北京歌华有线电视网络股份有限公司

    600037

    2010 年半年度报告1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 3

    三、股本变动及股东情况................................................................ 5

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 7

    五、董事会报告........................................................................ 8

    六、重要事项......................................................................... 132

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    (四)

    公司负责人姓名 郭章鹏

    主管会计工作负责人姓名 胡志鹏

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王琰

    公司负责人郭章鹏、主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王琰声

    明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否3

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 北京歌华有线电视网络股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 歌华有线

    公司的法定英文名称 BEIJING GEHUA CATV NETWORK CO.,LTD.

    公司的法定英文名称缩写 BGCTV

    公司法定代表人 郭章鹏

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 梁彦军 于铁静

    联系地址 北京市海淀区花园北路35 号（东门） 北京市海淀区花园北路35 号（东门）

    电话 010-62035573 010-96196 转8249

    传真 010-62035573 010-62035573

    电子信箱 600037@bgctv.com.cn 110037@bgctv.com.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 北京市海淀区花园北路35 号（东门）

    注册地址的邮政编码 100083

    办公地址 北京市海淀区花园北路35 号（东门）

    办公地址的邮政编码 100083

    公司国际互联网网址 www.bgctv.com.cn

    电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》和《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 歌华有线 600037

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 6,764,150,318.12 5,865,737,358.53 15.32

    所有者权益（或股东权益） 4,685,324,279.15 4,472,890,113.74 4.75

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    4.42 4.22 4.74

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 104,094,836.26 176,179,967.46 -40.92

    利润总额 142,175,669.44 197,313,879.38 -27.944

    归属于上市公司股东的净

    利润

    141,626,070.03 143,766,625.98 -1.49

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    103,547,839.56 127,969,264.03 -19.08

    基本每股收益(元) 0.1336 0.1356 -1.47

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.0977 0.1207 -19.06

    加权平均净资产收益率

    (%)

    3.09 3.31 减少0.22 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    377,743,158.72 331,015,086.61 14.12

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.3562 0.3122 14.09

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -247,476.82

    主要为公司报废固定资产净

    损失

    计入当期损益的政府补助（与企业

    业务密切相关，按照国家统一标准

    定额或定量享受的政府补助除外）

    38,411,293.36

    主要系2006、2007、2008、2010

    年度收到的有线电视数字化

    整体转换补助专项资金共计

    61,000 万元、“连连通”工程

    专项资金2,886 万元、高清晰

    电视频道专项经费500 万元在

    2010 年度的摊销额。

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出

    -82,983.36

    所得税影响额 -1,985.64

    少数股东权益影响额（税后） -617.07

    合计 38,078,230.475

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化，总股本为1,060,360,898 股，全部为

    无限售条件流通股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 105,073 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或

    冻结的

    股份数

    量

    北京北广传媒投资发展中心

    国有

    法人

    44.98 476,919,370 无

    中国工商银行－诺安平衡证券投资

    基金

    未知1.75 18,584,578 未知

    中国工商银行－景顺长城精选蓝筹

    股票型证券投资基金

    未知1.05 11,094,599 未知

    北京北青文化艺术公司

    国有

    法人

    0.96 10,153,150 无

    交通银行－海富通精选证券投资基

    金

    未知0.94 10,000,025 未知

    中国人寿保险股份有限公司－分红

    －个人分红－005L－FH002 沪

    未知0.86 9,079,106 未知

    中国建设银行－银华－道琼斯 88

    精选证券投资基金

    未知0.76 8,049,773 未知

    中国工商银行－诺安股票证券投资

    基金

    未知0.72 7,676,894 未知

    中信证券股份有限公司 未知0.67 7,131,853 未知

    北京有线全天电视购物有限责任公

    司

    国有

    法人

    0.66 6,973,323 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股

    份的数量

    股份种类

    北京北广传媒投资发展中心 476,919,370 人民币普通股

    中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 18,584,578 人民币普通股

    中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基

    金

    11,094,599

    人民币普通股

    北京北青文化艺术公司 10,153,150 人民币普通股

    交通银行－海富通精选证券投资基金 10,000,025 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L

    －FH002 沪

    9,079,106

    人民币普通股

    中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基

    金

    8,049,773

    人民币普通股

    中国工商银行－诺安股票证券投资基金 7,676,894 人民币普通股

    中信证券股份有限公司 7,131,853 人民币普通股6

    北京有线全天电视购物有限责任公司 6,973,323 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    1、前十名无限售条件的股东与第一大股东北京北

    广传媒投资发展中心不存在关联关系。

    2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属

    于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。7

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    报告期内，因工作原因，张淼先生辞去公司董事长职务，贾玉祥先生、孙树公先生辞去

    公司董事职务，王伟先生辞去公司监事职务。经2009 年度股东大会审议通过选举郭章鹏先

    生、陈乐天先生为公司第四届董事会董事，杨秀英女士为第四届监事会监事。经第四届董事

    会第四次会议审议通过，选举郭章鹏先生为公司董事长。

    经第四届董事会第一次会议审议通过，聘任卢东涛先生为总经理，王振华先生为常务副

    总经理，吴瞻民先生、刘华女士、康朝晖先生为副总经理，罗小布先生为市场运营总监，胡

    志鹏先生为总会计师，何拥军先生为总工程师，王奇之女士为总经理助理，梁彦军先生为董

    事会秘书。

    经第四届董事会第二次会议审议通过，聘任梁彦军先生为公司副总经理。8

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    今年上半年，国务院常务会议指出加快推进电信网、广播电视网和互联网的三网融合，

    明确了“三网融合”的时间表。北京市成为首批三网融合试点地区之一。根据有关文件精神，

    公司被列为北京市三网融合试点企业。

    “三网融合”是国家战略性工程，是势不可挡的发展趋势，不仅是技术趋势，也是产业

    发展趋势。“三网融合”是指电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、数字电视网、

    下一代互联网演进过程中，其技术功能趋于一致，业务范围趋于相同，网络互联互通、资源

    共享，能为用户提供话音、数据和广播电视等多种服务。公司以此为契机，在充分考虑公司

    外部环境和内部资源的基础上，加快公司业务的全面发展。

    上半年,经过公司管理层及广大员工的共同努力，为适应三网融合和公司发展的需要，

    对高清交互数字电视推广和基础设施建设投入了大量人力、物力和财力，投入资金形成的固

    定资产的折旧费用大幅度增加，同时，为了适应高清交互数字电视推广的需要，公司增加了

    市场人员、维护人员和客户服务人员，相应的人员费用及业务费用较大幅度增加，但该项目

    对公司收入及利润贡献却相对滞后，未能与人员及资金的投入完全配比。2010 年上半年公

    司实现营业收入97,450.8 万元，比去年同期增加了29,581.58 万元，增长了43.59%；实现

    利润总额14,217.57 万元，较上年同期减少了5,513.82 万元，下降了27.94%；实现归属于

    母公司的净利润14,162.6 万元，较上年同期减少了214 万元，下降了1.49%；实现经营活

    动产生的现金流量净额37,774 万元，较上年同期增加了4,673 万元，增长了14.12%。收入

    增加的主要原因为本期朝阳图像信息系统即朝阳监控项目已基本完工，收入和成本已能够可

    靠计量，满足收入确认条件，确认工程建设费收入24,188 万元，相应结转工程施工成本

    22,210 万元。

    报告期内，公司的主要工作如下：

    1、大力推广高清交互业务，强化有线电视主业

    在“三网融合”进程中，公司立足有线电视节目传输这一主业，大力推广高清交互数字

    电视节目的播出。高清电视是广播电视技术进步的必然趋势，是三网融合背景下广电企业的

    差异化制胜之道。而高清交互业务则有利于提升有线电视网络平台价值，为用户提供更加丰

    富多彩的服务，使用户从看电视向用电视转变，提升家庭信息化水平，增强有线电视对用户

    的黏性，为未来逐步提高用户ARPU 值奠定网络基础。

    公司高清交互数字电视平台现已集成了140 多个标清数字电视频道、13 个高清频道和

    16 套数字音频广播频道。集成开发了首都之窗、区县风采、社区资讯、民情民调等政府服

    务类应用，电视缴费、电视挂号、首都文博、国图空间等公益便民类应用，以及歌华点播、

    频道回看录制、卡拉OK、游戏世界等家庭多媒体类应用。

    截止2010 年6 月底，公司有线电视注册用户为426 万户；累计推广数字电视用户248

    万户。

    2、改革管理和营销体系，大力发展集团数据和个人宽带业务

    数据增值业务是公司突破现有业务格局及收入结构的重要方面。报告期内，公司积极推

    进“三网融合”相关业务创新应用，利用相关资源和企业优势，开拓政府、社会、企业等多

    元渠道，大力发展集团数据业务。

    随着市场准入的放开，个人宽带接入也成为公司今后一段时期重点发展的业务。为了更

    好地发挥分公司的积极性，报告期内公司城区个人宽带业务推广工作进行了改革。公司同时

    积极推进相关管理体系、营销体系改革，通过多业务产品的组合营销等方式，充分依托公司

    现有的网络资源、用户规模优势，实现宽带业务的增长。9

    3、提升客户服务能力，推进双向网建设与改造

    公司具有完善的安全传输和播出保障机制、信息安全管理制度、有效的安全防护能力，

    形成了一套以96196 客服中心、网管中心、调度和维护中心相结合的三位一体的运维服务保

    障体系。公司客服中心已建立了集模拟电视、单向数字电视、高清交互电视、数据业务四位

    一体的全业务受理体系和统一的电子派单调度机制。

    公司从北京市实际出发，着眼长远发展，加快北京市有线数字电视网络建设，积极推进

    双向网建设与改造，提高有线电视双向网络城乡覆盖率。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润率比

    上年同期增减

    (%)

    分行业

    网络运营

    服务

    960,675,329.52 784,559,287.83 18.33 44.33 77.31

    下降15.19 个

    百分点

    器材销售 13,832,715.59 10,134,790.28 26.73 5.56 32.72

    下降15.00 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0

    万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    北京 968,244,062.11 43.66

    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    单位:元 币种:人民币

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减金额 增减%

    （1）营业收入 974,508,045.11 678,692,227.79 295,815,817.32 43.59

    （2）营业成本 794,694,078.11 450,115,352.61 344,578,725.50 76.55

    （3）营业税金及附

    加

    23,896,849.21 14,122,421.87 9,774,427.34 69.21

    （4）投资收益 1,771,982.23 6,137,712.25 -4,365,730.02 -71.13

    （5）营业外收支净

    额

    38,080,833.18 21,133,911.92 16,946,921.26 80.19

    （6）所得税费用 566,485.45 53,546,334.27 -52,979,848.82 -98.94

    （1）增加的主要原因是本报告期朝阳监控项目完工结转营业收入。

    （2）增加的主要原因是本报告期朝阳监控项目完工结转营业成本。

    （3）增加的主要原因是本报告期朝阳监控项目完工结转营业收入相应计提营业税金及

    附加。10

    （4）减少的主要原因是本公司本报告期所投资公司分红相对减少。

    （5）增加的主要原因是本报告期确认的政府补助收入相对增加。

    （6）减少的主要原因是本报告期母公司享受企业所得税免税政策。

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    “三网融合”对公司而言充满了机遇与挑战。“三网融合”使公司面临着前所未有的变

    局。有线电视传输业务由封闭走向开放，拓展与“三网融合”相适应的多项业务要求更为复

    杂的管理与服务；公司的业务性质、服务形式、服务对象等都将发生新的变化,在新的环境

    下，公司在经营过程中将会面临新的问题与困难。同时，“三网融合”又为公司业务和服务

    领域的扩展创造了新的机遇，为公司的网络水平、服务水平、管理水平、综合实力水平等再

    上一个新台阶创造了机会。公司在北京市“三网融合”工作协调小组的领导下，坚决按照国

    务院“三网融合”试点方案的部署和要求，结合公司的实际情况，采取一切切实有效的措施，

    扎扎实实推进工作。为此，公司将及时跟踪、对接三网融合相关政策，全面推进各项业务，

    努力提升有线电视网络和高清交互电视作为社会信息化平台和家庭多媒体终端的价值。公司

    近期在业务发展方面拟采取的主要措施包括：

    （1）固本强基，推进双向网改造，加快覆盖和优化网络资源。积极推进网络技术应用

    创新、网络优化升级和双向网建设与改造，不断提高有线电视双向网络城乡覆盖率。同时，

    公司将优化网络资源配置，提高网络对综合业务的承载能力、适应能力、支撑能力与分发能

    力。采用新技术推进有线电视接入网升级改造，加快推进家庭网关和数字家庭应用，逐步建

    成一张布局合理、规模适当、技术先进、安全可靠、能够满足高清交互数字电视和三网融合

    业务发展的宽带化、融合化、可互联互通、可管理与高可靠性的综合信息网络。

    （2）巩固高清交互数字电视，拓展数据业务，发展新业态，探索新的盈利模式和盈利

    增长点。公司以高清交互数字电视平台和信息传输网络为基础，大力发展高清电视广播和高

    清互动点播业务，发挥有线电视网络在视频服务方面的优势。同时按照“三网融合”试点方

    案的要求，开展宽带互联网服务等电信增值业务，开展可视交互、在线支付、互动休闲游戏、

    电视理财、网络教育、多屏融合和信息浏览等新业务，加大本地化服务力度，逐步形成支持

    视频、音频、数据等综合应用服务体系。不断推出新业务、新模式，实现百姓从看电视到用

    电视的历史性转变，以满足人民群众日益增长的物质和文化生活需要，切实提升北京地区的

    信息应用水平。

    （3）强化与上游产业的合作，加快内容应用集成，调整营销策略，做好多业务组合营

    销工作。加快高清交互数字电视的家庭多媒体、政府服务和行业服务类应用的集成和开发工

    作。在目前已经完成的媒资系统平台的基础上，建设内容可管、可控的集视频、音频、文字、

    图片的多媒体内容运营管理平台。加强与播出机构以及内容提供商的合作力度和深度、扩大

    节目引进数量、提高节目内容质量，提高高清交互数字电视对用户的吸引力。根据公司整体

    业务发展战略，适时启动部分付费频道、高清交互付费应用的营销工作，适时启动付费频道

    与视频点播、付费频道与宽带业务、视频点播与宽带业务的组合营销工作。

    （4）以人为本、用户至上，切实转变服务观念，切实提高服务质量。不断扩展服务领

    域，扩充服务功能，扩大服务范围，提高服务质量，以构建与现代社会相适应的服务体系，

    满足不同用户、不同业务的需要。构建以客服中心、网管中心为双核心的售后运维服务体系，

    建立健全以网管中心为核心的全程全网、联合作业、统一指挥调度的网络监管和主动维护体

    系，最终打造完成规范化、一体化、标准化、可监控、可管理的客户服务体系。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况11

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资金总

    额

    本报告期已使

    用募集资金总

    额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2001.01

    首次发

    行

    120,500 0 116,573 3,927

    募集资金专用

    账户

    2004.05

    发行可

    转债

    121,484.52 5,436.21 117,409.93 4,074.59

    募集资金专用

    账户

    合计 241,984.52 5,436.21 233,982.93 8,001.59

    （1）公司第一次募集资金使用情况

    经中国证券监督管理委员会证监发行字［2000］186 号文核准，公司于2001 年1 月4 日

    在上海证券交易所上网定价发行A 股8000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价15.50 元，

    共募集资金124,000万元，扣除发行费用3,500 万元后，实际募集资金120,500 万元。截止

    2010 年6月30 日，已使用前次募集资金116,573 万元,占前次募集资金的96.74%。尚有3,927

    万元募集资金未使用，未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。

    （2）第二次募集资金使用情况

    公司2004 年通过发行可转换公司债券募集资金125,000 万元，扣除发行费用后的实际

    募集资金净额为121,484.52 万元，截止2010 年6 月30 日已累计使用117,409.93 万元，其

    中本报告期已使用5,436.21 万元，尚未使用4,074.59 万元，尚未使用募集资金存放于公司

    开立的募集资金专用账户中。

    2、募集资金承诺项目情况

    （1）第一次募集资金尚未完成的项目及原因如下：

    单位:万元 币种:人民币

    序

    号

    承诺项

    目名称

    拟投入

    金额

    是否

    变更

    项目

    实际

    投入

    金额

    项目进

    度

    预计收

    益

    产生收

    益情况

    是否

    符合

    计划

    进度

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达到计

    划进度和

    收益说明

    变更原

    因及募

    集资金

    变更程

    序说明

    1

    宽带社

    区网络

    二期工

    程

    12,485 是 8,013 64.18% 23.63% -3.46% 否 否 注 注

    注：该项目为经2002 年第一次临时股东大会审议通过的变更募集资金投资项目，计划

    投资金额12,485 万元。截止2010 年6 月30 日,实际投入募集资金8,013 万元，2010 年上

    半年亏损378 万元，未达到计划进度和收益。主要原因为：目前，北京宽带市场竞争激烈，

    各宽带运营商相继调低资费价格，公司根据目前宽带市场的实际情况，适当放缓了宽带社区

    网络的建设进度，在提高已建成的宽带社区网络的入网率，充分发挥现有资源使用效益的基

    础上，再加快社区宽带网络的建设进度。相关公告刊登在2002 年3 月12 日的《中国证券报》、

    《上海证券报》及上海证券交易所网站。

    （2）第二次募集资金总体使用情况的说明：12

    单位:万元 币种:人民币

    序

    号

    承诺项目名称

    拟投入金

    额

    是否

    变更

    项目

    实际投入金

    额

    项目

    进度

    预计

    收益

    产生收

    益情况

    是否符合

    计划进度

    是否符合

    预计收益

    1

    朝阳区有线数字电

    视传输系统项目

    19,790.91 否 19,790.91 100% 8.96% -8.24% 否 否

    2

    东城区、西城区有

    线数字电视传输系

    统项目

    18,853.31 否 18,853.31 100% 7.64% -8.95% 否 否

    3

    丰台区有线数字电

    视传输系统项目

    17,370.62 否 17,370.62 100% 8.16% -9.10% 否 否

    4

    海淀区有线数字电

    视传输系统项目

    20,003.72 否 20,003.72 100% 8.55% -8.44% 否 否

    5

    石景山区有线数字

    电视传输系统项目

    6,676.19 否 6,676.19 100% 7.31% -9.11% 否 否

    6

    崇文区、宣武区有

    线数字电视传输系

    统项目

    15,283.67 否 15,283.67 100% 6.96% -10.00% 否 否

    7

    北京歌华有线数字

    电视媒体中心项目

    10,612.03 否 10,612.03 100% 12.89% -9.49% 否 否

    8

    北京市歌华有线数

    字电视用户信息中

    心项目

    9,529.51 否 6,419.48 67.36% 14.25% -6.39% 否 否

    9 补充流动资金 2,400 否 2,400 100%

    合计 120,520 117,409.93 97.42%

    目前，项目还在进行中，未达到计划进度和收益主要原因是：

    ①宏观政策发生变化；广播影视科技发展“十五”计划和2010 年远景规划提出了“在

    十五期间数字化、网络化的用户要达到3000 万户”的目标，明确了数字电视的产业发展方

    向；为适应产业发展变化，结合北京市“十五”时期广播影视事业发展规划，同时为应对潜

    在的IPTV 和卫星电视的竞争，确保奥运期间的数字化播出，公司未雨绸缪，前瞻性地确定

    了以“发展数字电视，进行产业升级”作为公司未来的发展方向。公司在项目实施过程中，

    国家数字电视产业政策进行了相应的变化与调整，数字化推广时间后移，为此公司本着审慎

    的原则，根据实际情况调整了投资节奏和进度，因此在项目进度上与原计划有所差异。

    ②国家广电总局从2005 年开始推广有线电视数字化的“整体转换”，与公司第二次募

    集资金时的产业政策环境有所不同，而且考虑到北京市进行数字电视“整体转换”，并没有

    像其它城市一样相应调高基本收视费，在一定程度上也对收益产生了影响。

    ③由于项目整体进度与原计划有差异，而且由于数字电视市场要素尚不完整，国内付费

    电视尚处于培育期，公司募集资金项目所产生的收益相应滞后。

    ④由于数字电视项目的开展，公司积极争取相关优惠政策和资金支持，争取到了2004

    年-2008 年五年企业所得税减免的政策支持并获得政府有关部门给予的有线电视数字化整

    体转换试点机顶盒补助资金1.9 亿。

    ⑤公司积极适应国家广电总局对有线电视数字化政策的调整，通过有线电视数字化，节

    目质量更加清晰，节目内容更加精彩，同时提供更多的政务信息和用户生活息息相关的其他

    信息。上述积极变化巩固和拓展了有线数字电视用户，实现用户的持续增长；促进缴费率的

    提高；拓展了数据增值业务，也为将来的业务发展打下了坚实的基础。13

    3、募集资金变更项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    变更后的项

    目名称

    对应的原

    承诺项目

    变更项

    目拟投

    入金额

    实际投

    入金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    变更项

    目的预

    计收益

    产生收

    益情况

    项目进

    度

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达到

    计划进

    度和收

    益说明

    宽带社区网

    络二期工程

    电视网络

    技术研究

    中心、双向

    数字微波

    数据网等

    12,485 8,013 否 23.63% -3.46% 64.18% 否

    见2（1）

    注

    4、 非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    绵阳科技城产业投资基金

    (有限合伙)

    10,000 50% 2.1%

    合计 10,000 / /14

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司按照监管部门有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，规

    范公司运作。报告期内，公司对现有的内部控制制度进行了认真梳理，审议通过了《内幕信

    息及知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理

    制度》，修订了《公司章程》。通过修订完善公司内部控制制度，强化了企业风险管理，提

    升了公司治理水平，规范了公司运作。

    截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文

    件要求。

    （二）报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年度公司不分配，不转增。报告期内无利润分配方案实施。

    （三）重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （四）破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    （五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证

    券

    简

    称

    最初投资成本

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面价值

    报告

    期损

    益

    报告期所有者

    权益变动

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    300079

    数

    码

    视

    讯

    27,111,904.62 1.79 97,920,000.00 0 70,808,095.38

    可供

    出售

    金融

    资产

    上市

    前投

    资参

    股

    （六）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    （七）报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易15

    单位:元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    北京

    北广

    置业

    有限

    公司

    同一

    实际

    控制

    人

    接受

    劳 务

    房屋

    租赁

    费

    249,722.08 3.06%

    现金

    结算

    北京

    歌华

    文化

    设施

    管理

    有限

    公司

    同一

    实际

    控制

    人

    接受

    劳 务

    物业

    费

    2,133,598.50 33.77%

    现金

    结算

    北京

    瑞特

    影音

    贸易

    公司

    同一

    实际

    控制

    人

    接受

    劳 务

    维护

    和施

    工费

    8,651,747.20 3.14%

    现金

    结算

    太平

    养老

    保险

    股份

    有限

    公司

    年金

    基金

    受托

    人

    管理

    年金

    基金

    3,055,918.40 100%

    现金

    结算

    说明:

    由于有线电视光缆网络传输的行业特性、现阶段数字电视推广的必要性以及公司所在办

    公处所等方面原因，公司与上述关联交易方之间的关联交易会在一定时期内长期存在。

    公司的日常关联交易是在公平、公正、合理的基础上与各关联方签订协议，并严格按照

    协议执行，无损害公司利益的情形，关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不

    利影响。

    报告期内发生的关联交易是公司经营活动的补充，并且金额不大，占同类交易金额的比

    例也相对较小，不影响公司的独立性，公司主要业务不会因此类关联交易而对关联方形成依

    赖。

    A. 本报告期支付北京北广置业有限公司歌华大厦8 层房租249,722.08 元。

    B. 本报告期结清北京歌华文化设施管理有限公司2010 年上半年物业费2,133,598.50

    元，并预付了2010 年第三季度歌华大厦物业费1,084,520.34 元。

    C.本公司本期委托北京瑞特影音贸易公司（下称“瑞特公司”）对本公司的光缆网络及

    部分分配网进行抢修维护及对有线电视用户进行管理维护，费用发生合计3,389,854.20 元；16

    本公司本期委托瑞特公司进行工程施工，本报告期共结算工程施工费5,261,893.00 元。截

    止2010 年6 月30 日，应付维护费1,323,685.20 元，应付施工费5,004,355.82 元。

    2、关联债权债务往来

    单位：元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    北京歌华文

    化设施管理

    有限公司

    同一实际控制

    人

    3,218,118.84 1,084,520.34

    北京北广传

    媒数字电视

    有限公司

    本公司之联营

    公司 3,000,000.00

    北京瑞特影

    音贸易公司

    同一实际控制

    人

    8,651,747.20 6,328,041.02

    深圳市茁壮

    网络股份有

    限公司

    本公司董事长

    为该公司董事

    503,235.25

    报告期内公司向控股股东及其

    子公司提供资金的发生额（元）

    0

    公司向控股股东及其子公司提

    供资金的余额（元）

    0

    关联债权债务形成原因 日常经营中发生的预收、预付及其他款项

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项17

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限公司

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    刊载的互联网网

    站及检索路径

    公司与中国工商银行股份有限公司北京市

    分行签署银企战略合作协议的公告

    《中国证券报》B13 版、《上

    海证券报》B16 版

    2010 年1 月13 日

    关于收到《北京市广播电影电视局关于追

    加高清交互机顶盒补助经费的通知》的公

    告

    《中国证券报》D005 版、《上

    海证券报》B84 版

    2010 年1 月21 日

    2009 年度业绩快报

    《中国证券报》C020 版、《上

    海证券报》17 版

    2010 年1 月30 日

    2009 年度报告摘要、第四届董事会第一次

    会议决议公告暨召开2009 年度股东大会的

    通知、第四届监事会第一次会议决议公告

    《中国证券报》C005 版、《上

    海证券报》41 版

    2010 年3 月20 日

    关于参股公司北京数码视讯科技股份有限

    公司首发获准通过的公告

    《中国证券报》D036 版、《上

    海证券报》B85 版

    2010 年3 月23 日

    第四届董事会第二次会议决议公告、2009

    年度股东大会决议公告

    《中国证券报》A12 版、《上

    海证券报》B100 版

    2010 年4 月22 日

    2010 年第一季度报告、第四届董事会第三

    次会议决议公告

    《中国证券报》D008 版、《上

    海证券报》B54 版

    2010 年4 月29 日

    公司对外投资公告

    《中国证券报》B012 版、《上

    海证券报》32 版

    2010 年5 月4 日

    第四届董事会第四次会议决议公告

    《中国证券报》B004 版《上

    海证券报》B24 版

    2010 年5 月19 日

    关于获得高清交互数字电视工程专项补助

    资金的公告

    《中国证券报》B005 版、《上

    海证券报》B25 版

    2010 年5 月28 日

    关于实际控制人变更的提示性公告

    《中国证券报》B004 版、《上

    海证券报》B16 版

    2010 年6 月2 日

    关于收到《北京市广播电影电视局关于拨

    付高清交互机顶盒补助经费的通知》的公

    告

    《中国证券报》B013 版、《上

    海证券报》B16 版

    2010 年6 月11 日

    http://www.sse

    .com.cn，在“上

    市公司资料检

    索”中输入

    “600037”可查

    询

    第四届董事会第五次会议决议公告

    《中国证券报》B012 版、《上

    海证券报》30 版

    2010 年6 月19 日18

    七、财务报告

    (一)审计报告

    审计报告

    北京京都天华审字（2010）第1338 号

    北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称歌华有线公司）财务

    报表，包括2010 年6 月30 日的合并及公司资产负债表，2010 年1 至6 月的合并及公司利

    润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是歌华有线公司管理层的责任。这种责任包括：

    （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或

    错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规

    范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

    程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评

    估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，

    但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

    性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    三、审计意见

    我们认为，歌华有线公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面

    公允反映了歌华有线公司2010 年6 月30 日的财务状况以及2010 年1 至6 月的经营成果和

    现金流量。

    京都天华会计师事务所 中国注册会计师 苏金其

    有限公司

    中国·北京 中国注册会计师 王娟

    2010 年8 月26 日19

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 五、1 1,730,162,963.22 1,490,441,202.93

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 五、2 7,610,852.75 4,045,362.64

    预付款项 五、4 100,314,879.63 69,869,496.41

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 五、3 2,412,359.77 7,242,484.86

    买入返售金融资产

    存货 五、5 80,359,755.92 246,052,805.39

    一年内到期的非流动

    资产

    五、6 17,166,776.20 349,695.50

    其他流动资产

    流动资产合计 1,938,027,587.49 1,818,001,047.73

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产 五、7 97,920,000.00 -

    持有至到期投资

    长期应收款 五、8 111,794,397.20 -

    长期股权投资 五、10 104,583,767.49 112,663,301.71

    投资性房地产 五、11 19,552,423.13 19,753,972.26

    固定资产 五、12 3,553,819,771.79 2,960,261,044.27

    在建工程 五、13 431,621,855.66 428,131,251.93

    工程物资 五、14 397,015,356.44 410,044,830.84

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产20

    无形资产 五、15 91,565,089.94 98,042,216.49

    开发支出

    商誉 五、16 1,295,475.11 1,295,475.11

    长期待摊费用 五、17 16,926,100.14 17,502,449.62

    递延所得税资产 五、18 28,493.73 41,768.57

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,826,122,730.63 4,047,736,310.80

    资产总计 6,764,150,318.12 5,865,737,358.53

    流动负债：

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 五、20 31,693,046.75 72,361,109.70

    应付账款 五、21 400,224,502.59 194,002,522.70

    预收款项 五、22 527,273,325.66 538,167,192.64

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 五、23 22,581,957.09 96,915,076.64

    应交税费 五、24 -7,471,349.91 -8,318,834.39

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 五、25 112,334,397.10 79,124,073.28

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,086,635,879.28 972,251,140.57

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 五、26 239,810,000.00 65,510,321.31

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 五、27 749,505,222.70 352,193,959.88

    非流动负债合计 989,315,222.70 417,704,281.1921

    负债合计 2,075,951,101.98 1,389,955,421.76

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 五、28 1,060,360,898.00 1,060,360,898.00

    资本公积 五、29 1,798,823,020.30 1,728,014,924.92

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 五、30 392,922,810.12 392,922,810.12

    一般风险准备

    未分配利润 五、31 1,433,217,550.73 1,291,591,480.70

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    4,685,324,279.15 4,472,890,113.74

    少数股东权益 2,874,936.99 2,891,823.03

    所有者权益合计 4,688,199,216.14 4,475,781,936.77

    负债和所有者权益

    总计

    6,764,150,318.12 5,865,737,358.53

    法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰22

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,603,614,563.84 1,376,566,529.00

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 十一、1 9,352,767.73 4,962,863.63

    预付款项 98,488,634.37 68,155,250.24

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 十一、2 2,279,283.93 7,170,339.85

    存货 58,517,665.41 222,012,189.72

    一年内到期的非流动

    资产

    17,166,776.20 349,695.50

    其他流动资产

    流动资产合计 1,789,419,691.48 1,679,216,867.94

    非流动资产：

    可供出售金融资产 97,920,000.00 -

    持有至到期投资

    长期应收款 111,794,397.20 -

    长期股权投资 十一、3 231,729,641.19 239,544,865.84

    投资性房地产 19,552,423.13 19,753,972.26

    固定资产 3,533,595,184.01 2,941,814,580.03

    在建工程 441,845,703.29 426,914,468.79

    工程物资 393,770,922.72 407,014,586.21

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 90,692,043.70 97,057,089.47

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 16,926,100.14 17,502,449.62

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,937,826,415.38 4,149,602,012.22

    资产总计 6,727,246,106.86 5,828,818,880.16

    流动负债：

    短期借款23

    交易性金融负债

    应付票据 31,693,046.75 72,361,109.70

    应付账款 389,342,795.03 183,627,056.57

    预收款项 508,421,849.73 517,714,780.60

    应付职工薪酬 21,195,949.12 95,166,426.60

    应交税费 -7,619,239.61 -9,525,977.48

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 110,935,980.37 78,937,486.80

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,053,970,381.39 938,280,882.79

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 239,810,000.00 65,510,321.31

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 748,208,134.70 350,808,815.88

    非流动负债合计 988,018,134.70 416,319,137.19

    负债合计 2,041,988,516.09 1,354,600,019.98

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 1,060,360,898.00 1,060,360,898.00

    资本公积 1,798,196,500.53 1,727,388,405.15

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 392,922,810.12 392,922,810.12

    一般风险准备

    未分配利润 1,433,777,382.12 1,293,546,746.91

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    4,685,257,590.77 4,474,218,860.18

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    6,727,246,106.86 5,828,818,880.16

    法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰24

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 974,508,045.11 678,692,227.79

    其中：营业收入 五、32 974,508,045.11 678,692,227.79

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 872,185,191.08 508,649,972.58

    其中：营业成本 五、32 794,694,078.11 450,115,352.61

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 五、33 23,896,849.21 14,122,421.87

    销售费用 31,785,443.85 26,808,668.71

    管理费用 31,410,105.61 28,532,470.37

    财务费用 五、34 -9,637,890.16 -10,899,251.08

    资产减值损失 五、35 36,604.46 -29,689.90

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    五、36 1,771,982.23 6,137,712.25

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    -967,629.60 -2,577,312.53

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,094,836.26 176,179,967.46

    加：营业外收入 五、37 38,631,633.86 21,578,766.26

    减：营业外支出 五、38 550,800.68 444,854.34

    其中：非流动资产处置净损失 420,500.68 97,828.34

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    142,175,669.44 197,313,879.38

    减：所得税费用 五、39 566,485.45 53,546,334.27

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,609,183.99 143,767,545.11

    归属于母公司所有者的净利润 141,626,070.03 143,766,625.98

    少数股东损益 -16,886.04 919.13

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益(元/股) 五、40 0.1336 0.135625

    （二）稀释每股收益(元/股)

    七、其他综合收益 五、41 70,808,095.38

    八、综合收益总额 212,417,279.37 143,767,545.11

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    212,434,165.41 143,766,625.98

    归属于少数股东的综合收益总额 -16,886.04 919.13

    公司法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰26

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 十一、4 953,522,215.66 662,873,814.18

    减：营业成本 十一、4 779,667,064.04 439,293,874.09

    营业税金及附加 22,885,193.59 13,678,501.62

    销售费用 31,473,165.11 26,522,398.63

    管理费用 28,447,037.11 26,098,804.90

    财务费用 -9,109,990.08 -10,417,612.34

    资产减值损失 38,293.09 -64,011.01

    加：公允价值变动收

    益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以

    “－”号填列）

    十一、5 2,036,291.80 6,328,519.13

    其中：对联营企

    业和合营企业的投资收益

    -703,320.03 -2,386,505.65

    二、营业利润（亏损以“－”

    号填列）

    102,157,744.60 174,090,377.42

    加：营业外收入 38,615,563.69 21,576,516.26

    减：营业外支出 542,673.08 439,537.33

    其中：非流动资产

    处置损失

    412,673.08 93,821.33

    三、利润总额（亏损总额

    以“－”号填列）

    140,230,635.21 195,227,356.35

    减：所得税费用 0.00 52,918,849.85

    四、净利润（净亏损以“－”

    号填列）

    140,230,635.21 142,308,506.50

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益 70,808,095.38 0.00

    七、综合收益总额 211,038,730.59 142,308,506.50

    法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰27

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    827,912,968.71 696,343,026.49

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    五、42

    5,855,665.83 55,482,918.24

    经营活动现金流入

    小计

    833,768,634.54 751,825,944.73

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    201,459,835.29 186,784,677.15

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金28

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    200,945,156.65 175,505,680.37

    支付的各项税费 27,947,221.65 32,843,512.12

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    五、42

    25,673,262.23 25,676,988.48

    经营活动现金流出

    小计

    456,025,475.82 420,810,858.12

    经营活动产生的

    现金流量净额

    377,743,158.72 331,015,086.61

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 0.00 31,500,000.00

    取得投资收益收到的

    现金

    2,739,611.83 5,200,003.40

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    43,629.55 757,972.55

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    五、42

    429,851,221.72 11,306,055.16

    投资活动现金流入

    小计

    432,634,463.10 48,764,031.11

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    750,442,529.97 362,527,858.20

    投资支付的现金 20,000,000.00 30,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    0.00 4,320,000.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    770,442,529.97 396,847,858.20

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -337,808,066.87 -348,083,827.09

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金29

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    五、42

    200,000,000.00 0.00

    筹资活动现金流入

    小计

    200,000,000.00 0.00

    偿还债务支付的现金 0.00 1,391,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    0.00 85,608,554.05

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    五、42

    213,331.56 312,925.70

    筹资活动现金流出

    小计

    213,331.56 87,312,479.75

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    199,786,668.44 -87,312,479.75

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    239,721,760.29 -104,381,220.23

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    1,490,441,202.93 1,660,149,046.42

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,730,162,963.22 1,555,767,826.19

    法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰30

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    807,158,412.11 677,735,723.36

    收到的税费返还 0.00 0.00

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    5,406,700.11 55,331,147.68

    经营活动现金流入

    小计

    812,565,112.22 733,066,871.04

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    183,598,962.37 164,990,649.64

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    191,971,817.51 169,062,165.44

    支付的各项税费 24,953,201.39 31,173,190.26

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    24,818,862.00 24,434,170.72

    经营活动现金流出

    小计

    425,342,843.27 389,660,176.06

    经营活动产生的

    现金流量净额

    387,222,268.95 343,406,694.98

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 0.00 31,500,000.00

    取得投资收益收到的

    现金

    2,739,611.83 5,200,003.40

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    18,833.40 704,340.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    0.00 0.00

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    429,316,383.60 10,820,432.92

    投资活动现金流入

    小计

    432,074,828.83 48,224,776.32

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    772,042,669.42 365,885,889.15

    投资支付的现金 20,000,000.00 30,000,000.0031

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    0.00 4,320,000.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    0.00 0.00

    投资活动现金流出

    小计

    792,042,669.42 400,205,889.15

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -359,967,840.59 -351,981,112.83

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    200,000,000.00 0.00

    筹资活动现金流入

    小计

    200,000,000.00 0.00

    偿还债务支付的现金 0.00 1,391,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    0.00 85,608,554.05

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    206,393.52 308,942.20

    筹资活动现金流出

    小计

    206,393.52 87,308,496.25

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    199,793,606.48 -87,308,496.25

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    227,048,034.84 -95,882,914.10

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    1,376,566,529.00 1,572,264,739.40

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,603,614,563.84 1,476,381,825.30

    法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末

    余额

    1,060,360,898.00

    1,728,014,924.92

    -

    392,922,810.12

    1,291,591,480.70

    -

    2,891,823.03

    4,475,781,936.77

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    1,060,360,898.00

    1,728,014,924.92

    -

    392,922,810.12

    1,291,591,480.70

    -

    2,891,823.03

    4,475,781,936.77

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -

    70,808,095.38

    -

    -

    141,626,070.03

    -

    -16,886.04

    212,417,279.37

    （一）净利润

    141,626,070.03

    -16,886.04

    141,609,183.99

    （二）其他综

    合收益

    70,808,095.38

    70,808,095.38

    上述（一）和

    （二）小计

    70,808,095.38

    141,626,070.03

    -

    -16,886.04

    212,417,279.37

    （三）所有者

    投入和减少

    资本北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    四、本期期末

    余额

    1,060,360,898.00

    1,798,823,020.30

    -

    392,922,810.12

    1,433,217,550.73

    -

    2,874,936.99

    4,688,199,216.14

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余

    额

    1,060,186,142.00

    1,726,007,814.50

    -

    360,142,148.21

    1,153,341,293.21

    2,703,271.74

    4,302,380,669.66

    加：

    会计政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    1,060,186,142.00

    1,726,007,814.50

    -

    360,142,148.21

    1,153,341,293.21 -

    2,703,271.74

    4,302,380,669.66

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    174,756.00

    1,236,208.63

    -

    -

    -15,287,524.28 -

    919.13

    -13,875,640.52

    （一）净利润

    143,766,625.98

    919.13

    143,767,545.11

    （二）其他综合

    收益

    上述（一）和（二）

    小计

    143,766,625.98

    919.13

    143,767,545.11

    （三）所有者投

    入和减少资本

    174,756.00

    1,236,208.63

    1,410,964.63北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    1．所有者投入资

    本

    174,756.00

    174,756.00

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    -

    3．其他

    1,236,208.63

    1,236,208.63

    （四）利润分配

    -159,054,150.26

    -159,054,150.26

    1．提取盈余公积

    -

    -

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -159,054,150.26 -159,054,150.26

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    1,060,360,898.00

    1,727,244,023.13

    -

    360,142,148.21

    1,138,053,768.93 -

    2,704,190.87

    4,288,505,029.14

    法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积 减：库存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    1,060,360,898.00

    1,727,388,405.15

    -

    392,922,810.12

    1,293,546,746.91 4,474,218,860.18

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    1,060,360,898.00

    1,727,388,405.15

    -

    392,922,810.12

    1,293,546,746.91 4,474,218,860.18

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -

    70,808,095.38

    - -

    140,230,635.21 211,038,730.59

    （一）净利润

    140,230,635.21 140,230,635.21

    （二）其他综

    合收益

    70,808,095.38 70,808,095.38

    上述（一）和

    （二）小计

    -

    70,808,095.38

    - -

    140,230,635.21 211,038,730.59

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2.提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    1,060,360,898.00

    1,798,196,500.53

    -

    392,922,810.12

    1,433,777,382.12 4,685,257,590.77北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积 减：库存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    1,060,186,142.00

    1,725,381,196.52

    -

    360,142,148.21

    1,157,574,939.94

    4,303,284,426.67

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    1,060,186,142.00

    1,725,381,196.52

    -

    360,142,148.21

    1,157,574,939.94

    4,303,284,426.67

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    174,756.00

    1,236,208.63

    -

    -

    -16,745,643.76

    -15,334,679.13

    （一）净利润

    142,308,506.50

    142,308,506.50

    （二）其他综

    合收益

    上述（一）和

    （二）小计

    - -

    -

    -

    142,308,506.50

    142,308,506.50

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    174,756.00

    1,236,208.63

    -

    -

    -

    1,410,964.63

    1．所有者投

    入资本

    174,756.00

    174,756.00

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额北京歌华有线电视网络股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    3．其他

    1,236,208.63

    1,236,208.63

    （四）利润分

    配

    -159,054,150.26

    -159,054,150.26

    1．提取盈余

    公积

    - -

    2.提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -159,054,150.26

    -159,054,150.26

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    1,060,360,898.00

    1,726,617,405.15

    -

    360,142,148.21

    1,140,829,296.18

    4,287,949,747.54

    法定代表人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：王琰-40-

    财务报表附注

    一、公司基本情况

    北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]120

    号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公

    司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司；本公司于1999 年9

    月29 日成立，注册资本19,000 万元人民币，股本为19,000 万股。

    经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]186 号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有

    限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于2001 年1 月4 日公开发行人民币普通股（A 股）8,000

    万股，2001 年2 月8 日社会公众股上市交易，发行后股本为27,000 万股，其中：法人股19,000 万

    股，社会公众股8,000 万股，注册资本变更为27,000 万元。

    根据2002 年第二次临时股东大会决议，以2001 年年末总股本27,000 万股为基数，用资本公积向全

    体股东每10 股转增3 股，共计转增8,100 万股，转增后本公司股本总额变更为35,100 万股，注册

    资本变更为35,100 万元。

    经2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本

    公司于2004 年5 月12 日发行12.5 亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年1.3%，第二年

    1.6%，第三年1.9%，第四年2.2%，第五年2.6%。

    经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]1053

    号文件批复，2004 年12 月29 日，本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的23,335.208

    万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005 年度本公司国有法人股股东北京广播

    发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。

    根据2005 年9 月16 日召开的公司2005 年第二次临时股东大会决议，以截至2005 年9 月29 日收盘

    时公司总股本351,468,193 股为基数，按每10 股转增股本6 股实施资本公积金转增股本方案，共计

    转增股本210,880,916 股。

    根据本公司2006 年2 月23 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2006 年3 月3 日实

    施了本次股权分置改革方案：流通股股东每10 股获得非流通股股东支付的3 股股份，即流通股股东

    获得非流通股股东支付的股份为79,692,087 股。

    根据本公司2007 年4 月19 日召开的2006 年度股东大会关于实施2006 年度利润分配方案的决议，

    以截至2007 年5 月9 日收盘时公司总股本662,582,603 股为基数，按每10 股转增股本6 股实施资

    本公积金转增股本方案，共计转增股本397,549,562 股。

    本公司发行的可转换公司债券“歌华转债”于2009 年5 月11 日到期，累计已有1,248,609,000 元

    转成公司发行的股票，到期兑付本金1,391,000.00 元，累计增加股本数量为100,930,420 股。

    2009 年度，有限售条件股份476,919,370.00 股转为无限售条件流通股。

    截至2010 年6 月30 日，本公司的股本为1,060,360,898.00 股，均为无限售条件股份人民币普通股。

    本公司企业法人营业执照注册号：11000000090532。-41-

    本公司注册地址：北京市海淀区花园北路35 号(东门)。

    本公司经营范围：

    许可经营项目：广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广播电视节目收转、传送；广播电视

    网络信息服务；广播电视视频点播业务；承办（不含发布）外省市卫星电视节目落地频道在北京有

    线电视台发布的广告业务；有线电视站、共用天线设计、安装。

    一般经营项目：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规

    定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国

    务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则及其

    应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年6 月30 日的财务状况以

    及2010 年1 至6 月的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、

    负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账

    面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公

    积不足冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并-42-

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取

    得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购

    买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按

    成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    6、合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

    子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和

    会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公

    司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收

    入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增

    加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金

    流量纳入合并现金流量表。

    7、现金等价物的确定标准

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小

    的投资。

    8、外币业务

    本公司发生外币业务，按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账

    本位币金额。

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认

    时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外

    币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采

    用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当

    期损益。

    9、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。-43-

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类

    别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金

    融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实

    现的损益均计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到

    期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止

    确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    应收款项

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款

    和其他应收款。（附注二、10）

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类

    别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进

    行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供

    出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生

    减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的

    股利或利息收入，计入当期损益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他

    金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入

    其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-44-

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，

    所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    其他金融负债

    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）衍生金融工具

    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续

    计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

    （5）金融工具的公允价值

    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值

    通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非

    针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并

    自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价

    值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （6）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，

    计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金

    融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不

    包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金

    融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，

    计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进

    行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在

    具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包

    括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

    且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该

    转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产-45-

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，

    予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本

    金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减

    值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具

    投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市

    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减

    值损失一经确认，不再转回。

    （7）金融资产转移

    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留

    了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放

    弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控

    制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    10、应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准

    期末余额达到300 万元（含300 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单

    项金额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流

    量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账

    准备，见附注二、10、（3）。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法-46-

    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单项金额未达

    到上述300 万元标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄在五年以上

    的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。

    按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法：

    以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。

    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄划

    分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：

    账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1 至2 年 10 10

    2 至3 年 20 20

    3 至4 年 50 50

    4 至5 年 80 80

    5 年以上 100 100

    对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项因发生坏账的可能性很低，不计提坏账准备。

    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相

    关税费后的差额计入当期损益。

    11、存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、科研开发成本等。

    （2）发出存货的计价方法

    本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关

    税费后的金额。

    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提

    存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额

    内转回。-47-

    （4）存货的盘存制度

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始计量投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的

    企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份

    额。

    （2）后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，

    且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位

    具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单

    位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资

    成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行

    调整，差额计入投资当期的损益。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单

    位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资

    单位的净损益份额确认当期投资损益。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部

    分，在抵销基础上确认投资损益。

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关

    的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活

    动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据

    以从该企业的经营活动中获取利益。

    重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

    与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含

    20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生

    产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％-48-

    （不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情

    况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、29。

    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9。

    13、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括

    已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按

    期计提折旧或摊销。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、29。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资

    产才能予以确认。

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或

    划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计

    使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%

    房屋及建筑物 15-40 3 6.47-2.425

    通用设备 5-10 3 19.40-9.70

    专用设备 5-15 3 19.40-6.47

    运输设备 6 3 16.17

    固定资产装修 3-5 - 20-33.33-49-

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、29。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使

    用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产

    尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数

    有差异的，调整预计净残值。

    （6）大修理费用

    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，

    计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，

    照提折旧。

    15、在建工程

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定

    可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    在建工程计提资产减值方法见附注二、29。

    16、工程物资

    本公司工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。工程物资购入时以实际取得成

    本计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维护成

    本计入当期损益。

    工程物资计提减值方法见附注二、29。

    17、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同

    时满足下列条件的，开始资本化：-50-

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根

    据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂

    停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    18、无形资产

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有

    限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，

    在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形

    资产，不作摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计

    不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全

    部转入当期损益。

    无形资产计提资产减值方法见本附注二、29。

    19、研究开发支出

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或

    出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方

    式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内

    部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开-51-

    发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足

    上述条件的开发支出计入当期损益。

    本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发

    阶段。

    20、长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间

    受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

    21、附回购条件的资产转让

    （1）买入返售金融资产

    根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支

    付的成本（包括利息），在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额

    在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。

    （2）卖出回购金融资产款

    根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售

    该等资产所得的款项（包括利息），在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价

    之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。

    22、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    ①该义务是本公司承担的现时义务；

    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本

    确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    23、股份支付

    （1）股份支付的种类

    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。-52-

    （2）权益工具公允价值的确定方法

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

    授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，

    修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权

    数量一致。

    24、收入

    （1）销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，

    相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司

    确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务

    有线电视收看维护收入在劳务已提供，收入已经取得时确认为收入；工程建设收入在已经取得收入

    并为用户开通有线电视收视服务时确认收入。入网收入于收到时计入递延收益，对与客户签订的服

    务合同中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分摊；对与客户签订的服务合同

    中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分摊；对与客户签

    订的服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限，也无法对提供服务期限作出合理估计的，则

    按不低于10 年的期限分摊。对其他劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司

    在期末按完工百分比法确认收入。

    （3）让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

    （4）建造合同

    期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入

    和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同

    收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可

    能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。

    本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

    25、政府补助

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。-53-

    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按

    照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非

    货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与

    收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以

    后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的

    政府补助，直接计入当期损益。

    26、递延所得税资产、递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益

    的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表

    债务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产

    生的：

    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业

    合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间

    能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵

    扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得

    税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确

    认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可

    抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债

    期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

    够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

    得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    27、经营租赁、融资租赁

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之

    外的其他租赁确认为经营租赁。-54-

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入

    资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    28、持有待售资产

    （1）持有待售的固定资产

    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是

    本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。

    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

    持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当

    停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况

    下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

    ②决定不再出售之日的再收回金额。

    （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

    29、资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地

    产、固定资产、在建工程、工程物资、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权

    益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除

    外）的资产减值，按以下方法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其

    可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

    可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

    高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金

    流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的

    金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。-55-

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊

    至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资

    产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的

    报告分部。

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组

    或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组

    或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确

    认商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    30、职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内

    确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。

    31、分部报告

    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报

    告分部。

    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收

    入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价

    其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    本公司报告分部包括：

    （1） 网络运营服务；

    （2） 器材销售。

    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

    32、公司年金计划

    除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金

    计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金，相应

    支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

    33、重大会计判断和估计

    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假

    设进行持续的评价。

    34、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更-56-

    本报告期主要会计政策是否变更：否

    （2）会计估计变更

    本报告期主要会计估计是否变更：否

    35、前期会计差错更正

    本报告期是否发现前期会计差错：否

    三、税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 法定税率%

    增值税 应税收入 17

    营业税 应税收入 3、5

    城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7

    企业所得税 应纳税所得额 25

    2、税收优惠及批文

    北京市财政局、北京市地方税务局以京财税[2008]2050 号转发了《财政部国家税务总局关于北京有

    线数字电视收入免征营业税的通知》（财税[2008]100 号），根据文件规定：为支持北京市有线数

    字电视整体转换试点工作，有效推动有线数字电视的发展，按照国务院的有关精神，对北京歌华有

    线电视网络股份有限公司根据《关于有线电视收看维护费标准的批复》（京价（收）字[2003]295

    号）规定标准向有线数字电视用户收取的有线数字电视基本收视维护费收入，自2008 年7 月1 日至

    2011 年6 月30 日免征营业税；

    本公司于2009 年获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务

    局联合签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR200911000455，自2009 年1 月1 日至2011 年12

    月31 日，所得税按应纳税所得额的15%计缴；

    根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局、中共北京市委宣传部京财税[2009]1944

    号转发的财税[2009]105 号文及市文化体制改革领导小组办公室向市财政局、市国税局、市地税局

    提供的《关于转制文化企业名单（第一批）的函》，本公司列入北京市转制文化企业名单（第一批）。

    本公司主管税务机关已受理减免税备案资料，据此本公司作为转制文化企业从2009 年1 月1 日起至

    2013 年12 月31 日止免缴企业所得税。

    四、企业合并及合并财务报表

    通过设立或投资等方式取得的子公司-57-

    持股比例%

    子公司

    全称

    子

    公

    司

    类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围 直接

    持股

    间接

    持股

    表决权

    比例%

    是否

    合并

    报表

    北京视

    宽新创

    有线信

    息工程

    有限责

    任公司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    北

    京

    工程

    施工

    2,000 许可经营项目：有线电视工

    程设计、安装；卫星地面接

    收设施安装；互联网信息服

    务业务（除新闻、出版、教

    育、医疗保健、药品、医疗

    器械和BBS 以外的内容）；

    一般经营项目：承接计算机

    网络工程；技术开发、技术

    咨询、技术服务、技术转让、

    技术培训；法律、行政法规、

    国务院决定禁止的，不得经

    营；法律、行政法规、国务

    院决定规定应经许可的，经

    审批机关批准并经工商行政

    管理机关登记注册后方可经

    营；法律、行政法规、国务

    院决定未规定许可的，自主

    选择经营项目开展经营活动

    90 - 90 是

    北京歌

    华有线

    数字媒

    体有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    北

    京

    器材

    销

    售、

    技术

    开发

    4,000 许可经营项目：互联网信息

    服务（除新闻、出版、教育、

    医疗保健、药品、医疗器械

    和BBS 以外的内容）。

    一般经营项目：网络技术开

    发、技术转让、技术培训；

    高速数据广播网络信息资源

    的开发；网络服务（电子游

    艺除外）；销售、安装电子

    计算机及外部设备、数字电

    视机顶盒；经济信息咨询（中

    介除外）；设计、制作、发

    布广告业务。

    95 5 100 是

    涿州歌

    华有线

    电视网

    络有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    涿

    州

    广播

    电视

    网络

    服务

    3,553.4495 广播电视网络的建设开发、

    经营管理和维护；广播电视

    节目收转、传送；广播电视

    网络信息服务；承办（不含

    发布）外省市卫星电视节目

    落地频道在涿州有线电视发

    布的广告业务；有线电视器

    材的租赁和销售

    98.34 1.66 100 是

    北京歌有北技术3,000 技术开发、技术转让、技术100 - 100 是-58-

    华益网

    科技发

    展有限

    公司

    限

    责

    任

    公

    司

    京 开发

    服务

    咨询。

    续：

    子公司全称

    期末实

    际出资

    额（万

    元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    北京视宽新创有

    线信息工程有限

    责任公司

    1,920 - 2,836,735.75 - -

    北京歌华有线数

    字媒体有限公司

    3,800 - 37,421.55 - -

    涿州歌华有线电

    视网络有限公司

    4,121 - 779.69 - -

    北京歌华益网科

    技发展有限公司

    3,000 - - - -

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率人民币金额外币金额折算率 人民币金额

    现金：

    人民币 - - 280,300.94 - - 244,031.35

    银行存款：

    人民币 - - 1,729,731,132.37 - - 1,490,100,419.71

    其他货币资金：

    人民币 - - 151,529.91 - - 96,751.87

    合计 - - 1,730,162,963.22 - - 1,490,441,202.93

    说明：期末无使用受到限制的存款。

    2、应收账款

    （1）应收账款按账龄披露-59-

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    1 年以内 8,011,424.00 100.00 400,571.25 4,003,800.14 94.31 150,190.01

    1 至2 年 - - - 42,325.85 1.00 4,232.59

    2 至3 年 - - - 180,020.00 4.24 36,004.00

    3 至4 年 - - - 19,286.50 0.45 9,643.25

    合计 8,011,424.00 100.00 400,571.25 4,245,432.49 100.00 200,069.85

    （2）应收账款按种类披露

    期末数 期初数

    种类

    金额 比例% 坏账准备

    比

    例%

    金额比例% 坏账准备

    比例

    %

    单项

    金额

    重大

    的应

    收账

    款 - - - - - - - -

    单项

    金额

    不重

    大但

    按信

    用风

    险特

    征组

    合后

    该组

    合的

    风险

    较大

    的应

    收账

    款 - - - - - - - -

    其他

    不重

    大应

    收账

    款 8,011,424.00 100.00 400,571.25 5.00 4,245,432.49 100.00 200,069.85 4.71

    合计 8,011,424.00 100.00 400,571.25 5.00 4,245,432.49 100.00 200,069.85 4.71

    （3）截至2010 年6 月30 日，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    （4）截至2010 年6 月30 日，应收账款金额前五名单位情况如下：-60-

    单位名称 与本公司关系金额年限

    占应收账款总额的

    比例%

    重庆广播电视集团（总台) 非关联方2,280,000.00 1 年以内 28.46

    云南电视台 非关联方1,740,000.00 1 年以内 21.72

    青海电视台 非关联方1,340,000.00 1 年以内 16.73

    家家购物股份有限公司 非关联方1,250,000.00 1 年以内 15.60

    广西电视台 非关联方440,000.00 1 年以内 5.49

    合计 7,050,000.00 88.00

    （5）截至2010 年6 月30 日，应收账款中无应收关联方款项。

    3、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    1 年以内 886,317.30 17.79 44,315.87 6,388,928.35 64.06 319,963.13

    1 至2 年 1,118,212.82 22.45 111,821.28 1,165,641.24 11.68 116,564.12

    2 至3 年 656,563.00 13.18 131,312.60 80,150.00 0.80 16,030.00

    3 至4 年 44,000.00 0.88 22,000.00 111,154.00 1.11 55,577.00

    4 至5 年 83,582.00 1.68 66,865.60 23,727.60 0.24 18,982.08

    5 年以上 2,193,000.56 44.02 2,193,000.56 2,206,096.52 22.11 2,206,096.52

    合计 4,981,675.68 100.000 2,569,315.91 9,975,697.71 100.00 2,733,212.85

    （2）其他应收款按种类披露

    期末数 期初数

    种类

    金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    单项金额重

    大的其他应

    收款 - - - - 4,523,700.00 45.35 226,185.00 5.00

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款 2,193,000.56 44.02 2,193,000.56 100.00 2,192,812.96 21.98 2,192,812.96 100.00

    其他不重大

    其他应收款 2,788,675.12 55.98 376,315.35 13.49 3,259,184.75 32.67 314,214.89 9.64

    合计 4,981,675.68 100.00 2,569,315.91 51.58 9975697.71 100 2733212.85 27.4-61-

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例% 坏账准备金额 比例% 坏账准备

    5 年以上 2,193,000.56 44.02 2,193,000.56 2,192,812.96 21.98 2,192,812.96

    （4）截至2010 年6 月30 日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    （5）截至2010 年6 月30 日，其他应收款金额前五名单位情况如下：

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额年限

    占其他应收款总

    额的比例%

    北京市银浦电子技术公司 非关联方2,182,692.96 5 年以上 43.81

    歌华益网宽带有限公司（筹） 非关联方989,044.82 1 至2 年 19.85

    中国上市公司协会筹建办公室 非关联方500,000.00 2 至3 年 10.04

    嘉宝纸制品有限公司 非关联方100,000.00 1 年以内 2.01

    北京市昌平区财政局 非关联方64,117.00 1 年以内 1.29

    合计 -- 3,835,854.78 77.00

    （6）截至2010 年6 月30 日，其他应收款中无应收关联方款项。

    4、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    期末数 期初数

    账龄

    金额比例% 金额 比例%

    1 年以内 87,762,320.96 87.49 33,382,708.17 47.78

    1 至2 年 5,698,855.46 5.68 26,663,073.60 38.16

    2 至3 年 1,866,844.20 1.86 9,654,680.63 13.82

    3 年以上 4,986,859.01 4.97 169,034.01 0.24

    合计 100,314,879.63 100.00 69,869,496.41 100.00

    说明：截至2010 年6 月30 日，账龄超过一年的预付款项主要是未验收结算的工程款及设备款。

    （2）截至2010 年6 月30 日，预付款项金额前五名单位情况如下：-62-

    单位名称 与本公司关系金额年限 未结算原因

    北京中粮万科假日风景房地

    产开发有限公司

    非关联方22,938,509.00 1 年以内 未交付验收

    中国仪器进出口（集团）公

    司

    非关联方17,889,304.89 1 年以内 未交付验收

    中国电信集团北京市电信有

    限公司

    非关联方8,268,914.00 1 年以内 未完工验收

    北京四达时代软件技术股份

    有限公司

    非关联方5,579,880.70 1 年以内 未交付验收

    北京神州泰岳计算机技术有

    限责任公司

    非关联方4,918,997.60 1 年以内 未交付验收

    合计 -- 59,595,606.19 -- --

    （3）截至2010 年6 月30 日，预付款项中不存在预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。

    （4）截至2010 年6 月30 日，预付款项中预付关联方情况如下：

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    预付账款 北京歌华文化设施管理有限公司 1,084,520.34 1,049,078.16

    5、存货

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备账面价值账面余额 跌价准备 账面价值

    工程施工 41,016,013.48 - 41,016,013.48 219,237,334.28 - 219,237,334.28

    库存商品 7,451,604.98 - 7,451,604.98 7,987,872.71 - 7,987,872.71

    科研开发成本 672,900.00 - 672,900.00 464,500.00 - 464,500.00

    原材料 30,534,484.87 - 30,534,484.87 17,642,103.00 - 17,642,103.00

    低值易耗品 684,752.59 - 684,752.59 720,995.40 - 720,995.40

    合计 80,359,755.92 - 80,359,755.92 246,052,805.39 - 246,052,805.39

    6、一年内到期的非流动资产-63-

    项目 期末数期初数

    一年内到期的长期待摊费用 507,636.00 349,695.50

    一年内到期的长期应收款 16,659,140.20 -

    合计 17,166,776.20 349,695.50

    7、可供出售金融资产

    项 目 期末数期初数

    可供出售权益工具 97,920,000.00 -

    说明：本公司可供出售权益工具为所持有的北京数码视讯科技股份有限公司限售股股份

    2,000,000.00 股，公允价值按2010 年6 月30 日的收盘价48.96 元确定，限售期限至2011 年5 月4

    日止。

    8、长期应收款

    项 目 期末数期初数

    分期收款提供劳务 128,453,537.40 -

    其中：未实现融资收益 54,145,742.60 -

    减：1 年内到期的长期应收款 16,659,140.20 -

    合计 111,794,397.20 -

    长期应收款的账龄分析如下：

    账龄 期末数期初数

    1 年以内 16,659,140.20 -

    1 至2 年 11,846,700.20 -

    2 至3 年 13,010,046.15 -

    3 年以上 86,937,650.85 -

    128,453,537.40

    -

    减：1 年内到期的长期应收款 16,659,140.20

    -

    合计 111,794,397.20

    --64-

    9、对合营企业投资和联营企业投资

    对联营企业投资

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地 法人代表业务性质

    注册资本

    (万元)

    持股比

    例%

    表决权

    比例%

    关联

    关系

    组织机构代码

    北京北

    广传媒

    数字电

    视有限

    公司

    有限责

    任公司

    北京 郭章鹏数字电视7500 33.33 33.33

    联营

    企业

    75261427-5

    北京华

    讯视通

    科技有

    限公司

    有限责

    任公司

    北京 吴瞻民数字电视400 49 49

    联营

    企业

    68124366-4

    续：

    被投资单

    位名称

    期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    北京北广

    传媒数字

    电视有限

    公司

    132,372,329.29 92,689,907.92 39,682,421.37 70,632,154.65 (1,714,389.14)

    北京华讯

    视通科技

    有限公司

    2,589,417.17 9,567.57 2,579,849.60 - (539,407.28)

    10、长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    对合营企业投资 - - - -

    对联营企业投资 13,406,375.71 - 967,629.60 12,438,746.11

    对其他企业投资 99,416,926.00 20,000,000.00 27,111,904.62 92,305,021.38

    112,823,301.71 20,000,000.00 28,079,534.22 104,743,767.49

    长期股权投资减值准备 (160,000.00) (160,000.00)

    合计 112,663,301.71 20,000,000.00 28,079,534.22 104,583,767.49-65-

    （2）长期股权投资汇总表

    被投资单位名称

    核算方

    法

    初始投资成本期初余额增减变动期末余额

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例%

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例%

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    与表

    决权

    比例

    不一

    致的

    说明

    减值准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现金红利

    ①对联营企业投

    资

    北京北广传媒数

    字电视有限公司

    权益

    法

    25,000,000.00 11,877,939.84 (703,320.03) 11,174,619.81 33.33 33.33 - - - -

    北京华讯视通科

    技有限公司

    权益

    法

    1,960,000.00 1,528,435.87 (264,309.57) 1,264,126.30 49.00 49.00 - - - -

    ②对其他企业投

    资

    北京京视传媒有

    限责任公司

    成本

    法

    6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 15.00 15.00 - - - -

    北京中广网媒信

    息咨询有限公司

    成本

    法

    300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 14.29 14.29 - 160,000.00 - -

    北京北广传媒移

    动电视有限公司

    成本

    法

    4,490,000.00 4,490,000.00 - 4,490,000.00 4.49 4.49 - - - -

    北京北广传媒影

    视有限公司

    成本

    法

    3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10.00 10.00 - - - -

    北京数码视讯科

    技股份有限公司

    成本

    法

    27,111,904.62 27,111,904.62 (27,111,904.62) - - - - - - -

    深圳市茁壮网络

    股份有限公司

    成本

    法

    28,515,021.38 28,515,021.38 - 28,515,021.38 6.7295 6.7295 - - - 1,687,770.00-66-

    绵阳科技城产业

    投资基金（有限合

    伙）

    成本

    法

    50,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00 1.11 - - - - 1,051,841.83

    合计 146,376,926.00 112,823,301.71 (8,079,534.22) 104,743,767.49 160,000.00 - 2,739,611.8367

    说明：

    ①北京数码视讯科技股份有限公司于2010 年4 月30 日首次公开发行股票并在创业板上市，本公司

    将持有的该公司限售股股权转入可供出售金融资产项目核算。

    ②根据本公司2009 年4 月3 日第三届董事会第二十三次会议决议，董事会授权公司管理层拟以不超

    过1 亿元的自有资金认购绵阳科技城产业投资基金，本公司共计认缴出资1 亿元，本期出资2000 万

    元。

    （3）所投资公司中，无向本公司转移资金的能力受到限制的情况。

    11、投资性房地产

    本期增加 本期减少

    项目 期初数

    购置或计提

    自用房地产

    或存货转入

    处置

    转为自

    用房地

    产

    期末数

    一、账面原值合计 20,785,438.73 - 151,166.97 - - 20,936,605.70

    1、房屋、建筑物 18,193,361.33 - 151,166.97 - - 18,344,528.30

    2、土地使用权 2,592,077.40 - - - - 2,592,077.40

    二、累计折旧和累计摊

    销合计

    1,031,466.47 310,404.06 42,312.04 - - 1,384,182.57

    1、房屋、建筑物 946,373.03 271,130.16 42,312.04 - - 1,259,815.23

    2、土地使用权 85,093.44 39,273.90 - - - 124,367.34

    三、投资性房地产账面

    净值合计

    19,753,972.26 - - - - 19,552,423.13

    1、房屋、建筑物 17,246,988.30 - - - - 17,084,713.07

    2、土地使用权 2,506,983.96 - - - - 2,467,710.06

    四、投资性房地产减值

    准备累计金额合计

    - - - - - -

    1、房屋、建筑物 - - - - - -

    2、土地使用权 - - - - - -

    五、投资性房地产账面

    价值合计

    19,753,972.26 - - - - 19,552,423.13

    1、房屋、建筑物 17,246,988.30 - - - - 17,084,713.07

    2、土地使用权 2,506,983.96 - - - - 2,467,710.06

    说明：

    ① 本期折旧和摊销额310,404.06 元。

    ② 截至2010 年6 月30 日，本公司不存在应计提投资性房地产减值准备的情形。

    12、固定资产68

    （1）固定资产情况

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    一、账面原值合计 4,818,245,606.64 871,801,428.20 12,514,501.06 5,677,532,533.78

    房屋及建筑物 1,069,208,258.26 87,485,324.01 151,166.97 1,156,542,415.30

    通用设备 72,118,287.19 5,313,331.44 1,577,888.00 75,853,730.63

    专用设备 3,591,938,061.46 774,078,941.23 8,299,383.57 4,357,717,619.12

    运输设备 84,980,999.73 4,923,831.52 2,486,062.52 87,418,768.73

    二、累计折旧合计 1,793,335,519.29 275,687,407.38 11,705,006.14 2,057,317,920.53

    房屋及建筑物 108,820,190.92 18,298,446.73 42,312.04 127,076,325.61

    通用设备 40,144,322.03 4,757,866.14 1,530,553.78 43,371,634.39

    专用设备 1,591,008,933.51 248,386,424.78 7,720,659.73 1,831,674,698.56

    运输设备 53,362,072.83 4,244,669.73 2,411,480.59 55,195,261.97

    三、固定资产账面净

    值合计

    3,024,910,087.35 595,304,525.90 - 3,620,214,613.25

    房屋及建筑物 960,388,067.34 69,078,022.35 - 1,029,466,089.69

    通用设备 31,973,965.16 508,131.08 - 32,482,096.24

    专用设备 2,000,929,127.95 525,113,792.61 - 2,526,042,920.56

    运输设备 31,618,926.90 604,579.86 - 32,223,506.76

    四、减值准备合计 64,649,043.08 1,985,332.00 239,533.62 66,394,841.46

    房屋及建筑物 - - - -

    通用设备 24,250.00 - - 24,250.00

    专用设备 64,624,793.08 1,985,332.00 239,533.62 66,370,591.46

    运输设备 - - - -

    五、固定资产账面价

    值合计

    2,960,261,044.27 593,558,727.52 - 3,553,819,771.79

    房屋及建筑物 960,388,067.34 69,078,022.35 - 1,029,466,089.69

    通用设备 31,949,715.16 508,131.08 - 32,457,846.24

    专用设备 1,936,304,334.87 523,367,994.23 - 2,459,672,329.10

    运输设备 31,618,926.90 604,579.86 - 32,223,506.76

    说明：

    ① 本期折旧额275,687,407.38 元。

    ② 本期由在建工程转入固定资产原价为200,417,668.52 元。

    ③固定资产减值准备本期增加数系已计提减值准备的工程物资因结转固定资产而相应转入的减值准

    备共计1,985,332.00 元。69

    ④固定资产减值准备本期减少系已计提减值准备的固定资产报废相应转销数。

    （2）未办妥产权证书的固定资产情况

    项目

    未办妥产权证书

    原因

    预计办结产权

    证书时间

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼1 层101 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼2 层201 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼3 层301 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼4 层401 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼5 层501 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼6 层601 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼7 层701 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼8 层801 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼9 层901 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼10 层1001 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼11 层1101 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼12 层1201 正在办理之中 2010 年

    丰台区南四环西路188 号十七区1 号楼12 层1202 正在办理之中 2010 年

    朝阳区望京新城K7 区B 组团B0-106 底商 正在办理之中 2010 年

    延庆县东外大街57 号 正在办理之中 2010 年

    昌平区田龙镇云趣园1 区2 号楼 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼2 单元0905 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼2 单元0904 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼2 单元0903 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼2 单元0902 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼1 单元0904 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼1 单元0903 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼1 单元0902 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼2 单元0901 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院10 号楼1 单元0901 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院8 号楼地上二层0270 室 正在办理之中 2010 年

    朝阳路67 号院8 号楼地上二层0269 室 正在办理之中 2010 年

    13、在建工程70

    （1）在建工程明细

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    减

    值

    准

    备

    账面净值账面余额

    减

    值

    准

    备

    账面净值

    有线广播

    电视光缆

    网络工程

    301,804,036.48 - 301,804,036.48 306,829,067.01 - 306,829,067.01

    宽带社区

    网络工程

    3,654,225.01 - 3,654,225.01 3,190,280.01 - 3,190,280.01

    数字电视

    媒体中心

    676,836.53 - 676,836.53 938,227.53 - 938,227.53

    数字电视

    用户信息

    中心

    1,026,016.69 - 1,026,016.69 1,035,919.69 - 1,035,919.69

    同轴网络

    双向化

    104,433,041.91 - 104,433,041.91 104,731,392.93 - 104,731,392.93

    传输机站 20,027,699.04 - 20,027,699.04 11,406,364.76 - 11,406,364.76

    合计 431,621,855.66 - 431,621,855.66 428,131,251.93 - 428,131,251.93

    （2）重大在建工程项目变动情况

    工程

    名称

    期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    利息资本化

    累计金额

    其

    中

    ：

    本

    期

    利

    息

    资

    本

    化

    金

    额

    本

    期

    利

    息

    资

    本

    化

    率%

    期末数

    有线

    广播

    电视

    光缆

    网络

    工程

    306,829,067.01 135,817,379.32 133,567,011.56 7,275,398.29 301,804,036.48

    宽带

    社区

    网络

    工程

    3,190,280.01 753,945.00 290,000.00 3,654,225.01

    数字

    电视

    媒体

    中心

    938,227.53 9,181,365.00 9,442,756.00 676,836.53 676,836.5371

    数字

    电视

    用户

    信息

    中心

    1,035,919.69 370,000.00 379,903.00 1,026,016.69 1,026,016.69

    同轴

    网络

    双向

    化

    104,731,392.93 50,810,416.82 51,108,767.84 104,433,041.91

    传输

    机站

    11,406,364.76 14,250,564.40 5,629,230.12 364,832.69 20,027,699.04

    合计 428,131,251.93 211,183,670.54 200,417,668.52 7,275,398.29 2,067,685.91 - - 431,621,855.66

    续：

    工程名称 预算数

    工程投入占预算比

    例%

    工程进度% 资金来源

    有线广播电视光缆网络工程 - - - 自筹

    宽带社区网络工程 153,920,000.00 70.95 70.95 募集

    数字电视媒体中心 105,700,000.00 100 99.00 募集

    数字电视用户信息中心 95,150,100.00 67.36 67.36 募集

    同轴网络双向化 - - - 自筹

    传输机站 191,181,400.00 100 99.00 募集

    合计 545,951,500.00 -- -- --

    （3）重大在建工程的工程进度情况

    项目 工程进度%

    宽带社区网络工程 70.95

    数字电视媒体中心 99.00

    数字电视用户信息中心 67.36

    传输机站 99.00

    14、工程物资

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    工程物资 414,697,199.20 707,336,760.00 722,351,566.40 399,682,392.80

    工程物资减值准备 (4,652,368.36) - (1,985,332.00) (2,667,036.36)

    合计 410,044,830.84 707,336,760.00 720,366,234.40 397,015,356.44

    15、无形资产72

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    一、账面原值合计 131,075,532.80 3,249,221.00 1,382,751.77 132,942,002.03

    软件 100,577,615.52 3,249,221.00 1,382,751.77 102,444,084.75

    土地使用权 25,335,505.90 - - 25,335,505.90

    特许经营权 1,694,233.38 - - 1,694,233.38

    IDC 业务资源 3,468,178.00 - - 3,468,178.00

    二、累计摊销合计 33,033,316.31 9,726,347.55 1,382,751.77 41,376,912.09

    软件 30,996,363.50 8,964,510.91 1,382,751.77 38,578,122.64

    土地使用权 685,592.92 319,118.84 - 1,004,711.76

    特许经营权 831,133.16 95,899.98 - 927,033.14

    IDC 业务资源 520,226.73 346,817.82 - 867,044.55

    三、无形资产账面净值合计 98,042,216.49 - 6,477,126.55 91,565,089.94

    软件 69,581,252.02 - 5,715,289.91 63,865,962.11

    土地使用权 24,649,912.98 - 319,118.84 24,330,794.14

    特许经营权 863,100.22 - 95,899.98 767,200.24

    IDC 业务资源 2,947,951.27 - 346,817.82 2,601,133.45

    四、减值准备合计 - - - -

    软件 - - - -

    土地使用权 - - - -

    特许经营权 - - - -

    IDC 业务资源 - - - -

    五、无形资产账面价值合计 98,042,216.49 - 6,477,126.55 91,565,089.94

    软件 69,581,252.02 - 5,715,289.91 63,865,962.11

    土地使用权 24,649,912.98 - 319,118.84 24,330,794.14

    特许经营权 863,100.22 - 95,899.98 767,200.24

    IDC 业务资源 2,947,951.27 - 346,817.82 2,601,133.45

    说明：

    ①本期摊销额9,726,347.55 元。

    ②截至2010 年6 月30 日，本公司不存在应计提无形资产减值准备的情形。

    16、商誉

    形成来源

    初始发

    生日期

    初始金额期初数

    本期

    变动

    期末数

    计提的减值

    准备

    北京歌华有线数字

    媒体有限公司

    2002 年

    2003 年

    1,295,475.11 1,295,475.11 - 1,295,475.11 -73

    说明：商誉的形成系本公司之子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司对北京歌华有线数字

    媒体有限公司2002 年投资及2003 年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨

    认净资产公允价值份额的差额。

    17、长期待摊费用

    项目 期初数 本期增加本期摊销其他减少 期末数

    房租 7,347,895.71 955,048.00 809,593.98 480,127.00 7,013,222.73

    土地租赁费 169,925.00 - 13,050.00 - 156,875.00

    基站租赁费 - 730,000.00 72,333.36 - 657,666.64

    技术服务费 676,881.72 - 203,064.54 - 473,817.18

    物业费 78,000.06 - 25,999.98 - 52,000.08

    管道租用费 7,039,350.00 - 293,306.24 - 6,746,043.76

    装修费 2,190,397.13 - 363,922.38 - 1,826,474.75

    合计 17,502,449.62 1,685,048.00 1,781,270.48 480,127.00 16,926,100.14

    说明：其他减少系转入一年内到期的非流动资产金额。

    18、递延所得税资产

    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    （1）已确认递延所得税资产

    项目 期末数期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 28,493.73 28,915.72

    计提未发放的工资 - 12,852.85

    小计 28,493.73 41,768.57

    （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    未实现内部利润 13,519,944.53

    资产减值准备 55,931,531.88

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 (70,808,095.38)

    合计 (1,356,618.97)

    19、资产减值准备明细74

    本期增加 本期减少

    项

    目

    期初数

    本期计提

    额

    本期转入转回转销转出

    期末数

    坏

    账

    准

    备

    2,933,282.70 200,501.40 - 163,896.94 - - 2,969,887.16

    长

    期

    股

    权

    投

    资

    减

    值

    准

    备

    160,000.00 - - - - - 160,000.00

    固

    定

    资

    产

    减

    值

    准

    备

    64,649,043.08 - 1,985,332.00 - 239,533.62 - 66,394,841.46

    工

    程

    物

    资

    减

    值

    准

    备

    4,652,368.36 - - - - 1,985,332.00 2,667,036.36

    合

    计

    72,394,694.14 200,501.40 1,985,332.00 163,896.94 239,533.62 1,985,332.00 72,191,764.98

    20、应付票据

    种类 期末数期初数

    银行承兑汇票 31,693,046.75 72,361,109.70

    （1） 截至2010 年12 月31 日将到期金额31,693,046.75 元。

    （2） 应付票据大额列示如下：75

    票据类型 持票人 汇票金额

    银行承兑汇票 中国仪器进出口（集团）公司 11,238,623.75

    银行承兑汇票 华为数字技术有限公司 2,261,523.00

    银行承兑汇票 华为终端有限公司 4,495,500.00

    银行承兑汇票 北京创维海通数字技术有限公司 1,980,000.00

    银行承兑汇票 北京四达时代软件技术股份有限公司 5,295,000.00

    合计 25,270,646.75

    21、应付账款

    （1）账龄分析

    期末数 期初数

    账龄

    金额比例% 金额 比例%

    1 年以内 379,231,947.71 94.75 164,847,730.99 84.97

    1 至2 年 17,618,622.84 4.40 24,680,038.41 12.72

    2 至3 年 2,148,956.05 0.54 3,293,522.85 1.70

    3 年以上 1,224,975.99 0.31 1,181,230.45 0.61

    合计 400,224,502.59 100.00 194,002,522.70 100.00

    说明：截至2010 年6 月30 日，账龄超过1 年的应付账款主要是尚未结算的设备采购款及工程费；

    （2）截至2010 年6 月30 日，应付账款中不存在欠付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。

    （3）截至2010 年6 月30 日，应付账款中应付关联方情况如下：

    关联方 期末数期初数

    北京瑞特影音贸易公司 6,104,355.82 1,100,000.00

    深圳市茁壮网络股份有限公司 503,235.25 503,235.25

    北京北广传媒数字电视有限公司 - 1,619,200.00

    22、预收款项

    期末数 期初数

    账龄

    金额比例% 金额 比例%

    1年以内 314,904,828.23 59.72 327,532,825.65 60.86

    1至2年 143,910,737.02 27.29 109,459,542.04 20.34

    2至3年 41,422,956.83 7.86 77,865,831.69 14.4776

    3年以上 27,034,803.58 5.13 23,308,993.26 4.33

    合计 527,273,325.66 100.00 538,167,192.64 100.00

    说明：

    （1）截至2010 年6 月30 日，账龄超过1 年的预收款项系预收尚未完工的工程建设费。

    （2）截至2010 年6 月30 日，预收款项中不存在预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款

    项。

    （3）截至2010 年6 月30 日，预收款项中预收关联方情况如下：

    单位名称 期末数期初数

    北京北广传媒数字电视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

    23、应付职工薪酬

    项目 期初数本期增加本期减少期末数

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 75,675,232.22 89,505,818.00 161,476,980.38 3,704,069.84

    （2）职工福利费 - 6,146,191.79 6,146,191.79 -

    （3）社会保险费 3,079,889.31 23,616,889.63 24,115,885.10 2,580,893.84

    其中：①.医疗保险费 1,800,602.78 7,966,418.71 8,003,139.25 1,763,882.24

    ②基本养老保险费 612,379.02 13,158,196.55 13,234,937.67 535,637.90

    ③年金缴费 557,768.78 1,154,823.33 1,527,959.20 184,632.91

    ④失业保险费 58,837.04 625,522.18 628,169.43 56,189.79

    ⑤工伤保险费 16,389.45 224,171.65 225,197.92 15,363.18

    ⑥生育保险费 33,912.24 487,757.21 496,481.63 25,187.82

    （4）住房公积金 55,556.50 7,104,946.00 7,116,904.00 43,598.50

    （5）辞退福利 - 33,207.38 33,207.38 -

    （6）工会经费和职工教育经费 18,104,398.61 3,213,747.22 5,064,750.92 16,253,394.91

    （7）非货币性福利 - - - -

    （8）其他 - - - -

    其中：以现金结算的股份支付 - - - -

    合计 96,915,076.64129,620,800.02 203,953,919.57 22,581,957.09

    说明：应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴余额为计提的6 月份未发放的工资，已于2010 年7

    月发放。

    24、应交税费

    税项 期末数期初数

    营业税 (7,576,469.89) (9,707,464.47)77

    增值税 (139,497.42) 249,958.83

    城市维护建设税 (292,278.85) (457,712.75)

    企业所得税 376,649.50 960,941.28

    个人所得税 382,111.81 911,317.60

    教育费附加 (221,865.06) (280,245.53)

    印花税 - 3,826.65

    车船使用税 - 544.00

    合计 (7,471,349.91) (8,318,834.39)

    说明：本公司流转税余额为负数系本公司按实际收款金额预交税款所致。

    25、其他应付款

    （1）账龄分析

    期末数 期初数

    账龄

    金额比例% 金额 比例%

    1年以内 84,081,293.63 74.85 61,598,373.69 77.85

    1至2年 14,766,248.93 13.14 7,935,915.32 10.03

    2至3年 5,143,152.07 4.58 1,236,038.25 1.56

    3年以上 8,343,702.47 7.43 8,353,746.02 10.56

    合计 112,334,397.10 100.00 79,124,073.28 100.00

    （2）截至2010 年6 月30 日，其他应付款中不存在应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单

    位款项。

    （3）截至2010 年6 月30 日，其他应付款项中应付关联方情况如下：

    单位名称 期末数期初数

    北京瑞特影音贸易公司 223,685.20 217,743.40

    26、专项应付款

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    电子政务工程款 900,000.00 - 900,000.00 -

    村村通工程建设款 24,800,321.31 - 24,800,321.31 -78

    数字电视多媒体关键技术研究应

    用

    19,810,000.00 - - 19,810,000.00

    交互式数字电视款 20,000,000.00 - 20,000,000.00

    高清交互数字电视工程专项补助 - 200,000,000.00 - 200,000,000.00

    合计 65,510,321.31 200,000,000.00 25,700,321.31 239,810,000.00

    说明：本期新增项目高清交互数字电视工程专项补助，系根据《北京市财政局关于下达2010 年基本

    建设市级项目地方政府债券资金预算的函》（京财经二指[2010]546 号）的通知要求，北京北广传

    媒集团将北京市财政局下达的“高清交互基础设施示范工程（应用工程一期）项目”项目拨款20000

    万元拨付本公司。

    27、其他非流动负债

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    有线电视入网费 206,747,965.93 14,095,951.76 19,051,738.92 201,792,178.77

    资产使用费 14,231,105.04 23,685,312.40 3,146,169.06 34,770,248.38

    有线电视数字化整体转换

    补助专项资金

    105,833,333.27 420,000,000.00 36,500,000.02 489,333,333.25

    连连通工程专项资金 21,645,000.00 - 1,443,000.00 20,202,000.00

    高清晰电视频道专项经费 3,680,555.64 - 416,666.64 3,263,889.00

    有线数字电视整体转换研

    究

    56,000.00 - 25,626.70 30,373.30

    互动新媒体网络示范工程

    建设实施方案研究课题经

    费

    - 113,200.00 - 113,200.00

    合计 352,193,959.88 457,894,464.16 60,583,201.34 749,505,222.70

    说明：

    本公司本期收到北京市广播电影电视局拨付有线电视数字化整体转换补助专项资金42,000 万元，按

    相关资产折旧年限分期转入营业外收入。

    28、股本

    本期增减（+、-）

    股份类别 期初数 发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计

    期末数

    股份总数 1,060,360,898.00 - - - - - 1,060,360,898.00

    29、资本公积79

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    股本溢价 1,716,147,306.94 1,716,147,306.94

    其他资本公积 11,867,617.98 70,808,095.38 82,675,713.36

    合计 1,728,014,924.92 70,808,095.38 1,798,823,020.30

    说明：其他资本公积本期增加系可供出售金融资产公允价值变动所致。

    30、盈余公积

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    法定盈余公积 392,922,810.12 - - 392,922,810.12

    31、未分配利润

    项目 本期发生额上期发生额

    提取或分配

    比例

    调整前上年末未分配利润 1,291,591,480.70 1,153,341,293.21 --

    调整年初未分配利润合计数（调增+，

    调减-）

    - - --

    调整后年初未分配利润 1,291,591,480.70 1,153,341,293.21

    加：本期归属于母公司所有者的净利润141,626,070.03 330,084,999.66 --

    减：提取法定盈余公积 - 32,780,661.91 10%

    提取任意盈余公积 -

    应付普通股股利 - 159,054,150.26

    转作股本的普通股股利 - -

    期末未分配利润 1,433,217,550.73 1,291,591,480.70

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属

    于母公司的金额

    33,525.98 493,878.68

    32、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项目 本期发生额上期发生额

    主营业务收入 966,745,659.86 677,353,848.79

    其他业务收入 7,762,385.25 1,338,379.00

    营业成本 794,694,078.11 450,115,352.61

    说明：其他业务收入本期主要为租赁收入。80

    （2）主营业务收入列示如下：

    产品名称 本期发生额上期发生额

    有线电视收看维护收入 435,547,943.80 408,379,098.40

    工程建设及维护收入 312,852,577.31 75,143,398.58

    有线电视入网收入 19,395,089.16 16,951,555.14

    信息业务收入 119,859,753.80 105,494,351.82

    频道收转收入 67,715,000.00 59,691,400.00

    销售材料收入 11,375,295.79 11,694,044.85

    合计 966,745,659.86 677,353,848.79

    （3）主营业务成本列示如下：

    项目 本期发生额上期发生额

    折旧 264,008,942.31 196,727,936.79

    业务运行成本 339,346,623.14 84,069,724.56

    人工成本 97,737,325.64 83,475,938.37

    网络运行成本 76,368,111.60 72,975,332.10

    无形资产摊销 9,255,350.63 5,968,104.71

    商品销售成本 7,636,520.73 6,557,804.15

    其他 341,204.06 340,511.93

    合计 794,694,078.11 450,115,352.61

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例

    %

    北京市朝阳区信息化工作办公室 241,878,707.75 24.82

    家家购物股份有限公司 4,250,000.00 0.44

    中国工商银行股份有限公司北京市分行 3,335,765.00 0.34

    湖南电视台 2,740,000.00 0.28

    北京市广播电视监测中心 2,522,400.00 0.26

    合计 254,726,872.75 26.14

    33、营业税金及附加

    项目 本期发生额上期发生额计缴标准

    营业税 21,396,264.32 12,889,390.25 应税收入之5%、3%81

    城建税 1,433,660.71 824,090.78 应纳流转税额之7%、5%、1%

    教育费附加 669,117.95 388,485.09 应纳流转税额之3%、1%

    房产税 375,413.98 20,455.75 应税收入12%

    土地使用税 22,392.25 -

    合计 23,896,849.21 14,122,421.87 --

    34、财务费用

    项目 本期发生额上期发生额

    利息支出 - 93,878.38

    减：利息资本化 - -

    减：利息收入 9,851,221.72 11,306,055.16

    可转债手续费及担保费 - 1,555.91

    手续费 213,331.56 311,369.79

    合计 (9,637,890.16) (10,899,251.08)

    35、资产减值损失

    项目 本期发生额上期发生额

    坏账损失 36,604.46 (29,689.90)

    36、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项目 本期发生额上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 2,739,611.83 8,715,024.78

    权益法核算的长期股权投资收益 (967,629.60) (2,577,312.53)

    合计 1,771,982.23 6,137,712.25

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上期发生额

    北京数码视讯科技股份有限公司 - 200,000.00

    深圳市茁壮网络股份有限公司 1,687,770.00 8,515,024.78

    绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 1,051,841.83 -

    合计 2,739,611.83 8,715,024.78

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益82

    被投资单位 本期发生额上期发生额

    北京北广传媒数字电视有限公司 (703,320.03) (2,386,505.65)

    北京华讯视通科技有限公司 (264,309.57) (190,806.88)

    合计 (967,629.60) (2,577,312.53)

    37、营业外收入

    项目 本期发生额上期发生额

    非流动资产处置利得合计 173,023.86 338,594.79

    其中：固定资产处置利得 173,023.86 338,594.79

    政府补助 38,411,293.36 20,868,666.66

    其他 47,316.64 371,504.81

    合计 38,631,633.86 21,578,766.26

    其中，政府补助明细：

    项目 本期发生额上期发生额

    有线电视数字化整体转换补助专项资金 36,500,000.02 19,000,000.02

    连连通工程专项资金 1,443,000.00 1,443,000.00

    高清晰电视频道专项经费 416,666.64 416,666.64

    有线数字电视整体转换研究 25,626.70 -

    提前报废黄标车补助资金 26,000.00 9,000.00

    合计 38,411,293.36 20,868,666.66

    38、营业外支出

    项目 本期发生额上期发生额

    非流动资产处置损失合计 420,500.68 97,828.34

    其中：固定资产处置损失 420,500.68 97,828.34

    对外捐赠 130,000.00 213,476.00

    非常损失 - 1,310.00

    其他 300.00 132,240.00

    合计 550,800.68 444,854.34

    39、所得税费用

    （1）所得税费用明细83

    项目 本期发生额上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 553,210.61 53,554,914.55

    递延所得税调整 13,274.84 (8,580.28)

    合计 566,485.45 53,546,334.27

    （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

    项目 本期发生额上期发生额

    利润总额 142,175,669.44 197,313,879.38

    按法定（或适用）税率计算的所得税费用（零，

    上期为25%）

    - 49,328,469.85

    某些子公司适用不同税率的影响 383,799.02 -

    对以前期间当期所得税的调整 - -

    归属于合营企业和联营企业的损益 66,077.39 644,328.13

    无须纳税的收入 - -2,178,756.19

    不可抵扣的费用 92,655.32 1,248,418.28

    税率变动的影响对期初递延所得税余额的影

    响

    - -

    利用以前期间的税务亏损 - -

    未确认递延所得税的税务亏损 23,953.72 -

    其他 - 4,503,874.20

    所得税费用 566,485.45 53,546,334.27

    40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 代码本期发生额 上期发生额

    报告期归属于公司普通

    股股东的净利润

    P1 141,626,070.03 143,766,625.98

    报告期归属于公司普通

    股股东的非经常性损益

    F 38,078,230.47 15,797,361.95

    报告期扣除非经常性损

    益后归属于公司普通股

    股东的净利润

    P2=P1-F 103,547,839.56 127,969,264.03

    稀释事项对归属于公司

    普通股股东的净利润的

    影响

    P3 - -

    稀释事项对扣除非经常

    性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润的影

    响

    P4 - -

    期初股份总数 S0 1,060,360,898.00 1,060,186,142.0084

    报告期因公积金转增股

    本或股票股利分配等增

    加股份数

    S1

    报告期因发行新股或债

    转股等增加股份数(1)

    Si(1) - 123,424.00

    增加股份下一月份起至

    报告期期末的月份数

    (1)

    Mi(1) - 3

    报告期因发行新股或债

    转股等增加股份数(2)

    Si(2) - 51,332.00

    增加股份下一月份起至

    报告期期末的月份数

    (2)

    Mi(2) - 1

    报告期因回购等减少股

    份数

    Sj - -

    减少股份下一月份起至

    报告期期末的月份数

    Mj - -

    报告期缩股数 Sk - -

    报告期月份数 M0 6 6

    发行在外的普通股加权

    平均数

    S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 1,060,360,898.00 1,060,256,409.33

    加：假定稀释性潜在普

    通股转换为已发行普通

    股而增加的普通股加权

    平均数

    X1 - -

    计算稀释每股收益的普

    通股加权平均数

    X2=S+X1 - -

    其中：可转换公司债

    转换而增加的普通股

    加权数

    - -

    认股权证/股份期权

    行权而增加的普通股

    加权数

    - -

    回购承诺履行而增加

    的普通股加权数

    - -

    归属于公司普通股股东

    的基本每股收益

    Y1=P1/S 0.1336 0.1356

    扣除非经常性损益后归

    属于公司普通股股东的

    基本每股收益

    Y2=P2/S 0.0977 0.1207

    归属于公司普通股股东

    的稀释每股收益

    Y3=（P1＋P3）/X2 - -

    扣除非经常性损益后归

    属于公司普通股股东的

    稀释每股收益

    Y4=（P2＋P4）/X2 - -

    41、其他综合收益85

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 70,808,095.38 -

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    合计 70,808,095.38 -

    说明：本期其他综合收益系本公司持有的北京数码视讯科技股份有限公司限售股股份公允价值变动所

    致。

    42、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    收回银行保证金 - 36,392,000.00

    村村通工程建设款 - 10,700,000.00

    收回履约保证金 4,486,970.00 4,663,050.00

    收到联建管道工程款 - 2,563,378.00

    其他 1,368,695.83 1,164,490.24

    合计 5,855,665.83 55,482,918.24

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    楼宇竞买保证金 - 2,000,000.00

    付现费用 25,673,262.23 23,676,988.48

    合计 25,673,262.23 25,676,988.48

    （3） 收到的其他与投资活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    利息收入 9,851,221.72 11,306,055.16

    有线电视数字化整体转换补助专项资金 420,000,000.00 -

    合计 429,851,221.72 11,306,055.16

    （4）收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上期发生额

    高清交互数字电视工程专项补助 200,000,000.00 -

    （5）支付的其他与筹资活动有关的现金86

    项目 本期发生额 上期发生额

    可转债手续费及担保费 - 1,555.91

    手续费 213,331.56 311,369.79

    合计 213,331.56 312,925.70

    43、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额上期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 141,609,183.99 143,767,545.11

    加：资产减值准备 36,604.46 -29,689.90

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

    旧

    275,958,537.54 204,423,617.94

    无形资产摊销 9,765,621.45 6,200,588.44

    长期待摊费用摊销 2,103,456.98 2,201,118.48

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列）

    247,476.82 -240,766.45

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） -9,637,890.16 -10,899,251.08

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,771,982.23 -6,137,712.25

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,274.84 -8,580.28

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 165,693,049.47 -42,885,770.60

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -120,518,595.53 -5,302,970.00

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -85,755,578.91 3,534,957.20

    其他 - 36,392,000.00

    经营活动产生的现金流量净额 377,743,158.72 331,015,086.61

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -

    债务转为资本 - 1,410,964.63

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3、现金及现金等价物净变动情况： -

    现金的期末余额 1,730,162,963.22 1,555,767,826.19

    减：现金的期初余额 1,490,441,202.93 1,660,149,046.4287

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 239,721,760.29 -104,381,220.23

    （2）现金和现金等价物的构成

    项目 2010.06.30 2009.06.30

    一、现金

    其中：库存现金 280,300.94 166,142.70

    可随时用于支付的银行存款 1,729,731,132.37 1,555,449,058.72

    可随时用于支付的其他货币资金 151,529.91 52,624.77

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 1,730,162,963.22 1,555,767,826.19

    （3）货币资金与现金和现金等价物的调节

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额

    期末货币资金 1,730,162,963.22

    减：使用受到限制的存款

    加：持有期限不超过三个月的国债投资

    期末现金及现金等价物余额 1,730,162,963.22

    减：期初现金及现金等价物余额 1,490,441,202.93

    现金及现金等价物净增加额 239,721,760.29

    44、分部报告

    2010 年1-6 月份 网络运营服务分部器材销售分部抵消 合计

    营业收入 962,623,901.36 14,210,409.69 2,326,265.94 974,508,045.11

    其中：对外交易收入 960,675,329.52 13,832,715.59 974,508,045.11

    其中：分部间交易收入 1,948,571.84 377,694.10 2,326,265.94 -

    投资收益/(损失) 2,036,291.80 -264,309.57 1,771,982.2388

    营业费用 861,130,888.87 13,380,568.15 2,326,265.94 872,185,191.08

    营业利润/(亏损) 103,529,304.29 565,531.97 - 104,094,836.26

    资产总额 6,708,628,366.91 56,512,566.44 990,615.23 6,764,150,318.12

    负债总额 2,067,913,459.35 9,028,257.86 990,615.23 2,075,951,101.98

    -

    补充信息： -

    资本性支出 770,309,355.97 133,174.00 770,442,529.97

    折旧和摊销费用 287,496,974.15 330,641.82 287,827,615.97

    折旧和摊销以外的非

    现金费用

    -

    资产减值损失 16,248.41 20,356.05 36,604.46

    2009 年1-6 月份 网络运营服务分部 器材销售分部抵消 合计

    营业收入 669,431,105.78 13,240,375.36 3,979,253.35 678,692,227.79

    其中：对外交易收入 665,588,694.61 13,103,533.18 678,692,227.79

    其中：分部间交易收入 3,842,411.17 136,842.18 3,979,253.35 -

    投资收益/(损失) 6,328,519.13 (90,806.88) 6,137,712.25

    营业费用 500,348,124.66 12,281,101.27 3,979,253.35 508,649,972.58

    营业利润/(亏损) 175,411,500.25 768,467.21 - 176,179,967.46

    资产总额 5,572,016,928.93 58,871,664.62 2,743,161.30 5,628,145,432.25

    负债总额 1,329,205,618.50 13,298,695.91 2,863,911.30 1,339,640,403.11

    -

    补充信息： -

    资本性支出 396,565,026.20 282,832.00 396,847,858.20

    折旧和摊销费用 212,587,688.31 237,636.55 212,825,324.86

    折旧和摊销以外的非现

    金费用

    -

    资产减值损失 (47,976.63) 18,286.73 (29,689.90)

    六、关联方及关联交易

    1、本公司的母公司情况89

    母公司名称 关联关系 企业类型注册地法人代表业务性质

    组织机构代

    码

    北京北广传媒投

    资发展中心

    本公司之母

    公司

    全民所有制北京刘志远投资管理 75260454-4

    续：

    母公司名称

    注册资本(万

    元)

    母公司对本公司

    持股比例%

    母公司对本公司表

    决权比例%

    本公司最终控制方

    北京北广传媒投

    资发展中心

    6,000 44.98 44.98 北京广播电视台

    报告期内，母公司注册资本变化如下：

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    金额 60,000,000.00 60,000,000.00

    2、本公司的子公司情况

    子公司全称

    子公司

    类型

    企业

    类型

    注册地

    法人代

    表

    业务

    性质

    注册资本

    (万元)

    持股

    比例

    %

    表决

    权比

    例%

    组织机构代

    码

    北京视宽新创有

    线信息工程有限

    责任公司

    控股

    有限

    责任

    北京 邱纪

    工程

    施工

    2000 90 90 80207600-7

    北京歌华有线数

    字媒体有限公司

    控股

    有限

    责任

    北京 吴瞻民

    技术

    开发、

    器材

    销售

    4000 100 100 71770419-5

    涿州歌华有线电

    视网络有限公司

    控股

    有限

    责任

    涿州 马健

    广播

    电视

    网络

    服务

    3,553.4495 100 100 76810758-5

    北京歌华益网科

    技发展有限公司

    全资

    有限

    责任

    北京 卢东涛

    技术

    开发

    服务

    3000 100 100 67820443-790

    3、本公司的合营和联营企业情况

    本公司的联营企业情况见附注五、9。

    4、本公司的其他关联方情况

    （1）其他关联方

    其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

    北京美光房地产开发有限公司 同一实际控制人 60005931-3

    北京歌华文化设施管理有限公司 同一实际控制人 76554621-6

    北京瑞特影音贸易公司 同一实际控制人 10172154-4

    深圳市茁壮网络股份有限公司 本公司董事长为该公司董事 71527407-2

    北京北广传媒数字电视有限公司 本公司之联营公司 75261427-5

    北京北广置业有限公司 同一实际控制人 79759976-9

    （2）企业年金

    企业年金基金管理各方当事人 当事人名称

    企业年金基金受托人 太平养老保险股份有限公司

    企业年金基金账户管理人 中国工商银行股份有限公司

    企业年金基金托管人 中国工商银行股份有限公司

    企业年金基金投资管理人 太平养老保险股份有限公司

    5、关联交易情况

    （1）向关联方提供劳务

    关联方名称 性质 本期发生额 上期发生额

    北京北广传媒数字电视有限公司 传输费 - 4,000,000.00

    （2）接受关联方劳务

    关联方名称 性质 本期发生额 上期发生额

    北京北广置业有限公司 房租 249,722.08 249,722.0891

    北京歌华文化设施管理有限公司 物业费 2,133,598.50 1,932,608.52

    北京瑞特影音贸易公司 施工费 5,261,893.00 7,066,601.55

    北京瑞特影音贸易公司 维护费、劳务费 3,389,854.20 5,243,022.70

    （3）企业年金基金缴费

    项目 本期发生额上期发生额

    企业缴存 1,527,959.20 546,771.26

    个人缴存 1,527,959.20 546,771.26

    合计 3,055,918.40 1,093,542.52

    （4） 支付关键管理人员报酬

    关联方

    支付关键管理人员薪

    酬决策程序

    本期发生额 上期发生额

    关键管理人员人数 13 12

    金额(万元)

    董事会及股东大会依

    据岗位及职务研究批

    准决定。 832.61 552.03

    6、关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    预付账款 北京歌华文化设施管理有限公司 1,084,520.34 1,049,078.16

    预收账款 北京北广传媒数字电视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

    应付账款 北京瑞特影音贸易公司 6,104,355.82 1,100,000.00

    应付账款 深圳市茁壮网络股份有限公司 503,235.25 503,235.25

    应付账款 北京北广传媒数字电视有限公司 - 1,619,200.00

    其他应付款 北京瑞特影音贸易公司 223,685.20 217,743.40

    七、或有事项

    截至2010 年6 月30 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

    八、承诺事项

    前期承诺履行情况

    （1）2008 年7 月31 日，本公司之全资子公司北京歌华益网科技发展有限公司（以下简称“歌华益

    网公司”）与LGIChinaHoldings，BV（自由媒体中国控股公司）和PRCVPBeijingBroadbandL.P.拥

    有的香港控股公司—前线资讯科技有限公司签署了《合资经营企业合同》、《网络使用协议》、《综92

    合服务协议》等合资文件。根据《合资经营企业合同》，合资公司的投资总额为1 亿美元，其中3,340

    万美元为注册资本，剩余资金通过其它融资方式取得。歌华益网公司认购的出资总额为1,703.4 万

    美元的等值人民币，占合资公司注册资本总额的百分之五十一，以自有资金支付，上述事项正在办

    理之中。

    （2）根据本公司第三届董事会第二十八次会议决议，本公司拟对北京北广传媒数字电视有限公司增

    资2,704.0816 万元，增资后持有该公司51%股权。上述事项正在办理之中。

    （3）募集资金使用情况

    经中国证券监督管理委员会证监发行字［2000］186 号文核准，本公司于2001 年1 月4 日在上海证

    券交易所上网定价发行A 股8000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价15.50 元，共募集资金124,000

    万元，扣除发行费用3,500 万元后，实际募集资金120,500 万元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文批准，本公司于2004 年5 月12 日发行可转换

    债公司债券数量1,250 万张,每张面值为100 元，扣除发行费用后，募集资金净额为1,214,845,215.50

    元。

    募集资金投向使用情况如下：(万元)

    承诺投资项目 承诺投资金额实际投资金额

    第一次募集资金未完项目

    宽带社区网络二期工程 12,485.00 8,013.00

    第二次募集资金项目

    (一）北京市各城区有线数字电视传输系统

    1.朝阳区有线数字电视传输系统 19,790.91 19,790.91

    2.东城区、西城区有线数字电视传输系统 18,853.31 18,853.31

    3.丰台区有线数字电视传输系统 17,370.62 17,370.62

    4.海淀区有线数字电视传输系统 20,003.72 20,003.72

    5.石景山区有线数字电视传输系统 6,676.19 6,676.19

    6.崇文区、宣武区有线数字电视传输系统 15,283.67 15,283.67

    （二）北京歌华有线数字电视媒体中心 10,612.03 10,612.03

    （三）北京歌华有线数字电视用户信息中心 9,529.51 6,419.48

    （四）补充流动资金 2,400.00 2,400.00

    小计 120,519.96 117,409.9393

    除上述事项外，截至2010 年6 月30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    本公司于2010 年7 月28 日收到用于购买广播频道、付费频道等节目的经费补助专项资金1.2 亿元。

    除上述事项外，截至2010 年8 月26 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

    十、其他重要事项

    截至2010 年6 月30 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款按账龄披露：

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    1 年以内 9,733,432.73 100.00 380,665.00 4,878,268.08 95.27 107,156.96

    1 至2 年 - - - 42,325.85 0.83 4,232.59

    2 至3 年 - - - 180,020.00 3.52 36,004.00

    3 至4 年 - - - 19,286.50 0.38 9,643.25

    合计 9,733,432.73 100.00 380,665.00 5,119,900.43 100.00 157,036.80

    （2）应收账款按种类披露：

    期末数 期初数

    种类

    金额 比例% 坏账准备

    比例

    %

    金额

    比

    例%

    坏账准备

    比例

    %

    单项金额

    重大的应

    收账款 - - - - - - -

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款 - - - - - -

    其他不重

    大应收账9,733,432.73 100.00 380,665.00 3.91 5,119,900.43 100 157,036.80 3.0794

    款

    合计 9,733,432.73 100.00 380,665.00 3.93 5,119,900.43 100 157,036.80 3.07

    （3）截至2010 年6 月30 日，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    （4）截至2010 年6 月30 日，应收账款金额前五名单位情况如下：

    单位名称 与本公司关系 金额年限

    占应收账款总额

    的比例%

    重庆广播电视集团（总台) 非关联方 2,280,000.00 1 年以内 23.42

    云南电视台 非关联方 1,740,000.00 1 年以内 17.88

    青海电视台 非关联方 1,340,000.00 1 年以内 13.77

    家家购物股份有限公司 非关联方 1,250,000.00 1 年以内 12.84

    涿州歌华有线电视网络有限

    公司

    关联方 1,242,517.50 1 年以内

    12.77

    合计 -- 7,852,517.50 -- 80.68

    （5）应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系金额占应收账款总额的比例%

    北京歌华有线数字媒

    体有限公司

    子公司877,615.23 9.02

    涿州歌华有线电视网

    络有限公司

    子公司1,242,517.50 12.77

    合计 -- 2,120,132.73 --

    2、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    1 年以内 782,565.05 16.37 39,128.26 6,372,153.10 64.65 319,124.37

    1 至2 年 1,116,320.82 23.36 111,632.08 1,164,141.24 11.81 116,414.12

    2 至3 年 630,563.00 13.19 126,112.60 49,150.00 0.50 9,830.00

    3 至4 年 44,000.00 0.92 22,000.00 51,112.00 0.52 25,556.00

    4 至5 年 23,540.00 0.49 18,832.00 23,540.00 0.24 18,832.0095

    5 年以上 2,182,692.96 45.67 2,182,692.96 2,195,976.52 22.28 2,195,976.52

    合计 4,779,681.83 100.00 2,500,397.90 9,856,072.86 100.00 2,685,733.01

    （2）其他应收款按种类披露

    期末数 期初数

    种

    类 金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    - - - - 4,523,700.00 45.90 226,185.00 5.00

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    2,182,692.96 45.67 2,182,692.96 100.00 2,182,692.96 22.15 2,182,692.96 100.0096

    他

    应

    收

    款

    其

    他

    不

    重

    大

    其

    他

    应

    收

    款

    2,596,988.87 54.33 317,704.94 12.23 3,149,679.90 31.95 276,855.05 8.79

    合

    计

    4,779,681.83 100.00 2,500,397.90 52.31 9,856,072.86 100.00 2,685,733.01 27.25

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

    5 年以上 2,182,692.96 45.67 2,182,692.96 2,182,692.96 22.15 2,182,692.96

    （4）截至2010 年6 月30 日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额年限

    占其他应收款总

    额的比例%

    北京市银浦电子技术公司 非关联方2,182,692.96 5 年以上 45.67

    歌华益网宽带有限公司（筹） 非关联方989,044.82 1 至2 年 20.69

    中国上市公司协会筹建办公室 非关联方500,000.00 2 至3 年 10.46

    嘉宝纸制品有限公司 非关联方100,000.00 1 年以内 2.09

    北京市昌平区财政局 非关联方64,117.00 1 年以内 1.34

    合计 -- 3,835,854.78 80.25

    （6）截至2010 年6 月30 日，其他应收账款中无应收关联方款项。97

    3、长期股权投资

    被投资单位名称

    核算

    方法

    初始投资成本 期初余额增减变动期末余额

    在被投资单位持

    股比例%

    在被投资单位表

    决权比例%

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提减

    值准备

    本期现金红利

    ①对子公司投资

    北京视宽新创有线信息工

    程有限责任公司

    成本法19,200,000.00 19,200,000.00 - 19,200,000.00 90 90 - - - -

    北京歌华有线数字媒体有

    限公司

    成本法38,000,000.00 38,000,000.00 - 38,000,000.00 95 95 - - - -

    涿州歌华有线电视网络有

    限公司

    成本法41,210,000.00 41,210,000.00 - 41,210,000.00 98.34 98.34 - - - -

    北京歌华益网科技发展有

    限公司

    成本法30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 100 100 - - - -

    ②对联营企业投资

    北京北广传媒数字电视有

    限公司

    权益法25,000,000.00 11,877,939.84 (703,320.03) 11,174,619.81 33.33 33.33 - - - -

    ③对其他企业投资

    北京京视传媒有限责任公

    司

    成本法6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 15 15 - - - -

    北京中广网媒信息咨询有

    限公司

    成本法300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 14.29 14.29 - 160,000.00 - -

    北京北广传媒移动电视有

    限公司

    成本法4,490,000.00 4,490,000.00 - 4,490,000.00 4.49 4.49 - - - -

    北京北广传媒影视有限公

    司

    成本法3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10 10 - - - -

    北京数码视讯科技股份有

    限公司

    成本法27,111,904.62 27,111,904.62

    (27,111,904.62) -

    - - - - - -

    深圳市茁壮网络股份有限

    公司

    成本法28,515,021.38 28,515,021.38

    - 28,515,021.38

    6.7295 6.7295 - - - 1,687,770.00

    绵阳科技城产业投资基金

    （有限合伙）

    成本法50,000,000.00 30,000,000.00

    20,000,000.00 50,000,000.00

    1.11 - - - - 1,051,841.83

    合计 272,826,926.00 239,704,865.84 (7,815,224.65) 231,889,641.19 160,000.00 - 2,739,611.8398

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项目 本期发生额上期发生额

    主营业务收入 944,818,995.41 660,826,349.18

    其他业务收入 8,703,220.25 2,047,465.00

    营业成本 779,667,064.04 439,293,874.09

    （2）主营业务收入列示如下

    项目 本期发生额上期发生额

    有线电视收看维护收入 430,360,427.80 404,389,851.40

    工程建设及维护收入 306,657,573.12 73,118,824.75

    有线电视入网收入 19,307,033.16 16,877,506.14

    信息业务收入 120,778,961.33 106,748,766.89

    频道收转收入 67,715,000.00 59,691,400.00

    合计 944,818,995.41 660,826,349.18

    （3）主营业务成本列示如下：

    项目 本期发生额上期发生额

    折旧 262,855,547.96 195,964,871.50

    业务运行成本 335,284,202.19 81,984,525.31

    人工成本 96,258,680.41 82,430,595.26

    网络运行成本 75,672,078.79 72,605,265.38

    无形资产摊销 9,255,350.63 5,968,104.71

    其他 341,204.06 340,511.93

    合计 779,667,064.04 439,293,874.09

    5、投资收益

    （1）投资收益明细

    项目 本期发生额上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 2,739,611.83 8,715,024.78

    权益法核算的长期股权投资收益 (703,320.03) (2,386,505.65)

    合计 2,036,291.80 6,328,519.13

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益99

    被投资单位 本期发生额上期发生额

    深圳市茁壮网络股份有限公司 1,687,770.00 8,515,024.78

    北京数码视讯科技股份有限公司 - 200,000.00

    绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 1,051,841.83 -

    合计 2,739,611.83 8,715,024.78

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上期发生额

    北京北广传媒数字电视有限公司 (703,320.03) (2,386,505.65)

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额 上期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 140,230,635.21 142,308,506.50

    加：资产减值准备 38,293.09 -64,011.01

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 274,463,628.78 203,272,152.14

    无形资产摊销 9,653,540.67 6,088,507.66

    长期待摊费用摊销 2,103,456.98 2,201,118.48

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列）

    255,329.39 -244,773.46

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -

    财务费用（收益以“－”号填列） -9,109,990.08 -10,417,612.34

    投资损失（收益以“－”号填列） -2,036,291.80 -6,328,519.13

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 163,494,524.31 -41,405,804.85

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -135,013,471.02 -5,967,237.83

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -56,857,386.58 17,572,368.82

    其他 - 36,392,000.00

    经营活动产生的现金流量净额 387,222,268.95 343,406,694.98

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - 1,410,964.63

    一年内到期的可转换公司债券 -

    融资租入固定资产 -

    3、现金及现金等价物净变动情况：100

    现金的期末余额 1,603,614,563.84 1,476,381,825.30

    减：现金的期初余额 1,376,566,529.00 1,572,264,739.40

    加：现金等价物的期末余额 -

    减：现金等价物的期初余额 -

    现金及现金等价物净增加额 227,048,034.84 -95,882,914.10

    十二、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    项目 本期发生额

    非流动性资产处置损益 (247,476.82)

    政府补助 38,411,293.36

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (82,983.36)

    非经常性损益总额 38,080,833.18

    减：非经常性损益的所得税影响数 1,985.64

    非经常性损益净额 38,078,847.54

    减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 617.07

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 38,078,230.47

    2、净资产收益率和每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率% 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.09 0.1336 -

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    2.26 0.0977 -

    其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：

    项目 代码 报告期

    报告期归属于公司普通股股东的净

    利润

    P1 141,626,070.03

    报告期归属于公司普通股股东的非

    经常性损益

    F 38,078,230.47

    报告期扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    P2=P1-F 103,547,839.56

    归属于公司普通股股东的期初净资

    产

    E0 4,472,890,113.74

    报告期发行新股或债转股等新增的

    归属于公司普通股股东的净资产

    Ei -101

    新增净资产下一月份起至报告期期

    末的月份数

    Mi -

    报告期回购或现金分红等减少的归

    属于公司普通股股东的净资产

    Ej -

    减少净资产下一月份起至报告期期

    末的月份数

    Mj -

    其他事项引起的净资产增减变动

    (1)

    Ek(1) 97,528,095.38

    其他净资产变动下一月份起至报告

    期期末的月份数(1)

    Mk(1) 2

    其他事项引起的净资产增减变动

    (2)

    Ek(2) (26,720,000.00)

    其他净资产变动下一月份起至报告

    期期末的月份数(2)

    Mk(2) -

    报告期月份数 M0 6

    归属于公司普通股股东的期末净资

    产

    E1 4,685,324,279.15

    归属于公司普通股股东的加权平均

    净资产

    E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 4,576,212,513.88

    归属于公司普通股股东的加权平均

    净资产收益率

    Y1=P1/E2 3.09%

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的加权平均净资产收益率

    Y2=P2/E2 2.26%

    3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

    （1）应收账款账面价值为7,610,852.75 元，较期初增加88.14%，主要系本公司本期应收未收频道收

    转费增加所致。

    （2）预付款项账面价值为100,314,879.63 元，较期初增加43.57%，主要系本公司本期预付购买工程

    物资款增加所致。

    （3）其他应收款账面价值为2,412,359.77 元，较期初减少66.69%，主要系本公司本期收回2009 年

    电子政务网光缆及链路租用履约保证金所致。

    （4）存货账面价值为80,359,755.92 元，较期初减少67.34%，主要系本公司朝阳监控项目完工结转

    营业成本所致。

    （5）一年内到期的非流动资产账面价值为17,166,776.20 元，较期初增加4,809.06%，主要系由一年

    内到期的长期应收款重分类至本项目所致。

    （6）可供出售金融资产账面价值为97,920,000.00 元，为本期新增项目，主要系北京数码视讯科技股

    份有限公司于2010 年4 月30 日首次公开发行股票并在创业板上市，本公司将持有的该公司限售股股

    权转入可供出售金融资产项目核算。

    （7）长期应收款账面价值为111,794,397.20 元，为本期新增项目，系本公司本期朝阳监控项目完工

    结转营业收入，采用分期收款方式结算而将其应收款项计入长期应收款所致。

    （8）应付票据账面价值为31,693,046.75 元，较期初减少56.20%，主要系本公司本期减少票据方式

    结算所致。102

    （9）应付账款账面价值为400,224,502.59 元，较期初增加106.30%，主要系本公司本期采购工程物

    资相对增加所致。

    （10）应付职工薪酬账面价值为22,581,957.09 元，较期初减少76.70%，主要系本公司本期发放上年

    计提2009 年度年终奖所致。

    （11）其他应付款账面价值为112,334,397.10 元，较期初增加41.97%，主要系本公司本期未支付预

    提的节目购买费所致。

    （12）专项应付款账面价值为239,810,000.00 元，较期初增加266.06%，主要系本公司本期收到高清

    交互数字电视工程专项补助资金所致。

    （13）其他非流动负债账面价值为749,505,222.70 元，较期初增加112.81%，主要系本公司本期收到

    有线电视数字化整体转换补助专项资金所致。

    （14）营业收入本期金额为974,508,045.11 元，较上年同期增加43.59%，主要系本公司本期朝阳监

    控项目完工结转营业收入所致。

    （15）营业成本本期金额为794,694,078.11 元，较上年同期增加76.55%，主要系本公司本期朝阳监

    控项目完工结转营业成本所致。

    （16）投资收益本期金额为1,771,982.23 元，较上年同期减少71.13%，主要系本公司本期所投资公

    司分红相对减少所致。

    （17）营业外收入为38,631,633.86 元，较上年同期增加79.03%，主要系本公司本期确认的政府补助

    相对增加所致。

    （18）所得税费用本期金额为566,485.45 元，较上年同期减少98.94%，主要系本公司本期享受企业

    所得税免税政策所致。

    十三、财务报表的批准

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第六次会议于2010 年8 月26 日批准。103

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：郭章鹏

    北京歌华有线电视网络股份有限公司

    2010 年8 月26 日