工商变更手续 收益法
司)
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如，新设子公司、清算子公司等)及其相关情况：
详见附注七、1.(1)企业集团的构成。
6、 其他
□适用 √不适用
- 139 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(% 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上港物流 上海 上海 交通运输业 100 - 设立
深圳航华国际船务代理有限公司 深圳 深圳 交通运输业 - 100 设立
上港物流(天津)有限公司 天津 天津 交通运输业 - 100 设立
上港物流金属仓储(上海)有限公司 上海 上海 仓储业 - 65 投资
上海港船务代理有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 设立
上海江海国际集装箱物流有限公司 上海 上海 交通运输业 - 70 投资
上海港城危险品物流有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 投资
上海联东地中海国际船舶代理有限公司 上海 上海 交通运输业 - 70 投资
上港物流(江西)有限公司 九江 九江 交通运输业 - 100 设立
非同一控制
上海海富国际集装箱货运有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 下企业合并
上港物流(浙江)有限公司 宁波 宁波 交通运输业 - 100 设立
上港物流(厦门)有限公司 厦门 厦门 交通运输业 - 100 设立
上港物流拼箱服务(上海)有限公司 上海 上海 交通运输业 - 70 投资
上港物流(成都)有限公司 成都 成都 交通运输业 - 100 设立
非同一控制
宁波航华国际船务有限公司 宁波 宁波 交通运输业 - 100 下企业合并
上港物流(惠州)有限公司 惠州 惠州 交通运输业 - 100 设立
上海上港联合国际船舶代理有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 设立
上海上港陆上运输服务有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 设立
上海上港保税仓储管理有限公司 上海 上海 仓储业 - 100 设立
安康上港物流有限公司 安康 安康 仓储业 - 60 设立
上港云仓(上海)仓储管理有限公司 上海 上海 仓储业 - 100 设立
非同一控制
上海东点企业发展有限公司 上海 上海 房地产业 100 - 下企业合并
苏州东点置业有限公司 苏州 苏州 房地产业 - 90 投资
上海海勃物流软件有限公司 上海 上海 软件服务业 70 30 设立
非同一控制
上海交海信息科技有限公司 上海 上海 软件服务业 - 73 下企业合并
上海集盛劳务有限公司 上海 上海 其他服务业 100 - 设立
上海港盛集装箱装卸服务有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 设立
上港集团九江港务有限公司 九江 九江 交通运输业 91.67 - 投资
非同一控制
九江中理外轮理货有限公司 九江 九江 交通运输业 - 84 下企业合并
上港集团长江港口物流有限公司 上海 上海 交通运输业 100 - 设立
扬州航华国际船务有限公司 扬州 扬州 交通运输业 - 55 投资
上海航华国际船务代理有限公司 上海 上海 交通运输业 - 60 投资
江苏航华国际船务有限公司 南京 南京 交通运输业 - 70 投资
上海集海航运有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 设立
江苏集海航运有限公司 扬州 扬州 交通运输业 - 100 投资
上海上港长江多式联运有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 设立
上港集团冷链物流有限公司 上海 上海 仓储业 - 100 设立
上港冷链贸易(上海) 有限公司 上海 上海 仓储业 - 100 设立
非同一控制
上海港国际客运中心开发有限公司 上海 上海 房地产业 100 - 下企业合并
非同一控制
上海港国客商业管理有限公司 上海 上海 商业管理 - 100 下企业合并
非同一控制
上海港国际邮轮旅行社有限公司 上海 上海 旅游 - 100 下企业合并
上港船舶服务(上海)有限公司 上海 上海 现代服务业 - 100 设立
上港集团(香港)有限公司 中国香港 中国香港 贸易 100 - 设立
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co., 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 控股有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立
Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co., 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 发展 2 有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立
- 140 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
Shanghai Port Group (BVI) Development Co., 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 发展有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立
英属维尔 非同一控制
SIPG (Nanjing) Limited 中国香港 京群岛 投融资 - 100 下企业合并
上港融资租赁有限公司 上海 上海 融资租赁 - 100 设立
Glory Shanghai Shipping Company Limited
(荣耀上海航运有限公司) 中国香港 中国香港 融资租赁 - 100 设立
Glory Tianjin Shipping Company Limited
(荣耀天津航运有限公司) 中国香港 中国香港 融资租赁 - 100 设立
Glory Guangzhou Shipping Company Limited
(荣耀广州航运有限公司) 中国香港 中国香港 融资租赁 - 100 设立
Glory Zhendong Shipping Company Limited
(荣耀振东航运有限公司) 中国香港 中国香港 融资租赁 - 100 设立
Glory Shengdong Shipping Company Limited
(荣耀盛东航运有限公司) 中国香港 中国香港 融资租赁 - 100 设立
Glory Guandong Shipping Company Limited
(荣耀冠东航运有限公司) 中国香港 中国香港 融资租赁 - 100 设立
Shanghai International Port Group (Singapore)
Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 交通运输业 - 100 设立
SIPG Bayport Terminal Co., Ltd. 以色列 以色列 交通运输业 - 100 设立
非同一控制
Win Hanverky Investments Limited 中国香港 中国香港 投融资 - 100 下企业合并
非同一控制
张家港永嘉集装箱码头有限公司 张家港 张家港 交通运输业 - 51 下企业合并
英属维尔 非同一控制
SIPG Ports (Yangzhou) Limited 中国香港 京群岛 投融资 - 100 下企业合并
非同一控制
扬州远扬国际码头有限公司 扬州 扬州 交通运输业 - 51 下企业合并
上海港技术劳务有限公司 上海 上海 其他服务业 100 - 投资
非同一控制
上海万津船务有限公司 上海 上海 其他服务业 - 100 下企业合并
非同一控制
上海锦江航运(集团)有限公司 上海 上海 交通运输业 98 2 下企业合并
非同一控制
锦化株式会社 日本 日本 货物代理 - 100 下企业合并
非同一控制
锦江航运(日本)株式会社 日本 日本 船舶及货物代理 - 55 下企业合并
非同一控制
通和实业有限公司 中国香港 中国香港 集装箱租赁 - 100 下企业合并
非同一控制
上海锦航人力资源有限公司 上海 上海 人力资源管理 - 100 下企业合并
非同一控制
上海锦亿仓储物流有限公司 上海 上海 仓储物流 - 100 下企业合并
非同一控制
上海海华轮船有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 下企业合并
温州海华船舶代理有限公司 温州 温州 交通运输业 - 100 设立
季节航运有限公司 中国香港 中国香港 交通运输业 - 100 设立
晓星航运有限公司 中国香港 中国香港 交通运输业 - 100 设立
非同一控制
上海市锦诚国际船务代理有限公司 上海 上海 船舶代理 - 80 下企业合并
非同一控制
太仓锦诚国际船务代理有限公司 太仓 太仓 船舶代理 - 100 下企业合并
非同一控制
上海锦昶物流有限公司 上海 上海 仓储物流 - 100 下企业合并
非同一控制
锦江航运投资(香港)有限公司 中国香港 中国香港 实业投资 - 100 下企业合并
非同一控制
满强航运有限公司 中国香港 中国香港 远洋货物运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Apex Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Courage Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Enterprise Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Fortune Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
- 141 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
非同一控制
Super Vanguard Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Energy Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Champion Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Transit Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并
非同一控制
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong)
Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shengdong Shipping (Hong Kong)
Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shangdong Shipping(Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
非同一控制
上海同盛物流园区投资开发有限公司 上海 上海 交通运输业 100 - 下企业合并
非同一控制
上海洋山保税港区物流服务有限公司 上海 上海 商务服务业 - 100 下企业合并
非同一控制
上海两港国际贸易有限公司 上海 上海 进出口贸易 - 100 下企业合并
上海深水港国际物流有限公司 上海 上海 交通运输业 - 100 投资
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司 上海 上海 专业技术服务业 100 - 设立
上海港湾实业有限公司
(原名：上海港湾实业总公司) 上海 上海 综合服务业 100 - 设立
上海港房地产经营开发有限公司 上海 上海 房地产业 100 - 设立
上海盛东国际集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 85.81 - 设立
上海外轮理货有限公司 上海 上海 交通运输业 81 - 投资
上海沪东集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 51 - 投资
上海明东集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 50 - 投资
上海深水港船务有限公司 上海 上海 交通运输业 51 - 投资
上海集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 50 - 投资
上港集箱(澳门)一人有限公司 中国澳门 中国澳门 综合投资业 - 100 投资
上海冠东国际集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 100 - 设立
上海新海龙餐饮管理有限公司 上海 上海 餐饮业 100 - 投资
上海浦东国际集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 40 - 投资
上海罗泾矿石码头有限公司 上海 上海 交通运输业 75 - 投资
上港集团平湖独山港码头有限公司 浙江平湖 浙江平湖 交通运输业 65 - 投资
上港集团瑞泰发展有限责任公司 上海 上海 房地产业 100 - 设立
上海海港足球俱乐部有限公司 非同一控制
上海 上海 文化体育 100 - 下企业合并
港航纵横(上海)数字科技有限公司
(原名: 上港集团港口业务受理中心有限公司) 上海 上海 交通运输业 100 - 设立
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司 上海 上海 房地产 100 - 设立
非同一控制
上海盛港能源投资有限公司 上海 上海 能源投资 80 - 下企业合并
上海港复兴船务有限公司 上海 上海 交通运输业 100 - 设立
上海港安保安服务有限责任公司 上海 上海 商务服务 100 - 设立
上海外理检验有限公司 上海 上海 检验服务 - 100 设立
上海浦东足球场运营管理有限公司 上海 上海 体育 - 60 设立
上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司 苏州 苏州 道路运输业 - 51 设立
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司 上海 上海 科技服务 60 - 设立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：
- 142 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1) 本集团因拥有生产指泊权，故对上海集装箱码头有限公司、上海浦东国际集装箱
码头有限公司、上海沪东集装箱码头有限公司、上海明东集装箱码头有限公司的
生产经营起控制作用。
(2) 重要的非全资子公司
少数股东持股 本年归属于少数 本年向少数股东宣告 年末少数股东权益
子公司名称
比例(%) 股东的损益 分派的股利(i) 余额
上海明东集装箱码
头有限公司 50.00 202,954,340.70 166,083,092.17 2,172,147,786.57
上海沪东集装箱码
头有限公司 49.00 131,733,099.92 168,774,683.20 641,918,745.44
上海浦东国际集装
箱码头有限公司 60.00 229,518,113.23 234,547,545.60 1,341,458,401.37
上海盛东国际集装
箱码头有限公司 14.19 93,350,348.75 81,995,242.17 2,240,373,412.73
(i) 2021 年度向少数股东宣告分派的股利，均已于当年支付。
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
- 143 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海明东集装箱码头有限公司 1,597,216,140.45 5,379,882,389.30 6,977,098,529.75 333,314,893.23 2,299,488,063.39 2,632,802,956.62 1,304,065,298.39 3,130,793,615.37 4,434,858,913.76 154,598,859.47 - 154,598,859.47
上海沪东集装箱码头有限公司 740,919,085.87 5,001,014,253.60 5,741,933,339.47 251,167,731.21 4,180,727,352.27 4,431,895,083.48 839,985,957.36 674,095,023.19 1,514,080,980.55 128,168,780.04 1,065,737.93 129,234,517.97
上海浦东国际集装箱码头有限公司 1,232,037,974.42 1,146,383,425.87 2,378,421,400.29 113,347,493.90 29,309,904.10 142,657,398.00 1,180,833,401.19 1,147,968,036.26 2,328,801,437.45 73,632,374.92 5,605,664.90 79,238,039.82
上海盛东国际集装箱码头有限公司 7,740,493,804.29 8,195,669,546.54 15,936,163,350.83 136,161,148.60 11,606,058.99 147,767,207.59 7,244,332,380.64 8,592,442,321.25 15,836,774,701.89 129,250,582.88 - 129,250,582.88
本年发生额 上年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海明东集装箱码头有限公司 2,014,380,792.30 405,908,681.39 406,004,368.39 945,776,594.94 1,866,351,452.66 424,932,628.11 424,932,628.11 257,202,723.31
上海沪东集装箱码头有限公司 1,443,469,150.90 268,843,061.06 268,952,369.27 737,948,859.12 1,413,681,813.72 351,957,706.04 351,957,706.04 415,710,799.04
上海浦东国际集装箱码头有限公司 1,059,404,274.49 382,530,188.71 382,596,281.51 496,790,397.74 970,762,385.77 385,596,636.50 385,596,636.50 422,777,273.77
上海盛东国际集装箱码头有限公司 2,710,727,676.78 657,860,103.95 657,929,196.22 911,511,583.44 2,579,539,896.69 642,042,456.86 642,042,456.86 965,168,636.81
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
上海罗泾矿石码头有限公司成立于 2007 年 10 月 19 日，注册资本 9,900 万美元，其
中本集团出资 5,049 万美元，占比 51%，香港珏瑞投资有限公司出资 2,475 万美元，
占比 25%，宝山钢铁股份有限公司出资 1,188 万美元，占比 12%，马鞍山钢铁股份
有限公司出资 1,188 万美元，占比 12%。于 2021 年 12 月，经上海联合产权交易所
有限公司公开挂牌，本公司受让少数股东宝山钢铁股份有限公司和马鞍山钢铁股份有
限公司分别持有的上海罗泾矿石码头有限公司 12%股权。产权交易基准日为 2021 年
3 月 31 日，交易对价为人民币 80,460,192.00 元。
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
上海罗泾矿石码头有限公司
购买成本/处置对价 80,460,192.00
--现金 80,460,192.00
--非现金资产的公允价值 -
购买成本/处置对价合计 80,460,192.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 62,611,232.69
差额 17,848,959.31
其中：调整资本公积 -17,848,959.31
调整盈余公积 -
调整未分配利润 -
- 145 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
3、 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
于 2021 年 12 月 对合营企
31 日持股比例 业或联营
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 (%) 企业投资
的会计处
直接 间接
理方法
合营企业 –
上海港航股权投资有限公司 上海市 上海市 股权投资 50.00 - 权益法
联营企业 –
上海银行股份有限公司(i) 上海市 上海市 金融业 8.297 0.026 权益法
中国邮政储蓄银行股份有限公司(ii) 北京市 北京市 金融业 0.240 3.647 权益法
东方海外(国际)有限公司(iii) 中国香港 Bermuda 交通运输业 - 9.068 权益法
本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影
响的依据：
(i) 于 2021 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司合并持有上海银行股份有限公司(以下
简称“上海银行”)股份 1,182,364,612 股，占总股本的 8.323%，为其第二大股东。本集
团在上海银行董事会中占有 1 个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设战略委员
会和提名与薪酬委员会委员)，对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
(ii) 于 2021 年 12 月 31 日，本公司持有中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮储银行”)股
份 222,139,226 股，占总股本的 0.240%，本公司之子公司上港香港持有邮储银行股份
3,369,532,345 股，占总股本的 3.647%，本集团合计持有邮储银行股份 3,591,671,571
股，占总股本的 3.887%。本集团在邮储银行董事会中占有 1 个席位(本集团委派的董事
同时担任董事会下设风险管理委员会和社会责任与消费者权益保护委员会委员)，对其
具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
(iii) 于 2021 年 12 月 31 日，本公司下属子公司 BVI 发展持有东方海外(国际)有限公司(以
下简称“东方海外”)股份 59,880,536 股，占总股本的 9.068%，为其第二大股东。本集团
在东方海外董事会中占有 1 个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设提名委员会
和风险委员会委员)，对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
- 146 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 重要合营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
上海港航股权投资有限公司 上海港航股权投资有限公司
流动资产 623,432,869.33 690,363,737.44
其中：现金和现金等价物 1,386,136.45 19,582,992.28
非流动资产 112,540,134.91 23,289,503.30
资产合计 735,973,004.24 713,653,240.74
流动负债 37,653.77 1,365,272.60
非流动负债 50,533,289.67 50,237,944.73
负债合计 50,570,943.44 51,603,217.33
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 685,402,060.80 662,050,023.41
按持股比例计算的净资产份额 342,701,030.40 331,025,011.71
调整事项 - -
--商誉 - -
--内部交易未实现利润 - -
--其他 - -
对合营企业权益投资的账面价值 342,701,030.40 331,025,011.71
营业收入 - -
财务费用 -209,341.19 60,957.31
所得税费用 430,306.35 -6,354,255.05
净利润 24,025,147.99 36,765,265.39
终止经营的净利润 - -
其他综合收益 -673,110.60 -4,845,919.88
综合收益总额 23,352,037.39 31,919,345.51
本年度收到的来自合营企业的股利 - -
其他说明：
本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产
份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债
的公允价值以及统一会计政策的影响。本集团与合营企业之间交易所涉及的资产均不
构成业务。
- 147 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 重要联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
上海银行 邮储银行 东方海外 上海银行 邮储银行 东方海外
流动资产 — — 53,886,440,917.90 — — 26,059,282,642.90
非流动资产 — — 47,149,130,341.00 — — 43,395,361,226.80
资产合计 2,653,199,000,000.00 — 101,035,571,258.90 2,462,144,021,000.00 11,353,263,000,000.00 69,454,643,869.70
流动负债 — — 21,016,672,584.70 — — 13,085,412,904.20
非流动负债 — — 18,354,811,459.00 — — 19,552,521,864.90
负债合计 — — 39,371,484,043.70 2,271,205,002,000.00 10,680,333,000,000.00 32,637,934,769.10
少数股东权益 — — 13,255,080.30 541,129,000.00 1,131,000,000.00 2,479,462.00
归属于母公司股东权益 205,204,000,000.00 — 61,650,832,134.90 190,397,890,000.00 671,799,000,000.00 36,814,229,638.60
其中：其他权益工具 — — - 19,957,170,000.00 127,858,000,000.00 -
归属于母公司普通股股东权益 185,246,000,000.00 — 61,650,832,134.90 170,440,720,000.00 543,941,000,000.00 36,814,229,638.60
按持股比例计算的净资产份额 15,405,010,578.30 — 5,590,312,505.50 14,185,243,943.81 22,459,323,890.00 3,644,608,734.22
调整事项 415,736,355.05 — 844,681,879.20 433,842,330.94 -65,018,621.45 937,806,770.03
--商誉 433,842,330.94 — 621,990,361.03 433,842,330.94 — 636,545,776.41
--其他 -18,105,975.89 — 222,691,518.17 — -65,018,621.45 301,260,993.62
对联营企业权益投资的账面价值 15,820,746,933.35 — 6,434,994,384.70 14,619,086,274.75 22,394,305,268.55 4,582,415,504.25
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 56,230,000,000.00 — 108,644,179,691.75 50,746,123,000.00 286,202,000,000.00 55,249,262,174.95
净利润 — — 46,010,672,310.95 20,914,871,000.00 64,318,000,000.00 6,096,894,243.50
归属于母公司股东的净利润 22,042,000,000.00 — 46,008,852,127.85 20,885,062,000.00 64,199,000,000.00 6,093,856,496.00
终止经营的净利润 — — — - - —
其他综合收益 — — 88,033,607.45 -473,173,000.00 406,000,000.00 33,388,442.82
综合收益总额 — — 46,098,705,918.40 20,411,889,000.00 64,724,000,000.00 6,130,282,686.32
本期收到的来自联营企业的股利 471,497,777.20 — 2,259,545,964.48 472,945,844.80 755,079,463.56 830,577,312.72
其他说明：
本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
注 1：邮储银行财务数据精确至人民币百万元，上海银行财务数据精确至人民币百万元，东方海外财务数据精确至美元千元(按取得时可辨认净资产的公允价值为基础进行调整后的财务数据折算为人民币)。
注 2：本集团联营企业邮储银行的年度报告在本集团年度报告之后披露，因而未披露其相关财务数据。具体财务数据信息请见其之后发布的年度报告。
注 3：本集团联营企业上海银行为 A 股上市公司，其 2021 年年度报告在本集团年度报告之后披露，上海银行数据摘自其于 2022 年年初发布的 2021 年度业绩快报公告，其财务数据具体信息请见其发布的年度报告。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
合营企业：
投资账面价值合计 1,126,865,018.04 371,922,334.79
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 13,066,058.49 16,665,751.47
--其他综合收益 3,090.95 3,619.35
--综合收益总额 13,069,149.44 16,669,370.82
联营企业：
投资账面价值合计 11,437,049,805.76 10,926,763,778.98
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 855,007,931.20 412,754,856.15
--其他综合收益 24,723,169.73 687,235.24
--综合收益总额 879,731,100.93 413,442,091.39
其他说明:
净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一
会计政策的调整影响。
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6、 其他
□适用 √不适用
八、 与金融工具相关的风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利
率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终
责任，董事会已授权本集团管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执
行的程序。董事会通过相关部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险
管理目标和政策的合理性。本集团的内部审计部也对风险管理的政策和程序进行审
计，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本集团风险管理的总体目标是不在过度影响集团竞争力和应变力的情况下，制定
尽可能降低风险的风险管理政策。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币
资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和
港币)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最
大程度降低面临的外汇风险。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团内记账本位币为人民币的
公司持有的外币金融资产、外币合同资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下：
2021 年 12 月 31 日
美元项目 日元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产 —
货币资金 2,390,760,953.20 269,038,927.74 4,177,715.37 2,663,977,596.31
应收账款 1,276,015,742.71 106,511,905.77 87,460,767.48 1,469,988,415.96
其他应收款 2,012,668.52 371,868.20 764,060.00 3,148,596.72
3,668,789,364.43 375,922,701.71 92,402,542.85 4,137,114,608.99
外币金融负债 —
应付账款 1,121,041,513.41 72,763,370.22 56,555,413.64 1,250,360,297.27
其他应付款 1,602,428.63 - - 1,602,428.63
1,122,643,942.04 72,763,370.22 56,555,413.64 1,251,962,725.90
2020 年 12 月 31 日
美元项目 日元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产 —
货币资金 965,434,709.93 189,234,036.49 4,643,119.89 1,159,311,866.31
应收账款 526,457,782.81 70,668,530.11 46,490,763.92 643,617,076.84
其他应收款 2,495,523.91 - 742,192.00 3,237,715.91
其他流动资产 100,306,582.69 - - 100,306,582.69
1,594,694,599.34 259,902,566.60 51,876,075.81 1,906,473,241.75
外币金融负债 —
应付账款 250,653,083.33 69,559,624.53 60,931,033.70 381,143,741.56
其他应付款 752,415.72 - - 752,415.72
251,405,499.05 69,559,624.53 60,931,033.70 381,896,157.28
于 2021 年 12 月 31 日，对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产、美
元合同资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 1%，其他因素保持不变，
则 本 集 团 将 减 少 或 增 加 净 利 润 约 19,096,090.67 元 (2020 年 12 月 31 日 ：
10,074,668.25 元)；对于各类日元金融资产和日元金融负债，如果人民币对日元升值
或贬值 1%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约 2,273,694.99 元
(2020 年 12 月 31 日：1,427,572.07 元)。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团内记账本位币为港币的公
司持有的外币金融资产、外币合同资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下：
2021 年 12 月 31 日
美元项目 人民币项目 合计
外币金融资产 —
货币资金 3,394,435,658.47 38,308,605.12 3,432,744,263.59
应收账款 63,603.15 - 63,603.15
3,394,499,261.62 38,308,605.12 3,432,807,866.74
外币金融负债 —
长期借款 230,493,551.80 - 230,493,551.80
应付债券 15,954,855,374.32 - 15,954,855,374.32
16,185,348,926.12 - 16,185,348,926.12
2020 年 12 月 31 日
美元项目 人民币项目 合计
外币金融资产 —
货币资金 2,250,031,016.37 57,571,241.13 2,307,602,257.50
应收账款 2,764,743.06 - 2,764,743.06
其他应收款 2,249,756.66 - 2,249,756.66
其他流动资产 - 50,156,399.59 50,156,399.59
2,255,045,516.09 107,727,640.72 2,362,773,156.81
外币金融负债 —
长期借款 995,055,565.28 380,060,709.97 1,375,116,275.25
应付债券 16,311,087,767.21 - 16,311,087,767.21
17,306,143,332.49 380,060,709.97 17,686,204,042.46
于 2021 年 12 月 31 日，对于记账本位币为港币的公司各类美元金融资产、美元
合同资产和美元金融负债，考虑到港币与美元联系汇率制对汇率波动的影响，如果港
币 对 美元贬值 或升值 0.1%，其他因素不变，则本集团将增加或减少净利润约
10,680,359.47 元(2020 年 12 月 31 日：12,567,665.12 元)；对于各类人民币金融资
产和港币金融负债，如果港币对人民币升值或贬值 1%，其他因素保持不变，则本集
团将增加或减少净利润约 319,876.85 元(2020 年 12 月 31 日：2,273,981.13 元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款及应付债券等长期带息
债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使
本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利
率合同的相对比例。于 2021 年 12 月 31 日，本集团面临现金流量利率风险的长期带
息债务主要为人民币及港币计价的浮动利率合同，金额为 1,266,799,694.27 元(2020
年 12 月 31 日：1,497,296,059.26 元)。
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生一定
的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。于 2021 年度及 2020 年
度本集团并无利率互换安排。
于 2021 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，
其他因素保持不变，则本集团的净利润会减少或增加约 4,750,498.85 元(2020 年 12
月 31 日：5,614,860.22 元)。
(c) 其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于各类上市权益工具投资，存在权益工具价格变动
的风险。
于 2021 年 12 月 31 日，如果本集团各类上市权益工具投资的预期价格上涨或下
跌 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约 10,437,821.01 元
(2020 年 12 月 31 日：约 944,279.18 元)。
(2) 信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、财务
担保合同和贷款承诺等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大
信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保和贷款承诺所需
支付的最大金额。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大
中型上市银行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银
行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信
用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录
及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定
期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信
用增级(2020 年 12 月 31 日：无)。
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量
预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金
储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金
融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如
下：
2021 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 535,475,055.82 - - - 535,475,055.82
应付账款 5,635,135,143.07 - - - 5,635,135,143.07
其他应付款 2,109,597,824.06 - - - 2,109,597,824.06
其他流动负债 1,553,871,904.53 - - - 1,553,871,904.53
长期借款 6,896,578,408.70 9,322,636,950.52 4,824,487,994.20 2,089,207,242.51 23,132,910,595.93
应付债券 409,319,940.00 409,319,940.00 7,285,512,390.00 10,368,482,125.00 18,472,634,395.00
长期应付款 8,519,709.98 122,315,857.04 23,479,000.00 594,727,383.85 749,041,950.87
应付短期融资券 5,085,303,561.64 - - - 5,085,303,561.64
交易性金融负债 158,818,737.62 - - - 158,818,737.62
其他非流动负债 - 92,121,585.68 - - 92,121,585.68
租赁负债 321,882,801.47 188,241,898.20 188,380,674.56 89,929,022.17 788,434,396.40
22,714,503,086.89 10,134,636,231.44 12,321,860,058.76 13,142,345,773.53 58,313,345,150.62
2020 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 28,321,842.49 - - - 28,321,842.49
应付账款 4,941,680,598.88 - - - 4,941,680,598.88
其他应付款 1,812,547,901.80 - - - 1,812,547,901.80
其他流动负债 3,360,507,924.64 - - - 3,360,507,924.64
长期借款 624,114,641.31 4,631,041,820.63 11,936,040,468.59 3,649,092,659.55 20,840,289,590.08
应付债券 418,898,580.00 418,898,580.00 7,529,653,038.75 10,878,639,525.00 19,246,089,723.75
长期应付款 16,175,315.45 33,645,524.18 146,421,096.64 979,039,413.60 1,175,281,349.87
应付短期融资券 5,022,586,301.37 - - - 5,022,586,301.37
交易性金融负债 195,792,622.21 - - - 195,792,622.21
其他非流动负债 - 73,477,520.73 - - 73,477,520.73
16,420,625,728.15 5,157,063,445.54 19,612,114,603.98 15,506,771,598.15 56,696,575,375.82
(i)于资产负债表日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日
列示如下(附注五、49) ：
2021 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
未纳入租赁负债的
未来合同现金流 26,726,668.53 17,778,932.46 9,760,804.08 - 54,266,405.07
九、 公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
2021 年 12 月 31 日公允价值
第二层次
项目 第一层次 第三层次
公允价值计 合计
公允价值计量 公允价值计量
量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产 441,159.90 - - 441,159.90
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产 441,159.90 - - 441,159.90
(1)债务工具投资 - - - -
(2)权益工具投资 441,159.90 - - 441,159.90
(3)衍生金融资产 - - - -
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 - - - -
(1)债务工具投资 - - - -
(2)权益工具投资 - - - -
(二)其他债权投资 - - - -
(三)其他权益工具投资 - - 80,000.00 80,000.00
(四)投资性房地产 - - - -
1.出租用的土地使用权 - - - -
2.出租的建筑物 - - - -
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权 - - - -
(五)生物资产 - - - -
1.消耗性生物资产 - - - -
2.生产性生物资产 - - - -
(六)其他非流动金融资产 104,378,210.09 - 2,652,428,633.37 2,756,806,843.46
1.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 - - - -
(1)债务工具投资 - - - -
(2)权益工具投资 104,378,210.09 - 2,652,428,633.37 2,756,806,843.46
持续以公允价值计量的资产总额 104,819,369.99 2,652,508,633.37 2,757,328,003.36
(七)交易性金融负债 - - 158,818,737.62 158,818,737.62
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债 - - - -
其中：发行的交易性债券 - - - -
衍生金融负债 - - 158,818,737.62 158,818,737.62
其他 - - - -
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债 - - - -
持续以公允价值计量的负债总额 - - 158,818,737.62 158,818,737.62
二、非持续的公允价值计量 - - - -
(一)持有待售资产 - - - -
非持续以公允价值计量的资产总额 - - - -
非持续以公允价值计量的负债总额 - - - -
- 155 -
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020 年 12 月 31 日公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次
合计
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
一、持续的公允价值计量 - - - -
(一)交易性金融资产 - - - -
1.以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产 - - - -
(1)债务工具投资 - - - -
(2)权益工具投资 - - - -
(3)衍生金融资产 - - - -
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 - - - -
(1)债务工具投资 - - - -
(2)权益工具投资 - - - -
(二)其他债权投资 - - - -
(三)其他权益工具投资 - - 80,000.00 80,000.00
(四)投资性房地产 - - - -
1.出租用的土地使用权 - - - -
2.出租的建筑物 - - - -
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权 - - - -
(五)生物资产 - - - -
1.消耗性生物资产 - - - -
2.生产性生物资产 - - - -
(六)其他非流动金融资产 9,442,791.84 - 1,668,968,793.71 1,678,411,585.55
1.以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 - - - -
(1)债务工具投资 - - - -
(2)权益工具投资 9,442,791.84 - 1,668,968,793.71 1,678,411,585.55
持续以公允价值计量的资产总额 9,442,791.84 - 1,669,048,793.71 1,678,491,585.55
(七)交易性金融负债 - - 195,792,622.21 195,792,622.21
1.以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债 - - - -
其中：发行的交易性债券 - - - -
衍生金融负债 - - 195,792,622.21 195,792,622.21
其他 - - - -
2.指定为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债 - - - -
持续以公允价值计量的负债总额 - - 195,792,622.21 195,792,622.21
二、非持续的公允价值计量 - - - -
(一)持有待售资产 - - - -
非持续以公允价值计量的资产总额 - - - -
非持续以公允价值计量的负债总额 - - - -
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年
度无第一层次与第二层次间的转换。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用
的估值模型主要为市场可比公司模型。估值技术的输入值主要包括市盈率及市净率
等。
本公司下属子公司 BVI 控股采用持续第三层次公允价值计量项目为可交换债券
的可交换选择权的公允价值，可交换选择权的公允价值采用期权定价模型(二叉树模
型)计算确定。估值技术的输入值无风险利率、标的股票市价、预期股价波动率、主
债券折现率、预期股利支付率为主要输入变量。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
2021 年 输入值
12 月 31 日 范围/加权平 与公允价值 可观察/
公允价值 估值技术 名称 均值 之间的关系 不可观察
其他非流动金融资产—
基金投资 2,395,115,306.33 注
可比公司
非上市公司股权投资 257,313,327.04 调整法 市净率 1.0x 正相关 不可观察
2,652,428,633.37
交易性金融负债—
无风险利率 0.23% 正相关 不可观察
预期股价波动率 40.1% 正相关 不可观察
衍生金融负债 158,818,737.62 二叉树模型 预期股利支付率 4.60% 负相关 不可观察
注：本集团所持基金投资是基于被投资基金于资产负债表日的公允价值，确认持有的基金份额的公允价值。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
上述第三层次资产和负债变动如下：
当期利得或损失总额
计入当期损益的利得 计入其他综合收益的
2020 年 2021 年
/(损失) 利得或损失
12 月 31 日 转入第三层次 购买 出售 其他减少 12 月 31 日
金融资产
其他非流动金融资产—
权益工具投资 1,668,968,793.71 - 847,899,168.98 - -220,300,970.72 355,861,641.40 - 2,652,428,633.37
其他权益工具投资—
其他权益工具 80,000.00 - - - - - - 80,000.00
金融资产合计 1,669,048,793.71 - 847,899,168.98 - -220,300,970.72 355,861,641.40 - 2,652,508,633.37
当期利得或损失总额
计入当期损益的(利 计入其他综合收益
2020 年 2021 年
得)/损失 的利得或损失
12 月 31 日 转入第三层次 购买 出售 其他减少 12 月 31 日
金融负债
交易性金融负债—
衍生金融负债 195,792,622.21 - - -62,992,249.36 -152,031.28 26,170,396.05 - 158,818,737.62
金融负债合计 195,792,622.21 - - -62,992,249.36 -152,031.28 26,170,396.05 - 158,818,737.62
- 158 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
当期利得或损失总额
计入当期损益的利得 计入其他综合收益的
2019 年 2020 年
/(损失) 利得或损失
12 月 31 日 转入第三层次 购买 出售 其他减少 12 月 31 日
金融资产
其他非流动金融资产—
权益工具投资 - 1,229,069,455.66 446,896,349.47 - 27,902,573.66 20,905,562.24 - 1,668,968,793.71
其他权益工具投资—
其他权益工具 - 80,000.00 - - - - - 80,000.00
金融资产合计 - 1,229,149,455.66 446,896,349.47 - 27,902,573.66 20,905,562.24 - 1,669,048,793.71
当期利得或损失总额
计入当期损益的(利 计入其他综合收益的
2019 年 2020 年
得)/损失 利得或损失
12 月 31 日 转入第三层次 购买 出售 其他减少 12 月 31 日
金融负债
交易性金融负债—
衍生金融负债 - 581,766,269.37 - - 100,525,239.35 -285,448,407.81 - 195,792,622.21
金融负债合计 - 581,766,269.37 - - 100,525,239.35 -285,448,407.81 - 195,792,622.21
- 159 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6、 持续的公允价值计量项目，本年内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
点的政策
□适用 √不适用
7、 本年内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、其他流动资产、
长期应收款、短期借款、应付短期融资券、其他流动负债、应付款项、租赁负债、一年内
到期的非流动负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
长期借款、长期应付款、租赁负债以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未
来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率
进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
9、 其他
□适用 √不适用
十、 关联方及关联交易
1、 本企业的实际控制人情况
2021 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
股东名称 注册地 业务性质 注册资本 股东对本企业的持 股东对本企业的表
股比例(%) 决权比例(%)
上海市大沽
上海市国资委(注)
路 100 号 26.38 26.38
注：根据中国证券登记结算有限责任公司发布的股东名册，截至 2021 年 12 月 31 日，
上海市国资委对本企业的持股比例及表决权比例均为 26.38%(2020 年 12 月 31 日：
31.36%)。关于本企业的本年股东变动情况详情请参见公司基本情况(附注一)。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
- 160 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海港航股权投资有限公司 合营企业
上海航交实业有限公司 合营企业
上港外运集装箱仓储服务有限公司 合营企业
上海新港集装箱物流有限公司 合营企业
安徽海润信息技术有限公司 合营企业
九江四方港务物流有限公司 合营企业
上港集团长江物流湖南有限公司 合营企业
上港集团长江物流湖北有限公司 合营企业
上海同景国际物流发展有限公司 合营企业
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司 合营企业
万航旅业(上海)有限公司 合营企业
中石油上港能源有限公司 合营企业
锦茂国际物流(上海)有限公司 合营企业
上海锦江三井仓库国际物流有限公司 合营企业
上海锦江住仓国际物流有限公司 合营企业
上海银行股份有限公司 联营企业
上海泛亚航运有限公司 联营企业
南京港股份有限公司 联营企业
中建港航局集团有限公司 联营企业
武汉港务集团有限公司 联营企业
上海海通国际汽车码头有限公司 联营企业
太仓正和国际集装箱码头有限公司 联营企业
民生轮船股份有限公司 联营企业
湖南城陵矶国际港务集团有限公司 联营企业
东海航运保险股份有限公司 联营企业
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 联营企业
上海亿通国际股份有限公司 联营企业
芜湖港务有限责任公司 联营企业
安吉上港国际港务有限公司 联营企业
宜宾港国际集装箱码头有限公司 联营企业
上海港口能源有限公司 联营企业
上海港海铁联运有限公司 联营企业
武汉港集装箱有限公司 联营企业
上海东方饭店管理有限公司 联营企业
上海科创中心股权投资基金管理有限公司 联营企业
盐城上港国际港务有限公司 联营企业
中国邮政储蓄银行股份有限公司 联营企业
宁波舟山港股份有限公司 联营企业
湖州上港国际港务有限公司 联营企业
- 161 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
上海外高桥物流中心有限公司 联营企业
上海海辉国际集装箱修理有限公司 联营企业
上海海通国际汽车物流有限公司 联营企业
上海外红伊势达国际物流有限公司 联营企业
上海上港瀛东商贸有限公司 联营企业
东方海外(国际)有限公司 联营企业
南京港龙潭集装箱有限公司 联营企业
温州金洋集装箱码头有限公司 联营企业
上海振集集装箱服务有限公司 联营企业
九江港力达集装箱服务有限公司 联营企业
江西港铁物流发展有限公司 联营企业
上港集团长江物流江西有限公司 联营企业
重庆果园集装箱码头有限公司 联营企业
重庆集海航运有限责任公司 联营企业
宜昌上港国际集装箱码头有限公司 联营企业
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司 联营企业
上海通达物业有限公司 联营企业
杭州中理外轮理货有限公司 联营企业
昆山中理外轮理货有限公司 联营企业
苏州中理外轮理货有限公司 联营企业
无锡中理外轮理货有限公司 联营企业
洋山申港国际石油储运有限公司 联营企业
上海港兴晟海上应急服务有限公司 联营企业
上海中意海歌邮轮咨询有限公司 联营企业
上海港中免免税品有限公司 联营企业
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 联营企业
上海太平国际货柜有限公司 联营企业
Global Shipping Business Network Limited 联营企业
厦门智图思科技有限公司 联营企业
上海通联房地产公司 联营企业
上海万誉联港物业服务有限公司
(原名：上海上港物业服务有限公司) 联营企业
上海汉唐航运有限公司 联营企业
- 162 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
同盛集团 非控股股东、受托管理企业
洋山同盛港口建设有限公司 非控股股东之子公司
联营企业中建港航局集团有限公司在以色列为 Bayport 港口
Masada Infrastructure Ltd
工程项目专门设立的控股子公司
上海久事(集团)有限公司 本公司之少数股东
厦门远海集装箱码头有限公司
中远海运集装箱运输有限公司
上海中远海运集装箱运输有限公司
上海中远海运集装箱船务代理有限公司
东方海外货柜航运(中国)有限公司 本公司董事担任关键管理人员的企业及其下属子公司(经
2019 年 7 月 29 日本公司 2019 年第一次临时股东大会审议
新鑫海航运有限公司
通过，时任中国海运控股股份有限公司副董事长兼执行董事
上海仁川国际渡轮有限公司
的王海民先生担任本公司第三届董事会董事。因此自 2019
上海浦海航运有限公司
年 7 月 29 日起，由王海民先生担任关键管理人员的企业及
武汉中远海运集装箱运输有限公司 其下属子公司成为本公司的关联方。于 2020 年 5 月，王海
中国上海外轮代理有限公司 民先生担任中国海运控股股份有限公司之母公司中国远洋
上海鹏华船务有限公司 海运集团有限公司的董事及党组副书记，其在中国海运控股
华南中远海运集装箱运输有限公司 股份有限公司的任职已于 2020 年 8 月卸任)。
上海奥吉实业有限公司
厦门中远海运集装箱运输有限公司
江苏中远海运集装箱运输有限公司
中海码头发展有限公司
上海浦远船舶有限公司 原联营企业，本公司已于 2021 年 12 月退出全部投资
- 163 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联交易
关联方 2021 年度 2020 年度
内容
中建港航局集团有限公司 工程施工 1,864,994,840.36 1,577,187,601.28
Masada Infrastructure Ltd 工程施工 799,821,016.07 773,955,865.98
上海海通国际汽车码头有限公司 接受劳务 256,448,084.67 166,587,374.80
东方海外货柜航运(中国)有限公司 接受劳务 102,770,325.11 170,423,523.88
太仓正和国际集装箱码头有限公司 接受劳务 73,834,274.85 66,686,993.17
江苏中远海运集装箱运输有限公司 接受劳务 59,354,195.31 -
武汉港集装箱有限公司 接受劳务 21,254,892.92 13,670,907.17
中国上海外轮代理有限公司 接受劳务 19,113,423.43 -
上港外运集装箱仓储服务有限公司 接受劳务 17,683,157.65 13,181,392.28
上海鹏华船务有限公司 接受劳务 17,401,100.84 -
南京港龙潭集装箱有限公司 接受劳务 17,197,957.32 19,105,440.09
上海泛亚航运有限公司 接受劳务 16,586,263.95 21,452,016.59
上海航交实业有限公司 接受劳务 14,488,537.74 14,488,537.74
上港集团长江物流湖北有限公司 接受劳务 11,411,198.67 -
上海海通国际汽车物流有限公司 接受劳务 9,351,226.35 4,980,128.75
上海汉唐航运有限公司 接受劳务 8,957,732.45 -
上海中远海运集装箱运输有限公司 接受劳务 7,620,058.33 10,686,479.51
华南中远海运集装箱运输有限公司 接受劳务 6,278,347.71 -
上海亿通国际股份有限公司 接受劳务 5,496,393.49 5,930,887.83
上海奥吉实业有限公司 接受劳务 5,135,904.92 -
上港集团长江物流江西有限公司 接受劳务 3,726,881.82 73,217.33
重庆集海航运有限责任公司 接受劳务 3,693,734.00 3,719,506.37
上海久事(集团)有限公司 接受劳务 3,594,501.36 -
安徽海润信息技术有限公司 接受劳务 3,449,927.17 1,694,919.25
昆山中理外轮理货有限公司 接受劳务 2,844,285.85 2,833,355.66
杭州中理外轮理货有限公司 接受劳务 2,726,053.63 2,442,630.19
上港集团长江物流湖南有限公司 接受劳务 2,600,910.43 3,467,813.30
苏州中理外轮理货有限公司 接受劳务 2,507,776.42 2,461,081.13
上海港口能源有限公司 接受劳务 2,245,763.80 1,601,033.46
上海港海铁联运有限公司 接受劳务 1,806,572.48 -
上海外红伊势达国际物流有限公司 接受劳务 1,741,625.79 -
上海港兴晟海上应急服务有限公司 接受劳务 1,632,126.38 1,517,774.80
无锡中理外轮理货有限公司 接受劳务 1,584,786.79 1,436,776.42
东海航运保险股份有限公司 接受劳务 1,539,519.60 189,300.00
江西港铁物流发展有限公司 接受劳务 1,246,447.29 303,355.32
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 接受劳务 1,123,342.75 1,757,085.75
上海上港瀛东商贸有限公司 接受劳务 1,060,697.81 697,414.68
上海万誉联港物业服务有限公司 接受劳务 954,366.39 -
上海振集集装箱服务有限公司 接受劳务 689,154.72 161,155.66
广州中远海运集装箱运输有限公司 接受劳务 482,188.07 -
芜湖港务有限责任公司 接受劳务 280,807.34 298,238.53
锦茂国际物流(上海)有限公司 接受劳务 272,938.72 -
重庆果园集装箱码头有限公司 接受劳务 247,710.09 177,409.17
- 164 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
上海锦江三井仓库国际物流有限公司 接受劳务 193,264.29 -
九江港力达集装箱服务有限公司 接受劳务 150,133.93 136,500.00
宜宾港国际集装箱码头有限公司 接受劳务 42,316.10 6,037.74
厦门中远海运集装箱运输有限公司 接受劳务 40,194.73 487,808.99
上海同景国际物流发展有限公司 接受劳务 35,301.89 -
湖州上港国际港务有限公司 接受劳务 9,809.43 -
上海浦海航运有限公司 接受劳务 302.93 1,496,164.94
上海浦远船舶有限公司 接受劳务 - 6,779,508.56
上海东方饭店管理有限公司 接受劳务 - 611,676.93
洋山申港国际石油储运有限公司 接受劳务 - 4,330.64
其他 接受劳务 2,751,142.51 -
合计 3,380,473,516.65 2,892,691,243.89
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 2021 年度 2020 年度
中远海运集装箱运输有限公司 港口服务收入 1,068,469,320.16 899,613,470.24
东方海外货柜航运(中国)有限公司 港口服务收入 428,811,049.93 500,352,726.64
上海泛亚航运有限公司 港口服务收入 266,274,744.90 229,352,157.94
新鑫海航运有限公司 港口服务收入 144,523,928.68 110,786,370.34
上港外运集装箱仓储服务有限公司 港口服务收入 124,417,458.53 90,409,202.59
上海中远海运集装箱运输有限公司 港口服务收入 68,903,981.42 66,580,875.08
上海港海铁联运有限公司 港口服务收入 29,972,756.84 7,599,660.34
上海仁川国际渡轮有限公司 港口服务收入 29,780,184.85 31,279,170.51
上海海通国际汽车码头有限公司 港口服务收入 16,983,840.00 12,402,143.44
上海新港集装箱物流有限公司 港口服务收入 12,922,091.32 1,857,560.78
九江四方港务物流有限公司 港口服务收入 10,381,008.30 7,524,282.32
江西港铁物流发展有限公司 港口服务收入 8,253,278.39 4,855,616.52
上海亿通国际股份有限公司 港口服务收入 3,094,613.22 3,089,216.05
上海港兴晟海上应急服务有限公司 港口服务收入 2,505,275.48 2,307,311.33
上港集团长江物流江西有限公司 港口服务收入 1,441,787.56 -
上海浦海航运有限公司 港口服务收入 426,292.19 359,813.23
九江港力达集装箱服务有限公司 港口服务收入 153,632.07 580,849.04
万航旅业(上海)有限公司 港口服务收入 110,293.21 93,520.76
上海上港瀛东商贸有限公司 港口服务收入 56,896.24 -
中建港航局集团有限公司 港口服务收入 54,555.47 -
重庆集海航运有限责任公司 港口服务收入 49,273.14 2,650.94
上海鹏华船务有限公司 港口服务收入 23,145.28 -
上海同景国际物流发展有限公司 港口服务收入 22,556.62 476,226.46
安吉上港国际港务有限公司 港口服务收入 2,045.28 -
上海海通国际汽车物流有限公司 港口服务收入 646.22 -
上海中远海运集装箱船务代理有限公
司 港口服务收入 - 33,715,367.93
上海浦远船舶有限公司 港口服务收入 - 1,448,458.49
其他 港口服务收入 3,363,396.83 5,317,558.82
东方海外货柜航运(中国)有限公司 运输及代理收入 58,315,799.05 19,878,929.32
上海浦海航运有限公司 运输及代理收入 50,397,377.80 20,677,351.91
上海新港集装箱物流有限公司 运输及代理收入 22,415,951.96 14,077,643.32
- 165 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
上海港海铁联运有限公司 运输及代理收入 14,878,078.99 22,686,147.59
太仓正和国际集装箱码头有限公司 运输及代理收入 9,876,182.09 13,564,337.37
上海泛亚航运有限公司 运输及代理收入 8,638,763.17 6,962,765.40
中远海运集装箱运输有限公司 运输及代理收入 7,440,848.62 4,971,664.58
上海海通国际汽车物流有限公司 运输及代理收入 6,811,658.10 18,988,605.44
上海上港瀛东商贸有限公司 运输及代理收入 1,770,933.67 385,396.33
江苏中远海运集装箱运输有限公司 运输及代理收入 962,911.26 -
重庆集海航运有限责任公司 运输及代理收入 794,100.87 434,579.14
上海锦江三井仓库国际物流有限公司 运输及代理收入 660,140.28 -
上海中远海运集装箱运输有限公司 运输及代理收入 350,444.95 192,667.46
上港外运集装箱仓储服务有限公司 运输及代理收入 321,329.52 40,690.44
上港集团长江物流江西有限公司 运输及代理收入 318,734.10 -
武汉中远海运集装箱运输有限公司 运输及代理收入 315,137.61 374,311.94
上海海通国际汽车码头有限公司 运输及代理收入 264,150.94 -
上港集团长江物流湖北有限公司 运输及代理收入 90,785.83 -
新鑫海航运有限公司 运输及代理收入 56,885.32 16,058.58
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司 运输及代理收入 6,000.00 7,000.00
宜宾港国际集装箱码头有限公司 运输及代理收入 2,614.68 -
上港集团长江物流湖南有限公司 运输及代理收入 2,300.00 2,840.00
九江港力达集装箱服务有限公司 运输及代理收入 1,405.36 -
上海同景国际物流发展有限公司 运输及代理收入 1,081.62 29,664.00
江西港铁物流发展有限公司 运输及代理收入 - 366,720.89
上海港兴晟海上应急服务有限公司 运输及代理收入 - 293,577.98
安吉上港国际港务有限公司 运输及代理收入 - 171,637.00
其他 运输及代理收入 3,273,719.89 2,545,840.79
上海海通国际汽车码头有限公司 提供劳务收入 26,183,234.27 25,485,894.81
上海同景国际物流发展有限公司 提供劳务收入 3,551,197.10 -
东方海外货柜航运(中国)有限公司 提供劳务收入 3,427,687.29 2,702,875.73
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 提供劳务收入 3,354,455.16 241,596.34
洋山同盛港口建设有限公司 提供劳务收入 2,773,363.30 3,889,888.81
上海海通国际汽车物流有限公司 提供劳务收入 1,415,513.80 53,773.58
九江四方港务物流有限公司 提供劳务收入 1,344,255.89 -
中远海运集装箱运输有限公司 提供劳务收入 1,224,220.18 79,902.87
上海上港瀛东商贸有限公司 提供劳务收入 1,125,097.44 17,142.84
上海振集集装箱服务有限公司 提供劳务收入 1,057,740.00 1,169,736.00
江西港铁物流发展有限公司 提供劳务收入 888,576.90 -
上港外运集装箱仓储服务有限公司 提供劳务收入 821,206.46 11,504.76
上海港兴晟海上应急服务有限公司 提供劳务收入 740,655.92 -
上海港中免免税品有限公司 提供劳务收入 647,694.03 304,892.36
上海浦远船舶有限公司 提供劳务收入 490,671.55 2,095,055.45
上海航交实业有限公司 提供劳务收入 465,854.41 61,678.47
上海港口能源有限公司 提供劳务收入 355,126.10 158,490.57
上海浦海航运有限公司 提供劳务收入 330,306.60 -
上海新港集装箱物流有限公司 提供劳务收入 295,088.58 581,377.38
洋山申港国际石油储运有限公司 提供劳务收入 261,474.31 45,524.53
上海东方饭店管理有限公司 提供劳务收入 223,915.09 543,867.95
上海通达物业有限公司 提供劳务收入 188,679.25 -
中建港航局集团有限公司 提供劳务收入 170,735.62 -
- 166 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
九江港力达集装箱服务有限公司 提供劳务收入 57,654.42 -
中石油上港能源有限公司 提供劳务收入 57,522.91 -
万航旅业(上海)有限公司 提供劳务收入 11,049.06 7,089.92
上海中远海运集装箱运输有限公司 提供劳务收入 - 9,991,772.47
宜宾港国际集装箱码头有限公司 提供劳务收入 - 4,750,000.00
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司 提供劳务收入 - 733,298.80
上海泛亚航运有限公司 提供劳务收入 - 7,901.90
其他 提供劳务收入 1,220,866.98 435,985.82
上港外运集装箱仓储服务有限公司 软件服务及商品
销售收入 5,374,604.75 3,184,156.79
湖州上港国际港务有限公司 软件服务及商品
销售收入 5,191,202.80 -
安徽海润信息技术有限公司 软件服务及商品
销售收入 3,653,477.99 928,679.25
厦门智图思科技有限公司 软件服务及商品
销售收入 2,830,188.69 -
中建港航局集团有限公司 软件服务及商品
销售收入 2,761,061.94 4,144,718.41
上海海通国际汽车物流有限公司 软件服务及商品
销售收入 2,358,037.73 1,290,243.24
上海海通国际汽车码头有限公司 软件服务及商品
销售收入 1,482,055.94 1,448,994.80
上海港海铁联运有限公司 软件服务及商品
销售收入 969,083.15 1,304,217.86
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 软件服务及商品
销售收入 870,979.58 -
太仓正和国际集装箱码头有限公司 软件服务及商品
销售收入 589,622.65 2,778,833.42
武汉港务集团有限公司 软件服务及商品
销售收入 320,754.72 481,132.08
芜湖港务有限责任公司 软件服务及商品
销售收入 247,413.74 520,913.30
安吉上港国际港务有限公司 软件服务及商品
销售收入 188,679.25 452,830.19
武汉港集装箱有限公司 软件服务及商品
销售收入 183,962.27 188,679.24
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 软件服务及商品
销售收入 178,679.24 250,943.39
上海同盛投资(集团)有限公司 软件服务及商品
销售收入 76,163.72 -
上海上港瀛东商贸有限公司 软件服务及商品
销售收入 74,327.42 1,486,119.77
上海港口能源有限公司 软件服务及商品
销售收入 29,508.27 -
东方海外货柜航运(中国)有限公司 软件服务及商品
销售收入 21,289.22 10,325.78
万航旅业上海有限公司 软件服务及商品
销售收入 18,602.81 -
- 167 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
上海港兴晟海上应急服务有限公司 软件服务及商品
销售收入 2,644.64 39,436.79
九江港力达集装箱服务有限公司 软件服务及商品
销售收入 1,511.97 -
江西港铁物流发展有限公司 软件服务及商品
销售收入 1,277.06 -
上海泛亚航运有限公司 软件服务及商品
销售收入 - 1,714.63
洋山同盛港口建设有限公司 软件服务及商品
销售收入 - 12,167,032.44
宜宾港国际集装箱码头有限公司 软件服务及商品
销售收入 - 47,169.81
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司 软件服务及商品
销售收入 - 18,867.92
合计 2,489,074,359.98 2,220,786,899.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
关联受托管理
(1)2017 年 5 月 31 日，上海市国资委与本公司、同盛集团签订《委托管理协议》，
将其对同盛集团的出资人权利(包括人事任免权)委托本公司行使(重大决议除外)，委
托管理期限为自协议生效之日起五年，根据同盛集团改革发展情况，经上海市国资委
和本公司双方协商一致，委托管理期限可调整变更。委托管理费用为 500 万元/年。
(2)经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017 年第三次临时股东大会审议批准，
本公司于 2017 年 12 月 26 日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营管理协
议书》，约定在四期码头完成向本公司转让前，同盛集团将四期码头委托本公司经营
管理(包括试运行及通过国家验收后转入的正式运营)。委托经营管理期限为从协议签
订且同盛集团将四期码头资产完整交付本公司之日起，至四期码头被收购且完成移交
之日止。委托经营管理期间由本公司履行经营权利与义务，四期码头的全部经营收入
归本公司所有，并由本公司开具发票及承担相关经营税费；委托经营管理期间四期码
头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行，维护同盛集团资
产安全，本公司于 2018 年 1 月 9 日按协议约定向同盛集团支付 5 亿元履约保证金，
该保证金将于受托经营管理结束时归还。
- 168 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四期码头于 2017 年 12 月 10 日正式开港试运行，于 2018 年 12 月 25 日通过上海市
交通委员会组织的竣工验收，正式投入运营。2021 年度，本集团确认受托运营收入
2,168,524,999.37 元(2020 年度：1,544,955,309.94 元)。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本集团作为出租方：
本年确认的租赁 上年确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类
收入 收入
上海海通国际汽车码头有限公司 内支线码头及附属设备 21,480,000.00 21,480,000.00
外六期滚装汽车码头及附属设
上海海通国际汽车码头有限公司
备 224,400,000.00 224,400,000.00
上海海通国际汽车码头有限公司 外六期 50 米码头岸线 2,520,000.00 2,520,000.00
上海海通国际汽车物流有限公司 外六期汽车园区及附属设备 107,430,000.00 107,430,000.00
上海海通国际汽车码头有限公司 H12 堆场 5,370,000.00 5,370,000.00
上海海通国际汽车码头有限公司 外四期场地 10,594,285.68 10,574,333.37
上港外运集装箱仓储服务有限公司 外四期场地 20,587,738.04 21,676,350.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司 外五期场地 15,821,107.49 15,864,453.00
上海港国际客运中心客运综合
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司
楼地上建筑 8,646,788.95 8,239,688.52
客运综合楼 B1 层及 B 夹层部
万航旅业(上海)有限公司
分区域 2,440,941.24 2,278,468.72
上港外运集装箱仓储服务有限公司 浦分办公楼及场地租赁 4,689,138.59 3,060,000.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司 张杨北路 6555 号场地 5,586,605.54 6,089,400.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司 冠东公司港区内场地 12,739,929.51 13,650,000.00
盛东公司二期码头部分场地、
上港外运集装箱仓储服务有限公司
仓库等 8,838,595.90 7,800,000.00
上海泛亚航运有限公司 春锦轮、通韵轮 - 20,191,163.45
中建港航局集团有限公司 通海路 245、255 号 5,473,393.10 5,548,631.52
上海同景国际物流发展有限公司 仓库及办公楼 2,693,403.72 2,609,072.91
合计 459,311,927.76 478,781,561.49
本集团作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费
上港外运集装箱仓储服务有限公司 场地 8,136,320.93 8,158,612.22
同盛集团 房屋 3,322,318.34 3,755,664.24
万航旅业(上海)有限公司 房屋 3,263,591.28 3,356,819.00
万航旅业(上海)有限公司 超市运营设备 391,543.56 420,660.00
上海新港集装箱物流有限公司 仓库、堆高机 6,286,461.78 6,856,425.48
上海新港集装箱物流有限公司 停车场、办公楼 2,191,779.85 1,558,692.00
上海海通国际汽车码头有限公司 电力设施 189,557.52 -
- 169 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合计 23,781,573.26 24,106,872.94
本集团作为承租方当年新增的使用权资产：
出租方名称 租赁资产种类 2021 年度 2020 年度
上海久事(集团)有限公司 建筑物 146,225,974.09 —
上海奥吉实业有限公司 房屋 48,778.32 —
合计 146,274,752.41 —
本集团作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称 2021 年度 2020 年度
上海久事(集团)有限公司 1,372,025.82 —
上海奥吉实业有限公司 500.02 —
合计 1,372,525.84 —
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
注 1：本公司于 2019 年 10 月 18 日经 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于上港集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的
议案》，于 2020 年 9 月 25 日经 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于上港
集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》：
由本公司下属控股子公司上海盛港能源投资有限公司(以下简称“盛港能源”)为其
下属联营企业洋山申港国际石油储运有限公司(以下简称“洋山申港”)向上海国际能源
交易中心股份有限公司(以下简称“能源中心”申请原油期货指定交割仓库的业务开展
出具担保函。担保期限自 2019 年 7 月 1 日至 2021 年 9 月 30 日，至 2021 年 9 月
30 日各方未提出书面异议，担保期限自动延续至 2023 年 9 月 30 日。洋山申港拟申
请原油期货交割启用库容 20 万方(根据 20 万方原油期货交割启用库容，依据原油期
货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有
最高经济赔偿责任金额为约 5.54 亿元)。
由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向大连商品交易
所申请乙二醇期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自 2019 年 3 月 13
日至 2020 年 12 月 31 日，至 2020 年 12 月 31 日任意一方均未向对方书面提出终止
协议的要求，担保期限自动延续至 2023 年 12 月 31 日。洋山申港拟申请乙二醇期货
- 170 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
交割协议库容 6 万吨(根据 6 万吨乙二醇期货库容，依据乙二醇期货交易价格历史峰
值测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任
金额为约 2.7 亿元)。
由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向上海期货交易
所申请继续成为燃料油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自 2020
年 10 月 1 日至 2024 年 9 月 30 日，如果上海期货交易所与洋山申港签订的《指定交
割油库协议书》于 2022 年 9 月 30 日届满前三个月内，上海期货交易所与洋山申港
均未提出书面异议，担保期限自动延续至 2026 年 9 月 30 日。洋山申港拟申请燃料
油期货交割启用库容 30 万吨(根据 30 万吨燃料油期货交割启用库容，依据启用库容
期货近期最高单价测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最
高经济赔偿责任金额为约人民币 5.1 亿元)。
注 2：本公司于 2020 年 6 月 5 日经 2019 年年度股东大会审议通过了《关于上港
集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》，
由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向能源中心申请低
硫燃料油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自 2020 年 6 月 22 日
至 2024 年 6 月 22 日。洋山申港拟申请低硫燃料油期货交割启用库容 5 万吨(根据 5
万吨低硫燃料油期货交割启用库容，依据低硫燃料油近期最高单价测算，如发生货损
货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币 2 亿
元)。
截至本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
- 171 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5) 委托贷款利息收入及拆借款利息支出
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
厦门远海集装箱码头有限公司 委托贷款利息收入 4,940,841.19 4,954,402.44
上海东方饭店管理有限公司 委托贷款利息收入 1,348,663.61 1,352,358.48
中海码头发展有限公司 委托贷款利息收入 - 1,229,559.75
重庆集海航运有限责任公司 委托贷款利息收入 105,935.53 157,298.20
同盛集团 拆借款利息支出 12,474,776.74 16,444,904.06
合计 18,870,217.07 24,138,522.93
(6) 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 利率(%) 起始日 到期日 说明
拆出
厦门远海集装箱码头有限公司 30,000,000.00 2.30 2021-08-10 2022-08-10
厦门远海集装箱码头有限公司 50,000,000.00 2.30 2021-08-17 2022-08-17
厦门远海集装箱码头有限公司 50,000,000.00 2.30 2021-08-16 2022-08-16
厦门远海集装箱码头有限公司 45,000,000.00 2.30 2021-08-23 2022-08-23
厦门远海集装箱码头有限公司 50,000,000.00 2.30 2021-08-30 2022-08-30
上海东方饭店管理有限公司 10,800,000.00 6.00 2021-05-06 2024-05-06
上海东方饭店管理有限公司 5,000,000.00 6.00 2021-12-29 2024-12-29
上海东方饭店管理有限公司 7,700,000.00 6.00 2021-12-16 2024-12-16
重庆集海航运有限责任公司 7,000,000.00 3.85 2021-08-04 2022-08-04
(7) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(8) 关键管理人员报酬
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,550.71 2,538.87
(9) 其他关联交易
与联营企业上海银行股份有限公司的交易
(1) 存款余额
银行名称 年末余额 年初余额
上海银行 5,674,536,353.75 3,394,434,011.71
- 172 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 利息收入
银行名称 本年发生额 上年发生额
上海银行 24,696,324.90 8,020,513.69
2021 年度，上海银行对本集团的授信最高额为人民币 60.00 亿元(2020 年度：人
民币 79.57 亿元)，在上述额度内，上海银行可以持有本集团发行的超短期融资券、
短期融资券、中期票据和债券等债务融资工具。
6、 关联方余额
(1) 应收项目
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 东方海外货柜航运(中国)有限公司 24,427,393.72 1,221,369.69 28,279,915.02 1,413,995.75
应收账款 上海新港集装箱物流有限公司 17,583,335.64 879,166.78 3,756,331.94 187,816.60
应收账款 上海泛亚航运有限公司 14,910,968.88 745,548.44 15,791,733.24 789,586.66
应收账款 新鑫海航运有限公司 6,888,890.82 344,444.54 8,608,741.80 430,437.09
应收账款 上海浦海航运有限公司 4,245,520.24 212,276.01 3,713,717.49 185,685.87
应收账款 中远海运集装箱运输有限公司 3,626,163.49 181,308.17 38,107,847.42 1,905,392.37
应收账款 中建港航局集团有限公司 3,203,167.60 160,158.38 1,295,344.24 64,767.21
应收账款 上港集团长江物流江西有限公司 2,943,290.68 147,164.53 4,007,311.67 200,365.58
应收账款 上港集团长江物流湖北有限公司 2,565,031.83 128,251.59 - -
应收账款 上海港海铁联运有限公司 2,232,409.20 111,620.46 19,137,041.88 956,852.09
应收账款 太仓正和国际集装箱码头有限公司 2,160,820.00 108,041.00 2,286,881.30 114,344.07
应收账款 安徽海润信息技术有限公司 1,860,000.00 93,000.00 - -
应收账款 上海中远海运集装箱运输有限公司 1,727,531.85 86,376.59 4,017,700.00 200,885.00
应收账款 上海海通国际汽车物流有限公司 1,659,781.26 82,989.06 3,768,990.11 188,449.51
应收账款 重庆集海航运有限责任公司 852,936.22 42,646.81 815,042.20 40,752.11
应收账款 上港外运集装箱仓储服务有限公司 756,430.00 37,821.50 1,170,438.68 58,521.93
应收账款 上港集团长江物流湖南有限公司 731,630.00 36,581.50 426,901.96 21,345.10
应收账款 九江四方港务物流有限公司 639,100.00 31,955.00 - -
应收账款 锦茂国际物流(上海）有限公司 386,004.94 19,300.25 - -
应收账款 上海海通国际汽车码头有限公司 271,041.00 13,552.05 303,036.00 15,151.80
应收账款 洋山申港国际石油储运有限公司 146,916.00 7,345.80 - -
应收账款 上海港口能源有限公司 118,800.00 5,940.00 - -
应收账款 上海上港瀛东商贸有限公司 104,610.00 5,230.50 149,284.50 7,464.23
应收账款 上海仁川国际渡轮有限公司 96,026.50 4,801.33 410.00 20.50
应收账款 上海中远海运集装箱船务代理有限公司 87,010.00 4,350.50 2,102,425.00 105,121.25
应收账款 武汉中远海运集装箱运输有限公司 78,000.00 3,900.00 89,488.00 4,474.40
应收账款 九江港力达集装箱服务有限公司 9,900.00 495.00 216,736.30 10,836.82
应收账款 万航旅业(上海）有限公司 9,791.50 489.58 - -
应收账款 芜湖港务有限责任公司 8,920.00 446.00 59,000.00 2,950.00
应收账款 江西港铁物流发展有限公司 6,855.00 342.75 698,918.46 34,945.92
应收账款 江阴苏南国际集装箱码头有限公司 3,000.00 150.00 96,000.00 4,800.00
应收账款 上海同景国际物流发展有限公司 100.00 5.00 - -
应收账款 上海汉唐航运有限公司 60.00 3.00 - -
- 173 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
应收账款 安吉上港国际港务有限公司 - - 1,744.00 87.20
预付款项 东方海外货柜航运(中国)有限公司 9,694,607.75 - 12,632,592.48 -
预付款项 中建港航局集团有限公司 8,588,101.85 - 45,728,004.00 -
预付款项 Masada Infrastructure Ltd 848,500.67 - - -
预付款项 上海中远海运集装箱运输有限公司 497,459.84 - 916,301.22 -
预付款项 上海海通国际汽车码头有限公司 150,000.00 - 150,000.00 -
预付款项 上海亿通国际股份有限公司 133,314.00 - 103,473.50 -
预付款项 上海锦江三井仓库国际物流有限公司 103,694.88 - - -
预付款项 上海泛亚航运有限公司 49,103.00 - 371,913.00 -
预付款项 江阴苏南国际集装箱码头有限公司 4,264.00 - - -
预付款项 上海海通国际汽车物流有限公司 1,810.34 - 1,810.34 -
预付款项 上海振集集装箱服务有限公司 430.00 - 73,350.00 -
预付款项 上海同景国际物流发展有限公司 - - 1,500.00 -
预付款项 地中海邮轮旅行社(上海)有限公司 - - 749.00 -
预付款项 太仓正和国际集装箱码头有限公司 - - 450.00 -
其他应收款项 同盛集团 508,938,575.50 8,041,116.20 508,938,575.50 8,041,116.20
其他应收款项 上海市国资委 5,000,000.00 250,000.00 5,000,000.00 250,000.00
其他应收款项 宜宾港国际集装箱码头有限公司 5,035,000.00 251,750.00 5,035,000.00 251,750.00
其他应收款项 东海航运保险股份有限公司 1,347,086.01 67,354.30 908,849.73 45,442.49
其他应收款项 东方海外货柜航运(中国)有限公司 1,290,000.00 64,500.00 340,000.00 17,000.00
其他应收款项 上海海通国际汽车码头有限公司 934,202.99 46,710.15 455,489.68 22,774.48
其他应收款项 上海中远海运集装箱运输有限公司 308,064.00 15,403.20 308,064.00 15,403.20
其他应收款项 江西港铁物流发展有限公司 155,500.00 7,775.00 155,500.00 8,152.15
其他应收款项 中建港航局集团有限公司 7,890.96 394.55 - -
其他应收款项 上海亿通国际股份有限公司 5,000.00 250.00 5,000.00 250.00
其他应收款项 上海泛亚航运有限公司 - - 261,136.00 13,056.80
其他应收款项 南京港龙潭集装箱有限公司 - - 100,000.00 5,000.00
其他应收款项 上海港口能源有限公司 - - 20,438.38 1,021.92
其他应收款项 太仓正和国际集装箱码头有限公司 - - 10,000.00 500.00
其他应收款项 芜湖港务有限责任公司 - - 3,000.00 150.00
其他应收款项 上港外运集装箱仓储服务有限公司 - - 80.49 4.02
其他流动资产–
借出委托贷款 厦门远海集装箱码头有限公司 225,158,125.01 - 225,158,125.01 -
其他流动资产–
借出委托贷款 重庆集海航运有限责任公司 7,008,234.72 - - -
一年内到期的非
流动资产 上海东方饭店管理有限公司 36,416.66 - 23,543,083.24 -
其他非流动资产 中建港航局集团有限公司 62,235,796.31 - - -
其他非流动资产 上海东方饭店管理有限公司 23,500,000.00 - - -
注：上述其他应收款余额不含应收股利，应收关联方股利请参见附注五、8。
- 174 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 应付项目
项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额
应付账款 中建港航局集团有限公司 537,064,771.01 669,831,945.09
应付账款 东方海外货柜航运(中国)有限公司 27,002,617.06 653,564.13
应付账款 上海海通国际汽车码头有限公司 10,341,263.59 5,586,512.03
应付账款 上海泛亚航运有限公司 6,179,966.40 1,200,025.19
应付账款 上海久事(集团)有限公司 3,594,501.36 -
应付账款 太仓正和国际集装箱码头有限公司 2,976,115.18 6,903,320.69
应付账款 上港外运集装箱仓储服务有限公司 1,881,860.40 1,885,111.02
应付账款 上海海通国际汽车物流有限公司 1,183,430.74 1,394,881.83
应付账款 安徽海润信息技术有限公司 1,167,607.96 -
应付账款 上海万誉联港物业服务有限公司 1,040,259.37 -
应付账款 上海新港集装箱物流有限公司 677,869.22 552,655.73
应付账款 上海汉唐航运有限公司 662,806.80 -
应付账款 南京港龙潭集装箱有限公司 539,562.26 552,673.85
应付账款 杭州中理外轮理货有限公司 288,218.16 278,124.00
应付账款 昆山中理外轮理货有限公司 285,663.00 296,016.00
应付账款 江苏中远海运集装箱运输有限公司 284,079.82 -
应付账款 重庆集海航运有限责任公司 212,986.63 54,349.46
应付账款 苏州中理外轮理货有限公司 200,466.00 263,739.00
应付账款 上海外红伊势达国际物流有限公司 199,106.40 -
应付账款 江西港铁物流发展有限公司 153,408.00 123,536.20
应付账款 上海亿通国际股份有限公司 145,331.00 151,359.50
应付账款 上海锦江三井仓库国际物流有限公司 113,638.87 -
应付账款 无锡中理外轮理货有限公司 108,507.00 120,225.00
应付账款 上海浦海航运有限公司 100,327.00 289,807.00
应付账款 上港集团长江物流湖北有限公司 70,012.00 -
应付账款 九江港力达集装箱服务有限公司 36,000.00 15,000.00
应付账款 上海中远海运集装箱运输有限公司 24,215.00 108,255.00
应付账款 上港集团长江物流湖南有限公司 16,800.00 598,434.68
应付账款 江阴苏南国际集装箱码头有限公司 12,442.55 16,900.25
应付账款 湖州上港国际港务有限公司 10,398.00 -
应付账款 宜宾港国际集装箱码头有限公司 8,640.00 -
应付账款 上港集团长江物流江西有限公司 3,281.61 -
应付账款 Masada Infrastructure Ltd - 142,284,234.21
应付账款 上海东方饭店管理有限公司 - 192,277.55
应付账款 东海航运保险股份有限公司 - 153,300.00
应付账款 上海外高桥物流中心有限公司 - 23,640.75
预收款项/合同负债 上海海通国际汽车码头有限公司 2,817,961.00 -
预收款项/合同负债 中建港航局集团有限公司 2,039,927.86 2,054,613.59
预收款项/合同负债 上海海通国际汽车物流有限公司 868,553.00 -
预收款项/合同负债 上海航交实业有限公司 780,300.00 -
预收款项/合同负债 洋山申港国际石油储运有限公司 405,072.00 -
预收款项/合同负债 上海新港集装箱物流有限公司 305,041.00 -
预收款项/合同负债 上海港口能源有限公司 155,315.64 -
预收款项/合同负债 上港外运集装箱仓储服务有限公司 142,780.00 66,291.68
预收款项/合同负债 上海港航股权投资有限公司 141,175.44 141,175.44
- 175 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
预收款项/合同负债 江阴苏南国际集装箱码头有限公司 88,679.24 -
预收款项/合同负债 太仓正和国际集装箱码头有限公司 69,182.38 5,110.06
预收款项/合同负债 上海东方饭店管理有限公司 45,571.43 45,571.43
预收款项/合同负债 武汉港集装箱有限公司 37,735.84 -
预收款项/合同负债 上港集团长江物流湖北有限公司 37,480.00 -
预收款项/合同负债 安吉上港国际港务有限公司 31,200.00 -
预收款项/合同负债 万航旅业(上海)有限公司 17,711.20 138.60
预收款项/合同负债 重庆集海航运有限责任公司 14,928.00 13,388.00
预收款项/合同负债 上港集团长江物流湖南有限公司 4,360.00 1,660.00
预收款项/合同负债 江苏中远海运集装箱运输有限公司 2,674.00 -
预收款项/合同负债 上港集团长江物流江西有限公司 2,120.00 -
预收款项/合同负债 中远海运集装箱运输有限公司 1,995.00 1,995.00
预收款项/合同负债 上海锦江三井仓库国际物流有限公司 494.00 494.00
预收款项/合同负债 上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 272.00 136.00
预收款项/合同负债 上海同景国际物流发展有限公司 140.00 490.00
预收款项/合同负债 地中海邮轮旅行社(上海)有限公司 70.00 35.00
预收款项/合同负债 上海中远海运集装箱运输有限公司 40.00 50,040.00
预收款项/合同负债 上海泛亚航运有限公司 0.40 11,627.18
其他应付款项 上海市国资委 177,149,469.99 259,238,060.77
其他应付款项 上海航交实业有限公司 23,037,850.00 23,037,850.00
其他应付款项 Masada Infrastructure Ltd 13,296,785.84 -
其他应付款项 东方海外货柜航运(中国)有限公司 5,652,371.65 217,566.35
其他应付款项 上海亿通国际股份有限公司 1,609,542.00 1,085,536.60
其他应付款项 安徽海润信息技术有限公司 650,000.00 -
其他应付款项 上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 356,449.48 346,449.48
其他应付款项 上海汉唐航运有限公司 200,000.00 -
其他应付款项 同盛集团 91,133.00 80,154,849.17
其他应付款项 上海新港集装箱物流有限公司 50,000.00 50,000.00
其他应付款项 上港外运集装箱仓储服务有限公司 49,863.88 392,371.00
其他应付款项 上海港兴晟海上应急服务有限公司 40,000.00 20,000.00
其他应付款项 上海港口能源有限公司 30,000.00 20,000.00
其他应付款项 上海海通国际汽车码头有限公司 20,000.00 20,000.00
其他应付款项 上海海通国际汽车物流有限公司 8,738.28 8,738.28
长期应付款 同盛集团 - 371,846,332.25
注：上述其他应付款余额不含应付股利，应付关联方股利请参见附注五、43。
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十一、 股份支付
1、 股份支付总体情况
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 105,005,100.00
公司本期行权的各项权益工具总额 -
公司本期失效的各项权益工具总额 -
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司期末发行在外的股票期权行权价格的 行权价：2.212 元
范围和合同剩余期限 剩余期限：5.58 年
公司期末发行在外的其他权益工具行权价
格的范围和合同剩余期限 —
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据 可解除限售人数变动、业绩指标完成情况
本期估计与上期估计有重大差异的原因 —
以权益结算的股份支付计入资本公积的累
计金额 161,523,949.27
本期以权益结算的股份支付确认的费用总
额 34,257,768.07
其他说明
限制性股票激励计划
(a) 概要
根据 2021 年 6 月 16 日召开的股东大大会决议通过的《上海国际港务（集团）股
份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》(“激励计划方案”)，及 2021 年 7 月 16
日召开的第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十二次会议分别审议通过的
《关于调整上港集团 A 股限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象
首次授予上港集团 A 股限制性股票的议案》，本公司向符合授予条件的 209 名激励
对象(“激励对象”)实施限制性股票激励计划，共授予激励对象 10,500.51 万份限制性股
票。激励对象自授予日(2021 年 7 月 16 日)起服务满 3 年、4 年及 5 年后才可分批解
锁该限制性股票，授予价格为每股 2.212 元。限制性股票的解除限售条件包括公司层
面和个人层面综合业绩条件，公司选取母港集装箱吞吐量、扣非加权平均净资产收益
率、扣非归母净利润增长率、港口科技创新投入占比作为公司业绩考核指标。其中，
母港集装箱吞吐量作为门槛指标。若公司该项指标未达成门槛值时，对应批次的限制
性股票不得解除限售。同时激励对象可解除限售股票数量与其考核年度绩效评价结果
挂钩。根据激励计划方案，激励对象在服务期满前离职，股票不得解锁，且本公司须
按授予价格回购并注销相应限制性股票。于 2021 年 7 月 16 日，本公司收到出资款
合计为 232,271,281.20 元，同时就限制性股票的回购义务确认负债 232,271,281.20
元及库存股 232,271,281.20 元。
(b) 年度内限制性股票变动情况表
- 177 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021年度 2020年度
年初发行在外的限制性股票(股) - —
本年授予的限制性股票(股) 105,005,100.00 —
本年行权的限制性股票(股) - —
本年失效的限制性股票(股) - —
年末发行在外的限制性股票(股数) 105,005,100.00 —
本年股份支付费用 34,257,768.07 —
累计股份支付费用 34,257,768.07 —
(c) 截至 2021 年 12 月 31 日，限制性股票激励计划剩余期限至 2027 年 7 月 30 日，
为 5.58 年。
(d) 无当期解锁的限制性股票。
(e) 授予日限制性股票公允价值的确定方法
本集团以授予日公司股票收盘价确定授予日限制性股票的公允价值。于授予日，
每股限制性股票的公允价值为 5.13 元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
- 178 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本性支出承诺事项
已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目开发支出 1,032,741,820.45 2,207,707,095.94
房屋、建筑物及机器设备 1,627,775,826.49 1,374,747,389.54
合计 2,660,517,646.94 3,582,454,485.48
(2) 资产负债表日后经营租赁收款额
本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总如
下：
2021 年 12 月 31 日
一年以内 211,828,247.06
一到二年 162,727,811.70
二到五年 388,359,308.40
五年以上 758,369,751.81
合计 1,521,285,118.97
- 179 -
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 对外投资承诺事项
本集团下属子公司 Shanghai International Port Group (Singapore) Pte. Ltd.
于 2018 年 8 月 27 日决定变更成立于以色列的全资子公司 SIPG Bayport Terminal
Co.,Ltd.的注册资本，变更后注册资本为 720,000,000 新谢克尔。截止 2021 年 12
月 31 日，Shanghai International Port Group (Singapore) Pte. Ltd.已缴纳注册资
本 713,080,010 新谢克尔，尚未足额缴纳出资。
本集团之子公司上港集团长江港口物流有限公司于 2019 年 9 月与宜昌城市建
设投资控股集团有限公司签订了《宜昌上港国际集装箱码头有限公司合资协议》。
宜昌上港国际集装箱码头有限公司注册资本 3,000 万元，其中本集团认缴出资
1,470 万元，持股比例为 49%。截止 2021 年 12 月 31 日，本集团已缴纳第一期出
资款 490 万元。
上海人工智能产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)于 2019 年 12 月 31 日设
立，注册资本金为 311,550 万元，其中本集团认缴出资额为人民币 20,000 万元，认
缴比例 6.42%。截止 2021 年 12 月 31 日，本集团已实缴出资 14,000 万元。
本集团于 2020 年 11 月 20 日与湖州市交通投资集团有限公司以及浙江湖州环
太湖集团有限公司共同出资设立湖州上港国际港务有限公司，注册资本金为
50,000 万元，其中本集团认缴出资 17,500 万元，认缴比例 35%。截止 2021 年 12
月 31 日，本集团已实缴出资 14,000 万元。
中国国有企业混合所有制改革基金有限公司于 2020 年 12 月 24 日设立，注册
资本金为 7,070,000 万元，其中本集团认缴出资额为人民币 74,999 万元，认缴比
例 1.06%。截止 2021 年 12 月 31 日，本集团已实缴出资 60,000 万元。
上海科创中心二期私募投资基金合伙企业(有限合伙)于 2021 年 5 月 21 日设
立，注册资本金为 590,100 万元，其中本集团认缴出资额为人民币 46,000 万元，
认缴比例 7.80%。截止 2021 年 12 月 31 日，本集团已实缴出资 13,800 万元。
嘉兴东曦致行股权投资合伙企业(有限合伙)于 2021 年 8 月 30 日设立，注册资
本金为 64,300 万元，其中本集团认缴出资额为人民币 10,047 万元，认缴比例
15.63%。截止 2021 年 12 月 31 日，本集团已实缴出资 5,047 万元。
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上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
上海申创产城投资管理中心(有限合伙)于 2021 年 8 月 30 日设立。该公司注册资本
为 2,400 万元，其中本集团认缴出资 240 万元，认缴比例为 10%。截止 2021 年 12
月 31 日，本集团实缴出资 48 万元。
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)于 2021 年 9 月 8 日设立。该公司注册资
本为 3,864,00 万元，其中本集团认缴出资 48,000 万元，认缴比例为 12.42%。截止
2021 年 12 月 31 日，本集团实缴出资 9,600 万元。
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
本集团下属子公司上港物流金属仓储(上海)有限公司(以下简称“金属仓储”)作
为保管人，于 2016 年与销售方上海江铜营销有限公司(以下简称“江铜公司”)、出质
人浙江鸿晟隆新材料科技有限公司、购买方浙江泰晟新材料科技有限公司(以下简
称“浙江工厂”)签订《质押监管协议》，协议约定由金属仓储代表质权人江铜公司占
有货物，并确保最低质物数量。同时，浙江工厂与江铜公司就案涉《质押监管协议》
所覆盖的基础买卖合同纠纷在上海市第一中级人民法院审理中(案号：(2019)沪 01
民初 180 号) (简称“一中院案件”)。
2018 年 12 月 6 日，金属仓储进行现场例行盘库检查时发现，现场吨位数与
库存表显示监管数量严重不符。随后，金属仓储将该事实告知江铜公司与浙江工厂。
2019 年 10 月，江铜公司以公司履行《质押监管协议》不当为由，向金属仓储提起
诉讼，要求金属仓储继续履行合同、补足货物，如无法补足，则赔偿等值货款。截
止 2021 年 12 月 31 日，金属仓储已被冻结银行存款 1.06 亿，约等于缺失货物价
值。
截止 2021 年 12 月 31 日，由于金属仓储所涉案件需结合“一中院案件”审理情
况及判决结果做出进一步判断，且根据上海瀛泰律师事务所出具的《关于(2019)沪
02 民初 123 号案件汇报》对案件的判断，江铜公司诉讼缺少事实依据和法律基础，
金属仓储应可获得胜诉，故金属仓储本期未就上述事项确认预计负债。
本集团下属子公司上港集团瑞泰发展有限责任公司(以下简称“瑞泰公司”)为购
买其开发的“上海长滩”项目商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任担
保，担保总额不超过人民币 50 亿元。截止 2021 年 12 月 31 日，瑞泰公司已为购
买其开发的“上海长滩”项目商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任担
保的担保余额为人民币 2.78 亿。
本集团下属子公司上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司(以下简称“瑞祥公
司”)为购买其开发的“星江湾”项目瑞祥嘉苑商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶
段性连带责任担保，担保总额不超过人民币 12.20 亿元。截止 2021 年 12 月 31 日，
- 181 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
瑞祥公司为已购买其开发的“星江湾”项目瑞祥嘉苑商品房的合格银行按揭贷款客
户提供阶段性连带责任担保的担保余额为人民币 9.45 亿。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
(1)2016 年 6 月 2 日，上海市宝山区土地储备中心(以下简称：甲方)与本集团
及下属子公司上港物流(以下统称：乙方)签订《国有土地收购储备协议书》，对吴
淞街道东至鹤岗路、南至宝钢集团第一钢铁有限公司、西至南泗塘、北至安达路
240 号范围内国有土地采用一次性收购分二次支付补偿方式实施收购储备。土地
面积 11.10 公顷，折合 166.54 亩(《上海市房地产权证》[沪房地宝字] (2011)第
001774 号)。其中 1,655 平方米(折合 2.48 亩)由他方铺设铁路使用。双方约定，
上述地块的收购补偿价格为 66,283.18 万元，折合单价为 398 万/亩。收购补偿款
分两期支付，第一期为收购协议签订后一个月内，支付收购补偿款的 20%，即
13,256.64 万元；第二期为被收购地块由甲方出让后一个月内，支付剩余的 80%，
即 53,026.54 万元。双方另约定，铁轨用地 1,655 平方米在甲乙双方签署《交地
协议书》时，必须由乙方拆除地面上的铁轨等附属设施，并符合交地条件。届时
未能拆除铁轨等附属设施的，应视乙方放弃上述地块的收购补偿款 988.04 万元。
交地条件及期限：(1)收储地块移交条件：完成土地收购储备、前期开发范围内地
上建筑物、构建物(含电力设施、道路设施、绿地搬迁)全部拆除至现状标高，水泥
平地需铲除，做到收储地块上无任何抵押、司法性冻结或其他任何权利限制，也
不存在任何矛盾、纠纷等问题。移交前结清水、电、煤、电话等公用事业费且销
户。(2)甲乙双方应在甲方出让该土地前一个月签署《交地协议书》。
2016 年 8 月 15 日，本集团收到上海市宝山区土地储备中心支付的第一期收
购补偿款 13,256.64 万元。截至本财务报表批准报出日，上述地块尚未完成收储。
(2)2016 年 6 月 28 日，本集团第二届董事会第四十六次会议审议通过《关于
为上港集团物流有限公司出具担保函的议案》，鉴于子公司上港物流向上海期货
交易所申请天然橡胶指定交割仓库资质，开展天然橡胶指定交割仓库仓储服务业
务，董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本集团为上港物流上述天然橡
胶指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限为 4 年(根据向上海期
货交易所申请的 2 万吨天然橡胶库容量，且依据天然橡胶期现货交易价格历史峰
值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责
任金额为约 8.6 亿元)。该担保函于 2020 年 6 月 27 日到期后延续。于 2020 年 6
月 23 日，本集团第三届董事会第九次会议审议通过《关于上港集团为全资子公司
上港集团物流有限公司出具担保函的议案》，向上海期货交易所申请延续天然橡
胶期货指定交割库资质出具担保函(按照 2 万吨天然橡胶交割库核定库容及市场交
易平均成交价格峰值测算，核定库容货物峰值为约 3 亿元，如发生货损货差，扣
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
除公司所购财产一切险后，该担保金额为或有经济赔偿责任约人民币 6,782 万元)。
截至本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
(3)2017 年 7 月 26 日，本集团第二届董事会第五十七次会议审议通过《关于
为上港集团物流有限公司出具担保函的议案》：
鉴于本集团下属子公司上港物流向大连商品交易所申请延续聚氯乙烯(PVC)、
聚丙烯(PP)、线型低密度聚乙烯(LLDPE)期货指定交割仓库资质(申请总库容量 2.5
万吨)，开展 PVC、PP、LLDPE 期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同意根
据大连商品交易所相关规定，由本集团为上港物流上述 PVC、PP、LLDPE 期货指
定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效
期 7 年(根据申请的 PVC、PP、LLDPE2.5 万吨的总库容量，且依据 PVC、PP、
LLDPE 期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流出具
担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约 3 亿元)。
鉴于上港物流向上海期货交易所申请螺纹钢、热轧卷板期货指定交割仓库资质
(申请总库容量 3 万吨)，开展螺纹钢、热轧卷板期现货仓储及相关延伸物流业务，
董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本集团为上港物流上述螺纹钢、热轧
卷板期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之
日起，有效期 6 年(根据申请的螺纹钢、热轧卷板 3 万吨的总库容量，且依据螺纹
钢、热轧卷板期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流
出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约 1.26 亿元)。截止本财务报表批准报
出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
(4)2018 年 7 月 24 日，本集团第二届董事会第六十七次会议决议审议通过《关
于上港集团全资子公司上港集团物流有限公司对子公司出具担保函的议案》，鉴于
金属仓储公司业务开展的需要，由上港物流为其子公司上港物流金属仓储(上海)有
限公司向上海期货交易所申请有色金属期货指定交割仓库扩容后的资质申请和业
务开展出具担保函，担保期限为 6 年。该担保金额为或有最高 8.5 亿元。截止本财
务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
(5)2019 年 12 月 2 日，本集团与上海申铁投资有限公司(以下简称“上海申铁公
司”)签订《关于上海铁路集装箱中心站发展有限公司 50%股权之委托管理协议》，
委托管理事项约定如下：
上海申铁公司将对上海铁路集装箱中心站发展有限公司(以下简称“上海铁路中
心站”)50%股权委托本集团行使，但下列权利除外：a、对上海铁路中心站的资产收
益权；b、对上海铁路中心站的重大事项决策权，包括：修改公司章程，终止、结
算、清算等，增加或减少注册资本、合并、分立、变更组织形式，发行债券。如发
生上述事项，本集团需事先获取上海申铁公司的表决意见，并由本集团在上海铁路
中心站的股东会上代为表决；c、托管期间不在托管股权及上海铁路中心站的土地
和房产上进行转让、担保等处置行为，如上海申铁公司根据市政府或国资监管部门
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
批准或要求进行前述处置行为，不受其限。委托管理期限为自委托管理协议生效之
日起五年。委托管理费期间，本集团不向上海申铁公司收取委托管理费。
(6)于 2020 年 1 月 22 日，本集团第三届董事会第五次会议审议通过《关于为
境外全资子公司融资提供担保的议案》，为充分利用上港集团自身评级较高的优势，
降低融资成本，同时基于本集团下属境外全资子公司以色列海法新港码头有限公司
(SIPG Bayport Terminal Co. Ltd.，以下简称：“以色列公司”)尚处于建设期，无经
营现金流入，需通过外部融资满足其资金需求，董事会同意本集团为以色列公司总
额不超过 3.5 亿美元的融资提供连带责任担保，担保范围包括：债务本金、任何未
支付的应计利息、实现债权的费用及违约赔偿。担保期限为自担保文件生效之日起
至债务履行期限届满之日后两年止。
(7)于 2021 年 7 月 16 日，本集团第三届董事会第十八次会议审议通过《关于
为以色列海法新港码头有限公司提供担保的议案》，董事会同意以色列公司与以色
列港口开发和资产有限公司签署的运营协议要求，由上港集团向中国银行申请，中
国银行通过以色列国民银行转开的形式，为以色列公司开具运营期银行保函给以色
列港口开发和资产有限公司。上港集团就上述开立的银行保函为以色列公司的履约
提供担保，银行保函金额不超过 5,600 万新谢克尔(约合美元 1,900 万元，约合人民
币 1.3 亿元)，担保期限自首期运营期保函开具之日起，至运营协议结束后 6 个月，
期限不超过 26 年。
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
(1)本公司 2022 年 1 月 13 日召开了董事会战略委员会 2022 年第一次会议、
第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《上港集
团关于筹划子公司分拆上市的议案》，同意筹划公司控股子公司上海锦江航运（集
团）有限公司(以下简称：“锦江航运”)分拆上市事宜。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本次分拆事项不会导致本公司丧失对锦江航运的控制权，不会对本公司其他业
务板块的持续经营运作构成实质性影响，不会损害本公司独立上市地位和持续盈利
能力。
待上市方案初步确定后，本公司将根据相关法律法规，履行相应决策程序，审
议分拆上市的相关议案，同意本公司启动对控股子公司锦江航运分拆上市事项的前
期筹备工作。
(2) 2022 年 3 月 21 日，连云港港口控股集团有限公司根据《上市公司国有股权
监督管理办法》等相关规定，同意江苏连云港港口股份有限公司(“江苏连云港”)在
其相关股东大会表决通过及中国证券监督管理委员会核准后，向本公司非公开发行股
票，发行数量不超过本次发行前江苏连云港港口总股本的 30%，即不超过
372,191,401 股(含本数)，募集资金总额不超过 15 亿元(含本数)。截至本财务报表批
准报出日，相关交易尚未完成。
十四、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利
属于设定提存计划，本集团员工可以自愿参加该年金计划。本集团按照不超过上年
度职工工资总额的 8%的比例进行企业缴费，集团和职工个人缴费合计不超过本单
位本年度职工工资总额的 12%。根据参与人的工作岗位、工龄和所聘任的专业技术
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
职务(技术等级)等情况采用积分制计算参与人的企业缴费额，个人缴费部分与企业
缴费部分比例为 1:2，企业缴费部分相应支出计入当期损益或相关资产成本。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分经营成果及决
定向其分配资源，并以此为基础确定经营分部。
本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别
方面，本集团评价以下五个分部的业绩，即集装箱业务板块、散杂货业务板块、港
口物流业务板块、港口服务业务板块及其他业务板块。
本集团的主要经营均位于中国境内且本集团管理层未按地区独立管理生产经营
活动，因此本集团未单独列示按地区分类的分部业绩。
分部间转移价格参照市场价格确定，资产根据分部的经营以及资产的所在位置
进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例
在分部之间进行分配。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 报告分部的财务信息
2021 年度及 2021 年 12 月 31 日分部信息如下：
项目 集装箱业务板块 散杂货业务板块 港口服务业务板块 港口物流业务板块 其他业务板块 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 14,986,600,507.33 1,430,764,834.91 2,530,952,000.48 10,337,371,011.54 7,245,194,707.20 1,811,862,222.41 -4,054,047,949.44 34,288,697,334.43
分部间交易收入 436,779,522.70 28,047,164.58 411,723,871.90 281,299,175.46 1,538,084,794.71 1,358,113,420.09 -4,054,047,949.44 -
营业成本 7,324,991,263.18 1,198,878,685.87 1,533,922,505.31 7,288,763,996.12 4,668,510,290.85 333,706,872.95 -2,019,337,320.20 20,329,436,294.08
利息收入 - - - - - 256,061,657.03 - 256,061,657.03
利息费用 - - - - - -1,025,159,017.33 - -1,025,159,017.33
对联营企业和合营企业的
投资收益 - - - - - 9,717,065,679.33 - 9,717,065,679.33
折旧和摊销费用 -1,987,765,738.86 -197,430,721.99 -114,491,143.83 -570,828,594.67 -453,000,435.52 -409,177,904.45 - -3,732,694,539.32
信用减值损失(损失+，
收益-) 4,469,177.72 -202,537.13 637,668.46 16,301,485.96 14,957,458.71 1,014,986.47 - 37,178,240.19
资产减值损失 - 260,717,223.46 - 24,335,403.77 115,191,060.77 460,017,778.34 - 860,261,466.34
利润总额(盈利+，损失- 6,448,945,462.20 -562,256,062.07 712,705,361.97 2,441,206,121.19 988,254,079.68 7,932,529,063.64 - 17,961,384,026.61
所得税费用 - - - - - -2,480,664,032.45 - -2,480,664,032.45
净利润(盈利+，损失-) 6,448,945,462.20 -562,256,062.07 712,705,361.97 2,441,206,121.19 988,254,079.68 5,451,865,031.19 - 15,480,719,994.16
资产总额 50,598,086,818.18 2,752,903,483.91 1,917,153,586.63 20,488,538,463.39 67,997,163,551.48 60,001,571,374.25 32,967,938,764.98 170,787,478,512.86
负债总额 -13,509,333,546.03 -3,473,521,927.27 -781,800,125.14 -7,773,708,620.18 -38,638,082,250.79 -31,773,341,562.12 -32,967,938,764.98 -62,981,849,266.55
折旧费用以及摊销费用以
外的其他非现金费用 - - - -3,282,264.48 - - - -3,282,264.48
其他非流动资产增加额(i) 2,720,134,967.77 183,909,046.12 98,888,650.96 754,609,341.06 1,763,928,558.71 75,987,202.84 - 5,597,457,767.46
对联营企业和合营企业的
长期股权投资 5,812,326,966.76 2,100,884,073.78 401,711,124.21 8,514,531,219.10 172,143,622.27 42,771,397,370.68 - 59,772,994,376.80
(i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020 年度及 2020 年 12 月 31 日分部信息如下：
项目 集装箱业务板块 散杂货业务板块 港口服务业务板块 港口物流业务板块 其他业务板块 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 13,417,539,137.29 1,327,347,930.16 2,146,009,149.11 7,212,924,137.05 4,385,688,934.62 1,797,609,696.35 -4,167,658,164.51 26,119,460,820.07
分部间交易收入 344,354,366.35 23,525,450.66 361,343,630.61 308,882,014.11 1,767,124,351.11 1,362,428,351.67 -4,167,658,164.51 -
营业成本 6,351,531,189.89 1,103,023,516.22 1,157,676,525.93 5,478,474,382.57 3,743,304,866.86 342,526,183.51 -1,547,996,483.82 16,628,540,181.16
利息收入 - - - - - 315,144,145.47 - 315,144,145.47
利息费用 - - - - - -1,108,479,142.57 - -1,108,479,142.57
对联营企业和合营企
业的投资收益 - - - - - 5,126,738,201.76 - 5,126,738,201.76
折旧和摊销费用 -2,164,192,729.22 -214,634,377.74 -155,567,850.36 -403,487,171.46 -296,448,292.32 -394,003,611.79 - -3,628,334,032.89
信用减值损失(损失
+，收益-) -2,569,887.90 -3,257,984.70 4,057,671.44 4,088,306.51 20,585,154.16 2,560,522.06 - 25,463,781.57
利润总额(盈利+，
损失-) 5,891,518,963.28 -195,528,122.24 772,099,175.18 1,075,253,649.32 -704,455,583.89 3,735,374,701.65 - 10,574,262,783.30
所得税费用 - - - - - -1,390,859,454.64 - -1,390,859,454.64
净利润(盈利+，损失-) 5,891,518,963.28 -195,528,122.24 772,099,175.18 1,075,253,649.32 -704,455,583.89 2,344,515,247.01 - 9,183,403,328.66
资产总额 39,174,563,907.48 3,081,168,985.63 1,673,958,813.23 15,351,062,788.23 41,364,949,791.04 78,899,562,810.78 -23,620,517,119.87 155,924,749,976.52
负债总额 -5,197,829,662.25 -3,182,828,252.55 -538,716,898.34 -4,320,476,705.73 -24,757,389,538.89 -45,568,426,387.83 23,620,517,119.87 -59,945,150,325.72
折旧费用以及摊销费
用以外的其他非现
金费用 - - - -6,383,429.94 - - - -6,383,429.94
其他非流动资产增加
额(i) 4,005,993,169.59 69,903,173.25 110,947,642.23 239,474,239.12 1,986,402,016.36 35,887,384.08 - 6,448,607,624.63
对联营企业和合营企
业的长期股权投资 5,910,934,730.73 2,237,999,441.31 11,694,868.33 6,631,644,334.87 185,757,231.94 38,247,487,565.84 - 53,225,518,173.02
(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
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(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使
其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、
发行新股或出售资产以减低债务。
本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债比率监控资本。
于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率列示如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
资产负债率 36.88% 38.44%
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十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
项目 年末余额 年初余额
银行承兑票据 43,478,413.79 62,616,808.39
商业承兑票据 - -
合计 43,478,413.79 62,616,808.39
2021 年度，本公司仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现且已终止确认，
故仍将全部的银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。
(2) 年末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 终止确认金额 未终止确认金额
银行承兑票据 54,294,326.33 -
商业承兑票据 - -
合计 54,294,326.33 -
(4) 年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6) 坏账准备的情况
于 2021 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风
险，不会因银行违约而产生重大损失。
(7) 本年实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 应收账款
(1) 按账龄披露
账龄 年末账面余额 年初账面余额
1 年以内 244,205,588.52 280,098,512.54
1至2年 319,244.00 319,244.00
2至3年 - -
3至4年 - -
4至5年 - -
5 年以上 5,859,111.87 6,360,122.87
合计 250,383,944.39 286,777,879.41
(2) 按坏账计提方法分类披露
年末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面
比例 计提比 比例 计提比 账面价值
金额 金额 价值 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏
账准备 2,144,586.67 0.86 2,144,586.67 100 - 2,144,586.67 0.75 2,144,586.67 100.00 -
其中：
按单项计提坏
账准备 2,144,586.67 0.86 2,144,586.67 100 - 2,144,586.67 0.75 2,144,586.67 100.00 -
按组合计提坏
账准备 248,239,357.72 99.14 15,988,653.43 6.44 232,250,704.29 284,633,292.74 99.25 18,284,310.63 6.42 266,348,982.11
其中：
按账龄段划分
为类似信
用风险特
征的款项 248,239,357.72 99.14 15,988,653.43 6.44 232,250,704.29 284,633,292.74 99.25 18,284,310.63 6.42 266,348,982.11
合计 250,383,944.39 / 18,133,240.10 / 232,250,704.29 286,777,879.41 / 20,428,897.30 / 266,348,982.11
按单项计提坏账准备：
年末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收账款 1 2,144,586.67 2,144,586.67 100.00 预计无法收回
合计 2,144,586.67 2,144,586.67 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本
集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失，确定的组合如下：组合 1、银行承兑汇票组合；组合 2、商业承兑汇票组合；组
合 3、应收账款组合；组合 4、其他应收款组合；组合 5、贷款组合；组合 6、应收合
并范围内公司款项组合。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
年末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
一年以内 244,205,588.52 12,210,279.43 5.00
一到二年 319,244.00 63,848.80 20.00
二到三年 - - -
三到四年 - - -
四到五年 - - -
五年以上 3,714,525.20 3,714,525.20 100.00
合计 248,239,357.72 15,988,653.43 6.44
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
本年变动金额 年末余额
类别 年初余额 转销或 其他
计提 收回或转回
核销 变动
坏账准备 20,428,897.30 - 2,295,657.20 - - 18,133,240.10
合计 20,428,897.30 - 2,295,657.20 - - 18,133,240.10
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信
用损失计量损失准备。
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本年实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
类别 余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额 130,002,450.25 6,500,122.51 51.92%
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
其他说明：
□适用 √不适用
3、 其他应收款
项目列示
项目 年末余额 年初余额
应收股利 5,449,468,092.96 3,793,799,699.10
其他应收款 905,371,663.32 950,169,560.61
合计 6,354,839,756.28 4,743,969,259.71
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 应收股利
项目(或被投资单位) 年末余额 年初余额
上港集团瑞泰发展有限责任公司 2,934,557,950.35 2,235,414,502.93
上港物流 1,394,462,148.81 1,090,975,401.05
上海锦江航运(集团)有限公司 800,000,000.00 -
上海港复兴船务有限公司 201,295,080.90 130,538,541.67
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司 91,152,912.90 77,055,173.95
太仓正和国际集装箱码头有限公司 18,000,000.00 -
上海港房地产经营开发有限公司 10,000,000.00 50,000,000.00
上海海华轮船有限公司 - 129,937,833.19
上海浦远船舶有限公司 - 79,878,246.31
合计 5,449,468,092.96 3,793,799,699.10
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
是否发生减值
项目(或被投资单位) 年末余额 账龄 未收回的原因
及其判断依据
上港集团瑞泰发展有限责任公司 2,934,557,950.35 1-2年(含2年) 资金安排 否
上港物流 201,295,080.90 1-2年(含2年) 资金安排 否
上海远东水运工程建设监理咨询
有限公司 91,152,912.90 1-2年(含2年) 资金安排 否
上海港房地产经营开发有限公司 10,000,000.00 1-2年(含2年) 资金安排 否
合计 3,237,005,944.15 / / /
(6) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他应收款
(7) 按账龄披露
账龄 年末账面余额 年初账面余额
1 年以内 2,534,050,476.06 4,156,972,475.46
1至2年 3,237,331,351.74 693,636.72
2至3年 119,990.00 503,946,565.04
3至4年 503,946,565.04 18,125,333.58
4至5年 17,965,944.26 112,277.60
5 年以上 115,448,519.38 115,419,422.01
合计 6,408,862,846.48 4,795,269,710.41
(8) 按款项性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
应收股利 5,449,468,092.96 3,793,799,699.10
洋山四期履约保证金 500,000,000.00 500,000,000.00
上海港国际客运中心开发有限公司暂借款 287,200,000.00 287,200,000.00
应收股权转让款余额 100,150,577.25 100,150,577.25
房产、工程款、设备转让款 25,271,115.10 71,574,585.66
代收代付款项及代垫款 23,781,180.41 18,022,536.46
委托管理费 5,000,000.00 5,000,000.00
押金、保证金、备用金 1,780,508.09 170,024.86
其他 16,211,372.67 19,352,287.08
合计 6,408,862,846.48 4,795,269,710.41
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(9) 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预 合计
坏账准备 未来12个月预
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2021年1月1日余额 29,032,217.32 - 22,268,233.38 51,300,450.70
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 -66,896.10 - 66,896.10 -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 2,821,955.50 - - 2,821,955.50
本年转回 - - -99,316.00 -99,316.00
本年转销 - - - -
本年核销 - - - -
其他变动 - - - -
2021年12月31日余额 31,787,276.72 - 22,235,813.48 54,023,090.20
对本年发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10) 坏账准备的情况
本年变动金额 年末余额
类别 年初余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 51,300,450.70 2,821,955.50 99,316.00 - - 54,023,090.20
合计 51,300,450.70 2,821,955.50 99,316.00 - - 54,023,090.20
其中本年期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11) 本年实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
- 195 -
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(12) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 年末余额 账龄 年末余额合计
年末余额
数的比例(%)
履约保证金 500,000,000.00 3-4 年(含 4 年) 7.87 -
其他应收款 1
房产、工程款、设备转让款 7,993,881.50 5 年以上 0.13 7,993,881.50
其他应收款 2 暂借款 287,200,000.00 5 年以上 4.52 14,360,000.00
其他应收款 3 股权转让尾款 100,150,577.25 5 年以上 1.58 10,015,057.73
其他应收款 4 房产、工程款、设备转让款 17,251,500.00 4-5 年(含 5 年) 0.27 13,801,200.00
其他应收款 5 代收代付款 5,035,000.00 1-2 年(含 2 年) 0.08 251,750.00
合计 / 917,630,958.75 / 14.45 46,421,889.23
(13) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
- 196 -
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、 长期股权投资
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 46,044,320,295.32 - 46,044,320,295.32 46,465,429,835.09 - 46,465,429,835.09
对联营、合营企业投资 25,847,568,604.24 -216,573,608.60 25,630,994,995.64 24,051,846,582.83 - 24,051,846,582.83
合计 71,891,888,899.56 -216,573,608.60 71,675,315,290.96 70,517,276,417.92 - 70,517,276,417.92
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1) 对子公司投资
本年计提 减值准备
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年宣布分派的现金股利
减值准备 年末余额
上海盛东国际集装箱码头有限公司 10,578,299,734.76 781,039.18 - 10,579,080,773.94 - - 495,842,969.00
上海冠东国际集装箱码头有限公司 8,405,574,905.29 905,470.40 - 8,406,480,375.69 - - 453,672,635.34
上港集团瑞泰发展有限责任公司 3,900,000,000.00 774,775.20 - 3,900,774,775.20 - - 699,143,447.42
上港集团(香港)有限公司 3,566,808,739.05 150,563.73 - 3,566,959,302.78 - - -
上港集团物流有限公司 2,512,444,328.13 51,156,942.80 - 2,563,601,270.93 - - 303,486,747.76
上海明东集装箱码头有限公司 2,556,263,208.00 470,515.75 - 2,556,733,723.75 - - 171,219,682.65
上海锦江航运(集团)有限公司 2,523,608,147.26 925,338.94 -50,472,162.95 2,474,061,323.25 - - 800,000,000.00
上海同盛物流园区投资开发有限公司 2,466,012,010.18 602,254.94 - 2,466,614,265.12 - - -
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司 2,150,000,000.00 486,697.68 - 2,150,486,697.68 - - -
上海港国际客运中心开发有限公司 1,722,430,490.44 1,062,852.73 - 1,723,493,343.17 - - -
上海浦东国际集装箱码头有限公司 778,268,275.74 470,515.75 - 778,738,791.49 - - 156,365,030.40
上海港复兴船务有限公司 693,168,358.70 816,078.28 - 693,984,436.98 - - 70,756,539.23
上海沪东集装箱码头有限公司 550,382,849.40 677,553.12 - 551,060,402.52 - - 175,663,445.78
上港集团九江港务有限公司 550,000,000.00 - - 550,000,000.00 - - -
上港集团平湖独山港码头有限公司 507,000,000.00 - - 507,000,000.00 - - -
上海罗泾矿石码头有限公司 377,119,908.00 81,081,271.48 - 458,201,179.48 - - -
上海东点企业发展有限公司 407,797,857.81 - - 407,797,857.81 - - -
上港集团长江港口物流有限公司 400,000,000.00 6,573,615.89 - 406,573,615.89 - - -
上海海港足球俱乐部有限公司 251,570,647.51 301,127.47 - 251,871,774.98 - - -
上海盛港能源投资有限公司 235,850,983.18 365,953.07 - 236,216,936.25 - - -
上海集装箱码头有限公司 214,761,991.28 - - 214,761,991.28 - - 15,104,867.27
上海港房地产经营开发有限公司 145,938,281.49 - - 145,938,281.49 - -
上海深水港船务有限公司 102,000,000.00 - - 102,000,000.00 - - 11,531,442.89
上海港湾实业有限公司 91,448,721.07 - - 91,448,721.07 - - -
上海港安保安服务有限责任公司 80,000,000.00 317,864.02 - 80,317,864.02 - - -
上海外轮理货有限公司 63,343,572.46 959,856.04 - 64,303,428.50 - - 186,085,734.35
上海新海龙餐饮管理有限公司 49,730,181.88 - - 49,730,181.88 - - -
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - - -
港航纵横(上海)数字科技有限公司 12,000,000.00 150,563.73 - 12,150,563.73 - - -
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司 9,111,126.60 513,384.81 - 9,624,511.41 - - 14,097,738.95
上海海勃物流软件有限公司 7,640,127.46 388,953.59 - 8,029,081.05 - - -
上海集盛劳务有限公司 3,254,009.99 - - 3,254,009.99 - - -
上海港技术劳务有限公司 2,541,473.70 489,340.29 - 3,030,813.99 - - 9,194,162.22
上海港政置业有限公司 541,059,905.71 - -541,059,905.71 - - - -
上海万誉联港物业服务有限公司 10,000,000.00 - -10,000,000.00 - - - -
合计 46,465,429,835.09 180,422,528.89 -601,532,068.66 46,044,320,295.32 - - 3,562,164,443.26
- 198 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
注(1)：于 2021 年度，港城开发与本公司签订股权转让合同，约定本公司将持有的对上海港政置业有限公司 100%的股权转让予港城
开发，股权转让对价为 633,326,301.48 元。本公司将股权转让价与长期股权投资的账面价值差额 92,266,395.77 元计入投资收益。
注(2)：于 2020 年 12 月，本公司与上海半盏信息科技合伙企业(有限合伙)及海南天玑诚通科技有限责任公司共同投资设立哪吒港航
智慧科技(上海)有限公司，本公司持股 60%，作为子公司核算，本公司认缴实收资本 30,000,000.00 元。于 2021 年 2 月 25 日，本
公司向全资子公司哪吒港航智慧科技(上海)有限公司实缴出资 30,000,000.00 元。
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2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2) 对联营、合营企业投资
年末 减值准备年末
本年增减变动
投资 年初 余额 余额
单位 余额 权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金股
追加投资 减少投资 其他权益变动 计提减值准备 其他
的投资损益 调整 利或利润
一、合营企业
上海港航股权投资有限公司 331,025,011.71 - - 12,012,573.99 -336,555.30 - - - - 342,701,030.40 -
上港外运集装箱仓储服务有限公司 59,155,115.96 - - 9,529,853.14 - - - - - 68,684,969.10 -
中石油上港能源有限公司 49,000,000.00 - - -6,309,960.60 - - - - - 42,690,039.40 -
上海航交实业有限公司 15,057,031.18 - - -511,491.32 3,090.95 - - - - 14,548,630.81 -
小计 454,237,158.85 - - 14,720,975.21 -333,464.35 - - - - 468,624,669.71 -
二、联营企业 - -
上海银行股份有限公司 14,573,095,963.62 - - 1,742,615,955.45 -73,136,769.36 - -471,497,777.20 - - 15,771,077,372.51 -
宁波舟山港股份有限公司 2,978,142,168.89 - - 210,616,191.67 554,700.00 6,926,311.18 -64,810,411.18 - - 3,131,428,960.56 -
重庆果园集装箱码头有限公司 1,365,882,250.60 - - 16,288,595.68 -318,325.00 - - - - 1,381,852,521.28 -
上海泛亚航运有限公司 940,358,909.62 - - 327,094,863.89 -921,417.22 1,267,410.73 -310,350,000.00 - - 957,449,767.02 -
中建港航局集团有限公司 529,961,918.36 - - 39,526,201.27 1,259,769.72 -7,214,625.54 -19,444,788.51 - - 544,088,475.30 -
武汉港务集团有限公司 418,240,045.59 - - -11,564,863.42 26,748,597.31 -261,418.30 - - - 433,162,361.18 -
太仓正和国际集装箱码头有限公司 407,010,206.92 - - 34,675,499.48 - - -18,000,000.00 - - 423,685,706.40 -
上海海通国际汽车码头有限公司 374,172,449.56 - - 114,829,787.35 - - -80,000,000.00 - - 409,002,236.91 -
南京港股份有限公司 519,493,790.58 - - 14,900,734.23 - - -2,238,732.41 -216,573,608.60 - 315,582,183.80 -216,573,608.60
民生轮船股份有限公司 267,587,274.49 - - 9,213,213.68 -5,317.44 - -4,100,000.00 - - 272,695,170.73 -
湖南城陵矶国际港务集团有限公司 215,517,238.69 - - 452,293.18 - - - - - 215,969,531.87 -
上海普实医疗器械股份有限公司 - - - 2,709,710.23 - 1,677,415.00 - - 180,000,000.00 184,387,125.23 -
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 173,528,447.06 - - 7,219,369.43 - - - - - 180,747,816.49 -
上海亿通国际股份有限公司 154,974,938.78 - - 14,288,576.80 - - -20,000,000.00 - - 149,263,515.58 -
湖州上港国际港务有限公司 17,500,000.00 122,500,000.00 - -2,291,033.52 - - - - - 137,708,966.48 -
芜湖港务有限责任公司 108,190,909.44 - - 2,685,904.39 - 139,719.95 - - - 111,016,533.78 -
东海航运保险股份有限公司 150,659,981.02 - - -41,448,143.60 -2,594,551.51 - - - - 106,617,285.91 -
安吉上港国际港务有限公司 93,929,101.64 - - 4,246,954.13 - 165,039.14 - - - 98,341,094.91 -
上海申创产城私募基金合伙企业（有
限合伙） - 96,000,000.00 - 599,873.52 - - - - - 96,599,873.52 -
宜宾港国际集装箱码头有限公司 75,000,000.00 - - - - - - - - 75,000,000.00 -
上海港口能源有限公司 46,684,509.25 - - 7,347,119.25 - 354,049.10 - - - 54,385,677.60 -
武汉港集装箱有限公司 29,709,187.91 - - 3,437,401.98 - -1,135.01 -2,550,000.00 - - 30,595,454.88 -
上海港海铁联运有限公司 49,771,451.34 - - -21,407,224.61 - - -900,000.00 - - 27,464,226.73 -
上海万誉联港物业服务有限公司 - - - -131,466.91 - - - - 21,270,430.63 21,138,963.72 -
盐城上港国际港务有限公司 16,217,547.19 - - 109,321.09 - - - - - 16,326,868.28 -
上海科创中心股权投资基金管理有
限公司 15,625,476.54 - - 2,182,092.36 - - -1,677,000.00 - - 16,130,568.90 -
上海申创产城投资管理中心（有限合
伙） - 480,000.00 - 172,066.36 - - - - - 652,066.36 -
上海浦远船舶有限公司 60,561,489.68 - -54,102,236.64 -6,458,966.91 -286.13 - - - - - -
- 200 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
上海东方饭店管理有限公司 15,794,167.21 - - -15,794,167.21 - - - - - - -
小计 23,597,609,423.98 218,980,000.00 -54,102,236.64 2,456,115,859.24 -48,413,599.63 3,052,766.25 -995,568,709.30 -216,573,608.60 201,270,430.63 25,162,370,325.93 -216,573,608.60
合计 24,051,846,582.83 218,980,000.00 -54,102,236.64 2,470,836,834.45 -48,747,063.98 3,052,766.25 -995,568,709.30 -216,573,608.60 201,270,430.63 25,630,994,995.64 -216,573,608.60
- 201 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
2021 年度 2020 年度
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,229,755,819.92 3,094,572,892.90 5,279,292,359.09 2,633,074,745.61
其他业务 1,908,107,002.79 411,023,877.18 1,876,109,640.96 389,406,710.04
合计 8,137,862,822.71 3,505,596,770.08 7,155,402,000.05 3,022,481,455.65
(a) 主营业务收入和主营业务成本
2021 年度 2020 年度
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
集装箱板块 4,990,858,501.31 1,998,706,989.53 4,208,662,826.67 1,708,987,344.79
散杂货板块 1,196,923,575.45 1,032,359,425.04 1,024,145,844.67 868,936,374.68
其他板块 41,973,743.16 63,506,478.33 46,483,687.75 55,151,026.14
合计 6,229,755,819.92 3,094,572,892.90 5,279,292,359.09 2,633,074,745.61
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2021 年度 2020 年度
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
租赁收入 1,174,092,587.95 400,020,207.86 1,148,509,059.45 377,152,768.80
委托贷款利息收入 659,190,407.48 269,920.75 672,482,158.26 513,182.26
其他收入 74,824,007.36 10,733,748.57 55,118,423.25 11,740,758.98
合计 1,908,107,002.79 411,023,877.18 1,876,109,640.96 389,406,710.04
(c) 本公司营业收入分解如下：
2021 年度
项目
集装箱板块 散杂货板块 其他 合计
主营业务收入 4,990,858,501.31 1,196,923,575.45 41,973,743.16 6,229,755,819.92
其中：在某一时点确认 - - - -
在某一时段内确认 4,990,858,501.31 1,196,923,575.45 41,973,743.16 6,229,755,819.92
其他业务收入 1,730,014,179.63 57,867,639.62 120,225,183.54 1,908,107,002.79
其中：在某一时点确认 1,443,175.47 5,645,500.08 1,661.06 7,090,336.61
在某一时段内确认 56,553,342.44 10,081,529.47 1,098,798.84 67,733,670.75
不受收入准则规范
的其他收入 1,672,017,661.72 42,140,610.07 119,124,723.64 1,833,282,995.43
合计 6,720,872,680.94 1,254,791,215.07 162,198,926.70 8,137,862,822.71
(2) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
- 202 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 投资收益
项目 2021 年度 2020 年度
成本法核算的长期股权投资收益 3,562,164,443.26 3,139,257,218.04
权益法核算的长期股权投资收益 2,470,836,834.45 1,996,882,751.66
处置长期股权投资产生的投资收益 96,744,358.80 -
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 48,997,008.41 47,806,448.47
其他 -39,546.21 -
合计 6,178,703,098.71 5,183,946,418.17
7、 其他
□适用 √不适用
- 203 -
上海国际港务(集团)股份有限公司
2021 年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -94,354,566.28
计入当期损益的政府补助-与企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外 678,170,143.83
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融
资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的
投资收益 324,057,427.26
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,474,316.00
对外委托贷款取得的损益 48,795,146.44
受托经营取得的托管费收入 4,716,981.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,676,809.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目 323,042,202.85
所得税影响额 -295,794,580.89
少数股东权益影响额 -51,811,573.70
合计 1,031,972,306.17
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关
系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公
司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说
明原因。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 15.8111 0.6336 0.6336
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 14.6997 0.5890 0.5890
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
-1-