福建发展高速公路股份有限公司
      独立董事关于聘请 2019 年度审计机构的独立意见


     因公司 2018 年度财务报表及内部控制审计团队离开致同会计师事务所（特
殊普通合伙）并与华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华普天
健”）合并，且合并后华普天健已更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），为
保持审计工作的连续性，公司拟聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2019 年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。公司第八届董事会第八次会
议已审议通过了《关于聘请 2019 年度审计机构的议案》，根据《关于在上市公司
建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和公司《独立董事制度》等有关规
定，作为福建发展高速公路股份有限公司独立董事，基于独立判断的原则，我们
就该事项发表以下独立意见：
     1、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在证券业务资格等方面均符合中国
证监会的有关要求。我们认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公
司提供审计服务的经验与能力，能满足公司 2019 年度审计工作的质量要求。
     2、公司聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019 年度审计
机构的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》的规定，不存在损害全体股东利益的情形。
     3、为保持公司审计工作的连续性，我们同意聘任容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2019 年度财务报表和内部控制的审计机构，聘期一年，其中
财务报表审计报酬为 85 万元，内部控制审计报酬为 35 万元。同意将此事项提交
股东大会审议。



    独立董事：                （陈建煌）              （蔡晓荣）


                              （吴玉姜）              （林   兢）

                                                2019 年 10 月 30 日