股票简称:福建高速 股票代码:600033
福建发展高速公路股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司董事会应到董事9名，实到6名，董事吴大元先生、江海先生、余孔壮先生因工作原因未出席本次董事会，吴大元先生、江海先生委托董事蒋建新先生行使表决权，余孔壮先生委托熊向荣先生行使表决权。
1.3天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司董事长唐建辉先生、总经理熊向荣先生、财务总监林涓女士、财务部经理郑建雄先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 福建高速
股票代码 600033
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 福州市东水路18号福建交通综合大楼26层
邮政编码 350001
公司国际互联网网址 www.fjgs.com.cn
电子信箱 stock@fjgs.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋建新 林凯
福州市东水路18号福建交通综合大楼 福州市东水路18号福建交通综合大楼
联系地址
26层 26层
电 话 0591-87077366 0591-87077366
传 真 0591-87077266 0591-87077266
电子信箱 stock@fjgs.com.cn stock@fjgs.com.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
增减(%)
主营业务收入 1,430,093,750.90 1,267,303,184.02 12.85 1,141,431,796.35
利润总额 947,203,104.09 792,336,204.85 19.55 727,065,408.43
净利润 488,679,102.52 416,895,689.03 17.22 394,943,669.34
扣除非经常性损益的净利润 483,485,796.88 414,878,910.21 16.54 338,536,875.74
经营活动产生的现金流量净
893,649,006.73 745,862,406.34 19.81 675,860,789.17
额
本年末比上
2006年末 2005年末 2004年末
年末增减(%)
总资产 5,487,936,408.78 5,512,758,278.28 -0.45 5,589,677,054.08
股东权益（不含少数股东权
3,364,818,136.36 3,223,268,033.84 4.39 3,151,612,344.81
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
减(%)
每股收益 0.3303 0.4226 -21.84 0.4004
最新每股收益
净资产收益率（%） 14.52 12.93 增加1.59个百分点 12.53
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
14.37 12.87 增加1.50个百分点 10.74
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.6040 0.7561 -20.12 0.6852
本年末比上年
2006年末 2005年末 2004年末
末增减(%)
每股净资产 2.2741 3.2677 -30.41 3.1951
调整后的每股净资产 2.2741 3.2676 -30.40 3.1949
扣除非经常性损益项目
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
7,751,202.45
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -2,557,896.81
合计 5,193,305.64
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
(%) 新 他 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 696,047,458 70.56 -71,757,470 312,144,994 240,387,524 936,434,982 63.29
2、国有法人持股 1,882,034 0.19 -194,024 844,005 649,981 2,532,015 0.17
3、其他内资持股 470,508 0.05 -48,506 211,001 162,495 633,003 0.04
其中：
境内法人持股 470,508 0.05 -48,506 211,001 162,495 633,003 0.04
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
698,400,000 70.80 -72,000,000 313,200,000 241,200,000 939,600,000 63.50
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 288,000,000 29.2 72,000,000 180,000,000 252,000,000 540,000,000 36.50
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
288,000,000 29.2 72,000,000 180,000,000 252,000,000 540,000,000 36.50
股份合计
三、股份总数 986,400,000 100 493,200,000 493,200,000 1,479,600,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 76,156
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比例 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
(%) 的股份数量
量
福建省高速公路有限责任公司 国有股东 42.58 630,074,748 630,074,748
华建交通经济中心 国有股东 20.71 306,360,234 306,360,234
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投
其他 0.93 13,834,257 未知
资基金
招商证券－渣打－ING BANK N.V. 其他 0.78 11,535,340 未知
全国社保基金一零八组合 其他 0.76 11,250,000 未知
第3页共19页
福建发展高速公路股份有限公司2006年度报告摘要
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK
其他 0.65 9,673,523 未知
AKTIENGESELLSCHAFT
中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新
其他 0.64 9,395,462 未知
动力股票型证券投资基金
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证
其他 0.60 8,925,089 未知
券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分
其他 0.56 8,260,000 未知
红－005L－FH002沪
全国社保基金一零二组合 其他 0.54 8,023,715 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－华夏优势增长股票型
13,834,257 人民币普通股
证券投资基金
招商证券－渣打－ING BANK N.V. 11,535,340 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 11,250,000 人民币普通股
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK
9,673,523 人民币普通股
AKTIENGESELLSCHAFT
中国光大银行股份有限公司－国投瑞
9,395,462 人民币普通股
银创新动力股票型证券投资基金
中国农业银行－景顺长城内需增长开
8,925,089 人民币普通股
放式证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－
8,260,000 人民币普通股
个人分红－005L－FH002沪
全国社保基金一零二组合 8,023,715 人民币普通股
全国社保基金一零三组合 8,000,000 人民币普通股
高盛国际资产管理公司－高盛国际中
6,706,884 人民币普通股
国基金
截止2006年12月31日,持有本公司股份超过5%以上的股东有两家，分别为福
建省高速公路有限责任公司（以下简称“省高速公路公司”）和华建交通经济
上述股东关联关系或一致行动关系的 开发中心，二者之间不存在关联关系,其所持股份为有限售条件流通股，无质
说明 押或冻结的情况。本公司未知悉10位流通股股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，亦未知悉
其所持股份的质押、冻结情况。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：福建省高速公路有限责任公司
法人代表：唐建辉
注册资本：1,000,000,000元
成立日期：1997年8月6日
主要经营业务或管理活动：主要业务为高速公路的投资、建设、运营和管理，同时受福建省交通
厅的委托，实施路政管理，维护高速公路的路产、路权等。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：福建省人民政府
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年 报告期内
变 是否在股
初 末 从公司领
性 年 动 东单位或
姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬
别 龄 原 其他关联
股 股 总额(万
因 单位领取
数 数 元)税前
唐建辉 董事长 男 53 2006年5月19日～2009年5月19日 1.2 是
吴大元 副董事长 男 62 2006年5月19日～2009年5月19日 0.56 否
江海 副董事长 男 60 2006年5月19日～2009年5月19日 0.96 是
熊向荣 董事、总经理 男 53 2006年5月19日～2009年5月19日 14.12 否
黄金琳 独立董事 男 45 2006年5月19日～2009年5月19日 1.8 否
曾五一 独立董事 男 54 2006年5月19日～2009年5月19日 1.8 否
洪波 独立董事 男 48 2006年5月19日～2009年5月19日 1.8 否
余孔壮 董事 男 50 2006年5月19日～2009年5月19日 0.84 是
蒋建新 董事、副总经 男 36 2006年5月19日～2009年5月19日 12.14 否
邱榕木 监事会召集人 男 57 2006年5月19日～2009年5月19日 0.96 是
杨明理 监事 男 54 2006年5月19日～2009年5月19日 11.8 否
李延 监事 女 35 2006年5月19日～2009年5月19日 0.35 是
官长春 监事 男 59 2006年5月19日～2009年5月19日 0.6 否
刘永萍 监事 女 51 2006年5月19日～2009年5月19日 0.6 是
何澄平 监事 男 42 2006年5月19日～2009年5月19日 9.6 否
林凯 监事 男 35 2006年5月19日～2009年5月19日 8.12 否
林涓 财务总监 女 44 2006年5月19日～2009年5月19日 12.14 否
合计 / / / / / 79.39 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，福建省全面推进海峡西岸经济区建设，经济与社会实现持续、协调、有序的发展，全省实现生产总值7501.63亿元，比上年增长13.4%。交通运输业稳步发展，交通运输、仓储和邮政业实现增加值521.29亿元，比上年增长10.6%。全省货物运输周转量1890.90亿吨公里，比上年增长19.9%，其中，公路完成266.34亿吨公里，增长11.8%；全省旅客运输周转量524.21亿人公里，比上年增长9.7%，其中，公路335.28亿人公里，增长8.2%；公路运输在客运量和货运量中所占的份额分别为93.9%和67.3%，在各种运输方式中继续起着主体作用。
2006年福建省交通建设力度加大，全年完成交通运输投资363.30亿元，比上年增长70.5%，其中，高速公路在建里程695公里，完成投资102.6亿元，与上年比增39%，新增通车里程130公里，截止2006年底，福建省高速公路通车总里程已达1229公里，基本形成“一纵两横”的高速公路主骨架，路网效益日益显现。与此同时，随着人民生活水平的日益提高，汽车消费正逐步走进百姓的家庭生活，2006年，福建省汽车销售额同比增长32.4%，社会汽车保有量的快速提高也极大地促进了高速公路交通量的增长。
本公司属于交通基础设施建设和经营管理行业，主营业务范围：高速公路的建设、运营、收费、养护与管理。目前，公司经营管理泉(州)—厦(门)和福(州)—泉(州)两条高速公路，并投资建设浦（城）－南（平）高速公路。泉厦和福泉高速公路地处国家沿海大通道沈（阳）－海（口）高速公路的福建段，连接福建省经济最发达，外向度最高、最具生机和活力的闽东南沿海地区。2006年，厦门市国内生产总值458.02亿元，同比增长14.8%。泉州市实现生产总值1900.76亿元，同比增长15.0%，两地市GDP增长率均高于全省13.4%水平。公司依托国民经济和区域经济的良好增长，借助高速公路联网通车带来的网络效应，致力于主营业务的发展，加强高速公路收费、养护管理工作。2006年，公司所辖高速公路车流量持续稳定增长，泉厦高速日平均车流量为36,664辆，同比增长9.43%；福泉高速日平均车流量为31,074辆同比增长15.99%。全年实现主营业务收入143,009万元，同比增长12.85%。实现净利润48,868万元，同比增长17.22%。净资产收益率为14.52％，同比增长1.59个百分点。2006年，公司参股投资的浦(城)－南(平)高速公路项目建设进展顺利，公司全年投入项目建设资本金1.71亿元，截止06年底，该项目已累计完成投资32.29亿元,征迁工作全部完成，路基、桥梁、涵洞、通道、隧道、排水工程等项目正在有条不紊地施工过程中。
2006年，公司完成了股权分置改革，中期实施了资本公积金转增资本，至报告期末，股本增至147960万元。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，公司于2007年1月1日开始新会计准则，目前已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新会计准则的差异如下：
1、长期股权投资差额的影响
执行新准则冲销同一控制下企业合并（收购福泉公司）产生的长期股权投资差额50,839,403.71元，同时减少留存收益50,839,403.71元。2007年及以后年度将不再摊销，每年可增加利润总额2,047,224.32元，增加净利润2,047,224.32元。
2、所得税政策变更的影响
执行新会计准则，对形成的所得税暂时性差异进行追溯调整：（1）调增递延所得税资产14,692,213.91元，其中计提坏账准备相应调增递延所得税资产250,024.72元，长期股权投资差额冲销而相应调增递延所得税资产14,442,189.19元。上述两项调整增加期初合并留存收益14,640,743.45元，增加少数股东权益51,470.46元；（2）调增递延所得税负债44,906,229.76元，系高速公路路产折旧采用不同方法造成的影响，该项影响相应调整减少期初合并留存收益34,365,011.70元，减少少数股东权益10,541,218.06元。
执行新会计准则后，暂时性差异对未来的本公司净利润有一定负面影响，但随着车流量逐步增加，差异将逐步减少，影响也逐步减小。
3、少数股东权益的影响
执行新准则将少数股东权益作为一项股东权益列示，由此调增2007年1月1日股东权益869,304,189.67元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成
分行业或分产 主营业务利润率
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增
品 比上年增减(%)
(%) 年增减(%) 减(%)
分行业
高速公路经营 1,430,093,750.90 348,303,155.86 72.31 12.85 4.09 增加2.96百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
泉厦高速公路 524,252,138.10 9.21
福泉高速公路 905,841,612.80 15.06
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
浦南高速公司 980,387 已累计投资32.29亿元 无
合计 980,387 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
本公司2006年度实现净利润488,679,102.52元，按《公司章程》的规定，提取10%法定公积金48,867,910.25元，加上年初未分配利润434,026,525.66元，减去2006公司年实施的2005年普通股现金股利345,240,000元，截止报告期末可供股东分配的利润为528597717.93元。考虑股东利益和公司发展的需要，拟以2006年末总股本1,479,600,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利2.5元（含税），本次派发红利总额为369,900,000元，剩余未分配利润158,697,717.93元结转下一年度。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 交易金 占同类交易金额的 占同类交易金额的比
交易金额
额 比例(%) 例(%)
福建省高速公路养护工程
80,574,464.08 73.69
有限公司
合计 80,574,464.08 73.69
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
省高速公路公司 19,720,795.30 19,720,795.30 21,027,376.5 88,804.00
福泉经营服务公司 625,877.13 0
养护公司 77,375,924.81 61,147,480.61
合计 20,346,672.43 19,720,795.3 98,403,301.31 61,236,284.61
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额20,346,672.43元，余额19,720,795.3元，主要是省高速公路公司应返还本公司的路产赔偿及清障服务收入；关联方向上市公司提供资金主要是本公司尚未支付给省养护工程公司的养护工程款、工程质量保证金及待上缴的路政收入。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
0.93 0 0.93 现金清偿 0.93 4
非经营性资金占用主要是由于人员在高速公路系统内工作调动代
大股东及其附属企业非经营
垫的社保缴款，2005年末9,300.00元已于年报披露日前结清，第一
性占用上市公司资金及清欠
季度发生的余额89,012.06元也已于季报披露日前结清。本公司要求
情况的具体说明
相关公司在每月底前结清代垫款，彻底解决了资金占用问题。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东 承诺履行
承诺事项 备注
名称 情况
①所持有的原非流通股股份自改革方案实施之
其中第6条资产注入承诺，
日起，在三十六个月内不上市交易。②在2006
因2006年11月27日交通部
年至2008年年度股东大会上提议并赞同福建高
发布《关于进一步规范收费
速进行现金分红，每年现金分红的比例不低于
公路管理工作的通知》（交
当年实现的可分配利润的70%。③提议并赞同福
福建 公路发[2006]654号）要求：
建高速2006年中期实施公积金转增股本议案： 按约履行,
省高 “在国家新的《收费公路权
福建高速向全体股东实施公积金转增资本，转 其中公积
速公
益转让办法》颁布实施之前，
路有 增比例为每10股转增5股。④在浦城-南平高 金转增股
暂停政府还贷公路收费权益
限责 速公路通车时将所持有的浦南公司部分股权转 本承诺已
转让。国家新的转让办法出
任公
让给福建高速，以支持福建高速控股浦南公司；履行完毕
司 台后，收费公路收费权益转
⑤福建高速对省高速公路公司所拥有的已通车
让要严格按照国家新的规定
路段享有优先购买权；⑥在履行必要的审批程
执行。”该承诺暂停履行，
序后将在2007年12月31日前把国家高速公路
待国家新政策出台后按有关
主干线沈阳-海口线福建境内的罗源-宁德高速
规定执行。
公路注入福建高速。
①所持有的原非流通股股份自改革方案实施之 按约履行,
华建
日起，在三十六个月内不上市交易。②在2006 其中公积
交通
经济 年至2008年年度股东大会上提议并赞同福建高 金转增股
开发 速进行现金分红，每年现金分红的比例不低于 本承诺已
中心
当年实现的可分配利润的70%。 履行完毕
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
天健华证中洲审（2007）GF字第020034号
福建发展高速公路股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建发展高速公路股份有限公司（以下简称福建高速）会计报表，包括2006年12月31日的资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和现金流量表以及会计报表附注。
一、管理层对会计报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制会计报表是福建高速管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与会计报表编制相关的内部控制，以使会计报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与会计报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价会计报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，福建高速会计报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了福建高速2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司
中国注册会计师：徐珊 黄印强
2007年4月12日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:福建发展高速公路股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 115,723,709.26 194,796,270.05 105,736,520.20 127,234,964.89
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 168,387,756.43 125,640,002.28 73,470,517.59 43,732,756.09
其他应收款 1,349,467.13 1,329,291.36 648,947.53 703,559.79
预付账款 900,000.00 100,000.00
应收补贴款
存货 1,185,145.90 1,174,956.90 428,257.40 448,372.00
待摊费用 91,480.00 154,164.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 126,120,000.00 126,120,000.00
流动资产合计 286,737,558.72 323,994,684.86 306,404,242.72 298,339,652.77
长期投资：
长期股权投资 331,529,588.01 162,576,812.33 1,833,419,292.51 1,630,961,158.05
长期债权投资
长期投资合计 331,529,588.01 162,576,812.33 1,833,419,292.51 1,630,961,158.05
其中：合并价差(贷差以“-”号表
50,839,403.71 52,886,628.03
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 5,654,258,588.87 5,627,854,021.63 2,206,335,114.31 2,190,581,253.61
减：累计折旧 785,836,919.82 605,472,318.04 403,519,403.00 327,278,178.19
固定资产净值 4,868,421,669.05 5,022,381,703.59 1,802,815,711.31 1,863,303,075.42
减：固定资产减值准备
固定资产净额 4,868,421,669.05 5,022,381,703.59 1,802,815,711.31 1,863,303,075.42
工程物资
在建工程 67,000.00 2,490,627.50 2,423,627.50
固定资产清理
固定资产合计 4,868,488,669.05 5,024,872,331.09 1,802,815,711.31 1,865,726,702.92
无形资产及其他资产：
无形资产 1,180,593.00 1,314,450.00
长期待摊费用
其他长期资产 126,120,000.00
无形资产及其他资产合计 1,180,593.00 1,314,450.00 126,120,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,487,936,408.78 5,512,758,278.28 3,942,639,246.54 3,921,147,513.74
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 550,000,000.00 720,000,000.00 140,000,000.00 260,000,000.00
应付票据
应付账款 64,941,291.56 87,020,484.20 10,644,049.46 38,060,279.02
预收账款
应付工资 18,787,849.29 12,550,145.69 10,948,707.88 6,124,338.69
应付福利费 2,535,954.00 2,346,839.49 1,753,109.89 1,984,981.39
应付股利
应交税金 148,086,050.06 75,981,297.84 50,404,336.28 21,591,629.83
其他应交款 330,717.51 165,733.14 62,763.65 56,672.42
其他应付款 32,927,072.71 21,131,787.42 12,801,888.00 8,373,011.16
预提费用 6,947,590.87 5,929,655.71 6,318,445.87 5,251,055.71
预计负债
一年内到期的长期负债 73,880,000.00 73,880,000.00
其他流动负债
流动负债合计 898,436,526.00 999,005,943.49 232,933,301.03 341,441,968.22
长期负债：
长期借款 344,887,809.15 356,437,511.68 344,887,809.15 356,437,511.68
应付债券
长期应付款 73,880,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 344,887,809.15 430,317,511.68 344,887,809.15 356,437,511.68
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,243,324,335.15 1,429,323,455.17 577,821,110.18 697,879,479.90
少数股东权益(合并报表填列) 879,793,937.27 860,166,789.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,479,600,000.00 986,400,000.00 1,479,600,000.00 986,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,479,600,000.00 986,400,000.00 1,479,600,000.00 986,400,000.00
资本公积 862,508,994.92 1,357,597,994.92 862,508,994.92 1,357,597,994.92
盈余公积 494,111,423.51 445,243,513.26 494,111,423.51 445,243,513.26
其中：法定公益金 0 176,566,003.90 0 176,566,003.90
减：未确认投资损失(合并报表填
列)
未分配利润 528,597,717.93 434,026,525.66 528,597,717.93 434,026,525.66
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填
列)
股东权益合计 3,364,818,136.36 3,223,268,033.84 3,364,818,136.36 3,223,268,033.84
负债和股东权益总计 5,487,936,408.78 5,512,758,278.28 3,942,639,246.54 3,921,147,513.74
公司法定代表人:唐建辉 主管会计工作负责人:林涓 会计机构负责人:郑建雄
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:福建发展高速公路股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,430,093,750.90 1,267,303,184.02 524,252,138.10 480,035,574.98
减：主营业务成本 348,303,155.86 334,612,833.48 121,498,013.82 116,946,164.66
主营业务税金及附加 47,622,121.92 53,766,533.78 17,457,596.20 20,369,467.64
二、主营业务利润（亏损以“-”号
1,034,168,473.12 878,923,816.76 385,296,528.08 342,719,942.68
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
-979,260.22 -1,581,785.38 -546,649.07 -1,187,439.90
填列）
减:营业费用
管理费用 47,093,031.88 41,110,418.11 24,141,743.67 22,207,129.94
财务费用 44,597,055.06 44,738,619.21 20,985,216.46 21,179,248.69
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 941,499,125.96 791,492,994.06 339,622,918.88 298,146,124.15
加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,047,224.32 -2,047,224.32 257,883,216.73 213,769,842.57
补贴收入
营业外收入 7,893,973.90 3,203,169.54 3,049,242.85 793,253.14
减：营业外支出 142,771.45 312,734.43 87,570.75 16,895.27
四、利润总额（亏损总额以“-”号
947,203,104.09 792,336,204.85 600,467,807.71 512,692,324.59
填列）
减：所得税 306,259,008.04 249,016,753.51 111,788,705.19 95,796,635.56
减：少数股东损益(合并报表填列) 152,264,993.53 126,423,762.31
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 488,679,102.52 416,895,689.03 488,679,102.52 416,895,689.03
加：年初未分配利润 434,026,525.66 445,749,974.43 434,026,525.66 445,749,974.43
其他转入
六、可供分配的利润 922,705,628.18 862,645,663.46 922,705,628.18 862,645,663.46
减：提取法定盈余公积 48,867,910.25 41,689,568.90 48,867,910.25 41,689,568.90
提取法定公益金 41,689,568.90 41,689,568.90
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 873,837,717.93 779,266,525.66 873,837,717.93 779,266,525.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 345,240,000.00 345,240,000.00 345,240,000.00 345,240,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
528,597,717.93 434,026,525.66 528,597,717.93 434,026,525.66
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:唐建辉 主管会计工作负责人:林涓 会计机构负责人:郑建雄
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:福建发展高速公路股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,395,185,258.02 500,030,555.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,617,703.27 8,462,333.98
经营活动现金流入小计 1,413,802,961.29 508,492,889.96
购买商品、接受劳务支付的现金 106,212,883.46 31,959,948.32
支付给职工以及为职工支付的现金 53,901,085.06 20,928,039.34
支付的各项税费 283,344,316.86 101,130,720.12
支付的其他与经营活动有关的现金 76,695,669.18 46,207,380.24
经营活动现金流出小计 520,153,954.56 200,226,088.02
经营活动产生的现金流量净额 893,649,006.73 308,266,801.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 126,120,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 226,425,082.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
81,740.60 1,080.60
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 81,740.60 352,546,162.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
21,172,353.02 11,088,845.29
支付的现金
投资所支付的现金 171,000,000.00 171,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 192,172,353.02 182,088,845.29
投资活动产生的现金流量净额 -192,090,612.42 170,457,317.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 1,215,000,000.00 190,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,215,000,000.00 190,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,385,000,000.00 310,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 534,861,955.10 378,333,564.21
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 75,769,000.00 1,889,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
73,880,000
金
筹资活动现金流出小计 1,995,630,955.10 690,222,564.21
筹资活动产生的现金流量净额 -780,630,955.10 -500,222,564.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,072,560.79 -21,498,444.69
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 488,679,102.52 488,679,102.52
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 152,264,993.53
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 902,847.84 414,470.02
固定资产折旧 180,979,144.32 76,283,119.41
无形资产摊销 251,589.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 62,684.27
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-40,523.95 214.80
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 46,452,342.20 22,611,251.84
投资损失（减：收益） 2,047,224.32 -257,883,216.73
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,189.00 20,114.60
经营性应收项目的减少(减：增加) 16,208,847.13 28,982,005.63
经营性应付项目的增加(减：减少) 5,850,944.55 -50,840,260.15
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 893,649,006.73 308,266,801.94
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 115,723,709.26 105,736,520.20
减：现金的期初余额 194,796,270.05 127,234,964.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -79,072,560.79 -21,498,444.69
公司法定代表人:唐建辉 主管会计工作负责人:林涓 会计机构负责人:郑建雄
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见福建发展高速公路股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的福建发展高速公路股份有限公司（以下简称福建高速）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发〔2006〕136号，以下简称通知）的有关规定编制差异调节表是福建高速管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐珊
中国注册会计师：黄印强
中国 北京 2007年4月12日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 3,364,818,136.36
1 长期股权投资差额 -50,839,403.71
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -50,839,403.71
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8
供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 -19,724,268.24
14 少数股东权益 869,304,189.66
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 4,163,558,654.07
公司法定代表人:唐建辉 主管会计工作负责人:林涓 会计机构负责人:郑建雄