关于中国石化与财务公司和盛骏公司关联交易
            的风险持续评估报告

    2021 年，中国石油化工股份有限公司（简称“中国石化”或
“公司”）与中国石化财务有限责任公司（简称“财务公司”）
和中国石化盛骏国际投资有限公司（简称“盛骏公司”）本着存
取自由的原则，通过财务公司和盛骏公司金融平台，办理存款、
贷款、授信及其他金融业务，有关业务已纳入公司与中国石油化
工集团有限公司（简称“中国石化集团公司”）的持续关联交易
中。
    一、报告期内整体资金收支情况
    2021 年，公司经营活动所得现金净额为人民币 2,252 亿元，
同比增加人民币 567 亿元；投资活动所用现金净流出为人民币
1,452 亿元，同比增加流出人民币 425 亿元；融资活动现金流出
净额为人民币 579 亿元，同比增加流出人民币 204 亿元；2021 年
期末现金及现金等价物为人民币 1,086 亿元。
    二、报告期内存贷款等情况
    （一）存款业务。2021 年末，公司货币资金余额 2,219.89
亿元，其中存放财务公司和盛骏公司余额 616.82 亿元，占比
27.79%；存放外部银行余额 1,603.07 亿元，占比 72.21%。按照
内控制度有关规定，公司对存放于财务公司和盛骏公司的资金风
险进行了评估，认为在日常运行过程中，公司存放于财务公司、
盛骏公司存款主要用于保障流动性，均可全额提取使用，存款比

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例合理。经董事会、股东大会审批，并向香港联交所报备的关联
交易存款协议金额为日存款最高限额 800 亿元，2021 年公司日
存款余额均控制在标准内。公司无对外投资理财。公司在财务公
司和盛骏公司的存款业务，没有影响公司正常生产经营安排。
    （二）贷款业务。2021 年末，公司付息债务余额 1,301.15
亿元，其中财务公司和盛骏公司 165.63 亿元，占比 12.73%；外
部银行 1,135.52 亿元，占比 87.27%。财务公司和盛骏公司向公
司发放的贷款主要用于保障日常经营和项目建设的资金需求，贷
款利率不高于主要商业银行同类同期贷款利率，贷款比例合理。
    （三）授信业务或其他金融业务。公司及其控股子公司在财
务公司和盛骏公司授信项下的银行承兑汇票、保函、信用证、贷
款等业务通过年度计划、月度预算或逐笔审批等方式进行管控。
报告期内，财务公司和盛骏公司为中国石化提供境内外资金结算
服务、商业汇票、保函、信用证等业务，通常情况下，费率标准
不高于主要商业银行同类业务收费标准。
    三、风险控制及评估
    为规范中国石化与财务公司（中国石化境内结算中心）的关
联交易，保证中国石化在财务公司存款的安全性、流动性，中国
石化和财务公司制定了《中国石油化工股份有限公司与中国石化
财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》，其中包含了中国
石化风险控制制度和风险处置预案等内容，为公司防范资金风险
提供了保证，确保存放在财务公司的存款由中国石化自主支配。
与此同时，作为财务公司控股股东的中国石化集团公司承诺，在



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财务公司出现支付困难的紧急情况时，保证按照解决支付困难的
实际需要，增加财务公司的资本金。
    为规范中国石化与盛骏公司（中国石化境外结算中心）的关
联交易，盛骏公司通过加强内部风险管控并获得中国石化集团公
司的多项支持，确保中国石化在盛骏公司存款的安全性。中国石
化集团公司制订了《内部控制制度》以及《境外资金管理办法实
施细则》、《境外资金平台监督管理暂行办法》，从制度上对盛
骏公司向各企业提供的境外金融服务提出了严格的约束；盛骏公
司制订了《内部控制制度实施细则》，保证企业存款业务的规范
性和安全性；与此同时，作为盛骏公司全资控制方的中国石化集
团公司于 2013 年与盛骏公司签署了《维好协议》，中国石化集
团公司承诺在盛骏公司出现支付困难的紧急情况时，将通过各种
途径保证盛骏公司的债务支付需求。
    本报告期内，财务公司和盛骏公司加强内部控制和风险管理，
保证与中国石化关联交易的规范性和资金的安全性；存款限额按
股东大会批准的存款上限严格执行；公司存放于财务公司和盛骏
公司的存款均可全额提取使用。
    综上，根据公司对风险管理的了解和评价，2021 年度，未发
现公司与财务公司和盛骏公司之间发生的关联存贷款等业务存
在异常，未发现财务公司和盛骏公司的风险管理存在重大缺陷，
未发现可能导致公司存在重大风险的情形。公司在财务公司和盛
骏公司的资金独立、安全，不存在被占用的风险，符合相关监管
规定，不存在损害公司和股东权益的情形。



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附表


   中国石化与财务公司和盛骏公司的关联交易统计表


     1.财务公司和盛骏公司存款业务
                                                          单位：人民币百万元

                  每日                                本期发生额
          关联    最高                  期初余                             期末余
 关联方                  存款利率范围            合计存入金 合计取出金
          关系    存款                    额                                 额
                                                   额（注）   额（注）
                  限额
          中国
          石化
          集团
          公司
                  中石   活期：0.35%-
 财务公   持股
                  化财   1.725%；定期   23,953       9,385         9,480   15,708
   司     51%，
                  务公   1.35%-7.4%
          中国
                  司与
          石化
                  盛骏
          持股
                  公司
          49%
                  合计
          中国
                  不超
          石化
                  800    活期：0%-
          集团
 盛骏公           亿元   0.25%；
          公司                          29,464     197,800     176,800     45,974
   司                    定期:
          100%
                         0.08%-1.23%
          控股
          企业
    注 1：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的存款利率不低于主要商业
银行同类同期存款利率。
    注 2：本期发生额为定期存款口径。




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     2.财务公司和盛骏公司贷款业务
                                                                 单位：人民币百万元
                                                            本期发生额
          关联                   贷款利    期初余                                 期末余
 关联方            贷款额度                           合计贷款金 合计还款金
          关系                   率范围      额                                     额
                                                        额（注）   额（注）
          中 国
          石 化
          集 团
  盛骏                           0.56%-
          公 司     127,920                 6,614      151,233        154,648      3,199
  公司                            4.25%
          100%
          控 股
          企业
          中国
          石化
          集团
          公司
 财务公   持股                   1.08%-
                     13,364                10,428      32,305         29,369      13,364
   司     51%，                   5.23%
          中国
          石化
          持股
          49%
    注：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的贷款利率不高于主要商业银
行同类同期贷款利率。

     3.财务公司和盛骏公司的授信业务或其他金融业务
                                                               单位：人民币百万元
     关联方           关联关系            业务类型         期末余        实际发生
                                                               额              额
                  中国石化集团公     开具承兑汇票           9,494               23,590
     财务公司     司持股 51%，中国         票据贴现
                  石化持股 49%                                    /              7,194

    注：其中实际发生额为全年新开票据及贴现金额。




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