中信证券股份有限公司二○○六年中期报告全文
二零零六年八月
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事长王东明先生、总会计师兼会计机构负责人倪军女士声明：保证本中期报告中的财务报告真实、完整。
3、本报告经公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第二次会议审议通过。
4、本公司中期财务报告未经审计。
中信证券股份有限公司董事会
二零零六年八月十六日
目 录
一、公司基本情况………………………………………………………………3
二、股本变动及主要股东持股情况……………………………………………5
三、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………7
四、管理层讨论与分析…………………………………………………………8
五、重要事项……………………………………………………………………15
六、财务报告……………………………………………………………………20
七、备查文件…………………………………………………..………………20
第一节 公司基本情况
（一）公司名称
法定中文名称：中信证券股份有限公司
法定英文名称：CITIC Securities Company Limited
法定英文名称缩写：CITIC Securities Co., Ltd.
（二）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：G中信
变更前简称：中信证券
股票代码：600030
（三）公司地址
公司注册地址：深圳市罗湖区湖贝路1030号海龙王大厦（邮政编码：518001）
公司办公地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦（邮政编码: 100004）
深圳市罗湖区笋岗路12号中民时代广场B座32-33层
（邮政编码：518029）
公司国际互联网网址：http://www.ecitic.com
http://www.citics.com
电子邮箱：zxzq@citics.com
（四）公司法定代表人：王东明
（五）董事会秘书：谭宁
联系地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦三层
联系电话：010-84588581
传真：010-84865567
电子信箱：tn@citics.com
证券事务代表：郑京
联系地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦三层
联系电话：010-84588903
传真：010-84588151
电子信箱：zj@citics.com
（六）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载中期报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦三层董事会办公室
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1995年10月25日
注册地点：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦（邮政编码：100004）
变更注册地日期：2000年4月6日
现注册地点：深圳市罗湖区湖贝路1030号海龙王大厦（邮政编码：518001）
企业法人营业执照注册号：1000001001830
税务登记号码：国税深字440301101781440
深地税登字440303101781440
公司聘请的法定审计机构：北京天华会计师事务所
法定审计机构办公地址：北京市西城区复外A2号中化大厦17层
公司聘请的补充审计机构：安永会计师事务所
补充审计机构办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城东三办公楼16层
（八）公司主要财务数据摘要 单位：元 币种：人民币 未经审计
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产（元） 45,623,508,41 17,624,067,28 158.87
2.19 4.40
流动负债（元） 34,564,921,05 12,978,460,33 166.33
6.97 5.70
总资产（元） 48,438,410,42 20,316,325,89 138.42
9.21 7.85
股东权益（不含少数股 10,571,192,57 5,646,278,196 87.22
东权益）（元） 5.15 .22
每股净资产（元） 3.546 2.275 55.87
调整后的每股净资产（ 3.525 2.252 56.53
元）
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润（元） 627,574,905.8 66,220,679.33 847.70
4
扣除非经常性损益后的 627,484,541.6 67,683,210.19 827.09
净利润（元） 4
每股收益（元） 0.210 0.027 677.78
净资产收益率（%） 5.937 1.246 增加了4.691个
百分点
经营活动产生的现金流 17,083,159,26 -719,735,981. 2473.53
量净额（元） 6.35 33
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注：1、上表中每股收益和净资产收益率均按摊薄口径计算。
2、报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。
（九）按《公开发行证券公司信息披露编报准则》第8号《证券公司年度报告内容与格式特别规定》的要求披露的主要财务数据与财务指标
1、主要财务数据与财务指标
单位:元 币种:人民币 未经审计
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2006年6月30日 2005年6月30日
流动资产 45,623,508,412.19 10,444,311,360.55
代买卖证券款 30,747,755,091.90 5,597,055,170.49
受托资金 3,012,684,699.86 2,577,397,659.21
流动负债 34,564,921,056.97 6,790,163,573.35
营业收入 1,820,444,587.42 188,626,429.43
手续费收入 1,227,309,357.26 122,609,999.37
自营证券差价收入 218,217,860.10 -46,435,818.78
证券发行收入 109,962,592.40 17,328,421.19
营业支出 1,171,572,202.01 277,885,057.01
净资产负债率 67.35% 31.69%
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2、母公司净资本变动
母公司2006年6月30日的净资本为8,853,430,692.59元，较2005年6月30日的净资本4,415,289,309.97元增加了100.52%，主要原因是2006年6月公司以非公开方式定向增发股份，募集资金46.40亿元。
第二节 股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份情况
1、报告期内，公司增发5亿股新股
公司2006年5月29日的2006年第二次临时股东大会通过了《关于公司非公开增发股票的议案》，经中国证监会证监发行字[2006]23号文核准（详见公司2006年6月23日于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的《中信证券股份有限公司关于公司2006年非公开发行股票获批公告》），公司以非公开发行的方式成功发行了5亿股人民币普通股（A股），本次增发合计收到新股东认缴股款人民币4,645,000,000.00元，扣除发行费用4,503,829.28元后，募集资金金额为人民币4,640,496,170.72元（详见公司2006年6月28日于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的《中信证券股份有限公司关于公司非公开发行股票情况及股份变动报告书》）。
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发行新 送 公 其 小计 数量 比
例 股 股 积 他 例
（% 金 （
） 转 %
股 ）
一、有限售条
件股份
1、国家持有
股份
2、国有法人 1,443, 58. 1,443, 48
持股 497,77 17 497,77 .4
0 0 2
3、其他境内 468,00 18. +500,0 +500,00 968,00 32
法人持股 2,230 86 00,000 0,000 2,230 .4
7
4、境内自然
人持有股份
5、境外法人
、自然人持有
股份
6、战略投资
者配售股份
7、一般法人
配售股份
8、其他 30,000 1.2 30,000 1.
,000 1 ,000 01
有限售条件的 1,941, 78. +500,0 +500,00 2,441, 81
流通股合计 500,00 24 00,000 0,000 500,00 .8
0 0 9
二、无限售条
件流通股份
1、人民币普 540,00 21. 540,00 18
通股 0,000 76 0,000 .1
1
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 540,00 21. 540,00 18
通股合计 0,000 76 0,000 .1
1
三、股份总数 2,481, 100 +500,0 +500,00 2,981, 10
500,00 00,000 0,000 500,00 0
0 0
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2、报告期内，无其它因送股、转增股本、可转换公司债券转股等原因而引起公司股份总数及结构变动。
3、公司目前不存在内部职工股。
（二）主要股东持股情况介绍
1．报告期末股东总数：45,735户。
2．截止2006年6月30日，公司前十名股东持股情况：
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股东名称（全称） 股份 期末持 比例（ 持有有限 质押或
性质 股数量 %） 售条件股 冻结的
（股） 份数量（ 股份数
万股） 量
中国中信集团公司 国有 741,825 24.88 741,825,4 —
股 ,407 07
法人 30,000, 1.01 30,000,00 暂存股
股 000 0
中国人寿保险股份有限公 法人 354,607 11.89 350,000,0 —
司 股 ,053 00
雅戈尔集团股份有限公司 法人 183,665 6.16 183,665,6 —
股 ,627 27
中信国安集团公司 国有 183,665 6.16 183,665,6 —
股 ,627 27
中国人寿保险（集团）公 法人 158,674 5.32 150,000,0 —
司 股 ,546 00
南京扬子石化炼化有限责 法人 114,791 3.85 114,791,0 —
任公司 股 ,017 17
中国粮油食品（集团）有 国有 91,832, 3.08 91,832,81 —
限公司 股 814 4
中国运载火箭技术研究院 国有 57,395, 1.93 57,395,50 —
股 509 9
中国石化集团新星石油有 国有 55,099, 1.85 55,099,68 —
限责任公司 股 689 9
柳州两面针股份有限公司 法人 50,508, 1.69 50,508,04 —
股 048 8
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注1：报告期内公司前十大股东无股份质押和冻结情况。
注2：前十大股东中，中信国安集团公司为中国中信集团公司的全资子公司；中国人寿保险（集团）公司是中国人寿股份有限公司的控股股东；南京扬子石化炼化有限责任公司和中国石化集团新星石油有限责任公司同属中国石油化工集团公司下属企业。
注3：中国中信集团公司股票帐户中，有3000万股股票系公司首次股权激励计划的暂存股票来源。
注4：相关有限售条件股情况：
（1）公司股票于2005年8月15日实现全流通。其中，于2006年8月15日上市流通的有限售条件流通股为1,187,160,680股，有限售条件股份余股为754,339,320股。上述有限售条件股份余股中，中国中信集团公司名下628,392,994股（其中，124,075,000股2007年8月15日上市流通，505,317,994股2008年8月15日上市流通），雅戈尔集团股份有限公司和中信国安集团公司名下各62,473,163股（2007年8月15日上市流通）。
（2）中国人寿股份有限公司（35000万股）和中国人寿保险（集团）公司（15000万股）所持有限售条件股份为公司报告期内新增发的股份，将于2007年6月27日上市流通。
截止2006年6月30日，持有公司无限售条件股份前十名股东持股情况：
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股东名称（全称） 期末持有流 种类（A、B
通股的数量 、H股或其
（股） 它）
中国工商银行－天元证券投资基金 24,125,680 A股
中国工商银行－开元证券投资基金 19,685,000 A股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 16,790,134 A股
全国社保基金一零一组合 16,250,775 A股
中国银行－景宏证券投资基金 16,081,611 A股
全国社保基金一零九组合 12,244,506 A股
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券 10,800,000 A股
投资基金
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险 8,674,546 A股
产品
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券 8,668,869 A股
投资基金
海通－交行－日兴资产管理有限公司－日兴AM 7,149,665 A股
中国人民币A股母基金
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注1：未知公司前十名流通股股东是否存在关联关系；也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行为人。
注2：其中，中国人寿保险（集团）公司于2006年6月27日认购公司非公开增发股份15000万股，合计持有G中信158,674,546股，为公司总股本第五大股东。
截止2006年6月30日，公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件：
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序 股东名称（全称） 持有有 有限售条件股份可上市交 限售条件
号 限售条 易情况
件股份 可上市交易 新增可上市
数量（ 时间 交易股份数
股） 量（万股）
1 中国中信集团公司 741,82 2006年8月15 124,075,00 注2
5,407 日 0
2007年8月15 124,075,00
日 0
2008年8月15 493,675,40
日 7
2 中国人寿保险股份有 350,00 2007年6月27 350,000,00 注3
限公司 0,000 日 0
3 雅戈尔集团股份有限 183,66 2006年8月15 124,075,00 注2
公司 5,627 日 0
2007年8月15 59,590,627
日
4 中信国安集团公司 183,66 2006年8月15 124,075,00 注2
5,627 日 0
2007年8月15 59,590,627
日
5 中国人寿保险（集团 150,00 2007年6月27 150,000,00 注3
）公司 0,000 日 0
6 南京扬子石化炼化有 114,79 2006年8月15 114,791,01 注1
限责任公司 1,017 日 7
7 中国粮油食品（集团 91,832 2006年8月15 91,832,814 注1
）有限公司 ,814 日
8 中国运载火箭技术研 57,395 2006年8月15 57,395,509 注1
究院 ,509 日
9 中国石化集团新星石 55,099 2006年8月15 55,099,689 注1
油有限责任公司 ,689 日
10 柳州两面针股份有限 50,508 2006年8月15 50,508,048 注1
公司 ,048 日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：原非流通股股东分别承诺自非流通股获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让。上述股东可流通的具体数据与《中信证券股份有限公司股份变动公告》（详见2005年8月15日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）相比有所变化，因上述股东同比例出让公司3000万股首次股权激励股所致，此3000万股股份仍为有限售条件股，在公司股权激励方案正式实施后，限售期调整为60个月（相关事项详见《中信证券股份有限公司关于有限售条件流通股上市流通的提示性公告》，2006年8月10日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。
注2：持有公司股份总数百分之五以上（以公司增发前总股本24.815亿股为基数）的原非流通股股东，即中国中信中信集团公司、雅戈尔集团股份有限公司、中信国安集团公司、南京扬子石化炼化有限责任公司，在遵循前述所有承诺以外，还分别承诺：所持股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
注3：因公司2006年6月27日增发5亿新股而增加了两家有限售条件股股东，其中，中国人寿保险股份有限公司3.5亿股有限售条件股、中国人寿保险(集团)公司1.5亿股有限售条件股，将于2007年6月27日上市流通，限售期为12个月。
3、控股股东及实际控制人变化情况
本报告期内，控股股东及实际控制人未变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员中，除李如成董事的个人股票帐户中持有1350股“G中信”股票外，其他的董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
李如成董事所持有的1350股G中信股票中，有1000股为个人股东帐户自动申购中签股，350股为2005年8月公司实施股权分置改革时的流通股送股，均已锁定。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员变更情况
1、董事变更情况
2006年5月12日，公司2005年度股东大会进行了董事会的换届选举工作，选举下列人员当选公司第三届董事会董事（11名，按姓氏笔画排序）：
王东明、邬小蕙（女）、张佑君、张极井、张懿宸、李如成、吴幼光、周一敏、居伟民、笪新亚、黎晓宏（注：上述董事均为公司第二届董事会成员）。
2、独立董事变更情况
2006年5月12日，公司2005年度股东大会进行了董事会的换届选举工作，选举下列人员当选公司第三届董事会独立董事（8名，按姓氏笔画排序）：
万寿义、王彩俊、边俊江、冯祖新、杜兰库、李扬、李健（女）、张宏久（注：万寿义、王彩俊、边俊江、杜兰库为公司第二届董事会独立董事成员）。
3、监事变更情况
2006年5月12日，公司2005年度股东大会进行了监事会的换届选举工作，选举下列人员当选公司第三届监事会监事（9名，按姓氏笔画排序）：
冯征、张耀、杜志萍（女）、何德旭、杨振宇、秦永忠、卿虹（女）、郭昭、雷勇（注：杜志萍、何德旭为新当选监事）。
4、高级管理人员的变动情况
2005年10月10日公司第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于任免公司高级管理人员的议案》，程博明先生担任公司常务副总经理，不再担任公司董事会秘书，拟由谭宁先生担任董事会秘书。
2006年1月11日，谭宁先生通过了上海证券交易所上市公司董事会秘书任职资格考试，正式出任公司董事会秘书。
（三）报告期内员工情况
截止2006年6月30日，公司员工总数为1061人（仅母公司员工数）。
第四节 管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况简要分析
报告期主营业务收入、主营业务利润与上年同期的变动幅度较大的主要原因：
1、证券公司的经营状况密切依赖于证券市场行情的走势，2006年上半年，A股指数大幅上升，交投异常活跃，使得公司经纪业务收入和有价证券投资业务收入与2005年同期相比，有较大幅度的增长。
2、2006年上半年，公司承销业务收入与2005年同期相比，有较大幅度的增长。
3、报告期与2005年同期相比，公司增加的并表子公司有：中信建投证券有限责任公司、金通证券股份有限公司、中信证券（香港）有限公司以及其收购的三家子公司。上述并表子公司在报告期内运营情况较好，提升了公司国内外市场的竞争力和盈利能力。
（二）报告期内公司经营情况
1、公司经营范围及经营情况
经中国证监会及国家工商局核准，公司经营范围包括：证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证券还本付息和分红派息；证券的代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销）；客户资产管理；证券投资咨询（含财务顾问）。
2006年上半年，随着股权分置改革的顺利进行，沪深股市大幅上涨，上证指数2006年 6月30日收盘1672.21点，较2005年末上涨44.02%，在市场环境改善并转暖的情况下，证券市场再融资及IPO功能陆续恢复，市场交易活跃，成交量显著上升，公司经纪业务、投资银行业务、证券自营等各项业务收入均有大幅度增长。
受益于有利的市场环境，公司在继续加强风险管理的同时，积极开拓业务创新，努力增加非通道业务收入，增强公司业绩稳定性，并利用自身优势，不断巩固和加强已有的业务优势，提高传统业务的竞争力和盈利能力，这主要表现在以下几个方面：
（1）公司继续推进“大项目战略”，巩固公司在高端投行业务方面的优势，上半年担任中国银行A股发行的主承销商，成功募集近200亿元人民币，是中国证券历史上最大一单IPO项目。与此同时，公司积极开发新的项目，增加项目储备，增强了公司业绩的持续性和稳定性。
（2）公司2006年上半年完成“中信理财2号” 的销售、设立，募集资金12.04亿元。持续销售“中信理财1号”避险共赢集合计划，产品知名度大大提高，募集额度已接近上限。同时，公司已经积极准备发行新的集合理财计划，强化公司在受托理财产品方面的优势地位。
（3）公司收购华夏基金管理有限公司40.725%的股权，标志着公司加强买方业务迈出重要一步。
（4）公司完成对金通证券股份有限公司的收购工作，公司营业网点、保证金数额大幅度增加，网络覆盖范围趋于合理。
（5）公司积极开展业务创新，在产业基金、股权投资、资产证券化、专项受益凭证、衍生产品、融资融券业务等方面，积极设计产品，开展准备工作，力图突破买方业务的瓶颈，增加非通道业务收入。
（6）公司在香港设立中信证券（香港）有限公司后，为加快公司跨境业务优势，公司对中信证券（香港）有限公司进行了增资，增资后收购了中信集团下属中信资本市场控股有限公司旗下三家子公司，获得证券承销、证券经纪及期货业务资格。报告期内，中国银行在香港发行H股项目中，中信证券（香港）有限公司担任副主承销商，海外业务顺利展开。
（7）公司获准向中国人寿保险（集团）公司和中国人寿保险股份有限公司非公开发行5亿股人民币普通股，成功募集资金46.40亿元人民币。增发完成后，公司净资产超过100亿元，此前，公司还发行了15亿元15年期的债券，资本基础大大增强。
在证券市场积极向好的情况下，预计2006年第三季度公司的净利润与2005年同期相比，将保持大幅度增长的态势。
2005年度北京天华会计师事务所出具了有强调事项段的无保留意见审计报告，公司董事会、监事会在2005年年度报告中分别就该事项出具了专项说明和独立意见（详见2006年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。现将相关事项截止报告期内的进展情况说明如下：
由于华夏证券未全额移交经纪业务对应的客户资金，致使中信建投形成应收保证金缺口。
截止2006年6月30日，中信建投应收华夏证券客户保证金缺口为263,855.21万元，比一季度末的264,031.48万元减少176.27万元，主要原因是交易清算部门对原华夏证券外币客户交易结算资金账户进行销户并将资金转入中信建投所致。中信建投应收华夏证券客户保证金的最终缺口数字还将根据中国证券投资者保护基金公司（以下简称“保护基金公司”）认可的中审会计师事务所审计报告进行调整。
二季度内，华夏证券清算组根据保护基金公司有关申请使用保护基金管理办法的要求，对华夏证券所有客户帐户（包括移交给中信建投的帐户）进行了清理，并准备好其他相关申请文件，近期即将向保护基金公司提出收购申请，同时中信建投也已上报了第三方存管方案，并做好各项技术准备，待第三方存管上线后即可申请划拨国务院批准方案中确定的16.08亿元客户交易结算资金，弥补中信建投应收保证金缺口。
对华夏证券尚未移交的受限客户资金，中信建投与华夏证券清算组共同向北京市华夏证券重组工作协调小组上报了解决方案，待近期向国务院部际协调会汇报后即可开展下一步工作，争取尽快解决客户保证金完整归位问题。
公司董事会将继续敦促经营管理层、中信建投，尽快解决上述遗留问题，保护公司的合法权益。
2、主营业务收入分地区情况（单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月 增减百
营业部数 营业收入 营业部数 营业收入 分比
量 量
北京市 11 156,892,954.11 6 20,624,296. 660.72%
02
上海市 25 186,579,000.54 11 29,008,257. 543.19%
33
浙江省 22 246,339,452.50 3 4,245,202.4 5702.77
1 %
山东省 23 144,347,085.51 18 35,294,707. 308.98%
10
广东省 19 123,207,225.39 7 10,328,913. 1092.84
82 %
江苏省 11 70,492,457.08 5 11,600,554. 507.66%
31
湖北省 8 47,863,639.56 1 2,757,470.0 1635.78
6 %
湖南省 7 35,136,018.36 1 1,159,822.8 2929.43
7 %
江西省 7 32,362,627.35
辽宁省 6 35,604,730.31 1 2,366,026.6 1404.83
4 %
四川省 5 37,729,432.36 1 1,804,867.9 1990.43
8 %
天津市 5 32,995,720.72 3 8,366,237.0 294.39%
1
重庆市 5 20,665,961.27
福建省 3 26,564,366.49
陕西省 2 15,047,458.87 1 1,160,654.6 1196.46
2 %
海南省 2 10,538,535.20
黑龙江 2 10,911,807.79
省
甘肃省 1 6,046,019.13
吉林省 1 7,471,470.10
小计 165 1,246,795,962. 58 128,717,010 868.63%
64 .17
公司本 513,450,313.08 59,909,419. 757.04%
部 26
境内 165 1,760,246,275. 58 188,626,429 833.19%
72 .43
境外 60,198,311.70 0.00
合计 165 1,820,444,587. 58 188,626,429 865.11%
42 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
5、公司各项主营业务的经营情况
（1）公司代理业务的经营情况
——代理买卖证券情况
合并代理买卖业务数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券种类 2006年1-6月代理交易额（ 2005年1-6月代理交易额（
亿元） 亿元）
上海证 深圳证 市场份 上海证 深圳证 市场份
券交易 券交易 额 券交易 券交易 额
所 所 所 所
股票 A股 3,178.2 1,887. 6.61% 357.51 185.92 1.81%
8 18
B股 38.90 18.74 4.84% 5.06 6.42 1.77%
基金 46.24 47.04 3.78% 6.38 2.86 1.13%
权证 813.28 431.42 6.70% 0.00 0.00 0.00%
国债 51.42 0.45 2.29% 40.97 0.64 1.43%
其他债券 17.79 7.82 5.91% 9.32 4.41 2.14%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：上表数据不包含境外市场数据，代理交易额不包含国债回购。
注2：市场份额是指该类证券交易额占沪深两市该类证券同一时期交易总额的比例。
注3：B 股交易量为外币折合人民币交易量。
母公司代理买卖业务数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券种类 2006年1-6月代理交易额（ 2005年1-6月代理交易额（
亿元） 亿元）
上海证 深圳证 市场份 上海证 深圳证 市场份
券交易 券交易 额 券交易 券交易 额
所 所 所 所
股票 A股 926.26 564.42 1.94% 281.35 135.92 1.39%
B股 13.94 7.44 1.80% 4.57 6.06 1.64%
基金 16.65 13.49 1.22% 5.92 2.35 1.01%
权证 204.09 142.23 1.86%
国债 24.5 0.12 1.09% 39.18 0.60 1.37%
其他债券 7.98 2.76 2.48% 8.68 3.66 1.92%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：代理交易额不包含国债回购。
注2：市场份额是指该类证券交易额占沪深两市该类证券同一时期交易总额的比例。
注3：B 股交易量为外币折合人民币交易量。
——网上交易情况
2006年1-6月公司的网上交易金额为2908.60亿元，其中，母公司2006年1-6月网上交易金额为945.51亿元，比2005年同期上升了869.16%。
——代理兑付债券情况
合并数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006年1-6月兑付额（ 2005年1-6月兑付额（ 增减百分比
亿元） 亿元）
国债 3.34 0.62 438.69%
企业债 13.80 0.61 2162.83%
其他证券 0.00 0.00 ——
总计 17.14 1.23 1293.75%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本表统计的是实际兑付给投资者的债券金额。
母公司数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006年1-6月兑付额（ 2005年1-6月兑付额（ 增减百分比
亿元） 亿元）
国债 2.42 0.62 289.65%
企业债 7.75 0.61 1171.19%
其他证券 0.00 0.00 ——
总计 10.17 1.23 726.84%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本表统计的是实际兑付给投资者的债券金额。
——代保管证券
报告期末，公司的子公司金通证券股份有限公司代保管实物券面值为357,800.00元，该证券无抵押、回购或卖空情况。
（2）证券承销业务经营情况
合并业务数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承销方 证券名称 次数 承销金额（万元） 承销收入（万元）
式 2006年1- 2006年1-6月 2006年1-6月
6月
主承销 新股发行 1 666,666.62 0.00
增发新股 2 102,540.00 2,742.98
配股 0 0.00 0.00
可转债 0 0.00 0.00
基金 0 0.00 0.00
债券发行 7 659,500.00 6,568.03
小计 10 1,428,706.62 9,311.01
副主 新股发行 1 17,906.00 300.00
承销 增发新股 0 0.00 0.00
配股 0 0.00 0.00
可转债 0 0.00 0.00
基金 0 0.00 0.00
债券发行 27 497,412.00 667.28
小计 28 515,318.00 967.28
分销 新股发行 1 2,000,000.00 12.00
增发新股 1 118,400.00 17.76
配股 0 0.00 0.00
可转债 0 0.00 0.00
基金 0 0.00 0.00
债券发行 104 5,209,235.14 406.80
小计 106 7,327,635.14 436.56
总计 144 9,271,659.76 10,714.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表数据不包含公司子公司中信证券（香港）股份有限公司承销业务数据。
母公司业务数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承销 证券 次数 承销金额（万元） 承销收入（万元）
方式 名称 200 历年 2006年1-6 历年累计 2006年 历年累计
6年 累计 月 1-6月
1-6
月
主承 新股 1 58 666,666.62 4,204,967.3 0.00 -
销 发行 7
增发 1 7 41,440.00 1,312,230.5 1,923. -
新股 1 98
配股 35 1,403,458.4 -
3
可转 3 370,000.00 -
债
基金 2 503,000.00 -
债券 6 48 555,500.00 6,948,250.0 5,831. -
发行 0 53
小计 8 153 1,263,606. 14,741,906. 7,755. 125,871.
62 31 51 63
副主 新股 21 -
承销 发行
增发 6 -
新股
配股 7 -
可转 2 -
债
基金 0 -
债券 2 37 12,000.00 38.00 -
发行
小计 2 73 12,000.00 797,655.83 38.00 3,736.91
分销 新股 73 -
发行
增发 26 -
新股
配股 24 -
可转 2 -
债
基金 1 -
债券 104 435 5,209,235. 406.80 -
发行 14
小计 104 561 5,209,235. 22,347,519. 406.80 8,866.74
14 61
总计 114 787 6,484,841. 37,887,081. 8,200. 138,475.
76 75 31 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
——报告期内，由公司作为上市推荐人的项目有6个，全部为母公司推荐的项目。
母公司的上市推荐情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 次数
本年 历年累计
股票上市推荐 1 74
基金上市推荐 0 2
债券上市推荐 5 20
总计 6 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
——报告期内，公司签订了47份财务顾问协议，累计收入2,609.5万元，其中母公司报告期内签订了7份财务顾问协议，累计收入634.5万元。
（3）证券自营业务情况
合并业务数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券品 2006年1-6月 2005年1-6月
种 自营规模 自营收益 收益率 自营规模 自营收益（ 收益
（万元） （万元） （万元） 万元） 率
股票 71,331.35 16,487.38 23.11% 52,296.06 164.43 0.31%
基金 82,906.78 2,296.21 2.77% 57,800.24 -2,586.82 -4.48
%
国债 36,744.74 476.42 1.30% 109,242.5 5,248.56 4.80%
3
其他债 115,327.3 17,855.24 15.48% 81,566.43 2,797.88 3.43%
券 2
合计 306,310.1 37,115.25 12.12% 300,905.2 5,624.05 1.87%
9 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表中各指标依据《证券公司年度报告内容与格式准则（2002年修订）》的要求计算披露。
母公司业务数据 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券品种 2006年1-6月 2005年1-6月
自营规模 自营收益 收益 自营规模 自营收益（ 收益
（万元） （万元） 率 （万元） 万元） 率
股票 63,468.2 14,120.53 22.25 51,727.10 99.15 0.19
9
基金 82,906.7 2,296.21 2.77 57,800.24 -2,586.82 -4.48
8
国债 33,189.1 533.94 1.61 109,242.5 5,248.56 4.8
8 3
其他债券 60,238.9 11957.37 19.85 81,566.43 2,797.88 3.43
9
合计 239,803. 28,908.05 12.05 300,336.3 5,558.77 1.85
24 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表中各指标依据《证券公司年度报告内容与格式准则（2002年修订）》的要求计算披露。
（4）受托资产经营情况 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
平均受托资产规模（万元） 293,395.57 184,443.83
受托资产增值额（万元） 33,477.02 3,645.79
平均受托资产管理规模增值率 11.41% 1.98%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：仅母公司有受托资产管理业务。
注2：上表中各指标依据《证券公司年度报告内容与格式准则（2002年修订）》的要求计算披露。
6、利润表附表 单位:元 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 净资产收益率（% 每股收益（元/股
） ）
全面摊 加权平 全面摊 加权平
薄 均 薄 均
主营业务利润 280,110,070. 2.650 4.700 0.094 0.113
74
营业利润 280,110,070. 2.650 4.700 0.094 0.113
74
净利润 627,574,905. 5.937 10.530 0.210 0.253
84
扣除非经常性损益后 627,484,541. 5.936 10.528 0.210 0.253
的净利润 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：上表中指标是根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》计算。
7、比较式会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
单位：元 币种:人民币 未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要财务指标 报告期末 增减幅 主要原因
度
现金 2,256,634.17 105.71% 报告期内公司发债和定向增发新
银行存款 27,660,758,3 156.49% 股；客户交易结算资金增加；合
82.69 并报表单位增加。
结算备付金 8,415,587,71 486.60%
5.49
交易保证金 262,098,122. 106.52% 合并报表单位增加和深交所交易
21 量增加所致。
自营证券 3,403,268,55 38.35% 自营规模增加。
1.48
买入返售证券 2,026,656,45 期初为0 期初无买入返售证券。
9.19
应收款项 3,837,499,38 36.67% 公司资产规模扩张，合并范围增
4.51 大。
待转承销费用 652,800.00 期初为0 期初无待转承销费用。
待摊费用 8,933,704.80 120.81% 合并报表单位增加。
固定资产原值 1,185,758,02 30.10%
8.36
累计折旧 602,897,131. 34.86%
96
其他长期资产 611,475.48 期初为0
应付利息 28,751,558.6 51.08% 客户交易结算资金增加，计提利
2 息增加。
应付款项 1,411,343,68 60.80% 中信建投按重组方案继续购买原
2.11 华夏证券资产的款项付至共管帐
户。
应付工资 216,137,697. 123.53% 计提奖金增加。
81
应付福利费 27,689,174.1 -33.35% 员工福利费支出按规定列支。
9
应付利润 434,709,311. 15283.7 期末尚未支付的利润增加。
26 2%
应交税金及附 195,996,835. 151.98% 利润增加。
加 25
预提费用 33,515,745.6 1677.55 按规定计提房租费用。
0 %
代买卖证券款 30,747,755,0 177.98% 客户交易结算资金增加。
91.90
承销证券款 151,767,926. 3210.24 期末承销证券收到款项。
29 %
应付权证 323,039,299. 839.39% 报告期内公司创设权证业务增加
12 。
一年内到期的 205,884,000. 期初为0 本期增加的合并报表单位—中信
长期负债 00 证券经纪（香港）有限公司04年
发行的次级债。
应付债券 1,959,970,00 323.17% 报告期内发行15亿公司债券。
0.00
资本公积 6,155,727,52 205.33% 报告期内公司定向增发新股产生
6.63 股本溢价。
未分配利润 588,897,131. 94.88% 报告期净利润增加。
97
外币报表折算 -5,362,272.1 35.67% 美元兑人民币汇率变化。
差额 8
手续费收入 1,227,309,35 900.99% 报告期内证券市场交投活跃及公
7.26 司合并报表单位增加等原因，公
自营证券差价 218,217,860. 569.93% 司收入有较大增长。
收入 10
金融企业往来 183,022,776. 177.30%
收入 14
证券承销收入 109,962,592. 534.58% 已完成的证券承销项目较去年同
40 期增加。
委托投资管理 13,355,085.4 1396.33 2005年6月和2006年3月设立两期
收益 2 % 集合理财产品，管理费收入增加
。
买入返售证券 1,138,525.72 -64.52% 报告期内买入返售业务较上年同
收入 期减少。
其他业务收入 67,756,443.8 170.79% 本期较上年同期增加了股权分置
2 顾问费收入。
汇兑收益 -318,053.44 -49964. 年内的汇率变动。
92%
手续费支出 117,812,584. 1558.51 报告期内证券市场交投活跃及公
57 % 司合并报表单位增加等原因，公
利息支出 106,066,634. 277.21% 司支出相应增长。
65
营业费用 853,029,873. 268.41%
28
金融企业往来 5,697,207.62 2250.98
支出 %
营业税金及附 85,641,120.8 731.10%
加 5
卖出回购证券 3,063,340.81 436.33% 报告期内卖出回购业务增加。
支出
其他业务支出 261,440.23 期初为0 上年同期无其他业务支出。
投资收益 -368,762,314 -552.47 子公司金通证券处置长期投资的
.66 % 损失。
营业外收入 1,685,452.94 148.40% 资产处置收入增加。
营业外支出 1,342,924.13 -62.00% 上年同期发生房屋退租违约金，
报告期内无此项。
资产减值损失 -580,471,314 648.81% 子公司金通证券处置长期投资后
.87 ，冲回原计提的减值准备。
所得税 156,740,851. 期初为0 利润增加。
23
少数股东损益 76,608,157.3 11103.6
5 3%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）报告期内投资情况
1、前次募集资金使用情况
（1）前次资金募集情况
根据《关于核准中信证券股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字[2006]23号文），核准公司非公开发行新股50,000万股，收到股东认缴股款人民币4,645,000,000.00元，发生的相关发行费用人民币4,503,829.28元，扣除发行费用后募集资金金额为人民币4,640,496,170.72元。经北京天华会计师事务所出具的“天华验字（2006）第009-37号”验资报告验证，该笔资金已汇入公司账户。（详见公司2006年6月28日于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的《中信证券股份有限公司关于公司非公开发行股票情况及股份变动报告书》）。本次募集资金全部用于补充公司营运资金。
（2）前次募集资金变更情况
前次募集资金情况没有发生变更。
截止2006年6月30日，公司承诺和实际的募集资金投资项目情况如下（单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
招股说明书 项目金额 变更后 项目 报告 报告期 报告 累计投
承诺投资项 承诺投 金额 期前 投入 期产 入
目 资项目 投入 生收
金额 益金
额
补充营运资 464,049.6 - - － 464,049 － 464,04
金 2 .62 9.62
合计 464,049.6 - - － 464,049 － 464,04
2 .62 9.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）募集资金实际使用情况说明
本次募集用于补充公司营运资金，截至2006年6月30日，相关募集资金全部成为公司经营所需的周转资金，投资于央票、债券、创设权证抵押资产、债券做市商占款、一级市场申购等。
2、其它重大投资情况
（1）2006年5月25日，公司刊登《中信证券股份有限公司关于受让金通证券股份有限公司股权获批公告》，公告公司获批收购金通证券股份有限公司94.35%的股份（详见2006年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。2006年7月25日，中国证券监督管理委员会下发证监机构字[2006]159号《关于金通证券股份有限公司股权变更的批复》（以下简称“批复”），根据批复：公司获准受让海南养生堂药业有限公司持有的金通证券股份有限公司5,000万股股份（占股份总数的5.65%）。本次股权变更后，公司合计持有金通证券股份有限公司88,500万股股份（占股份总数的100%，其中，本报告期后批复的5.65%股权转让手续正在办理之中）。
（2）公司2006年第一次临时股东大会审议通过的中信证券（香港）有限公司增资、收购事项，已于报告期内完成（详见2006年5月31日的《中信证券股份有限公司关于公司完成对中信证券（香港）有限公司增资、收购等事项的公告》，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》），中信证券（香港）有限公司资本总额变更为3.1亿港元，同时，中信证券（香港）有限公司向中信资本市场控股有限公司支付3亿港元的款项用于收购三家子公司，并向中信资本市场控股有限公司发行7750万股，占发行后股本的20%。中信证券（香港）有限公司完成收购后，收购的三家子公司分别更名为中信证券融资（香港）有限公司、中信证券经纪（香港）有限公司和中信证券期货（香港）有限公司。
（3）公司出资设立的中信标普指数信息服务（北京）有限公司的注资工作已于2006年3月30日完成，公司50%的出资已于该日转入合资公司在中国工商银行开立的账户。按照2006年3月30日汇率（中国人民银行公布的美元兑人民币的中间价8.0270），金额为人民币401.35万元。
（4）根据2006年7月3日证监基金字[2006]127号《关于同意华夏基金管理有限公司股东股权转让的批复》同意我公司受让华夏基金管理有限公司40.725%的股权，收购价为32,034.285万元。截至公司中期报告披露日，我公司已向北京市国有资产经营有限责任公司、北京证券有限责任公司支付收购款26,639.19万元。
（5）报告期内，公司继续增持中信万通的股份，累计受让股份4000万股，涉及金额3980万元。公司分别与欧美投资集团有限公司、山东工艺品进出口集团股份有限公司、青岛电力实业总公司、青岛市胶州建设集团有限公司就其所持有的中信万通股份签定了股权转让协议，并办理了相关过户手续。本次受让完成后，公司持有中信中信万通股权比例由73.64%上升到78.64%。
除收购金通证券5.65%股权及华夏基金的股权变更手续正在办理之中，其它公司资产收购股权转让手续均已办理完毕。公司的资产收购符合公司业务发展的需要，扩大了经营及资产规模，增强了盈利能力。
上述资产收购事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响。
第五节 重要事项
（一）公司法人治理方面
报告期内，公司严格按照国家的法律法规及中国证监会有关文件的要求，完善公司董事、监事选举、聘任制度，公司董事会的换届选举采用累积投票制进行。公司在严格遵守相关法律、法规的同时，结合《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》，进一步修改和完善《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露制度》等管理制度。总体看来，公司的运作和管理规范、有序，符合《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求。
（二）公司分配方案和发行新股方案执行情况
公司2005年度股东大会通过了2005年度利润分配议案（详见2006年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。其中，2005年度利润分配为每10股派1.20元，公司于2006年6月27日刊登了《中信证券股份有限公司2005年度分红派息实施公告》（详见《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》），利润分配工作已于2006年7月10日实施。
报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的公积金转增股本方案。
（三）重大诉讼、仲裁事项
报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（四）重大资产收购、出售或置换以及企业兼并事项
公司相关重大资产收购、出售或置换以及企业兼并事项详见本报告上述“第四节 管理层讨论与分析——（三）报告期内投资情况——2、其它重大投资情况”。
此外，报告期内无其它重大资产收购、出售或置换以及企业兼并事项。
（五）报告期内，公司关联交易事项
1、报告期内发生的与日常经营相关的重大关联交易（单位：元）
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关联方 公司与关联方发 关联交 关联交易 占同类交 对公司利
生的关联交易内 易定价 金额 易额的比 润的影响
容 原则 重（%）
中国中信集 向关联方承租营 市场原 5,362,41 5.40 -5,362,41
团公司 业用房 则 0.00 0.00
中信银行 资金存放 市场原 39,347,7 21.50 +39,347,7
则 98.23 98.23
中信银行 资金拆借 市场原 1,029,27 18.07 -1,029,27
则 5.01 5.01
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上述关联交易按照市场价格进行，定价原则是合理、公平的，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生，不存在损害非关联股东利益的情形，且市场中可以为公司提供类似交易的交易方很广泛，因此，上述关联交易不会对公司的独立性产生不良影响。
2、资产、股权转让发生的关联交易
报告期内，公司子公司中信证券（香港）有限公司以直接出资3亿港币及向中信资本市场控股有限公司发行7750万股股份两种方式，向中信资本市场控股有限公司收购其3家全资子公司的100%股权及相关资产。收购价格以审计评估价为基础（详见2006年5月31日的《中信证券股份有限公司关于公司完成对中信证券（香港）有限公司增资、收购等事项的公告》，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。
公司独立董事对此项关联交易进行了审核，发表了独立意见，认为：公司关联交易协议内容和决策程序符合法律、法规及公司章程的规定；符合公司实际情况，有利于公司的长远发展。
3、公司与关联方存在担保、受托投资、债权、债务往来等事项的情况
（1）担保
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]16号文核准，公司公开发行公司债券，金额15亿元，期限15年，该债券的发行已由中国中信集团公司提供担保。
（2）受托投资
公司接受中国中信集团公司的委托进行资产管理，截至2006年6月30日，受托资金余额为66,020.77万元。
（3）关联方债权债务余额 单位：万元
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关联方 关联关系 向关联方提供 关联方向上市公司
资金 提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国中信集团公司 本公司的母公司 3.66 1,366.
52
中信资本市场控股 与本公司受同一母 20,588.4 20,588
有限公司 公司控制 .40
青岛万正通实业有 受控于本公司控股 0 247.45
限公司 子公司
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——关联方占用和清偿公司资金情况
报告期内无关联方占用公司资金情况。
——关联方债权债务形成原因：
公司占用中国中信集团公司的资金是在报告期末尚未支付的往来款项（本年发生金额是汇率变动影响金额）。
公司占用中信资本市场控股有限公司的资金是公司子公司中信证券经纪（香港）有限公司（原中信资本证券有限公司）2004年向中信资本市场控股有限公司发行的次级债，该债务需在2006年底前偿还。
公司占用青岛万正通实业有限公司的资金的原因是：青岛万正通实业有限公司报告期内无实际经营业务，将闲置资金上划其控股母公司中信万通。
公司与关联方的债权债务对公司的财务状况和经营成果无不良影响。
（六）重大合同及履行情况
1、重大托管、承包、租赁事项：报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
2、重大担保：报告期内，公司无累计和当期对外担保情况。
公司独立董事对报告期内公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监会[2003]56号文件规定的专项说明及独立意见如下：
公司独立董事万寿义先生、王彩俊先生、边俊江先生、冯祖新先生、杜兰库先生、李扬先生、李健女士、张宏久先生（以姓氏笔画为序）根据中国证监会[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》相关规定和要求，通过对公司有关情况的了解和调查，根据公司提供的情况，就报告期内公司累计和当期担保情况出具了如下专项说明及独立意见：
（1）截止2006年6月30日公司无累计和当期担保情况。
（2）公司不存在为控股股东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
3、委托理财：报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
4、其他重大合同（含担保等）及其履行情况：报告期公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
（七）公司或持股5%以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项
公司目前仍在办理房产证明或准备处置的房产有3处：上海番禺路390号时代大厦房屋10套（建筑面积1300平方米）、南京华侨大厦23层（建筑面积700.14平方米）、北京光华大厦6-7层（建筑面积3000平方米），公司承诺：“公司将抓紧办理该部分房产的变更和过户手续，保证不会因该部分房产造成损害股东利益的情形出现”。
公司持股5%以上的股东中，中国中信集团公司、雅戈尔集团股份有限公司、中信国安集团公司、南京扬子石化炼化有限责任公司（说明：股权分置改革实施后，南京扬子石化炼化有限责任公司的持股比例已低于5%），因公司实施股权分置改革，对其所持有限售条件股份的规定限期内不上市交易或转让等事项进行了承诺：所持股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。2006年8月15日，公司上市流通的有限售条件流通股为1,187,160,680股，有限售条件股份余股为754,339,320股。上述有限售条件股份余股中，中国中信集团公司名下628,392,994股（其中，124,075,000股2007年8月15日上市流通，505,317,994股2008年8月15日上市流通），雅戈尔集团股份有限公司和中信国安集团公司名下各62,473,163股（2007年8月15日上市流通）。
此外，在报告期内或持续到报告期内，公司持股5%以上的股东并无其它具体承诺事项。
（八）报告期内，没有其它对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通知批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施的情况。
（九）审计事项：本次中期财务报告未经审计。
（十）报告期内其它重要事项及期后事项
1、由于公司2005年度、2006年中期净利润的实现数，同比均大幅上升，公司分别刊登了业绩增长的提示性公告（详见2006年1月16日和2006年7月18日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。
2、公司股东大会通过的发债计划已于报告期内完成，公司于2006年6月6日刊登了《关于公司完成债券发行工作的公告》（详见《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》），本次共发行债券15亿元，票面金额为100元人民币，期限15年，利率为4.25%。
3、根据中国证监会证监发行字[2006]14号文件《关于核准中信证券股份有限公司发行债券的通知》、中国人民银行银复[2006]18号文件《中国人民银行关于办理中信证券股份有限公司债券登记托管有关问题的批复》批准，公司获准于2006年5月25日至2006年6月2日公开发行了总额为15亿元的2006年中信证券股份有限公司债券（简称“06中信证券债”）。北京天华会计师事务所为本次发行出具了天华验字（2006）第009-36号验资报告。本次募集资金15亿元全部用于补充营运资金。截至2006年6月30日，本次募集资金全部用于投资央票、债券、创设权证抵押资产等。
4、2006年7月3日，公司收到中国证监会证监基金字[2006]127号《关于同意华夏基金管理有限公司股东股权转让的批复》，公司受让华夏基金40.725%股权事项已获得中国证监会批准（详见2006年7月4日的《中信证券股份有限公司关于收购华夏基金管理有限公司股权获批公告》，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。目前，华夏基金管理有限公司正就上述股权转让事项，办理工商过户登记手续。按照相关协议，公司分别向北京国资和北京证券支付了85%和70%的转让款，剩余转让款项将在办理完毕工商过户登记手续后支付。
5、公司于2006年6月27日刊登了《中信证券股份有限公司2005年度分红派息实施公告》（详见《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》），公司2005年度股东大会审议通过的利润分配方案，即，每股派发现金红利0.12元（含税），已于2006年7月10日前实施完毕。
6、截止报告期末，经中国证券监督管理委员会批准，公司已推出两期集合理财计划，截止2006年6月30日，中信证券避险共赢集合资产管理计划的资产份额为1,285,136,464.48份；“中信理财2号”集合资产管理计划的资产份额为1,034,561,070.18份。
7、2006年5月31日至2006年6月10日期间，公司第三届董事会独立董事就关于与北京鸿联九五信息产业有限公司（以下简称“鸿联九五公司”）签订《企信通合作协议》之关联交易进行了专项表决，公司8位独立董事均同意签署该协议。根据该协议，鸿联九五公司为公司提供的短信服务，公司每月短信总数在10万条以下时，每条0.08元；10万条至100万条时，每条0.07元；100万条以上时，每条0.06元。此项关联交易预计年度涉及金额不超过30万元人民币，并已于2006年6月10日在上海证券交易所进行了备案，截止报告期末，还未具体实施或产生费用。
（注：鸿联九五公司共有两家股东，其中，中信国安信息产业股份有限公司持有其51%的股份、中信21世纪有限公司持有其49%的股份。因为公司控股股东中国中信集团公司分别直接或间接控制了中信国安信息产业股份有限公司和中信21世纪有限公司62.37%和 28.53%的股份，因此，公司与鸿联九五公司构成关联关系。）
（十一）信息披露索引
截至本报告刊登之日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的公告信息：
1、2006年1月17日，刊登公司第二届董事会第二十八次会议决议公告、关于召开2006年第一次临时股东大会的通知、业绩增长提示性公告；
2、2006年2月18日，刊登公司2006年第一次临时股东大会决议公告；
3、2006年2月22日，刊登公司关于注销武钢股份认沽权证的公告；
4、2006年3月29日，刊登公司2005年度报告摘要、第二届董事会第二十九次会议决议公告、第二届监事会第八次会议决议公告；
5、2006年4月11日，刊登公司第二届董事会第三十次会议决议公告、第二届监事会第九次会议决议公告、关于召开2005年度股东大会的通知；
6、2006年4月27日，刊登公司2006年第一季度季度报告；
7、2006年5月8日，刊登公司股票临时停牌的公告；
8、2006年5月9日，刊登公司第二届董事会第三十二次会议决议公告、股票临时停牌提示性公告；
9、2006年5月13日，刊登公司2005年度股东大会决议公告、第三届董事会第一次会议决议公告、第三届监事会第一次会议决议公告；关于召开2006年第二次临时股东大会的通知；
10、2006年5月18日，刊登公司股票异常波动风险提示性公告；
11、2006年5月19日，刊登公司创设包钢股份认购权证的公告；
12、2006年5月23日，刊登公司创设首创股份认购权证和烟台万华认沽权证的公告；
13、2006年5月24日，刊登公司关于召开2006年第二次临时股东大会的催告通知、关于创设原水认沽权证的公告；
14、2006年5月25日，刊登公司债券发行获批公告，关于受让金通证券股份有限公司股权获批公告，创设首创股份、邯钢股份、包钢股份认购权证的公告；
15、2006年5月29日，刊登公司2006年第二次临时股东大会决议公告，创设雅戈尔认沽权证、认购权证的公告；
16、2006年5月31日，刊登公司完成对中信证券（香港）有限公司增资、收购等事项的公告，创设邯钢认购权证的公告；
17、2006年6月6日，刊登公司完成债券发行工作的公告；
18、2006年6月8日，刊登公司创设贵州茅台、雅戈尔、原水股份认沽权证的公告；
19、2006年6月19日，刊登公司创设贵州茅台认沽权证、首创股份认购权证的公告；
20、2006年6月23日，刊登公司2006年非公开发行股票获批公告、创设贵州茅台认沽权证的公告；
21、2006年6月27日，刊登公司2005年度分红派息实施公告；
22、2006年6月28日，刊登公司非公开发行股票情况及股份变动公告、大股东持股情况变动公告。
第六节 财务报告
（一）公司2006年中期财务报告未经审计
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
第七节 备查文件
本公司在办公地点备置下列备查文件供股东及投资者查询:
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告原文；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
中信证券股份有限公司
董事长：王东明
二零零六年八月十六日
合并及母公司资产负债表
编制单位：中信证券股份有限公司 2006年6月30日 货币单位：人民币元
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项目 合并 母公司
附 2006年6月 2005年12月 2006年6月3 2005年12月
注 30日 31日 0日 31日
流动资产：
现金 2,256,634 1,096,995. 765,300.90 315,911.55
.17 96
银行存款 1 27,660,75 10,784,269 9,819,848, 4,365,557,
8,382.69 ,542.68 577.44 214.89
其中：客户资金 1 21,382,35 7,068,101, 6,583,132, 3,758,959,
存款 6,908.36 782.49 596.05 691.59
结算备付金 2 8,415,587 1,434,641, 5,060,784, 722,758,94
,715.49 879.75 091.56 2.42
其中：客户备付 2 5,990,134 1,123,262, 3,429,839, 478,546,40
金 ,526.85 365.64 953.36 8.12
交易保证金 3 262,098,1 126,911,84 84,605,106 40,219,632
22.21 1.69 .82 .38
自营证券 4 3,403,268 2,459,929, 2,466,000, 2,459,929,
,551.48 308.25 946.17 308.25
拆出资金
买入返售证券 5 2,026,656 2,026,656,
,459.19 459.19
应收款项 6 3,837,499 2,807,914, 142,151,29 16,923,616
,384.51 500.15 1.83 .45
应收股利
应收利息 5,796,657 5,257,342. 545,992.24 3,587,011.
.65 71 03
承销证券
代兑付债券
待转承销费用 652,800.0 652,800.00
0
待摊费用 7 8,933,704 4,045,873. 3,227,552. 2,811,297.
.80 21 86 11
一年内到期的长
期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 45,623,50 17,624,067 19,605,238 7,612,102,
8,412.19 ,284.40 ,119.01 934.08
长期投资
长期股权投资 8 1,149,976 1,189,291, 3,623,102, 3,205,440,
,685.97 127.39 936.95 896.78
股权分置流通权 8 28,393.20 28,393.20 28,393.20 28,393.20
长期债券投资 8 755,375,5 710,393,70 485,236,74 407,258,02
39.51 3.59 2.68 4.08
长期投资合计 1,905,380 1,899,713, 4,108,368, 3,612,727,
,618.68 224.18 072.83 314.06
其中：合并价差 188,132,1 47,404,779 -
22.57 .08
固定资产
固定资产原值 9 1,185,758 911,427,17 541,576,59 534,794,64
,028.36 3.53 1.51 8.70
减:累计折旧 9 602,897,1 447,046,22 340,105,08 326,302,85
31.96 3.80 5.05 8.16
固定资产净值 582,860,8 464,380,94 201,471,50 208,491,79
96.40 9.73 6.46 0.54
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 582,860,8 464,380,94 201,471,50 208,491,79
96.40 9.73 6.46 0.54
在建工程
固定资产清理 230.20 13,060.20 230.20 13,060.20
固定资产合计 582,861,1 464,394,00 201,471,73 208,504,85
26.60 9.93 6.66 0.74
无形资产及其他
资产
无形资产 10 177,947,4 186,237,76 26,226,348 26,226,348
28.54 0.47 .75 .75
交易席位费 11 89,295,47 80,827,136 8,665,041. 8,047,928.
0.70 .99 36 94
长期待摊费用 12 46,767,74 49,048,333 21,786,558 25,317,382
8.71 .57 .21 .84
抵债资产 -
其他长期资产 611,475.4 -
8
无形资产及其他 314,622,1 316,113,23 56,677,948 59,591,660
资产合计 23.43 1.03 .32 .53
递延税款借项 12,038,14 12,038,148 11,718,146 11,718,146
8.31 .31 .23 .23
资产合计 48,438,41 20,316,325 23,983,474 11,504,644
0,429.21 ,897.85 ,023.05 ,905.64
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补充资料：截止2006年6月30日,受托投资1,146,134,842.51元；受托资金3,012,684,699.86元，受托投资管理业务存入银行的客户资金存款171,451,839.55元,存出及托管账户客户资金存款1,695,098,017.8元。
公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
合并及母公司资产负债表（续）
编制单位：中信证券股份有限公司 2006年6月30日 货币单位：人民币元
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项目 合并 母公司
附 2006年6月30 2005年12月 2006年6月30 2005年12
注 日 31日 日 月31日
流动负债:
短期借款 - -
其中：质押借 - -
款
拆入资金 - -
应付利息 13 28,751,558.6 19,030,336 1,416,474.2 1,259,190
2 .58 8 .51
应付款项 14 1,411,343,68 877,680,13 265,431,457 209,876,9
2.11 2.02 .99 47.68
应付工资 216,137,697. 96,694,862 86,082,836. 78,853,10
81 .54 34 6.98
应付福利费 27,689,174.1 41,546,811 15,376,333. 23,742,28
9 .32 09 4.20
应付利润 434,709,311. 2,825,775. 297,801,698 21,698.98
26 16 .98
应交税金及附 15 195,996,835. 77,782,881 80,657,449. 61,379,33
加 25 .94 17 7.20
预提费用 33,515,745.6 1,885,497. 989,944.00 -
0 59
预计负债 16 35,040,000.0 28,000,000 -
0 .00
代买卖证券款 17 30,747,755,0 11,061,269 10,089,918, 4,272,379
91.90 ,883.53 573.42 ,411.30
承销证券款 18 151,767,926. 4,584,794. 151,767,926 4,584,794
29 50 .29 .50
代兑付债券款 19 163,128,134. 162,171,45 139,829,455 138,120,3
82 3.79 .22 90.30
应付权证 20 323,039,299. 34,388,239 323,039,299 34,388,23
12 .28 .12 9.28
卖出回购证券 21 590,162,600. 570,598,80 570,598,8
款 00 8.49 08.49
一年内到期的 22 205884000 - -
长期负债
其他流动负债 858.96 -
流动负债合计 34,564,921,0 12,978,460 11,452,311, 5,395,204
56.97 ,335.70 447.90 ,209.42
长期负债:
长期借款 - -
应付债券 23 1,959,970,00 463,162,50 1,959,970,0 463,162,5
0.00 0.00 00.00 00.00
长期应付款 24 28,910,541.9 32,097,130 -
5 .28
其他长期负债 157,015.00 25,681.00 -
长期负债合计 1,989,037,55 495,285,31 1,959,970,0 463,162,5
6.95 1.28 00.00 00.00
递延税款贷项 - -
负债合计 36,553,958,6 13,473,745 13,412,281, 5,858,366
13.92 ,646.98 447.90 ,709.42
少数股东权益 25 1,313,259,24 1,196,302, 0
0.14 054.65
股东权益:
股本 26 2,981,500,00 2,481,500, 2,981,500,0 2,481,500
0.00 000.00 00.00 ,000.00
资本公积 27 6,155,727,52 2,016,108, 6,155,727,5 2,016,108
6.63 907.40 26.63 ,907.40
一般风险准备 28 322,557,068. 322,557,06 322,557,068 322,557,0
39 8.39 .39 68.39
盈余公积 29 527,873,120. 527,873,12 527,873,120 527,873,1
34 0.34 .34 20.34
其中:法定公 29 0.00 205,316,05 0.00 205,316,0
益金 1.95 51.95
未确认的投资 - -
损失
未分配利润 30 588,897,131. 302,191,41 588,897,131 302,191,4
97 2.89 .97 12.89
其中：拟分配 297,780,00 297,780,0
股利 0.00 00.00
外币报表折算 -5,362,272.1 -3,952,312 -5,362,272. -3,952,31
差额 8 .80 18 2.80
股东权益合计 10,571,192,5 5,646,278, 10,571,192, 5,646,278
75.15 196.22 575.15 ,196.22
负债及股东权 48,438,410,4 20,316,325 23,983,474, 11,504,64
益合计 29.21 ,897.85 023.05 4,905.64
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公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
合并及母公司利润及利润分配表
编制单位：中信证券股份有限公司 2006年6月30日 货币单位：人民币元
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项目 合并 母公司
附 2006年1-6 2005年1- 2006年1-6 2005年1-6
注 月 6月 月 月
一 营业收入 1,820,444 188,626, 688,114,3 136,765,37
、 ,587.42 429.43 02.23 0.34
其 1.手续费收入 31 1,227,309 122,609, 309,504,5 84,118,246
中 ,357.26 999.37 86.88 .85
:
2.自营证券差价 32 218,217,8 -46,435, 192,935,4 -47,088,65
收入 60.10 818.78 73.06 1.77
3.证券承销收入 33 109,962,5 17,328,4 82,003,12 17,328,421
92.40 21.19 0.73 .19
4.委托投资管理 34 13,355,08 892,520. 13,355,08 892,520.61
收益 5.42 61 5.42
5.利息收入
6.金融企业往来 35 183,022,7 66,000,5 73,397,84 54,729,237
收入 76.14 36.82 3.28 .03
7.买入返售证券 36 1,138,525 3,208,79 1,138,525 3,208,799.
收入 .72 9.41 .72 41
8.其他业务收入 37 67,756,44 25,021,3 16,131,83 23,576,797
3.82 32.98 3.91 .02
9.汇兑收益 -318,053. 637.83 -352,166. 0.00
44 77
二 营业支出 1,171,572 277,885, 377,774,6 219,252,37
、 ,202.01 057.01 80.41 9.35
其 1.手续费支出 38 117,812,5 7,103,50 5,937,240 2,860,097.
中 84.57 5.14 .19 16
:
2.利息支出 39 106,066,6 28,119,0 35,717,92 24,310,136
34.65 93.46 9.68 .37
3.金融企业往来 40 5,697,207 242,333. 2,055,108 178,333.33
支出 .62 33 .35
4.卖出回购证券 41 3,063,340 571,169. 1,402,931 571,169.46
支出 .81 46 .06
5.营业费用 42 853,029,8 231,544, 299,734,1 183,081,18
73.28 360.35 37.45 7.00
6.其他业务支出 261,440.2 0.00 0.00 0
3
7.营业税金及附 43 85,641,12 10,304,5 32,927,33 8,251,456.
加 0.85 95.27 3.68 03
三 投资收益 44 -368,762, 81,500,1 366,006,6 76,035,832
、 314.66 29.82 72.00 .94
四 营业利润 280,110,0 -7,758,4 676,346,2 -6,451,176
、 70.74 97.76 93.82 .07
加 营业外收入 45 1,685,452 678,535. 282,431.4 637,811.08
： .94 95 6
减 营业外支出 46 1,342,924 3,534,27 614,855.3 3,475,990.
： .13 6.63 8 42
五 利润总额 280,452,5 -10,614, 676,013,8 -9,289,355
、 99.55 238.44 69.90 .41
减 资产减值损失 47 -580,471, -77,518, -20,966,9 -75,510,03
： 314.87 697.48 75.02 4.74
六 扣除资产减值损 860,923,9 66,904,4 696,980,8 66,220,679
、 失后利润总额 14.42 59.04 44.92 .33
减 所得税 156,740,8 0.00 69,405,93
： 51.23 9.08
少数股东损益 76,608,15 683,779.
7.35 71
加 未确认的投资损
： 失
七 净利润 627,574,9 66,220,6 627,574,9 66,220,679
、 05.84 79.33 05.84 .33
加 年初未分配利润 302,191,4 126,235, 302,191,4 126,235,23
： 12.89 233.37 12.89 3.37
一般风险准备转
入
其他转入 -43,089,1 -43,089,1
86.76 86.76
八 可供分配的利润 886,677,1 192,455, 886,677,1 192,455,91
、 31.97 912.70 31.97 2.70
减 应付优先股股利
：
提取一般风险准
备
提取法定盈余公
积
提取法定公益金
九 可供投资者分配 886,677,1 192,455, 886,677,1 192,455,91
、 的利润 31.97 912.70 31.97 2.70
减 提取任意盈余公
： 积
应付普通股股利 297,780,0 124,075, 297,780,0 124,075,00
00.00 000.00 00.00 0.00
转作股本的利润
十 期末未分配利润 588,897,1 68,380,9 588,897,1 68,380,912
、 31.97 12.70 31.97 .70
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公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
合并及母公司现金流量表
货币单位：人民币元
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编制单位：中信证券股份 2006年1-6月
有限公司
项目 附注 合并 母公司
一 经营活动产生的现金流量
、 ：
自营证券收到的现金净额 251,739,509.12 209,268,323.2
3
代买卖证券收到的现金净 19,159,348,421 5820,178,491.
额 .87 29
承销证券收到的现金净额 246,821,002.95 228,533,452.5
2
代兑付债券收到的现金净 1,772,302.09 1,709,064.92
额
手续费收入收到的现金 1,227,302,659. 309,504,586.8
85 6
资金存款利息收入收到的 232,006,089.90 73,397,843.28
现金
卖出回购证券收到的现金 9,039,226,466. 3,625,693,066
24 .24
买入返售证券到期返售收 2,586,949,949. 2,586,949,949
到的现金 95 .95
收到的其他与经营活动有 957,121,235.69 459,403,739.5
关的现金 4
现金流入小计 33,702,287,637 13,314,638,51
.66 7.83
自营证券支付的现金净额 869,877,085.71
代买卖证券支付的现金净
额
承销证券支付的现金净额
代兑付债券支付的现金净 1,951,020.56
额
手续费支出支付的现金 117,862,767.06 5,937,240.20
客户资金存款利息支出支 141,027,011.52 22,235,199.22
付的现金
买入返售证券支付的现金 4,612,467,883. 4,612,467,883
42 .42
卖出回购证券到期回购支 9,022,726,015. 4,197,694,805
付的现金 54 .79
支付给职工以及为职工支 306,851,675.34 141,610,183.3
付的现金 0
以现金支付的营业费用 303,418,380.98 120,771,126.0
2
支付的营业税金及附加 64,446,308.79 21,205,319.44
支付的所得税款 69,720,268.22 61,629,818.34
支付的其他与经营活动有 1,108,779,954. 542,637,056.5
关的现金 16 3
现金流出小计 16,619,128,371 9,726,188,632
.31 .27
经营活动产生的现金流量 17,083,159,266 3,588,449,885
净额 .35 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
合并及母公司现金流量表（续）
货币单位：人民币元
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编制单位：中信证券股份有限公司 2006年1-6月
项目 附 合并 母公司
注
二 投资活动产生的现金流量
、
收回对外投资收到的现金 623,663,05 334,592,989
4.01 .41
分得股利或利润收到的现金 52,061,349 49,719,678.
.71 56
取得债权投资利息收入收到的现金 14,146,437 7,693,368.0
.72 2
处置固定资产、无形资产和其他长期 28,910,527 227,016.02
资产而收回的现金净额 .73
收到的其他与投资活动有关的现金 117,043,14
4.45
现金流入小计 835,824,51 392,233,052
3.62 .01
权益性投资支付的现金 560,572,34 560,572,345
5.00 .00
债权性投资支付的现金 148,600,00 117,600,000
0.00 .00
购建固定资产、无形资产和其他长期 57,109,139 13,546,086.
资产支付的现金 .07 34
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 766,281,48 691,718,431
4.07 .34
投资活动产生的现金流量净额 69,543,029 -299,485,37
.55 9.33
三 筹资活动产生的现金流量
、
借款收到的现金 10,530,638 10,324,754,
,709.46 709.46
吸收权益性投资收到的现金 4,645,000, 4,645,000,0
000.00 00.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
发行债券收到的现金 1,500,270, 1,500,270,0
000.00 00.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 16,675,908 16,470,024,
,709.46 709.46
偿还债务支付的现金 10,324,754 10,324,754,
,709.46 709.46
发生筹资费用支付的现金 4,503,829. 4,503,829.2
28 8
分配股利支付的现金
其中：子公司支付给少数股东股利
偿付利息支付的现金 21,524,376 18,015,108.
.67 35
融资租赁支付的现金
减少股本支付的现金
其中：子公司依法减资支付少数股东
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10,350,782 10,347,273,
,915.41 647.09
筹资活动产生的现金流量净额 6,325,125, 6,122,751,0
794.05 62.37
四、汇率变动对现金的影响 -5,170,175 -4,886,067.
.99 56
五、现金及现金等价物净增加额 23,472,657 9,406,829,5
,913.96 01.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
合并资产负债表附表－－资产减值准备明细表
编制单位：中信证券股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本年增 本年减少数 年末余
额 加数 因资 其他原因 合计 额
产价 转出数
值回
升转
回数
一、坏账准备合 105,400 72,986, 906.65 906.65 178,386
计 ,792.41 719.96 ,605.72
二、自营证券跌 48,415, 80,208, 99,156,8 99,156, 29,467,
价准备合计 460.40 596.86 93.71 893.71 163.55
其中：股票投资 20,019, 66,686, 70,872,9 70,872, 15,833,
438.11 776.37 60.84 960.84 253.64
债券投资 2,259.2 12,713, 2,259.21 2,259.2 12,713,
1 774.66 1 774.66
三、长期投资减 16,202, 576,616 510,668, 510,668 82,149,
值准备合计 202.20 ,127.42 588.64 ,588.64 740.98
其中：长期股权 4,897,2 576,616 510,668, 510,668 70,844,
投资 02.20 ,127.42 588.64 ,588.64 740.98
长期债券投资 11,305, 0.00 11,305,
000.00 000.00
四、固定资产减
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
五、无形资产减 145,619 145,619
值准备 ,845.61 ,845.61
六、在建工程减
值准备
七、抵债资产减
值准备
八、总计 315,638 729,811 0.00 609,826, 609,826 435,623
,300.62 ,444.24 389.00 ,389.00 ,355.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
母公司资产负债表附表－－资产减值准备明细表
编制单位：中信证券股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年 本年减少数 年末余额
余额 增加 因 其他 合计
数 资 原因
产 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
一、坏账准 2,593 0.00 2,593,848.95
备合计 ,848.
95
二、自营证 48,41 28,9 48,30 48,30 29,051,991.10
券跌价准备 5,460 39,9 3,370 3,370
合计 .40 01.6 .98 .98
8
其中：股票 20,01 15,8 20,01 20,01 15,833,253.64
投资 9,438 33,2 9,438 9,438
.11 53.6 .11 .11
4
债券投资 2,259 12,7 2,259 2,259 12,713,774.66
.21 13,7 .21 .21
74.6
6
三、长期投 4,319 16035 1,603 2,716,257.48
资减值准备 ,763. 05.72 ,505.
合计 20 72
其中：长期 4,319 1,603 1,603 2,716,257.48
股权投资 ,763. ,505. ,505.
20 72 72
长期债券投 0.00 0.00
资
四、固定资
产减值准备
合计
其中：房屋
、建筑物
五、无形资
产减值准备
六、在建工
程减值准备
七、抵债资
产减值准备
八、总计 55,32 28,9 0.0 49,90 49,90 34,362,097.53
9,072 39,9 0 6,876 6,876
.55 01.6 .70 .70
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
合并资产负债表附表－－受托投资管理业务表
编制单位：中信证券股份有限公司 2006年6月30日 金额单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
受托资产 行 年初数 年末数 受托 行 年初数 年末数
次 负债 次
存入银行 1 22,430,7 171,451,8 受托 7 2,276,28 3,012,684
的受托资 49.90 39.55 资金 9,883.24 ,699.86
金
存入结算 2 -
备付金账
户的受托
资金
存出及托 3 52,977,0 1,695,098
管账户的 99.34 ,017.80
受托资金
受托投资 4 2,244,24 1,297,578
成本 7,104.16 ,766.60
已实现未 5 -43,365, -151,443,
结算的损 070.16 924.09
益
受托资产 6 2,276,28 3,012,684 受托 909,335, 3,012,684
总计 9,883.24 ,699.86 负债 460.92 ,699.86
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
母公司资产负债表附表－－受托投资管理业务表
编制单位：中信证券股份有限公司 2006年6月30日 金额单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
受托资产 行 年初数 年末数 受托 行 年初数 年末数
次 负债 次
存入银行 1 22,430,7 171,451,8 受托 7 2,276,28 3,012,684
的受托资 49.90 39.55 资金 9,883.24 ,699.86
金
存入结算 2 -
备付金账
户的受托
资金
存出及托 3 52,977,0 1,695,098
管账户的 99.34 ,017.80
受托资金
受托投资 4 2,244,24 1,297,578
成本 7,104.16 ,766.60
已实现未 5 -43,365, -151,443,
结算的损 070.16 924.09
益
受托资产 6 2,276,28 3,012,684 受托 909,335, 3,012,684
总计 9,883.24 ,699.86 负债 460.92 ,699.86
总计
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公司负责人： 王东明 总会计师： 倪军 会计机构负责人： 倪军
中信证券股份有限公司
会计报表附注
（2006年1月1日－2006年6月30日）
一、公司基本情况
中信证券股份有限公司（以下简称“本公司”“公司”）于1995年10月25日正式成立，原为有限责任公司，注册资本为人民币300,000,000.00元，由中国中信集团公司（原中国国际信托投资公司）、中信宁波信托投资公司、中信兴业信托投资公司和中信上海信托投资公司共同出资组建。
1999年，经中国证券监督管理委员会批准（证监机构字[1999]121号），本公司增资改制为股份有限公司，企业法人营业执照注册号1000001001830。根据中国证券监督管理委员会《关于中信证券有限责任公司增资改制的批复》（证监机构字[1999]50号及[1999]121号）和中国中信集团公司《关于中信证券有限责任公司资本公积和法定盈余公积金转增资本的通知》，公司在1999年以资本公积535,187,924.06元、盈余公积88,075,035.48元、未分配利润76,737,040.46元转增资本。同年，公司发行股票募集资金1,730,400,000.00元，其中1,081,500,000.00元作为股本，648,900,000.00元作为资本公积。公司增资后的注册资本为人民币2,081,500,000.00元，股本为人民币2,081,500,000.00元。增资结果已经北京天华会计师事务所（天华验字[99]第146号）验资确认。
2002年，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]129号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A）股400,000,000.00股，每股面值1.00元，发行后的注册资本为2,481,500,000.00元。增资结果已经北京天华会计师事务所天华验字[2002]026号验资报告验证。
2005年8月公司完成股权分置改革工作。股权分置完成后，公司总股本仍为2,481,500,000.00股，所有股份均为流通股，其中有限售条件的股数为1,941,500,000股，占公司总股本的78.24%；无限售条件的股数为540,000,000股，占公司总股本的21.76%。
2006年根据2006年第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]23号文件的核准，公司以非公开方式发行人民币普通股股票（A股）500,000,000股，每股面值1.00元，发行后的注册资本为人民币2,981,500,000.00元。增资结果已经北京天华会计师事务所天华验字（2006）第009-37号验资报告验证。
截止2006年6月30日，公司直属证券营业部共计40家。公司拥有控股子公司4家，即中信万通证券有限责任公司（以下简称“中信万通”）、中信建投证券有限责任公司（以下简称“中信建投”）、中信证券（香港）有限公司（以下简称“中信证券（香港）”）和金通证券股份有限公司（以下简称“金通证券”），其中金通证券为本年新增的子公司。
公司经营范围为：证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证券还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券自营买卖；证券（含境内上市外资股）承销（含主承销）；客户资产管理；证券投资咨询（含财务顾问）。
公司注册地为“深圳市罗湖区湖贝路1030号海龙王大厦”，税务登记证号为440301101781440。
二、重要会计政策和会计估计的说明
会计制度
本公司执行企业会计准则、《金融企业会计制度》。
会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
外币业务采用分账制。外币业务发生时，分别不同的币种按照原币记账。公司发生外汇买卖业务时的外汇买卖差价，各币种汇总编制会计报表时发生的汇兑差额，均计入当期汇兑损益。年终编制会计报表时，美元以外的各种外币，按国家外汇管理局公布的当年12月31日纽约市场外汇结算价折合成美元，美元按同日公布的美元兑换人民币中间价，折合为人民币。资产负债表中股东原始投入资本的历史汇率与会计报表日折算汇率产生的折算价差，计入股东权益项下的外币折算差额。
坏账核算方法
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款确认为坏账。坏账损失的核算采用备抵法。对各项应收款项（含应收款项、拆出资金、代发行证券、代兑付证券、代转发行费用）扣除应收认购新股占用款、差旅费、备用金等后分账龄按如下方法计提坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比 备注
例
一年以内 0.5%
一至二年 10% 账龄超过一年，但已有明确的还款约定，且当年还款
在40%以上的，按0.5%计提；账龄一年以上两年以内，
且发生期间逐渐回收的比例低于10%的，增提10%的准
备。
二至三年 20% 账龄超过两年，且已有明确的还款约定，且两年内还
款比例在70%以上的，按0.5%计提；账龄两年以上三年
以内，且发生期间逐渐回收的比例低于20%的，增提20
%的准备。
三年以上 50% 账龄三年以上，且发生期间逐渐回收的比例低于30％
的，增提50％的准备；有以下情况的，不增提准备：
（1）计划对应收款项进行重组；（2）与关联方发生
的应收款项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
自营证券核算方法
公司自营证券按股票、基金、国债、企业债等品种分类进行会计核算。自营买入的证券，按取得时的实际成本计价，其实际成本包括买入时成交的价款（包括已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取或尚未到期的债券利息）和交纳的各项税费。公司自营卖出的证券，按成交价扣除相关税费后的净额确认收入，以加权平均法结转自营证券成本。
8、自营证券跌价准备的计提方法
公司在季末、年末按自营证券成本与市价孰低原则，采用按单项投资品种（即个别法）计提跌价准备，即对于市价低于成本的单个投资品种，按浮动亏损计提自营证券跌价准备。
9、受托投资客户资产管理业务的核算方法
客户资产管理业务，指公司接受委托负责经营管理客户受托资产的业务，包括定向资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、和银行托管式资产管理业务和集合资产管理业务。
公司受托经营定向非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。；对受托管理的资产进行证券买卖的交易税费、交易佣金的会计核算，比照，按代买卖证券业务的会计核算进行处理；。受托投资证券买卖的损益比照公司自营业务的核算规定进行处理。
公司受托经营定向银行托管资产管理业务和集合资产管理业务和银行托管式资产管理业务，以托管客户为主体或集合计划或托管客户为主体，比照《证券投资基金会计核算办法》核算，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。
合同到期，公司与委托单位结算时，按合同规定比例计算的应由公司享有收益，确认当期收益。
在编制会计报表时，客户资产管理业务受托投资管理业务不列入资产负债表内，而在资产负债表补充资料中反映。
10、客户交易结算资金核算办法
（1）公司代理客户买卖证券收到的代买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。
（2）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。
（3）公司代理客户买卖证券的手续费收入，在与客户办理上述买卖证券款项清算时确认收入。
（4）按照中国人民银行关于活期储蓄存款计息的有关规定，我公司对于客户保证金存款按季结息，结息日为每季末月的20日。
11、承销证券核算办法
（1）公司以全额包销方式进行承销业务的，在按承购价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转让给投资者时，按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承购价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承购价转为公司的自营证券或长期投资。
（2）公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，不需要在账内同时确认为一项资产和一项负债，只需要在专设的备查账簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承购价格转为公司的自营证券或长期投资。
（3）公司以代销方式进行承销证券业务的，在收到委托单位发售的证券时，不需要在账内同时确认为一项资产和一项负债，只需在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。
（4）承销证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
12、代兑付债券核算办法
公司接受委托对其发行的债券到期进行兑付时，手续费收入于代兑付债券业务基本完成，与委托方结算时确认收入。
13、长期投资核算方法
（1）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20% 或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法进行核算。取得投资时按实际支付的价款计入“长期股权投资”科目，取得投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益（股权投资账面价值以减至零为限）。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法进行核算。按实际支付的价款计入“长期股权投资”科目，收到投资的收益时计入“投资收益”科目。
（3）长期债券投资按取得时的实际成本计入“长期债权投资”科目，公司溢价或折价购入的债券，溢价和折价的摊销采用直线法。长期债券投资按期计提利息收入。
14、长期投资减值准备
年末公司对长期投资（包括长期股权投资和长期债券投资）逐项进行分析，对其中由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，导致其可收回金额低于其帐面价值的，采用单项计提法计提长期投资减值准备:
（1）有市价的长期投资，年末市价低于该项资产的账面价值，按市价低于账面价值的部分计提减值准备。
（2）无市价的长期投资，连续两年不分红的，按账面价值的10%计提减值准备。
（3）超过公司净资产1%的长期投资，当被投资单位经营状况恶化需计提长期投资减值准备的，应另案单独报董事会决定其处理方法。
15、固定资产计价和折旧方法
使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的为固定资产。固定资产以实际成本计价，按行业财务制度规定的使用年限，扣除3-5%的残值，采用平均年限法按月计提折旧。
固定资产折旧率按下列方法确定：
固定资产 折旧年限 月折旧率 预计净残值率
营业用房 20年 0.396% 5%
非营业用房 20年 0.396% 5%
电子设备 5年 1.620% 3%
运输设备 5年 1.620% 3%
其他设备 5年 1.620% 3%
与固定资产有关的后续支出，具体处理方法如下:
（1）固定资产修理费用,直接计入当期费用。
（2）经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产改良支出，单独设立“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内，采用合理的方法单独计提折旧。租入固定资产改良支出中的装修费支出，租赁期超过5年的按5年计提折旧。
（3）固定资产的修理费用直接计入当期费用。
16、固定资产减值准备
年末公司对固定资产逐项进行分析，对其中由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其帐面价值的，采用单项计提法计提固定资产减值准备。
（1）除房屋之外的固定资产，由于技术进步、损坏等原因导致其实质上已不可能给公司带来经济利益的，按固定资产报废方式进行固定资产清理。
（2）长期闲置不用，且市场公允价值低于该项房屋类固定资产帐面净值的，按其市场公允价值低于帐面价值的差额计提准备。
17、在建工程核算方法
按实际成本计价，在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，转入固定资产。
18、在建工程减值准备
公司对停建两年以上且预计三年内不会重新开工的在建工程，年末按在建工程的帐面价值全额计提在建工程减值准备。
19、无形资产计价和摊销
无形资产按购入时的实际成本计价。摊销年限为无形资产的预计使用年限，当预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按以下原则确定摊销年限：
合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之中的较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
20、无形资产减值准备
公司的无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权和外购商誉等。年末公司对无形资产逐项进行分析，对由于新技术的产生等原因，导致该项无形资产为公司创造经济利益的能力大幅下降或其市价当期大幅下跌的，按其帐面价值的50%或市价低于帐面价值的部分计提无形资产减值准备。
21、交易席位费、长期待摊费用摊销方法
交易席位费按10年受益期平均摊销；开办费于开业时一次记入当期费用；其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销。
22、一般风险准备计提标准及管理办法
公司按当年实现税后利润的10%计提一般风险准备金，用于先于盈余公积之前弥补亏损。
23、收入确认原则
自营证券销售收入按月对已经销售的品种做差价收入的结转；证券承销收入在发行项目完成后一次结转收入；代买卖证券手续费收入在取得手续费收入额时确认，根据中国证券监督管理委员会《关于调整证券交易佣金收取标准的通知》， A股、B股、证券投资基金的交易佣金实行最高上限向下浮动制度，佣金收取比例为不高于证券交易金额的3‰，不低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等；债券佣金收取比例为交易额的2‰，回购佣金收取比例为交易额的0.025-1.5‰。委托资产管理业务于合同到期与委托单位结算收益时，按合同规定比例计算的应由公司享有收益，确认为当期收益。
24、创设权证业务的核算方法
（1）将创设权证收到的款项作为一项金融负债，增设“应付权证”科目，用于核算创设权证收到的款项；
（2）创设权证缴纳的保证金记入“清算备付金”，用于抵押的证券记入“自营证券—创设权证履约担保证券”；
（3）发生的与权证有关的费用均记入“应付权证”；
（4）权证到期，持有人行权或放弃行权时结转收入，收入记入“投资收益”。
25、所得税的会计处理
所得税采用纳税影响会计法中的债务法进行会计核算。
26、现金等价物的确定标准
现金，指库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括现金、银行存款及清算备付金等；现金等价物，指企业持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
27、税项
（1）所得税：本公司总部及深圳地区的证券营业部适用的所得税税率为15%，其他地区证券营业部适用的所得税税率为33%。根据国税函[2004]1068号《国家税务总局关于中信证券股份有限公司等证券公司缴纳企业所得税问题的通知》，2006年度，深圳以外的证券营业部，其所得税在当地预缴60%，其余40%由总部统一汇算清缴。
（2）营业税：根据财税（2001）21号文《财政部、国家税务总局关于降低金融、保险业营业税税率的通知》，从2003年1月1日起，按应纳营业税收入的5％计缴。
根据财税[2004]203号财政部、国家税务总局关于资本市场有关营业税政策的通知：准许证券公司代收的以下费用从其营业税计税营业额中扣除，按扣除后净额纳税: ①为证券交易所代收的证券交易监管费； ②代理他人买卖证券代收的证券交易所经手费； ③为中国证券登记结算公司代收的股东帐户开户费（包括A股和B股）、特别转让股票开户费、过户费、B股结算费、转托管费。
（3）车船使用税、房产税、印花税等按税法有关规定交纳。
（4）城市建设维护税、教育费附加分别按应纳流转税额的7%、3%计缴（其中城市建设维护税，总部及深圳地区的营业部按应纳流转税额的1%计缴）。
28、税后利润的分配比例
本公司当年实现的税后利润，分别按10%和5%的比例提取法定盈余公积金和任意盈余公积金,按10%的比例提取一般风险准备金后，余额转入下一年度进行分配。
29、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
根据财政部财会字（1995）11号《印发关于（合并财务报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，对公司持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但具有实际控制权的子公司纳入合并范围。对符合上述合并条件但规模较小的不纳入合并范围。
（2）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵消母子公司之间和子公司之间的投资、往来款项及重大内部交易后，编制合并会计报表。
30、控股子公司及合营企业
（1）控股子公司基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资本 所属 本公司投资 本公司 是否
行业 额 持有股 纳入
权比例 合并
范围
中信万通 800,000,0 金融 554,619,482 78.64% 是
00 .06
青岛万正通实业有限公 5,000,000 商业 5,000,000.0 100.00% 否
司① 0
中信建投 2,700,000 金融 1,620,000,0 60.00% 是
,000 00.00
中信证券（香港） HKD377,50 金融 HKD310,000, 80.00% 是
0,000 000
中信证券经纪（香港） HKD28,000 金融 HKD213,000, 100.00% 是
有限公司① ,000 000
中信证券融资（香港） HKD10,000 金融 HKD114,000, 100.00% 是
有限公司① ,000 000
中信证券期货（香港） HKD20,000 金融 HKD33,000,0 100.00% 是
有限公司① ,000 00
北京华夏证券研究所有 10,000,00 金融 9,500,000.0 95.00% 是
限公司① 0 0
金通证券股份有限公司 885,000,0 金融 94.35% 是
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①青岛万正通实业有限公司、中信证券经纪（香港）有限公司、中信证券融资（香港）有限公司、中信证券期货（香港）有限公司及北京华夏证券研究所有限公司（以下简称华夏研究所）均系本公司间接投资形成的控股子公司，具体投资情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 形成控制的投 投资 资产总额 净资产 本期利润
资者名称 比例
青岛万正通 中信万通 100.0 3,037,209.2 2,728,325 -11,815.5
实业有限公 0% 4 .11 1
司
华夏研究所 中信建投 95.00 27,640,134. 15,970,11 -54,311.0
% 95 3.55 9
中信证券经 中信证券（香 100.0 HKD1,427,93 HKD266,81 HKD4,602,
纪（香港） 港） 0% 9,027.39 8,178.63 249.64
有限公司
中信证券融 中信证券（香 100.0 HKD238,862, HKD226,56 HKD1,745,
资（香港） 港） 0% 285.28 7,575.82 942.86
有限公司
中信证券期 中信证券（香 100.0 HKD50,966,4 HKD21,195 HKD72,881
货（香港） 港） 0% 42.99 ,576.99 .83
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于青岛万正通实业有限公司规模较小、所属行业不同，公司没有将其纳入合并范围。
（2）合并范围的变化情况
本公司2005年纳入合并范围的子公司包括中信万通、中信建投以及中信证券（香港），在合并会计报表中的2005年的数字列示的是母公司与上述3家子公司合并后的数字，2006年新增以下合并单位：
①2006年5月8日，经中国证监会批准、国家外汇管理局核准，本公司向中信证券（香港）增资3亿元港币，用于收购中信资本市场控股有限公司下属3家子公司，本期开始将中信证券（香港）收购的此3家子公司纳入合并报表范围。
②经中国证监会批准，公司收购金通证券。截止2006年6月30日，公司持有金通证券94.35%股权，本期开始将金通证券纳入合并报表范围。
三、合并报表主要项目注释
以下项目除特别注释外，单位为人民币元。
银行存款
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类别 2006年6月30日 2005年12月31日
经纪业务 原币 汇率 （折合）人 原币 汇 （折合）人
客户 民币 率 民币
其中：人 20,103,665 20,103,665 6,496,57 6,496,572,
民币 ,387.50 ,387.50 2,863.08 863.08
美元 76,514,903 7.995 611,782,56 60,842,5 8.0 491,033,72
.86 6 5.28 90.33 702 2.52
港币 647,550,62 1.029 666,600,10 77,371,3 1.0 80,495,196
2.44 42 5.87 44.98 403 .89
日元 4,468,182. 0.069 308,849.71
49 122
小计 21,382,356 7,068,101,
,908.36 782.49
公司自有
其中：人 5,828,490, 5,828,490, 3,441,22 3,441,228,
民币 238.43 238.43 8,874.74 874.74
美元 38,756,826 7.995 309,884,08 29,747,9 8.0 240,073,93
.57 6 2.52 61.27 702 8.99
港币 130,815,55 1.029 134,664,13 33,514,3 1.0 34,864,946
4.67 42 4.23 19.39 403 .46
日元 15,792,478 0.069 1,091,607.
.37 12 69
英镑 1,727.68 14.94 25,812.56
058
新加坡元 543,027.95 5.013 2,722,503.
56 76
泰铢 468,026,88 0.003 1,523,095.
3.22 25 14
小计 6,278,401, 3,716,167,
474.33 760.19
合计 27,660,758 10,784,269
,382.69 ,542.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末，银行存款余额较上期增加16,876,488,840.01元，增加比例为156.49%，主要原因是报告期内公司发债和定向增发股份，客户交易结算资金增加，以及金通证券、中信证券（香港）收购的子公司中信香港纳入合并报表范围。
结算备付金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
经纪业务 原币 汇率 （折合） 原币 汇率 （折合）人
客户 人民币 民币
其中：人 5,892,917 5,892,917 1,073,237 1,073,237,
民币 ,589.30 ,589.30 ,970.28 970.28
美元 7,042,614 7.995 56,309,92 2,894,858 8.07 23,362,083
.41 6 7.78 .00 02 .12
港币 39,738,40 1.029 40,907,00 25,629,44 1.04 26,662,312
0.74 42 9.77 5.60 03 .24
小计 5,990,134 1,123,262,
,526.85 365.64
公司自有
其中：人 2,345,716 2,345,716 299,954,9 299,954,95
民币 ,456.99 ,456.99 56.31 6.31
美元 6,507,291 7.995 52,029,70 1,205,871 8.07 9,731,622.
.76 6 2.00 .31 02 65
港币 26,915,65 1.029 27,707,02 1,627,352 1.04 1,692,935.
9.30 42 9.65 .88 03 15
小计 2,425,453 311,379,51
,188.64 4.11
合计 8,415,587 1,434,641,
,715.49 879.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末，结算备付金较上期增加6,980,945,835.74元，增加比例为486.6%，主要原因是报告期内客户交易结算资金增加以及增加权证业务所致。其中，包含因创设权证业务存放的权证履约保证金542,436,400.00元人民币，该款项已冻结。
3、交易保证金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易场所 2006年6月30日 2005年12月31日
上海证券交易所 51,600,881.75 42,443,938.64
深圳证券交易所 209,947,240.46 83,917,903.05
北京交易中心 100,000.00 100,000.00
大连交易中心 450,000.00 450,000.00
合计 262,098,122.21 126,911,841.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末，交易保证金较上期增加135,186,280.52元，增加比例为106.52%，主要是本期合并报表单位增加及业务量增加所致。
4、自营证券
（1）分类列示:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券 2006年6月30日 2005年12月31日
种类 投资成本 市值 被质押 投资成本 市值 被质押或
或冻结 冻结数
数
股票 922,081, 980,413,5 298,042 294,487,9 276,179, -
351.98 14.67 ,952.71 28.40 305.49
基金 692,877, 697,469,7 914,027,7 886,132, -
957.16 45.76 47.89 740.51
国债 320,101, 320,400,9 413,259,6 416,343, 195,033,
231.22 56.90 70.77 772.70 000.00
企业 1,397,67 1,398,609 786,569,4 787,882, 400,000,
债券 5,174.67 ,879.12 21.59 356.00 000.00
其他 100,000, 100,000,0 100,000,0 100,000, -
000.00 00.00 00.00 000.00
合计 3,432,73 3,496,894 298,042 2,508,344 2,466,53 595,033,
5,715.03 ,096.45 ,952.71 ,768.65 8,174.70 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末，自营证券余额较上期增加924,390,946.38元，增加比例为36.85%。主要原因是公司自有资金增加，相应提高了自营证券投资规模。
（2） 截止2006年6月30日自营证券中未上市的证券
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券种类 投资成本 参考市值
同洲电子 1,304,000.00 1,304,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3） 截止2006年6月30日自营证券中因包销余股而转入的证券
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券种类 投资成本 参考市值
06国债9 100,000,000.00 100,000,000.00
06华润债 970,000.00 970,000.00
06平煤债 1,220,000.00 1,220,000.00
06鲁高速 127,000.00 125,234.70
06航天债 157,000.00 157,000.00
06三峡债 2,677,000.00 2,674,590.70
06国网债 421,000.00 421,000.00
06央票42 19,498,000.00 19,498,000.00
06央票44 107,173,000.00 107,173,000.00
合计 232,243,000.00 232,238,825.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）自营证券跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
期初数 48,415,460.40 177,955,521.28
本期计提 80,208,596.86 8,091,381.44
本期冲转 99,156,893.71 137,631,442.32
期末数 29,467,163.55 48,415,460.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、买入返售证券
（1）按交易场所分类列示:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
交易场所 账面金额 到期约定返售金 账面金额 到期约定返售
额 金额
上海证券交易 1,033,406, 1,033,915,494.
所 459.19 00
深圳证券交易
所
银行间同业市 993,250,00 993,710,607.96
场 0.00
其他交易场所
合计 2,026,656, 2,027,626,101. 0.00 0.00
459.19 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按交易品种分类列示:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
交易品种 账面金额 到期约定返售金 账面金 到期约定返售
额 额 金额
3天
7天 1,713,156,45 1,713,934,967.1
9.19 6
14天 104,500,000. 104,551,305.21
00
28天 209,000,000. 209,139,829.59
00
180天
合计 2,026,656,45 2,027,626,101.9 0.00 0.00
9.19 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、应收款项
（1）按合同期分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类型 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比 余额 占总额比例
例
A、合同期内 1,235,988,40 30.78% 19,017,148.13 0.65%
5.43
B、无合同期 2,678,668,80 66.70% 2,793,062,398 95.87%
4.82 .11
C、超过合同期 101,228,779. 2.52% 101,235,746.3 3.48%
98 2
合计 4,015,885,99 100.00% 2,913,315,292 100.00%
0.23 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①报告期末，应收款项余额较上期增加了1,102,570,738.70元，增加比例为37.85%。主要原因是中信证券经纪（香港）公司正常开展业务，对客户的融资款及交易待交收款项。
②无合同期应收款项余额2,678,668,804.82元，其中2,638,552,071.34元为中信建投与华夏证券移交经纪业务时未足额移交的客户资金。
（2）按应收款项性质分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比例 余额 占总额
比例
A、应收认购新股
占用款
B、逾期应收款项
1、逾期买入返售
证券
2、逾期拆出资金
3、逾期应收利息
4、逾期应收股利
5、股民透支款
6、其他逾期应收 101,228,779 2.52% 101,235,746.32 3.47%
款 .98
小计 101,228,779 2.52% 101,235,746.32 3.47%
.98
C、其他应收款 3,914,657,2 97.48% 2,812,079,546.2 96.53%
10.25 4
合计 4,015,885,9 100.00% 2,913,315,292.5 100.00%
90.23 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类型 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比例 余额 占总额
比例
1年以内 3,882,291,2 96.67% 2,799,152,559.3 96.08%
33.60 5
1-2年 114,137.33 0.00% 3,098,803.30 0.11%
2-3年 369,910.32 0.01% 970,696.93 0.03%
3年以上 133,110,708 3.31% 110,093,232.98 3.78%
.98
合计 4,015,885,9 100.00% 2,913,315,292.5 100.00%
90.23 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）逾期应收款项账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类型 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比例 余额 占总额
比例
1年以内 50,638.93 0.05%
1-2年 50,638.93 0.05%
2-3年 550,000.00 0.54%
3年以上 101,178,141.0 99.95% 100,635,107.39 99.41%
5
合计 101,228,779.9 100.00% 101,235,746.32 100.00%
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收款项中超过合同期的共计101,178,141.05元，主要是收购中信万通的遗留问题，公司已全额计提减值准备。
（5）截止2006年6月30日，应收款项中金额较大的前五名单位名称、金额及款项性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 款项内容
华夏证券① 2,638,552,071.34 应收保证金缺口
ClientsReceivable② 480,692,672.14 对客户融资款
BrokerReceivable③ 422,186,539.09 交易待交收款
海南发展银行④ 26,295,513.00 逾期应收款
中兴信托投资公司⑤ 17,010,000.00 逾期应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： ①报告期末，对华夏证券应收款项余额2,638,552,071.34元，为华夏证券移交经纪业务时未足额移交的客户资金。
②-③为中信证券经纪（香港）公司开展业务，对客户的融资款及交易待交收款项。
④-⑤主要是收购中信万通的遗留问题，本公司对上述款项已全额计提了坏账准备。
（6）截止2006年6月30日应收款项中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（7）坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
期初数 105,400,792.41 119,856,538.40
本期增加 72,986,719.96 1,364,332.84
本期减少 906.65 15,820,078.83
期末数 178,386,605.72 105,400,792.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末，本公司坏账准备比年初增加72,695,813.31元，增加比例为69.25%，主要原因是报告期内公司收购的金通证券及中信证券（香港）收购的子公司已计提的坏帐准备公司。
7、待摊费用
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类别 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
房租及物业费 3,895,205.49 22,832,325 18,349,716 8,377,814.89
.80 .40
设施改造及维 54,124.80 37,629.73 16,495.07
护费
交易软件费 3,000.04 19,198.00 10,500.04 11,698.00
其他 147,667.68 972,905.67 592,876.51 527,696.84
合计 4,045,873.21 23,878,554 18,990,722 8,933,704.80
.27 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
（1）分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005年12月3 本期增加 本期减少 2006年6月3
1日 0日
长期股权投资 1,104,021,5 950,988,54 1,065,082,7 989,927,34
93.15 0.23 86.36 7.02
其中：对子公司投 2,740,140.6 2,740,140.
资 2 62
对合营企业投资 0.00
对联营企业投资 655,143,435 241,723,55 4,900,000.0 891,966,99
.16 6.48 0 1.64
其他长期股权投资 446,138,017 709,264,98 1,060,182,7 95,220,214
.37 3.75 86.36 .76
长期基金投资 42,790,350. 42,790,350
56 .56
长期债权投资 721,698,703 166,600,00 121,618,164 766,680,53
.59 0.00 .08 9.51
其中：国债投资 0.00
合计 1,868,510,6 1,117,588, 1,186,700,9 1,799,398,
47.30 540.23 50.44 237.09
加：合并价差 47,404,779. 143,845,39 3,118,051.0 188,132,12
08 4.53 4 2.57
长期投资合计 1,915,915,4 1,261,433, 1,189,819,0 1,987,530,
26.38 934.76 01.48 359.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）全资子公司明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 所属 初始投 投资成本 累计权益增 2006年6月3
行业 资额 增减额 减额 0日金额
青岛万正通实业有 商业 5,000,0 -2,271,674 2,728,325.
限公司 00 .89 11
中信证券经纪（香 金融 HKD213, HKD53,818, HKD266,818
港）有限公司 000,000 178.63 ,178.63
中信证券融资（香 金融 HKD114, HKD112,567 HKD226,567
港）有限公司 000,000 ,575.82 ,575.82
中信证券期货（香 金融 HKD33,0 HKD-11,804 HKD21,195,
港）有限公司 00,000 ,423.01 576.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）参股投资明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日金额
被投资公司 金额 被投资公司 金额
个数 个数
工业
商业
金融 5 854,898,930 3 655,143,435
.16 .16
房地产
其他 2 37,068,061.
48
合计 7 891,966,991 3 655,143,435
.64 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）证券投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
法人股 43,128,187.22 42,648,187.22
基金投资 42,790,350.56 42,790,350.56
债券投资 637,610,939.51 705,548,703.59
其他证券投资 181,161,627.54 16,150,000.00
合计 904,691,104.83 807,137,241.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）债券投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券种类 债券名称 2006年6月30日 年利率 到期日
企业债 04铁路债 195,000.00 3.90% 2009.10.17
首都公路债 15,171,939.76 4.32% 2012.05.28
东方资产 50,000,000.00 4.20% 2007.12.21
受益权证 工行信托受益 241,243,999.75 5.10% 2007.07.30
信托产品 凯晨广场 200,000,000.00 4.20% 2008.06.10
大有同人 31,000,000.00 5.50% 2007.04.13
重庆地产 50,000,000.00 4.60% 2007.12.27
上海城投 50,000,000.00 5.50% 2007.12.30
合计 637,610,939.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期冲转 2006年6月3
日 0日
长期股权投资 4,897,202.20 576,616,127.4 510,668,588 70,844,740
2 .64 .98
长期债权投资 11,305,000.0 11,305,000
0 .00
合计 16,202,202.2 576,616,127.4 510,668,588 82,149,740
0 2 .64 .98
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9、固定资产
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项目 2005年12月3 本期增加 本期减少 2006年6月3
1日 0日
房屋建筑 363,868,086 291,548,43 184,416,6 470,999,85
.98 1.24 59.13 9.09
通讯设备 15,320,504. 5,790,375. 116,938.0 20,993,942
80 72 0 .52
办公设备 51,820,362. 10,961,109 900,878.0 61,880,594
88 .64 0 .52
运输设备 25,226,136. 14541059.8 544,327.0 39,222,869
71 6 0 .57
安全防卫设备 4,241,079.5 845,391.90 273,349.3 4,813,122.
6 8 08
电子设备 256,995,955 117,267,82 15,830,42 358,433,35
.11 8.12 8.08 5.15
经营租入固定资产改 189,842,796 25,552,552 2,461,265 212,934,08
良支出 .88 .92 .95 3.85
其他 4,112,250.6 14,333,511 1,965,561 16,480,201
1 .97 .00 .58
合计 911,427,173 480,840,26 206,509,4 1,185,758,
.53 1.37 06.54 028.36
累计折旧
房屋建筑 94,905,196. 36,605,584 24,652,36 106,858,41
07 .30 8.88 1.49
通讯设备 8,312,467.8 6,192,074. 9,894.00 14,494,648
1 35 .16
办公设备 22,560,307. 7,254,361. 856,993.9 28,957,675
60 75 8 .37
运输设备 17,921,247. 7,276,645. 303,869.0 24,894,024
64 92 0 .56
安全防卫设备 2,907,720.8 979,855.38 246,759.3 3,640,816.
7 7 88
电子设备 193,874,811 90,561,745 3,882,709 280,553,84
.95 .63 .16 8.42
经营租入固定资产改 105,788,080 29,149,618 1,259,785 133,677,91
良支出 .10 .82 .99 2.93
其他 776,391.76 9,307,023. 263,620.8 9,819,794.
19 0 15
合计 447,046,223 187,326,90 31,476,00 602,897,13
.80 9.34 1.18 1.96
固定资产净值 464,380,949 582,860,89
.73 6.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①公司部分房屋及建筑物于本会计报表出具日仍未取得房产证，其原值共计103,676,182.45元。本公司管理层认为与其相关的债权、债务关系及金额明确，本公司对这些房屋和建筑物具有合法的产权或实有权。
②因单项固定资产不存在市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因而导致其可收回金额低于账面价值的情况，本公司未计提固定资产减值准备。
10、无形资产
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类别 原值 2005年12 本期增 本期摊 累计摊 2006年6
月31日金 加 销及转 销或转 月30日金
额 出 出 额
土地使用权 33,053,4 31,167,86 0.00 87,558. 1,973, 31,080,3
① 52.35 6.25 90 145.00 07.35
软件 12,153,1 9,432,444 983,45 1,871,7 3,609, 8,544,10
86.00 .56 8.17 99.20 082.47 3.53
商誉（购并 292,458, 291,239,6 0.00 7,311,4 8,530, 283,928,
价差）② 267.34 91.22 56.66 032.78 234.56
其它无形资 17,852.0 17,604.05 0.00 2,975.3 3,223. 14,628.7
产 0 4 29 1
合计 337,682, 331,857,6 983,45 9,273,7 14,115 323,567,
757.69 06.08 8.17 90.10 ,483.5 274.15
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①主要为青岛市崂国土储04-1#宗地的土地使用权。公司于2005年10月10日以通讯方式召开二届二十五次董事会及二届六次监事会，会议审议通过关于退还青岛市崂国土储04-1#宗地的议案：公司将退还青岛市崂国土储04-1#宗地，收回购地款2622万元，相关手续尚在办理过程中,该土地使用权不再进行摊销。
②商誉为2005年中信建投购入华夏证券证券类资产时高于评估值支付的款项，按10年期限摊销，2005年度已按50%的比例计提减值准备145,619,845.61元。
11、交易席位费
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类别 原始金额 2005年1 本期增 本期摊 累计摊销 2006年6
2月31日 加 销或转 或转出数 月30日
余额 出数 金额
上海交易所A 106,974, 58,296, 12,720, 6,512, 42,469,9 64,504,
股 548.12 890.06 000.00 296.51 54.57 593.55
上海交易所B 2,215,72 1,619,8 332,895 139,20 402,189. 1,813,5
股 2.75 46.88 .76 9.88 99 32.76
深圳交易所A 32,916,7 20,426, 2,460,0 2,650, 12,680,4 20,236,
股 34.65 650.05 00.00 399.99 84.59 250.06
深圳交易所B 1,520,77 468,750 332,895 78,060 797,190. 723,584
股 5.00 .00 .74 .75 01 .99
大连证券交 300,000. 15,000. 0 15,000 300,000. 0.00
易中心 00 00 .00 00
香港交易所 9,538,08 2,154,4 136,96 7,520,57 2,017,5
2.05 79.23 9.89 2.71 09.34
合计 153,465, 80,827, 18,000, 9,531, 64,170,3 89,295,
862.57 136.99 270.73 937.02 91.87 470.70
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12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始发 2005年1 本期增 本期摊 累计摊销 2006年6 剩
生额 2月31日 加 销或转 或转出 月30日金 余
金额 出 额 摊
销
年
限
房租 18,201, 15,589, 468,863 1,251,1 3,394,88 14,806,8 10
732.22 098.89 .32 15.68 5.69 46.53 年
交易 30,173, 12,690, 685,346 2,529,8 19,327,3 10,845,9 2-5
软件 290.28 455.91 .67 90.45 78.15 12.13 年
费
电话 54,659. 54,570. 0.00 49,286. 49,375.8 5,283.78 1-5
初装 62 06 28 4 年
费
网络 35,998, 7,624,0 811,819 1,839,9 29,402,3 6,595,89 2-5
工程 255.48 55.75 .61 82.49 62.61 2.87 年
其他 47,823, 13,090, 4,370,7 2,947,0 33,309,4 14,513,8 2-5
300.22 152.96 40.33 79.89 86.82 13.40 年
合计 132,251 49,048, 6,336,7 8,617,3 85,483,4 46,767,7
,237.82 333.57 69.93 54.79 89.11 48.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
客户保证金存款利息 28,751,558.62 19,030,336.58
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14、应付款项
（1）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
A、应付交易所配股 257,232.84 0.02% 257,112.89 0.03%
款
B、应付客户现金股 21,733,915.47 1.54% 7,174,010.59 0.82%
利
C、应付承销费 11,271,833.00 0.80% 2,892,700.00 0.33%
D、逾期应付款项
1、逾期卖出回购证
券款
2、逾期拆入资金
3、逾期应付利息
4、其他逾期应付款 1,396,357.51 0.10% 1,466,085.51 0.17%
小计 1,396,357.51 0.10% 1,466,085.51 0.17%
E、其他应付款项 1,376,684,343.2 97.54 865,890,223. 98.65%
9 % 03
合计 1,411,343,682.1 100.0 877,680,132. 100.00%
1 0% 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日，应付款项中金额较大的前五名单位名称、金额及款项性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 款项性质
共管帐户 661,351,335.2 购买证券类资产付至共管帐户
4 的款项
华安基金管理公司 88,981,300.00 客户认购开放式基金待交收款
浙江国信控股集团有限责 74,814,638.36 往来款
任公司
华夏基金管理公司 52,890,300.00 客户认购开放式基金待交收款
南方基金管理公司 48,434,700.00 客户认购开放式基金待交收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①华夏共管帐户为中信建投购买华夏证券证券类资产过程中产生的。
（3）截止2006年6月30日，应付款项中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位名称 欠款金额 款项性质
中国中信集团公司 13,665,232.16 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应交税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
增值税 -
所得税 142,574,264.62 55,844,772.66
营业税 32,769,045.60 8,864,141.13
城建税 1,602,497.66 275,942.91
教育附加 1,044,098.68 291,244.68
其他 18,006,928.69 12,506,780.56
合计 195,996,835.25 77,782,881.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
预计负债 35,040,000.00 28,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末，公司预计负债金额为3504万元，其中：
①根据本公司之子公司中信建投与华夏证券签订的《资产收购协议之补充协议一》约定，对于华夏证券挪用的客户债券中涉及个人正常经纪业务客户形成的债务，为不影响《资产收购协议》规定的完整移交，双方经谈判和协商达成协议，中国证券投资者保护基金有限公司支付的华夏证券个人债收购价款低于个人客户对华夏证券的债权差额部分由中信建投在人民币28,000,000元范围内承担，对超出该范围的债权差额部分，中信建投不承担任何责任。
②报告期内公司收购的子公司金通证券在2005年度计提的预计负债704万元，计入本期合并报表。
17、代买卖证券款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
个人客
户
人民币 24,728,12 24,728,125, 9,171,628, 9,171,628,
5,871.49 871.49 301.54 301.54
美元 86,870,61 7.99 694,582,668 67,823,090 8.07 547,345,90
2.43 56 .75 .33 02 3.64
港币 1,157,314 1.02 1,191,360,5 129,750,92 1.04 134,979,88
,776.07 942 39.21 1.77 03 3.91
小计 26,614,069, 9,853,954,
079.44 089.09
法人客
户
人民币 4,088,076 4,088,076,5 1,205,869, 1,205,869,
,531.25 31.25 046.28 046.28
美元 1,215,482 7.99 9,718,508.2 143,432.89 8.07 1,157,532.
.05 56 8 02 12
港币 34,865,23 1.02 35,890,972. 278,012.15 1.04 289,216.04
7.64 942 93 03
小计 4,133,686,0 1,207,315,
12.46 794.44
总计 30,747,755, 11,061,269
091.90 ,883.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末，公司代买卖证券款较上期增加19,686,485,208.37元，增加比例为177.98% 。主要原因是客户保证金存款大幅度增加，以及本期将金通证券、中信证券（香港）本年收购的3家子公司纳入合并报表范围。
18、承销证券款
（1）按承销证券方式分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承销方式 2006年6月30日 2005年12月31日
余额包销 151,767,926.29 4,584,794.50
全额包销
代销
合计 151,767,926.29 4,584,794.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按承销证券类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
一、股票 128,751,926.29 3,464,794.50
二、债券 23,016,000.00 1,120,000.00
其中：国债
其他债券 1,120,000.00
三、基金
四、其他有价证
券
合计 151,767,926.29 4,584,794.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、代兑付债券款
（1）按兑付债券种类分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券种类 2006年6月30日 2005年12月31日
无记名债券 2,977,845.77 4,572,466.60
记名债券 160,150,289.05 157,598,987.19
合计 163,128,134.82 162,171,453.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按兑付债券明细分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
国债 13,116,592.11 13,254,082.72
企业债 149,579,542.71 148,917,371.07
金融债
其他债券 432,000.00
合计 163,128,134.82 162,171,453.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付权证
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
权证名称 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
认购权证 0.00 168,692,9 0.00 168,692,983.
83.60 60
认沽权证 34,388,239.28 148,880,4 28,922,333. 154,346,315.
09.38 14 52
合计 34,388,239.28 317,573,3 28,922,333. 323,039,299.
92.98 14 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、卖出回购证券款
（1）按交易场所分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易场所 2006年6月30日 2005年12月31日
账面金额 到期约定回购金 账面金额 到期约定回购金
额 额
上海证券交易 190,598,8 190,650,268.00
所 08.49
深圳证券交易
所
银行间同业市 590,162,6 591,655,338.87 380,000,0 380,149,969.87
场 00.00 00.00
其他交易场所
合计 590,162,6 591,655,338.87 570,598,8 570,800,237.87
00.00 08.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按交易品种分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易 2006年6月30日 2005年12月31日
品种
账面金额 到期约定回购金额 账面金额 到期约定回购金额
3天
7天 285,598,80 285,677,961.15
8.49
14天 212,965,00 213,148,655.35 95,000,000 95,037,947.95
0.00 .00
28天 74,745,000 74,910,708.64 190,000,00 190,084,328.77
.00 0.00
182天
18天 44,910,000 44,969,797.97
.00
27天 29,340,000 29,382,973.05
.00
75天 228,202,60 229,243,203.86
0.00
合计 590,162,60 591,655,338.87 570,598,80 570,800,237.87
0.00 8.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期限 初始金额 2006年6月30
日
次级债 2006年年底 HKD200,00 HKD200,000,0
0,000 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：此款项为中信证券经纪（香港）因为业务需要，从其原股东中信资本市场控股有限公司借入的次级债，须于2006年年底前偿还。
23、应付债券
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 期 年利 发行日 面值 本期应付 2006年6月30
限 率 期 利息 日
04年5年期债 5 3.90% 2004.0 450,000,00 7,185,00 454,657,500
券① 3.25 0.00 0.00 .00
06年15年期 15 4.25% 2006.0 1,500,000, 5,312,50 1,505,312,5
债券② 5.31 000.00 0.00 00.00
合计 1,950,000, 12,497,5 1,959,970,0
000.00 00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]22号文核准，公司定向发行债券450,000,000.00元，该债券的发行已由中信集团公司提供担保。
②经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]14号文件批准，公司定向发行债券1,500,000,000.00元，该债券的发行已由中国中信集团公司提供担保。
24、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期限 初始金额 应计利 借款 2006年6月30
息 条件 日
代管资金 58,425,00 28,910,541.
0.00 95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：此款项系原青岛交易中心撤销时转入中信万通的款项，未约定还款期限和利率条件。
25、少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年度
少数股东权益 1,313,259,240.14 1,196,302,054.65
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26、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
户数 金额 持股 户 金额 持股
比例 数 比例
有限售条件股份中 8 653,048,291 21.9 6 293,813,360 11.8
上市公司 .00 0% .00 4%
有限售条件股份中 41 1,788,451,7 59.9 41 1,647,686,6 66.4
非上市公司 09.00 9% 40.00 0%
无限售条件流通股 540,000,000 18.1 540,000,000 21.7
.00 1% .00 6%
合计 2,981,500,0 100. 2,481,500,0 100.
00.00 00% 00.00 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据2006年第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]23号文件的核准，公司以非公开方式发行人民币普通股股票（A股）500,000,000股，每股面值1.00元。
27、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减 2006年6月30日
日 少
资本溢价① 2,015,821,37 4,140,496,17 6,156,317,545.
4.55 0.72 27
接受捐赠实物资 0.00
本
其它资本公积② 287,532.85 877,55 -590,018.64
1.49
合计 2,016,108,90 4,140,496,17 877,55 6,155,727,526.
7.40 0.72 1.49 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①根据2006年第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]23号文件的核准，公司以非公开方式发行人民币普通股股票（A股）500,000,000股，每股面值1.00元，发行价格为9.29元/股，发行溢价扣除相关发行费用后记入资本公积。
②本期公司收购的子公司金通证券外币报表折算差额发生变动对本公司资本公积造成影响。
28、一般风险准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
一般风险准备 322,557,068. - 322,557,068.39
39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
法定盈余公积金 322,557,068.3 322,557,068.
9 39
法定公益金 205,316,051.9 205,316,0 0.00
5 51.95
任意盈余公积金 - 205,316,05 205,316,051.
1.95 95
合计 527,873,120.3 205,316,05 205,316,0 527,873,120.
4 1.95 51.95 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据财政部财企〔2006〕67号《财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》，企业应对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。按照此文件规定，公司于2006年将公益金转入任意盈余公积金。
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年度
净利润 627,574,905.84 400,041,572.70
加 年初未分配利润 302,191,412.89 126,235,233.37
:
一般风险准备转入 -
其他转入① -43,089,186.76
可供分配的利润 886,677,131.97 526,276,806.07
减 提取一般风险准备 40,004,157.27
:
提取法定盈余公积 40,004,157.27
提取法定公益金 20,002,078.64
可供投资者分配的利 886,677,131.97 426,266,412.89
润
减 提取任意盈余公积 -
:
应付普通股股利 297,780,000.00 124,075,000.00
转作股本的利润 -
期末未分配利润 588,897,131.97 302,191,412.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①报告期末，经中国证监会的批准，本公司持有金通证券股权94.35%。金通证券2005年末净资产为-45,669,514.32元，按照此比例计算，其对本公司的未分配利润的影响金额为-43,089,186.76元。
31、手续费收入
（1）手续费收入明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月
代买卖证券手续费收 1,217,710,196.90 118,452,261.10
入
代兑付证券手续费收 0.00
入
代保管证券手续费收 0
入
其他手续费收入 9,599,160.36 4,157,738.27
合计 1,227,309,357.26 122,609,999.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月，公司手续费收入比去年同期增加了1,104,699,357.89元，增加比例为901%，主要原因是经纪业务交易量大幅度增加，同时本期合并报表范围比去年同期增加了中信建投证券、金通证券及中信证券（香港）收购的3家子公司公司。
（2）2006年1-6月设立营业部最多的前5个省级行政区域的代买卖证券手续费收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
省份 营业部数量 代买卖证券手续费收入
上海 25 169,630,384.15
山东 23 132,754,987.99
浙江 22 236,953,726.33
广东 19 115,390,993.51
北京 11 131,344,747.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、自营证券差价收入
（1）2006年1-6月自营证券收入成本差价的构成情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 总收入 总成本 差价
自营股票
其中：新股申购 85,734,501.1 43,747,750.00 41,986,751.17
7
余股包销售出 0.00 0.00 0.00
二级市场投资 1,692,402,16 1,696,580,429. -4,026,335.59
1.71 05
股票小计 1,778,136,66 1,740,328,179. 37,960,415.58
2.88 05
国债 9,369,261,37 9,361,712,759. 7,548,610.86
0.46 60
基金 1,513,692,38 1,523,217,043. -9,524,656.49
6.59 08
企业债 52,210,469,6 52,028,102,906 182,366,760.1
66.65 .51 4
其他 4,515,434,52 4,515,567,794. -133,269.99
4.36 35
合计 69,386,994,6 69,168,928,682 218,217,860.1
10.94 .59 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2005年1-6月自营证券收入成本差价的构成情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 总收入 总成本 差价
自营股票
其中：新股申购 2,722,567.94 2,022,253.88 700,314.06
余股包销售出 9,082,393.24 5,505,987.72 3,576,405.52
二级市场投资 499,234,774. 570,930,867.74 -71,696,092.8
85 9
股票小计 511,039,736. 578,459,109.34 -67,419,373.3
03 1
国债 18,536,992,2 18,519,861,579 17,130,687.01
66.94 .93
基金 112,698,745. 116,497,946.90 -3,799,201.61
29
企业债 28,581,826,4 28,574,628,659 7,197,822.48
81.91 .43
其他 460,454,246. 460,000,000.00 454,246.65
65
合计 48,203,011,4 48,249,447,295 -46,435,818.7
76.82 .60 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 2006年1-6月公司自营证券差价收入较去年同期增加264,653,678.88元，增加比例为569.93%。主要是自营股票、企业债收益较去年同期有较大增加所致。
33、证券承销收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月 增减百分比
股票承销收入A股 30,429,790.23 8,900,000.00 241.91%
股票承销收入B股
国债承销收入 484,997.50 226,805.44 113.84%
基金承销收入
分销收入 7,179,656.66 8,001,615.75 -10.27%
其他发行收入 71,868,148.01 200,000.00 35834.07%
合计 109,962,592.40 17,328,421.19 534.58%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 2006年1-6月公司证券承销收入较去年同期增加92,634,171.21元，增加比例为534.58%。主要原因是承销业务量较去年同期有较大增加。
34、受托投资管理收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月 增减百分
比
受托投资管理 13,355,085.42 892,520.61 1396.33%
收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 2006年1-6月公司受托投资管理收益较去年同期增加12,462,564.81元,增加比例为1396.33%，主要原因是本期较去年同期增加”中信避险共赢”、“中信理财2号”等集合理财业务。
35、金融企业往来收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1—6月 2005年1－6月 增减百分比
银行存款利息收入 159,404,132.37 60,027,766.28 165.55%
清算机构存款利息收入 22,823,466.27 5,967,270.54 282.48%
其他利息收入 795,177.50 5,500.00 14357.77%
合计 183,022,776.14 66,000,536.82 177.30%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月公司金融企业往来收入比去年同期增加117,022,239.32元，增加比例为177.30%，主要是原因本期客户保证金存款增加，同时本期合并报表范围比去年同期增加了中信建投、金通证券及中信证券（香港）收购的3家子公司。
36、买入返售证券收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1—6月 2005年1－6月 增减百分比
返售总价 2,586,949,949.9 13,855,533,470.
5 04
买入总价 2,585,811,424.2 13,852,324,670.
3 63
买入返售证券收入 1,138,525.72 3,208,799.41 -64.52%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、其他业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1—6月 2005年1－6月 增减百分比
咨询服务收入 33,537,144.35 9,907,078.12 238.52%
其他 34,219,299.47 15,114,254.86 126.40%
合计 67,756,443.82 25,021,332.98 170.79%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月公司其他业务收入比去年同期增加42,735,110.84元，增加比例为170.79%，主要是公司股权分置改革咨询业务增加所致。
38、手续费支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1－6月 增减百分比
交易所手续费 98,061,033.96 3,694,305.96 2554.38%
银行手续费 625,853.92 98,722.05 533.96%
结算风险基金 17,237,836.71 3,103,302.08 455.47%
其他 1,887,859.98 207,175.05 811.24%
合计 117,812,584.57 7,103,505.14 1558.51%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月公司手续费支出比去年同期增加110,709,079.43元，增加比例为1558.51%，主要原因是交易量增加，同时本期合并报表范围比去年同期增加了中信建投、金通证券及中信证券（香港）收购的3家子公司。
39、利息支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1—6月 2005年1－6月 增减百分比
客户利息支出 92,532,900.79 20,893,922.24 342.87%
其他利息支出 13,533,733.86 7,225,171.22 87.31%
合计 106,066,634.65 28,119,093.46 277.21%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月公司利息支出比去年同期增加77,947541.19元，增加比例为277.21%，主要原因是本期客户资金增加，同时本期合并报表范围比去年同期增加了中信建投、金通证券及中信证券（香港）收购的3家子公司。
40、金融企业往来支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1—6月 2005年1－6月
客户利息支出
其他利息支出 5,697,207.62 242,333.33
合计 5,697,207.62 242,333.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、卖出回购证券支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1—6月 2005年1－6月
回购总价 9,022,726,015.54 6,220,708,703.94
卖出总价 9,019,662,674.73 6,220,137,534.48
卖出回购证券支出 3,063,340.81 571,169.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、营业费用
2006年1-6月、2005年1-6月营业费用前十项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1—6月 2005年1－6月
项目 金额 项目 金额
工资 358,996,111.91 工资 60,484,402
.24
租赁费（不包括融 99,216,487.40 折旧费 36,623,017
资租赁费） .24
折旧费 68,871,280.00 租赁费（不包括融资 35,500,568
租赁费） .20
公杂费 59,072,225.36 公杂费 13,128,697
.94
咨询费 32,899,217.44 咨询费 11,937,278
.76
邮电通讯费 31,178,741.68 劳动保险金 9,753,423.
57
劳动保险金 27,863,185.93 邮电通讯费 8,966,769.
21
差旅费 22,369,164.06 长期待摊费用摊销 7,031,421.
74
业务招待费 18,542,902.06 差旅费 6,866,431.
00
水电费 16,376,617.61 业务招待费 6,664,600.
80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月 增减百分比
营业税 78,217,133.09 9,506,849.17 722.75%
城建税 4,337,008.24 419,590.78 933.63%
教育费附加 2,572,129.77 306,112.95 740.26%
其他 514,849.75 72,042.37 614.65%
合计 85,641,120.85 10,304,595.27 731.10%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44、投资收益
（1）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月
长期债券投资收益 5,561,676.29 42,621,629.18
自营证券持有期间的收益 52,675,137.35 15,318,856.33
参股公司分配的利润 0.00 7,312,500.00
期末调整的被投资公司所有者权益的 -3,118,051.04 -2,962,798.70
净增减额
其他投资收益 -423,881,077.26 19,209,943.01
合计 -368,762,314.66 81,500,129.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月
股权投资收益成本法 -430,069,617.39 17,615,507.37
股权投资收益权益法 -3,118,051.04 -2,962,798.70
股权转让收益 0.00
基金投资收益 12,097,617.67 4,217,125.93
债券投资收益 13,327,595.08 62,630,295.22
其他投资收益 39,000,141.02
合计 -368,762,314.66 81,500,129.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月公司投资收益较去年同期减少450,262,444.48元，减少比例为552.47%。主要原因是报告期内公司收购的子公司金通证券处置长期投资的损失。
45、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月 增减百分比
处置固定资产净收益 1,430,906.99 81,576.61 1654.07%
证券交易差错收入 10,235.70 127,450.48 -91.97%
印花税返还 792.68
公共财产赔偿
其他 243,517.57 469,508.86 -48.13%
合计 1,685,452.94 678,535.95 148.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
46、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月 增减百分比
处置固定资产净损失 116,496.01 220,038.83 -47.06%
证券交易差错损失 438,946.72 8,766.74 4906.95%
捐赠支出 1,000.00 -100.00%
违约和赔偿损失 259,036.64 3,008,572.00 -91.39%
非常损失
违法经营的罚款和被没收的
财务金额
各项税收的滞纳金、罚款 226,232.42 200.00 113016.21%
其他 302,212.34 295,699.06 2.20%
合计 1,342,924.13 3,534,276.63 -62.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
47、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
1、坏账准备减值损失 -906.65 -630,722.98
2、自营证券减值损失 -69,801,819.58 -65,580,372.18
其中：股票投资减值损失 -55,039,707.20 -67,511,321.70
债券投资减值损失 12,711,515.45 -19,733,567.19
3、长期投资减值损失 -510,668,588.64 -11,307,602.32
其中：长期股权投资减值损失 -510,668,588.64 -1,441,042.36
长期债券投资减值损失 -9,866,559.96
4、固定资产减值损失
其中：房屋、建筑物减值损失
5、无形资产减值损失
6、在建工程减值损失
7、抵债资产减值损失
资产损失合计 -580,471,314.87 -77,518,697.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月公司资产减值损失去年同期减少502,952,617.39元，减少比例为649%。主要原因是报告期内公司收购的子公司金通证券处置其长期投资，冲回原计提的长期投资减值准备。
48、现金及现金等价物的期末余额
2006年6月30日本公司货币性资金余额为36,078,602,732.35元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31
日
现金 2,256,634.17 1,096,995.96
银行存款 27,660,758,382 10,784,269,5
.69 42.68
结算备付金 8,415,587,715. 1,434,641,87
49 9.75
合计 36,078,602,732 12,220,008,4
.35 18.39
剔除银行存款中非现金及现金等价物金额 661,351,335.24 563,453,185.
85
剔除结算备付金中非现金及现金等价物金 542,436,400.00 156,500,000.
额 00
现金及现金等价物金额合计 34,874,814,997 11,500,055,2
.11 32.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、为完成对华夏证券及其关联企业证券类资产的收购，付至指定专门账户的款项661,351,335.24元，因使用受到限制，不能做为现金等价物。现金流量表中将其增加额反映在购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金中。
2、2006年6月30日，结算备付金中含权证业务履约保证金542,436,400.00元，已冻结，不能做为现金等价物，现金流量表中将其增加额反映在支付的其他与经营活动有关的现金中。
49、受托投资管理业务
（1）受托投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
受托资产形态 帐面数 市值 帐面数 市值
股票 329,236,88 354,645,14 8,324,907 7,244,140.
0.25 2.41 .00 05
基金 417,754,11 468,704,68 478,962,0 483,323,33
7.52 8.45 17.95 2.78
债券 550,587,76 554,115,47 1,756,960 1,770,138,
8.83 7.47 ,179.21 879.81
未结算已实现资产管 -151,443,9 -151,443,9 -43,365,0
理亏损/（收益） 24.09 24.09 70.16
合计 1,146,134, 1,226,021, 2,200,882 2,260,706,
842.51 384.24 ,034.00 352.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）受托资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
个人客户 原币 折人民币 原币 折人民币
——人民币 1,417,953,6 1,417,953,6 440,565,089 440,565,089
04.09 04.09 .62 .62
——美元
——港币
小计 1,417,953,6 440,565,089
04.09 .62
上市公司法人客
户
——人民币 387,571,927 387,571,927 32,681,344. 32,681,344.
.07 .07 84 84
——美元
——港币
小计 387,571,927 32,681,344.
.07 84
非上市公司法人
客户
——人民币 1,207,159,1 1,207,159,1 1,803,043,4 1,803,043,4
68.70 68.70 48.78 48.78
——美元
——港币
小计 1,207,159,1 1,803,043,4
68.70 48.78
合计 3,012,684,6 2,276,289,8
99.86 83.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日，公司本公司以自有资金投资32,681,344.84元投资公司管理的“中信避险共赢”集合计划，列示于上市公司法人客户项目中。
50、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外收入 1,685,452.94 637,811.08
减：营业外支出 1,342,924.13 3,475,990.42
加：冲回的坏帐准备 906.65
加：长期股权投资转让收
益
减：所得税 229,296.98 -925,116.25
非经常性损益合计 114,138.48 -1,913,063.09
减：少数股东权益 23,774.28
合计 90,364.20 -1,913,063.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司各项非经常性损益的计算方法为：
（1）营业外收入、支出扣除所得税的影响后作为非经常性损益的金额。
（2）由于公司计提和转回自营证券跌价准备、长期投资证券类资产减值准备是公司根据市价计算的结果，且是公司正常的经营活动，故本期转回的自营证券跌价准备、长期投资证券类资产减值准备不作为非经常性损益。
（3）处置长期投资中的非证券投资产生的收益扣除所得税的影响后作为非经常性损益，处置长期投资中的证券投资产生的收益不作为非经常性损益。
四、母公司会计报表主要项目注释
以下项目除特别注释外，单位为人民币元。
1、应收款项
（1）按合同期分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类型 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比例 余额 占总额比
例
A、合同期内 142,388,372. 98.37% 17,676,988. 90.57%
04 13
B、无合同期 1,756,129.81 1.21% 1,239,838.3 6.35%
4
C、超过合同期 600,638.93 0.41% 600,638.93 3.08%
合计 144,745,140. 100.00% 19,517,465. 100.00%
78 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按应收款项性质分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比例 余额 占总额比
例
A、应收认购新股
占用款
B、逾期应收款项
1、逾期买入返售
证券
2、逾期拆出资金
3、逾期应收利息
4、逾期应收股利
5、股民透支款
6、其他逾期应收 600,638.93 0.41% 600,638.93 3.08%
款
小计 600,638.93 0.41% 600,638.93 3.08%
C、其他应收款 144,144,501. 99.59% 18,916,826. 96.92%
85 47
合计 144,745,140. 100.00% 19,517,465. 100.00%
78 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类型 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比例 余额 占总额比
例
1年以内 139,718,050. 96.53% 13,397,022. 68.64%
53 73
1-2年 110,165.15 0.08% 210,152.15 1.08%
2-3年 367,150.32 0.25% 367,187.93 1.88%
3年以上 4,549,774.78 3.14% 5,543,102.5 28.40%
9
合计 144,745,140. 100.00% 19,517,465. 100.00%
78 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）逾期应收款项账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类型 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 占总额比例 余额 占总额比
例
1年以内 50,638.93 8.43%
1-2年
2-3年 50,638.93 8.43% 550,000.00 91.57%
3年以上 550,000.00 91.57%
合计 600,638.93 100.00% 600,638.93 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）截止2006年6月30日应收款项中金额较大的前五名单位名称、金额及款项性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 款项内容
金通证券① 112,385,820.73 暂付款
证券业协会② 3,000,000.00 往来款
住房资金管理中心 2,848,358.16 暂付款
中信理财2号管理费③ 1,172,249.34 应收管理费
中信避险管理费③ 1,034,303.16 应收管理费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: ①为公司按照与浙江国信控股集团有限责任公司签定“关于转让金通证券股份有限公司之框架协议支付的款项；
②本公司已对该款项计提了50%的坏账准备；
③为应收中信集合计划的管理费收入。
（6） 截止2006年6月30日应收款项中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（7）坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
期初数 2,593,848.95 3,036,107.64
本期增加 628,851.10
本期减少 1,071,109.79
期末数 2,593,848.95 2,593,848.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期投资
（1）分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005年12月3 本期增加 本期减少 2006年6月30
1日 日
长期股权投资 3,166,998,7 827,566, 411,507,8 3,583,057,23
02.62 415.64 81.19 7.07
其中：对子公司投资 2,101,353,8 617,294, 3,118,051 2,715,529,90
89.88 070.64 .04 9.48
对合营企业投资 0.00
对联营企业投资 655,143,435 210,272, 4,900,000 860,515,780.
.16 345.00 .00 16
其他长期股权投资 410,501,377 403,489,8 7,011,547.43
.58 30.15
长期基金投资 42,790,350. 42,790,350.5
56 6
长期债权投资 407,258,024 117,600, 39,621,28 485,236,742.
.08 000.00 1.40 68
其中：国债投资 0.00
合计 3,617,047,0 945,166, 451,129,1 4,111,084,33
77.26 415.64 62.59 0.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①报告期末，长期投资中非证券投资共计3,576,045,689.64元，占长期投资总额的86.99%。
②报告期末，本公司持有康恩贝公司股权12万股，根据康恩贝股权分置方案（10送3.2股），本公司入账股权分置流通权金额为28,393.20元。
③经中国证监会、国家外汇管理局批准，公司于本年度对中信证券（香港）增资3亿元港币，并由其对中信资本市场控股公司增发20%的股份，用于收购中信资本市场控股下属3家具有证券业务资格的子公司。截止2006年6月30日，本公司享有中信证券（香港）80%股权。
④经中国证监会批准，公司于本年度继续收购中信万通股份，截止2006年6月30日，本公司享有中信万通78.64%股权。
（2）参股投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日金额
个数 金额 个数 金额
工业
商业
金融 5 854,898,930 3 655,143,435.16
.16
房地产
其他 1 5,616,850.0
0
合计 6 860,515,780 3 655,143,435.16
.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）控股投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 初始投资 2005年12 期初累计 本期权 本期收 2006年6月
称 额 月31日金 权益增减 益增减 益 30日金额
额 额 额
中信万 554,619,4 587,848, 33,228,5 39,800, 33,338, 660,986,5
通证券 82.06 049.40 67.34 000.00 507.29 56.69
有限责
任公司
中信证 10,402,00 10,438,2 36,280.0 308,718 5,054,7 324,211,2
券（香 0.00 80.05 5 ,200.00 44.93 24.98
港）有
限公司
中信建 1,620,000 1,503,06 -116,932 81,087, 1,584,154
投证券 ,000.00 7,560.43 ,439.57 190.07 ,750.50
有限责
任公司
金通证 -43,967 190,144 146,177,3
券有限 ,038.25 ,415.56 77.31
责任公
司
合计 2,185,021 2,101,35 -83,667, 304,551 309,624 2,715,529
,482.06 3,889.88 592.18 ,161.75 ,857.85 ,909.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: ①报告期末，本公司持有中信万通股权的78.64%，纳入合并会计报表范围。
②2006年5月8日，公司对中信证券（香港）增资3亿元港币，并由其对中信资本市场控股有限公司增发20%股份，用于收购中信资本市场控股下属3家具有证券业务资格的子公司，截止2006年6月30日，本公司享有中信证券（香港）80%股权。本期开始将中信证券（香港）下属的3家子公司纳入合并会计报表范围。
（4）证券投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
法人股 7,011,547.43 7,011,547.43
基金投资 42,790,350.56 42,790,350.56
债券投资 372,317,142.68 407,258,024.08
其他证券投资 112,919,600.00
合计 535,038,640.67 457,059,922.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）债券投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券种类 债券名称 2006年6月30 年利率 到期日
日
受益权证 工行B受益权 172,317,142. 5.10% 07.07.30
68
信托产品 重庆地产 50,000,000.0 4.60% 07.12.27
0
信托产品 上海城投 50,000,000.0 5.50% 07.12.30
0
信托产品 凯晨广场 100,000,000. 4.20% 08.06.10
00
合计 372,317,142.
68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 形成原 摊销 本期摊销 摊余价值
因 期限 额
中信万通证券有限 62,361,02 收购、 10年 3,118,051 47,391,774
责任公司 0.69 增资 .04 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期计提 本期冲转 2006年6月30日
长期股权投资 4,319,763.20 1603505. 2,716,257.48
72
长期债权投资 0.00
合计 4,319,763.20 0.00 1,603,50 2,716,257.48
5.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、手续费收入
（1）手续费收入明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月
代买卖证券手续费收 307,807,179.10 82,792,988.82
入
代兑付证券手续费收
入
代保管证券手续费收
入
其他手续费收入 1,697,407.78 1,325,258.03
合计 309,504,586.88 84,118,246.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期手续费收入比去年同期增加225,504,586.88，增加比例为267.94%，主要原因是经纪业务交易量大幅度增加。
（2）2006年1-6月设立营业部最多的前5个省级行政区域的代买卖证券手续费收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
省份 营业部数量 代买卖证券手续费收入
上海 11 84,714,255.97
北京 6 54,932,192.43
广东 7 46,405,817.00
江苏 5 35,000,572.68
天津 3 16,917,727.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、自营证券差价收入
（1）2006年1-6月自营证券收入成本差价的构成情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 总收入 总成本 差价
自营股票
其中：新股申购 60,906,768.55 30,033,940.00 30,872,828.55
余股包销售出 0.00
二级市场投资 1,602,697,107. 1,558,964,328.2 43,732,779.38
62 4
股票小计 1,663,603,876. 1,588,998,268.2 74,605,607.93
17 4
国债 8,043,263,615. 8,035,139,854.3 8,123,760.86
16 0
基金 1,513,692,386. 1,523,217,043.0 -9,524,656.49
59 8
企业债 43,981,590,110 43,861,859,349. 119,730,760.7
.62 86 6
其他
合计 55,202,149,988 55,009,214,515. 192,935,473.0
.54 48 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2005年1-6月自营证券收入成本差价的构成情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 总收入 总成本 差价
自营股票
其中：新股申购 1,342,388.51 973,456.94 368,931.57
余股包销售出 9,082,393.24 5,505,987.72 3,576,405.52
二级市场投资 499,234,774.85 570,930,867.74 -71,696,092.8
9
股票小计 509,659,556.60 577,410,312.40 -67,750,755.8
0
国债 18,536,992,266 18,519,861,579. 17,130,687.01
.94 93
基金 112,698,745.29 116,497,946.90 -3,799,201.61
企业债 28,570,505,031 28,563,628,659. 6,876,371.98
.41 43
其他 460,454,246.65 460,000,000.00 454,246.65
合计 48,190,309,846 48,237,398,498. -47,088,651.7
.89 66 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、受托投资管理收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
受托投资管理收益 13,355,085.42 892,520.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、证券承销收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月
股票承销收入A股 19,239,790.23 8,900,000.00
股票承销收入B股
国债承销收入 -2.50 226,805.44
基金承销收入
分销收入 4,068,000.00 8,001,615.75
其他发行收入 58,695,333.00 200,000.00
合计 82,003,120.73 17,328,421.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
（1）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月
长期债券投资收益 5,251,846.72 35,738,434.10
自营证券持有期间的收益 51,083,598.45 14,827,529.26
参股公司分配的利润 7,312,500.00
期末调整的被投资公司所有者权益 309,625,926.83 -1,052,573.43
的净增减额
其他投资收益 45,300.00 19,209,943.01
合计 366,006,672.00 76,035,832.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1－6月
股权投资收益成本法 17,124,180.30
股权投资收益权益法 309,625,926.83 -1,052,573.43
股权转让收益
基金投资收益 12,097,617.67 4,217,125.93
债券投资收益 11,561,066.61 55,747,100.14
其他投资收益 32,722,060.89
合计 366,006,672.00 76,035,832.94
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注：本期投资收益较上年增加289,970,839.06元,增加比例为381.36%，主要原因是本期合并报表范围比去年同期增加了中信建投证券、金通证券及中信证券（香港）收购的3家子公司公司。
8、营业费用
2006年1-6月、2005年1-6月营业费用前十项
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项目 2006年1-6月 项目 2005年1-6
月
咨询费 30,231,366.26 租赁费（不包括融资 31,078,26
租赁费） 4.39
租赁费（不包括融资租 29,086,919.96 折旧费 25,449,38
赁费） 7.70
公杂费 26,786,555.43 咨询费 11,614,59
1.34
折旧费 17,195,313.68 公杂费 11,178,53
4.38
劳动保险金 9,405,715.19 劳动保险金 7,617,427
.16
邮电通讯费 9,078,135.58 邮电通讯费 6,981,776
.75
差旅费 7,774,359.58 长期待摊费用摊销 5,705,901
.86
业务招待费 7,575,856.70 差旅费 5,350,013
.56
电子设备运转费 5,046,700.33 业务招待费 5,114,065
.75
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五、关联方关系及其交易
关联方关系明细
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本公 经济 法
址 司关系 性质 人
代
表
1、中国 北京市 从事国内外投资业务、开展多种 母公司 国有 王
中信集团 朝阳区 形式的合作；从事新技术的开发 军
公司 新源南 、推广以及风险投资；从事国际
路6号 国内金融业务和对外担保业务，
京城大 在国内独资或合资开办银行、财
厦 务公司；在国内外发行和代理发
行证券等有价证券；经营国内外
租赁业务；承办外商在华投资安
全等保险业务。
2、中信 青岛市 证券（含境内上市外资股）的代 子公司 有限 史
万通 市南区 理买卖；代理证券的还本付息、 责任 洁
东海西 分红派息；证券代保管、鉴证， 民
路28号 代理登记开户；证券的自营买卖
；证券（含境内上市外资股）的
承销（含主承销）；受托投资管
理；证券投资咨询（含财务顾问
）；中国证监会批准的其他业务
。*（须经许可经营的，须凭许可
证经营）
3、青岛 青岛市 销售：机电设备；建筑材料；家 子公司 有限 刘
万正通实 市南区 用电器；投资理财、资产管理顾 责任 乃
业有限公 东海西 问；房地产开发咨询服务。 群
司 路28号
4、中信 香港中 未规定 子公司 有限 王
证券（香 环添美 责任 东
港） 道1号 明
5、中信 中信大 香港证券经纪 子公司 有限 不
证券经纪 厦26楼 责任 适
（香港） 用
有限公司
6、中信 香港投资银行业务 子公司 有限 不
证券融资 责任 适
（香港） 用
有限公司
7、中信 香港期货经纪 子公司 有限 不
证券期货 责任 适
（香港） 用
有限公司
8、中信 北京市 证券（含境内上市外资股）的代 子公司 有限 黎
建投 朝阳区 理买卖；代理证券的还本付息、 责任 晓
安立路 分红派息；证券的代保管、鉴证 宏
66号4 ；代理登记开户；证券的自营买
号楼 卖；证券（含境内上市外资股）
的承销（含主承销）和上市推荐
；证券投资咨询（含财务顾问）
；中国证监会批准的其它业务
9、华夏 北京市 投资咨询；企业管理咨询；技术 控股子 有限 齐
研究所 东城区 转让、技术培训；项目投资管理 公司 责任 亮
新中街
68号三
层
10、金通 杭州市 证券（含境内上市外资股）的代 子公司 股份 应
证券 凤起路 理买卖；代理证券的还本付息、 有限 土
108号 分红派息；证券的代保管、鉴证 歌
国信房 ；代理登记开户；证券的自营买
产大厦 卖；证券（含境内上市外资股）
8-12层 的承销（含主承销）；证券投资
咨询（含财务顾问）；受托投资
管理；中国证监会批准的其它业
务
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（2）存在控制关系的关联方注册资本的变化（单位：万元）
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企业名称 2005年12月 本期增 本期减 2006年6月30
31日 加 少 日
1、中国中信集团公司 300,000 300,000
2、中信万通 80,000 80,000
3、青岛万正通实业有限公 500 500
司
4、中信证券（香港） HKD1,000 HKD37,7 HKD38,750
50
5、中信证券经纪（香港） HKD2,800 HKD2,800
有限公司
6、中信证券融资（香港） HKD1,000 HKD1,000
有限公司
7、中信证券期货（香港） HKD2,000 HKD2,000
有限公司
8、中信建投 270,000 270,000
9、华夏研究所 1,000 1,000
10、金通证券 88,500 88,500
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（3）存在控制关系的关联方所持股份（单位:万股）
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企业名称 2005年12月31日 本期增 本期 2006年6月30日
加 减少
金额 比例 金额 比例
1、中国中信集团公司 74,182 29.89% 74,182. 24.88
.54 54 %
2、中信万通 58,912 73.64% 4,000 - 62,912. 78.64
.00 00 %
3、青岛万正通实业有 500 100.00 - - 500 100.0
限公司 % 0%
4、中信证券（香港） HKD1,0 100.00 HKD30, - HKD31,0 80.00
00 % 000 00 %
5、中信证券经纪（香 HKD280 HKD2800 100.0
港）有限公司 0 0%
6、中信证券融资（香 HKD100 HKD1000 100.0
港）有限公司 0 0%
7、中信证券期货（香 HKD200 HKD2000 100.0
港）有限公司 0 0%
8、中信建投 162,00 60.00% 162,000 60.00
0.00 .00 %
9、华夏研究所 950 95.00% 950 95.00
%
10、金通证券 83,499 83,499. 94.35
.75 75 %
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（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本公司关系
1、中信银行 与本公司受同一母公司控制
2、中信资本市场控股有限公司 与本公司受同一母公司控制
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2、关联方交易
本公司与关联方交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生。
（1）支付房屋租赁费
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企业名称 2006年1－6月 2005年1—6月
中国中信集团公司 5,362,410.00 5,184,360.00
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注：本公司2006年承租京城大厦的部分楼层，2006年1-6月根据协议支付中国中信集团公司房屋租赁费5,362,410.00元，计入营业费用；本公司2005年度承租京城大厦的部分楼层，2005年1-6月根据协议支付中国中信集团公司房屋租赁费5,184,360.00元，计入营业费用。
（2）金融企业往来支出
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企业名称 2006年1－6月 2005年1—6月
中信实业银行 1,029,275.01 178,333.33
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注：本公司2006年1-6月从中信银行累计拆入资金6,454,754,709.46元，报告期末已全部返还并支付其利息1,029,275.01元，计入金融企业往来支出。
（3）金融企业往来收入
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企业名称 2006年1－6月 2005年1—6月
中信实业银行 39,347,798.23 27,047,414.04
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注：本公司2006年1-6月将部分资金存放中信银行，收到利息收入39,347,798.23元，将其计入金融企业往来收入。本公司2005年1—6月将部分资金存放中信银行，收到利息收入27,047,414.04元，将其计入金融企业往来收入。
（4）担保
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担保人 被担保人 截止2006年6月30日担 截止2005年12月30日担
保金额 保金额
中国中信集团 中信证券 1,950,000,000.00 450,000,000.00
公司
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（5）资产收购
2006年5月29日，中信证券（香港）向中信资本市场控股有限公司支付了3亿元港币并对其增发了20%股份，用于收购其下属的3家证券业务全资子公司，详见附注八、3。
3、关联方往来
（1）关联方往来－应付款项
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企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
中国中信集团公司 13,665,232.16 13,701,790.35
青岛万正通实业有限公司 2,474,523.20 2,474,523.20
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（2）关联方往来－一年内到期的长期负债
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企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
中信资本市场控股有限公司 205,884,000.00
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（3） 关联方往来－受托资金
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企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
中国中信集团公司 660,207,730.74 211,687,730.74
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六、期后事项
截止报告披露日本公司期后事项如下:
1、2006年7月3日，公司收到中国证监会证监基金字[2006]127号《关于同意华夏基金管理有限公司股东股权转让的批复》，公司受让华夏基金40.725%股权事项已获得中国证监会批准（详见2006年7月4日的《中信证券股份有限公司关于收购华夏基金管理有限公司股权获批公告》，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。目前，华夏基金管理有限公司正就上述股权转让事项，办理工商过户登记手续。按照相关协议，公司分别向北京国资和北京证券支付了85%和70%的转让款，剩余转让款项将在办理完毕工商过户登记手续后支付。
2、2006年7月25日，中国证券监督管理委员会下发证监机构字[2006]159号《关于金通证券股份有限公司股权变更的批复》（以下简称“批复”），根据批复：公司获准受让海南养生堂药业有限公司持有的金通证券股份有限公司5,000万股股份（占股份总数的5.65%）。本次股权变更后，公司合计持有金通证券股份有限公司88,500万股股份（占股份总数的100%，其中，本报告期后批复的5.65%股权转让手续正在办理之中）。
七、重大或有事项和担保事项
1、截止2006年6月30日，公司预计负债金额为2800万元。根据本公司之子公司中信建投与华夏证券签订的《资产收购协议之补充协议一》约定，对于华夏证券挪用的客户债券中涉及个人正常经纪业务客户形成的债务，为不影响《资产收购协议》规定的完整移交，双方经谈判和协商达成协议，中国证券投资者保护基金有限公司支付的华夏证券个人债收购价款低于个人客户对华夏证券的债权差额部分由中信建投在人民币28,000,000元范围内承担，对超出该范围的债权差额部分，中信建投不承担任何责任。中信建投本期计提了预计负债2800万元。
2、报告期内公司收购的子公司金通证券在2005年度计提了预计负债704万元。
八、其他重大事项
1、根据2006年第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]23号文件的核准，公司以非公开方式发行人民币普通股股票（A股）500,000,000股，每股面值1.00元，发行价格9.29元。公司收到股东认缴股款人民币4,645,000,000.00元，发生的相关发行费用人民币4,503,829.28元，扣除发行费用后募集资金金额为人民币4,640,496,170.72元，已经北京天华会计师事务所出具的“天华验字（2006）第009-37号”验资报告验证。详见公司2006年6月28日于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的《中信证券股份有限公司关于公司非公开发行股票情况及股份变动报告书》。
2、根据中国证监会证监发行字[2006]14号文件《关于核准中信证券股份有限公司发行债券的通知》、中国人民银行银复[2006]18号文件《中国人民银行关于办理中信证券股份有限公司债券登记托管有关问题的批复》批准，公司获准于2006年5月25日至2006年6月2日发行了总额为15亿元的2006年中信证券股份有限公司债券（简称“06中信证券债”），已经北京天华会计师事务所天华验字（2006）第009-36号验资报告验证。
3、2006年第一次临时股东大会审议通过的中信证券（香港）有限公司增资、收购事项，已于报告期内完成（详见2006年5月31日的《中信证券股份有限公司关于公司完成对中信证券（香港）有限公司增资、收购等事项的公告》，《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。
4、2006年5月25日，公司刊登《中信证券股份有限公司关于受让金通证券股份有限公司股权获批公告》，公告公司获批收购金通证券股份有限公司94.35%的股份（详见2006年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。
中信证券股份有限公司
2006年8月16日
