股票代码:600050 股票简称:中国联通 中国联合通信股份有限公司2007年第三季度报告 1 重要提示 1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司全体董事出席董事会会议。 1.3公司第三季度财务报告未经审计。 1.4公司负责人常小兵,主管会计工作负责人张健及会计机构负责人(会计主管人员)顾晓敏声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 2 公司基本情况简介 2.1主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年 本报告期末 上年度期末 度期末增减(%) 总资产(元) 137,399,007,543 140,147,095,893 -2.0 股东权益(不含少数股东权益)(元) 52,234,382,753 47,321,512,324 10.4 每股净资产(元) 2.46 2.23 10.4 年初至报告期期末 比上年同期增减 (1-9月) (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 24,901,981,769 -10.9 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.17 -10.9 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同 (7-9月) (1-9月) 期增减(%) 归属于母公司股东的净利润(元) 1,858,280,544 3,154,302,455 27.2 基本每股收益(元)(注1) 0.088 0.149 27.2 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.166 稀释每股收益(元) 0.088 0.149 27.2 净资产收益率(%) 3.6 6.0 增加0.8个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 2.3 6.7 增加1.1个百分点 注1:本公司认为在本集团合并利润表中的可转换债券换股权公允价值变动损失属于非经常性损失,与本集团的日常经营没有直接关联,扣除可转换债券换股权公允价值变动损失及其他非经常损益项目后的基本每股收益为0.166元,比上年同期增长33.7%。 年初至报告期期末金额 非经常性损益项目 (1-9月)(元) 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -19,057,309 可转换债券换股权公允价值变动的未实现损失(注2) -568,859,767 所得税影响数 2,890,609 少数股东损益影响数 217,376,534 合计 -367,649,933 注2:如上注1所述,本公司将截至2007年9月30日止9个月期间的可转换债券换股权公允价值变动损失计入非经常性损益项目。本公司已与有关监管机构沟通了此事项,并以书面方式向上海证券交易所和上海证监局备案了有关披露说明。 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表 单位:股 报告期末股东总数(户) 797,453 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限 股东名称(全称) 售条件流通股 种类 的数量 中国农业银行-中邮核心优选股票型证 267,898,050 人民币普通股 券投资基金 中国农业银行-中邮核心成长股票型证 246,375,704 人民币普通股 券投资基金 中国联合通信有限公司(见附注4.3) 212,081,265 人民币普通股 中国建设银行-华宝兴业行业精选股票 138,009,200 人民币普通股 型证券投资基金 博时价值增长证券投资基金 119,999,606 人民币普通股 交通银行-博时新兴成长股票型证券投 109,999,826 人民币普通股 资基金 全国社保基金一零六组合 105,000,000 人民币普通股 中国建设银行-博时主题行业股票证券 104,999,608 人民币普通股 投资基金 中国工商银行-博时第三产业成长股票 99,999,794 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行-诺安股票证券投资基金 92,955,904 人民币普通股 3 经营情况 2007年前三季度,本公司深化发展模式转型,加快市场拓展,各项业务继续稳步增长。收入 2007年前三季度,本公司收入保持稳定增长,实现营业收入748.0亿元(以下财务数字均以人民币为单位),比上年同期增长5.1%。其中,服务收入为708.1亿元,比上年同期增长5.0%。 2007年前三季度,本公司的GSM移动通信业务服务收入为472.0亿元,平均每月每用户通话分钟数(MOU)为248.9分钟,平均每月每用户收入(ARPU)为46.8元。CDMA移动通信业务服务收入为203.6亿元,平均每月每用户通话分钟数(MOU)为265.1分钟,平均每月每用户收入(ARPU)为59.3元。长途、数据及互联网业务服务收入为32.5亿元。 成本费用 2007年前三季度,本公司发生成本费用(不含税金、减值准备)628.6亿元,比上年同期增长1.4%,低于同期收入增幅3.7个百分点。其中,网间结算支出约为人民币80.9亿元,比上年同期增长15.4%,网间结算支出与网间结算收入相抵后,网间结算净支出约为人民币16.0亿,比上年同期下降9.0%;折旧及摊销为167.5亿元,比上年同期增长0.6%;销售费用为130.7亿元,比上年同期下降3.1%。 此外,于8月20日,韩国SKT电讯株式会社(“SKT”)全面转换其持有的本公司子公司中国联通股份有限公司(“联通红筹公司”)向其发行的可转换债券,可转换债券换股权公允价值变动损失于2007年1月1日至8月20日止期间约为5.7亿元。 盈利情况 2007年前三季度,公司实现税前利润80.9亿元,其中,GSM移动通信业务税前利润为71.5亿元;CDMA移动通信业务税前利润为10.8亿元;长途、数据及互联网业务税前利润为5.0亿元。本期归属于母公司股东的净利润为31.5亿元,基本每股收益为0.149元。EBITDA(附注1)为246.8亿元,EBITDA率(EBITDA占总收入的百分比)为33.0%,其中GSM移动通信业务的EBITDA率为44.9%。 2007年前三季度,剔除2007年1月1日至8月20日止期间可转换债券换股权公允价值变动损失5.7亿元后(以下简称“调整后”),公司实现税前利润86.6亿元,比上年同期增长43.0%。调整后本期归属于母公司股东的净利润为35.1亿元,比上年同期增长33.7%。调整后基本每股收益为0.166元,调整后EBITDA(附注2)为252.5亿元,调整后EBITDA率(EBITDA占总收入的百分比)为33.8%,比上年同期调整后EBITDA率提高0.7个百分点。 资产负债情况 本报告期,本集团偿还了到期的银行贷款及短期融资券,同时SKT将其持有的联通红筹公司向其发行的可转换债券全面转换为联通红筹公司的股份,这使本集团的债务不断下降,因此,本集团截至2007年9月30日的资产负债结构也得到进一步的改善:资产负债率(附注3)由2006年12月31日的46.4%下降至2007年9月30日的35.1%,债务资本率(附注4)由2006年12月31日的53.1%下降至2007年9月30日的43.9%。 附注1:EBITDA反映了加回财务费用、所得税、营业成本及管理费用中的折旧及摊销的营业利润。 附注2:调整后EBITDA反映了加回可转换债劵换股权公允价值变动损失、财务费用、所得税、营业成本及管理费用中的折旧及摊销的营业利润。 附注3:资产负债率即总负债除以总资产。 附注4:债务资本率即带息债务加少数股东权益后除以带息债务加股东权益合计。 4 重要事项 4.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用□不适用 期末数 期初数 增减额 变动幅度 资产负债表项目 (亿元) (亿元) (亿元) (%) 货币资金 85.8 123.9 -38.1 -30.7 应收票据 1.3 0.7 0.6 89.5 递延所得税资产 13.5 9.1 4.4 48.1 应付短期债券 - 70.9 -70.9 -100.0 应付票据 12.3 19.1 -6.8 -35.5 应付职工薪酬 11.0 5.8 5.2 89.9 应交税费 21.9 16.4 5.5 33.5 应付利息 0.9 0.4 0.5 123.1 期末数 期初数 增减额 变动幅度 资产负债表项目 (亿元) (亿元) (亿元) (%) 一年内到期的非流动负债 22.7 40.8 -18.1 -44.4 长期借款 17.0 41.4 -24.4 -58.9 应付债券 - 103.2 -103.2 -100.0 其他非流动负债 3.9 - 3.9 100.0 本期数 上年同期数 增减额 变动幅度 利润表及现金流量表项目 (亿元) (亿元) (亿元) (%) 财务费用 1.1 -8.4 -9.5 -112.9 公允价值变动净损失 -5.7 -2.3 3.4 151.9 营业外收入 0.7 0.4 0.3 86.5 营业外支出 -0.9 -1.4 -0.5 -34.6 所得税费用 -30.1 -19.1 11.0 57.3 投资活动支付现金流量净额 -152.5 -116.8 35.7 30.5 i)、截至报告期末,公司资产负债表项目较期初大幅度变动原因: (1)货币资金较上年末下降30.7%,主要系偿还大量借款及资本性开支加大所致; (2)应收票据较上年末增长89.5%,主要系报告期收到客户开具的票据所致; (3)递延所得税资产较上年末增长48.1%,主要系报告期时间性差异增加所致; (4)应付短期债券较上年末减少70.9亿元,主要系本报告期偿还了到期的短期融资券所致; (5)应付票据较上年末下降35.5%,主要系报告期公司向供应商等偿付了部分开具的票据所致; (6)应付职工薪酬较上年末增长89.9%,主要由于本期所计提的工资尚未支付完毕; (7)应交税费较上年末增长33.5%,主要系报告期发生的各项税费尚未缴清所致; (8)应付利息较上年末增长123.1%,主要系本报告期利率上调及计提的利息支出尚未支付所致; (9)一年内到期的非流动负债较上年末下降44.4%,长期借款较上年末下降58.9%,主要系本报告期偿还了到期的借款所致; (10)应付债券较上年末减少103.2亿元,是由于8月20日SKT将所持可转换债券全面转换为本集团所属联通红筹公司的股份所致; (11)其他非流动负债较上年末增加3.9亿元,主要系本报告期执行新会计准则将收取的一次性及不退还收入(如SIM卡/UIM卡收入)于预计用户提供服务期间内递延及摊销,并于此科目列报。 ii)、本报告期公司利润表项目较去年同期大幅度变动原因: (1)财务费用较上年同期下降112.9%,主要系本集团偿还借款所致; (2)公允价值变动损失较上年同期上升151.9%,主要是由于本报告期可转换债券换股权的公允价值变动幅度大于上年同期所致; (3)所得税费用较上年同期增长57.3%,主要系本集团截至2007年9月30日止9个月期间的税前利润较去年同期有较大的增长;同时,根据全国人民代表大会于2007年3月16日决议通过的中国企业所得税法(“新所得税法”),内资企业和外商投资企业的企业所得税率统一为25%,并自2008年1月1日起开始生效,本集团就所得税率的改变对本集团的经营成果及财务状况之影响进行了评估,并于本报告期确认了税率变化,导致递延所得税资产的减少,以及递延所得税费用的增加; (4)营业外收入较上年同期增长86.5%,营业外支出较上年同期下降34.6%,主要由于本期的固定资产清理净收入增加且同期的固定资产清理净支出减少; iii)、本报告期公司现金流量表项目较去年同期大幅度变动原因: 本报告期本集团的投资活动支付的现金流量支出净额较上年同期增长30.5%,主要系本报告期资本性支出增加所致。 4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 关于联通红筹公司发行的可转换债券 于2007年9月30日,本集团无任何尚未偿还的可转换债券。于2006年12月31日,可转换债券衍生工具部分及负债部分之账面价值如下: 项目 2007年9月30日 2006年12月31日 (未经审计) (未经审计) (经重列) 负债部分 - 7,117,034,945 衍生工具部分 - 3,207,914,393 SKT可转换债券账面价值 - 10,324,949,338 于发行日转换选择权数量(股) - 899,745,075 于2007年8月20日,本集团所属联通红筹公司收到SKT发出有关将可转换债券全面转换为联通红筹公司股份的通知。据此,联通红筹公司已向SKT配发及发行共899,745,075股每股面值为0.10港元的联通红筹公司普通股股份,本公司间接持有联通红筹公司的股份比例由本次发行前的62.80%变更为发行完成后的58.64%。于2007年9月30日,本公司间接持有联通红筹公司的股份比例为58.61%。 可转换债券分为两部份:即包括含换股权的衍生工具部份和包括普通债券的负债部份。换股权以公允值列示于资产负债表,任何公允价值的变动将记录于发生变动期间的利润表。可转换债券衍生工具公允价值采用二项式模型计算,因为二项式模型需设定具有主观性的参数(包括股价波幅、股票价格、股息收益率、无风险报酬率及预计转股期限),故所设定的具有主观性的参数的变动会对公允价值估计产生重大影响。 于2007年8月20日及2006年12月31日,换股权价值分◇为每股港币4.20元及港币3.56元。自2006年12月31日至2007年8月20日,换股权公允价值的变动导致未实现损失约为人民币5.7亿元(截至2006年9月30日止9个月期间:约人民币2.3亿元),并已通过“公允价值变动损失”记录于本集团截至2007年9月30日止9个月期间的合并利润表中。 于2007年8月20日,可转换债券账面价值人民币约108.18亿元已按换股价每股港币8.63元全部转换为联通红筹公司股份。本次转换股份导致联通红筹公司股本及股本溢价分◇增加约人民币0.87亿元及人民币107.31亿元。在考虑了本次转换股份导致的本公司对联通红筹公司持股比例下降的因素后,归属于本公司的股东权益净增加约人民币31.8亿元,已计入“资本公积”项下。 4.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用□不适用 经中国证监会的批准,联通集团于2006年8月16日起增持本公司1%的股份,并承诺在本次增持过程中(9个月)以及增持完成后的6个月内,不出售其持有的本公司的股份。因此增持的212,081,265股股份将于2007年11月16日起可上市交易。至本报告期末,该项承诺得到正常履行。 4.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 4.5 其他需要说明的重大事项 4.5.1 公司持有其他上市公司股权情况 □适用√不适用 4.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 □适用√不适用 4.6关于执行新企业会计准则对本集团及本公司2007年第三季度报告的影响 (1)根据财政部于2006年2月15日颁布的新企业会计准则(以下简称“新会计准则”)的要求,本公司及所属子公司(“本集团”)从2007年1月1日起开始执行新会计准则,并已按照新会计准则编制了本公司及本集团2007年第三季度财务报表。 (2)本集团在编制本季度会计报表可比期间的比较数据时,已按照中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)的要求,根据证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数,并按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》所规定的项目,确定了本集团适用的调整事项,并据此对2006年同期利润表和可比期初资产负债表进行追溯调整,同时编制了调整后的利润表和可比期初的资产负债表,并以调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。相关追溯调整的事项及其影响列示如下: 合并股东权益 合并净利润 (单位:人民币亿元) 2007年1月1日 截至2006年9月30 日止9个月期间 调整前列示的金额 503.0 26.3 将少数股东权益/损益金额重分类到股东权益/合 并净利润项下 296.9 15.2 重分类调整后列示的金额 799.9 41.5 a.冲销本集团所持有尚未摊销的同一控制下企 业合并产生的长期股权投资差额 -23.7 0.9 b.以权益结算的股份支付按公允值确认为员工 报酬费用 - -0.9 c.可转换债券之换股权公允价值变动确认的损失 -24.6 -2.3 追溯调整后列示的金额 751.6 39.2 除以上列示的追溯调整事项以外,本公司在新企业会计准则下编制财务报表时的编制基准和调整事项,请参见本公司2007年度的中期财务报告。 (3)由于财政部和有关监管机构可能会对新会计准则出台进一步解释,本公司亦将对其进行关注和慎重考虑,并将参照监管机构出台的对新会计准则的进一步解释(如有)来准备和编制本公司及本集团的年度报告。因此本集团管理层在编制年度报告时,对上述第(2)项所列示的调整事项所采用的会计政策或重要认定可能会存在差异。 中国联合通信股份有限公司 法定代表人:常小兵 2007年10月26日 5附录 资产负债表 2007年9月30日 编制单位:中国联合通信股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 2007年9月30日 2006年12月31日 2007年9月30日 2006年12月31日 资 产 合并 合并(经重列) 母公司 母公司(经重列) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 流动资产: 货币资金 8,584,234,944 12,388,010,541 14,454,836 9,640,044 应收票据 129,037,233 68,090,516 - - 应收账款 3,402,034,058 3,501,266,849 - - 预付款项 1,059,795,958 968,480,640 - - 应收利息 6,336,020 11,999,261 - - 其他应收款 829,641,109 717,900,625 3,608 24,919 存货 2,680,584,234 2,333,902,026 - - 其他流动资产 467,355,523 458,095,455 - - 流动资产合计 17,159,019,079 20,447,745,913 14,458,444 9,664,963 非流动资产: 长期股权投资 - - 49,020,108,585 50,457,199,063 固定资产 93,275,229,385 96,154,700,682 18,379,436 16,921,566 在建工程 13,492,519,885 11,942,959,178 - - 工程物资 1,256,565,516 1,455,431,969 - - 固定资产清理 - - - - 无形资产 6,118,116,050 5,529,966,962 - - 长期待摊费用 4,743,348,010 3,701,729,746 - - 递延所得税资产 1,354,209,618 914,561,443 - - 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 120,239,988,464 119,699,349,980 49,038,488,021 50,474,120,629 资产总计 137,399,007,543 140,147,095,893 49,052,946,465 50,483,785,592 资产负债表(续) 2007年9月30日 编制单位:中国联合通信股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 2007年9月30日 2006年12月31日 2007年9月30日 2006年12月31日 负债和股东权益 合并 合并(经重列) 母公司 母公司(经重列) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 流动负债: 应付短期债券 - 7,087,216,675 - 应付票据 1,229,140,692 1,906,846,166 - - 应付账款 23,484,966,707 21,175,809,923 9,222,582 7,095,629 预收款项 10,924,894,082 9,996,238,050 - - 应付职工薪酬 1,095,026,588 576,631,658 - - 应交税费 2,194,657,734 1,643,713,878 7,619 7,619 应付利息 88,272,889 39,570,404 - - 应付股利 1,779,450 1,779,542 1,779,450 1,779,542 其他应付款 4,898,694,206 3,996,505,117 5,256,669 7,014,355 一年内到期的非流动负债 2,268,902,847 4,083,915,889 - - 流动负债合计 46,186,335,195 50,508,227,302 16,266,320 15,897,145 非流动负债: 长期借款 1,702,166,475 4,139,348,554 - - 应付债券 - 10,324,949,338 - - 长期应付款 4,526,258 10,230,226 - - 递延所得税负债 6,055,070 5,879,075 - - 其他非流动负债 386,728,534 - - - 非流动负债合计 2,099,476,337 14,480,407,193 - - 负债合计 48,285,811,532 64,988,634,495 16,266,320 15,897,145 股东权益: 股本 21,196,596,395 21,196,596,395 21,196,596,395 21,196,596,395 资本公积(见附注4.2) 20,370,102,115 17,187,122,863 17,086,056,211 17,086,056,211 盈余公积 1,792,003,611 1,792,003,611 1,792,003,611 1,792,003,611 未分配利润 8,875,680,632 7,145,789,455 8,962,023,928 10,393,232,230 归属于母公司股东权益合计 52,234,382,753 47,321,512,324 49,036,680,145 50,467,888,447 少数股东权益 36,878,813,258 27,836,949,074 - - 股东权益合计 89,113,196,011 75,158,461,398 49,036,680,145 50,467,888,447 负债和股东权益合计 137,399,007,543 140,147,095,893 49,052,946,465 50,483,785,592 公司法定代表人:常小兵 主管会计工作负责人:张健 会计机构负责人:顾晓敏 利润表 2007年1月1日至2007年9月30日止9个月期间 编制单位:中国联合通信股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 2007年1-9月 2006年1-9月 2007年1-9月 2006年1-9月 项 目 合并 合并(经重列) 母公司 母公司(经重列) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 营业收入 74,802,609,975 71,197,905,514 - - 减:营业成本 (45,754,284,655) (43,417,784,473) - - 营业税金及附加 (1,753,386,119) (1,726,236,626) - - 销售费用 (13,073,963,206) (13,495,628,550) - - 管理费用 (4,140,193,866) (4,236,494,691) (7,162,839) (7,734,044) 加:财务收入(减:费用) 108,327,869 (841,197,835) 365,815 220,142 减:资产减值损失 (1,507,701,034) (1,322,083,100) - - 公允价值变动损失 (568,859,767) (225,788,134) - - 加:投资收益 - - - 2,616,631,205 营业利润(减:亏损) 8,112,549,197 5,932,692,105 (6,797,024) 2,609,117,303 加:营业外收入 71,186,698 38,173,712 - - 减:营业外支出 (90,244,007) (137,906,497) - - 利润总额(减:亏损) 8,093,491,888 5,832,959,320 (6,797,024) 2,609,117,303 减:所得税费用 (3,006,760,850) (1,911,403,558) - - 净利润(减:亏损) 5,086,731,038 3,921,555,762 (6,797,024) 2,609,117,303 其中:归属于母公司股东的 净利润 3,154,302,455 2,479,720,024 (6,797,024) 2,609,117,303 少数股东损益 1,932,428,583 1,441,835,738 - - 每股收益: (一)基本每股收益 0.1488 0.1170 不适用 不适用 (二)稀释每股收益 0.1488 0.1170 不适用 不适用 公司法定代表人:常小兵 主管会计工作负责人:张健 会计机构负责人:顾晓敏 利润表 2007年7月1日至2007年9月30日止3个月期间 编制单位:中国联合通信股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 2007年7-9月 2006年7-9月 2007年7-9月 2006年7-9月 项 目 合并 合并(经重列) 母公司 母公司(经重列) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 营业收入 25,173,525,950 23,721,199,640 - - 减:营业成本 (15,345,267,722) (14,733,163,020) - - 营业税金及附加 (582,989,088) (565,341,623) - - 销售费用 (4,465,659,491) (4,045,761,363) - - 管理费用 (1,430,338,025) (1,456,758,538) (3,236,363) (1,585,804) 加:财务收入(减:费用) 44,833,929 (172,670,754) 343,898 63,463 减:资产减值损失 (470,020,955) (463,984,488) - - 加:公允价值变动收益(减: 损失) 1,069,875,014 (225,788,134) - - 加:投资收益 - - - 979,254,534 营业利润(减:亏损) 3,993,959,612 2,057,731,720 (2,892,465) 977,732,193 加:营业外收入 39,086,938 15,318,222 - - 减:营业外支出 (15,068,148) (45,201,779) - - 利润总额(减:亏损) 4,017,978,402 2,027,848,163 (2,892,465) 977,732,193 减:所得税费用 (997,108,301) (703,350,812) - - 净利润(减:亏损) 3,020,870,101 1,324,497,351 (2,892,465) 977,732,193 其中:归属于母公司所有者的 净利润 1,858,280,544 835,574,426 (2,892,465) 977,732,193 少数股东损益 1,162,589,557 488,922,925 - - 每股收益: (一)基本每股收益 0.0877 0.0394 不适用 不适用 (二)稀释每股收益 0.0877 0.0394 不适用 不适用 公司法定代表人:常小兵 主管会计工作负责人:张健 会计机构负责人:顾晓敏 现金流量表 2007年1月1日至2007年9月30日止9个月期间 编制单位:中国联合通信股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 2007年1-9月 2006年1-9月 2007年1-9月2006年1-9月 项 目 合并 合并 母公司 母公司 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 69,359,784,258 65,641,614,294 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 59,122,019 35,421,452 - - 经营活动现金流入小计 69,418,906,277 65,677,035,746 - - 购买商品、接受劳务支付的现金 (35,105,512,512) (29,315,176,485) (6,737,190) (7,386,387) 支付给职工以及为职工支付的现金 (4,559,477,461) (4,860,952,719) (1,494,789) (1,727,540) 支付的各项税费 (4,851,934,535) (3,556,575,408) - - 支付的其他与经营活动有关的现金 - - - - 经营活动现金流出小计 (44,516,924,508) (37,732,704,612) (8,231,979) (9,113,927) 经营活动产生的现金流量净额(减:支付) 24,901,981,769 27,944,331,134 (8,231,979) (9,113,927) 二、投资活动产生的现金流量: 取得投资收益所收到的现金 142,105,168 175,112,135 1,437,458,141 878,457,401 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 48,556,460 45,522,572 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 199,141,699 801,361,160 - - 投资活动现金流入小计 389,803,327 1,021,995,867 1,437,458,141 878,457,401 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (15,491,151,581) (12,068,749,058) - (9,726,840) 支付的其他与投资活动有关的现金 (151,530,360) (637,503,286) - - 投资活动现金流出小计 (15,642,681,941) (12,706,252,344) - (9,726,840) 投资活动产生的现金流量净额(减:支付) (15,252,878,614) (11,684,256,477) 1,437,458,141 868,730,561 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 220,614,630 151,182,612 - - 取得借款收到的现金 - 2,596,223,760 - - 发行短期融资券收到的现金 - 6,949,700,000 - - 发行可转换债券收到的现金 - 7,994,400,000 - - 筹资活动现金流入小计 220,614,630 17,691,506,372 - - 偿还债务支付的现金 (10,960,932,366) (26,121,451,352) - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (2,664,949,677) (2,397,688,322) (1,424,411,370) (877,538,967) 筹资活动现金流出小计 (13,625,882,043) (28,519,139,674) (1,424,411,370) (877,538,967) 筹资活动产生的现金流量净额(减:支付) (13,405,267,413) (10,827,633,302) (1,424,411,370) (877,538,967) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (3,756,164,258) 5,432,441,355 4,814,792 (17,922,333) 加:期初现金及现金等价物余额 12,192,191,169 5,502,655,529 9,640,044 30,470,262 六、期末现金及现金等价物余额 8,436,026,911 10,935,096,884 14,454,836 12,547,929 现金流量表(续) 2007年1月1日至2007年9月30日止9个月期间 编制单位:中国联合通信股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 2007年1-9月 2006年1-9月 2007年1-9月 2006年1-9月 补充资料 合并 合并(经重列) 母公司 母公司(经重列) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(净亏损) 5,086,731,038 3,921,555,762 (6,797,024) 2,609,117,303 加:资产减值准备 1,507,701,034 1,322,083,100 - - 固定资产折旧(含经营租入固定资产 改良的折旧) 16,103,345,086 16,118,125,444 693,583 603,196 无形资产摊销 281,625,680 97,514,742 - - 长期待摊费用摊销 2,884,207,345 3,364,156,434 - - 长期待摊费用的增加 (3,157,722,428) (1,970,932,664) - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的净损失 60,235,049 92,700,094 - - 以股份为基础支付的员工薪酬 101,624,008 94,655,366 - - 公允价值变动损失 568,859,767 225,788,134 - - 财务费用(减:收入) (216,304,955) 739,753,333 (367,663) (232,490) 投资收益 - - - (2,616,631,205) 递延所得税资产增加 (439,648,175) (517,399,766) - - 递延所得税负债增加(减:减少) 175,995 (150,353) - - 存货的增加 (495,837,720) (175,490,729) - - 经营性应收项目的(增加)减少 (1,532,575,318) (336,225,920) 21,311 535,978 经营性应付项目的增加(减少) 4,149,565,363 4,968,198,157 (1,782,186) (2,506,709) 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额(减:支付) 24,901,981,769 27,944,331,134 (8,231,979) (9,113,927) 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本(见附注4.2) 10,818,027,921 - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3.现金及现金等价物净增加(减少)情况: 现金及现金等价物的期末余额 8,436,026,911 10,935,096,884 14,454,836 12,547,929 减:现金及现金等价物的期初余额 12,192,191,169 5,502,655,529 9,640,044 30,470,262 现金及现金等价物净增加(减少)额 (3,756,164,258) 5,432,441,355 4,814,792 (17,922,333) 公司法定代表人:常小兵 主管会计工作负责人:张健 会计机构负责人:顾晓敏