江西纸业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任,本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度 报告正本。
一、公司简况
1.公司名称:
中 文:江西纸业股份有限公司
英 文:JIANGXI PAPER INDUSTRTY CO.,LTD
中文缩写:江西纸业
英文缩写:JPINC
2.公司注册地址和办公地址:
江西省南昌市董家窑112号
邮政编码:330006
3.法定代表人:姜和平先生
4.负责信息披露事务人员:黄倬桢等待、兰日明先生
公司咨询服务机构、联系地址:江西纸业股份有限公司证券部
电 话:(0791)8621141*2515
传 真:(0791)8632392
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:江西纸业
股票代码:600053
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额4,441.74万元,其中主营业务利润4,003.71万元,其他业务利润11.15万元,营业外收支净额426.88万元。
(二)公司近三年的主要会计数据和财务指标:
表一
序号 指标项目 单位 1997年 1996年 1995年
1 主营业务收入 万元 25996.53 34495.22 21350.36
2 净利润 万元 3783.15 3809.04 2626.32
3 总资产 万元 56835.78 56835.78 23515.89
4 股东权益 万元 36441.61 36441.61 7289.93
表二
序号 指标项目 含新股申购冻结资金利息 扣除新股申购
冻结资金利息
摊薄 加权 摊薄
1 每股收益(元/股) 0.36 0.42 0.32
2 每股净资产(元/股) 3.47 4.05
3 净资产收益率(％) 10.38 16.60 9.34
4调整后每股净资产(元/股)3.47 4.05
注:主要财务指标的计算方法
1.全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
2.加权平均后的计算方法
每股收益国=净利润/[(发行前总股本×4+发行后总股本×)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
每股净资产=年末股东权益/[(发行前×4+发行后总股本×8)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计
其中:公益金
期初数 6000 3097.13 51.73 25.86 0 9148.86
本期增加 4500 19701.05 628.68 314.34 2514.74 27344.47
本期减少 0 0 51.73 25.86 0 51.73
期末数 10500 22798.18 628.68 314.34 2514.74 36441.60
1.股本本期增加4500万股,公司地1997年4月8日向社会公开发行4,500万股社会公众股(其中450万股为公司职工股)。
2.资本公积本期增加9,701.05万元,系公司向社会公开发行股票溢 价金额19,620万元,发行费用节余77.31万元及新股申购中签利息收入3.74。
3.盈余公积本期增加628.68万元,系公司本年度按净利润(扣除一季度归发起人所有部分)20％(法定盈余公积金和公益金提取率均为10％) 提取数,期初数51.73万元(含公益金25.86万元),按《招股说明书》中有关股利分配政策归发起人所有,本期已划转江西纸业集团有限公司9原江西纸业有限责任公司,以下简称江纸公司)。
4.未分配利润本期增加2,514.74万元,系公司本年度按净利润(扣除一季度归发起人所有部分)提取盈余公积金,公益金后,未分配利润净额 。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况 单位:万股
期初数 报告期内发行 期末数
1.尚未流通股份
发起人股份
其中:国有法人股 6000 6000
尚未流通股份合计 6000 6000
2.已流通股份
境内上市的人民币普通股 4500 4500
已流通股份合计 4500 4500
3.股份总数 6000 4500 10500
注:其中包括董事、监事、高级管理人员所持6万股已按规定锁定.
(二)股东情况介绍
1.截止1997年12月31日,公司股东总数53129户,其中:国有法人股股东1户,即工公司持有6000万股国有法人股,为本公司的控股股东,社会公众股股东为53128户。
2.前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 江西纸业集团有限公司 60000000 57.14
2 昆明国投 809891 0.77
3 李 长 华 160000 0.15
4 张 平 141850 0.135
5 中士深圳 110900 0.106
6 振东实业 100000 0.095
7 徐 永 79900 0.075
8 辽信一部 72643 0.069
9 海螺集团 68300 0.065
10 刘 宇 辉 61490 0.059
3.持股10％(含10％)以上的法人股东情况:
江西纸业集团有限公司(原江西纸业有限责任公司)系本公司发起人,扶助本公司国有法人股6000万股,占总股本的57.14％,法定代表人:姜 和平;注册地址:江西省南昌市董家窑112号。
江纸公司经营范围:
纸及纸制品、造纸机械、器材及配件制造、自销、纸浆、电器机械、机械配件、五金、化工、建筑材料、造纸原料、金属材料、木材零售、批发、代购代销、出口纸张及纸制品、造纸机械、进口原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、设计、生产、安装、维修普通机械及配件及设备的技术咨询,技术服 务、招待住宿等。
(三)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职务 期初数 期末数
姜和平 董事长 4500 4500
彭春林 副董事长 3000 3000
吴三罗 董事.总经理 3000 3000
李永保 董事.副总经理 3000 3000
何睦文 董事.副总经理 3000 3000
孙建明 董事 3000 3000
饶建山 董事.副总经理 3000 3000
姜凤水 董事 3000 3000
蔡敏如 董事 3000 3000
高庆鸿 监事会主席 4500 4500
兰举贤 监事会副主席 3000 3000
罗 文 监事 3000 3000
徐 斌 监事 2000 2000
涂钟豫 监事 2000 2000
万 斌 监事 2000 2000
胡玉葵 监事 2000 2000
邓润国 总会计师 3000 3000
黄倬桢 董事会秘书 3000 3000
汪立浩 总经理助理 3000 3000
姜 宏 总经理助理 2000 2000
邹擎云 总经理助理 2000 2000
注:以上人员所持股份为公司职工股。
四、募集资金使用情况
本公司于1997年4月3日向社会公开发行4500万社会公众股,共募集 资金24,120万元(已扣除发行费1,080万元),本次所募集资金是作为公司"九五"技术改造项目的企业自筹资本金,该项目总投资131000万元,(含 外汇4781万美元)资金来源为国家安排96000万元技改专项贷款,其余35000万元,由地方和企业自筹解决。
"九五"技改项目投资分类表 单位:万元
序号 承诺项目 实际投资项目 计划投资额 实际投资额
投入时间
1 化机浆车间 化机浆车间 10,034
尚未投入
2 废纸脱墨浆车间 废纸脱墨浆车间 5,058 1,212.80
1997年10月投入,现在土建施工,预计98年6月完成
3 第四造纸厂 第四造纸厂 47,189
尚未投入
4 公用工程 公用工程 9,680
尚未投入
5 污水处理站 污水处理站 4,585
尚未投入
6 造纸用速生材基地 造纸用速生材基地 3,000
尚未投入
7 项目间接费用 项目间接费用 48,454 164.34
部分投入
8 流动资金 流动资金 3,000
尚未投入
合 计 131,000 1374.14
该"九五"技术改造工程项目,即投资131000万元建成10.2万吨高质 量新闻纸(含13.6万吨浆)的技术改造工程建议书,已于1997年6月被国家经贸委国经贸改[1997]402号文批准立项。目前,前期工作已全面展开, 此项目已委托中国轻工业上海设计院编制可行性研究报告;委托中国轻 工环保科研所编制环境评估报告;委托江西林业勘察设计院编制资源评 估报告;委托江西省水利设计院编制取水分析报告,近期国家开发银行对该项目进行的资金评估,已列入工作计划。
同时,为配合本次技改项目的顺利实施及各个工程项目的逐步展开,公司邀请了十十余家国外供货商来公司进行技术交流,并组织工程技术 人员到国内同行业进行考察,借鉴兄弟企业技改的经验,提高工程技术人员的技术理论水平,以确保本次技术改造项目软件的要求。
根据工作计划,1998年4月份,中国轻工总会就此项目主持召开项目 可研报告论证会并出具初审意见报国家经贸委,六月底,呈报国务院总理办公会议,下半年开始进行扩期设计及施工图设计,并呈送开工报告。
公司"九五"项目为国家重点技术改造工程,需按照国家规范化的审 批程序,取得国家及地方各有关部门的审批意见,并报国务院总理办公会议批准后,才能获得正式开工报告的批复。目前,该项目正按审批程序顺 利进行,为加快"九五"技改项目的进程,经有关部门同意,已于1997年10 月先行投资兴建废纸脱墨浆车间,该项目为"九五"技改项目中的子项目,相对独立性较强,废纸脱墨浆车间原计划投资5,508万元,因设计规模从100吨日扩大到150吨/日,故投资估算预计7,000万元,目前土建工程正在 紧张施工,预计98年7月份试车投产,项目完成后,一方面可改善现有原材料结构,提高产品质量和降低生产成本;另一方面将增强企业的竞争能力和提高经济效益。
目前,除废纸脱墨工程及"九五"技改前期费用投入资金3,074.14万 元8含已支付进口设备款1,700万元)外,尚未使用资金21,045.86万元,其 中:15,930万元以货币资金的形式存入银行帐户,其余垫支给江纸公司, 本公司按双方协议收取资金占用利息。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会,董事会会议、监事会会议情况简介
(1)股东大会情况简介
一是公司创立大暨第一届股东大会于1997年4月12日在"江西纸业" 大礼堂召开,出席本次会议的股东代表的股权数为6450万股,占股份公司股权总数的61.43％,本次会议审议并通过了以下决议:
A.审议并通过了姜和平先生代表公司筹委会作的《关于江西纸业股份有限公司筹建工作报告》。
B.审议并通过了公司章程。
C.选举产生了公司第一届董事会,选举姜各平、彭春林、李水保、 吴三罗、何睦文、 、饶建山、姜凤水和蔡敏如为董事。
D.选举产生了公司第一届监事会,选举高庆鸿、兰举贤、罗文、徐 斌、涂钟豫为监事;由公司员工民主选举胡玉葵,万斌为监事。
E.审议并通过了《关于公司社会公众股股票在上海证券交易所挂睡上市的议案》。
F.通过了南昌会计师事务所作的《关于公司设立费用情况的审计报告》。
二是公司1997年第一次临时股东大会于1997年12月27日在"江西纸 业"小礼堂召开,出席会议的股东代表55人,代表股份60117800股,占公司总股本的57.26％,经大会审议批准,表决通过了如下决议:
A.审议通过了《关于托管江西第二造纸厂的预案》。
B.审议通过了《关于授予公司董事会决定1000万元以下(含1000万 元)投资项目审批权的预案》。
上述两次股东大会和大会投票表决一致通过的决议,均经江西省律 师事务所签证,大会与决议合法有效。
(2)董事会会议情况简介
A.董事会一届一次会议于1997年4月12日召开,会议以举手表决形式通过了如下决议:一是选举姜和平先生为公司董事长;二是选举彭春林先生为公司副董事长;三是聘任吴三罗先生为总经理;四是聘任董事会秘书;五是根据总经理的提名,聘任高级管理人员。
B.董事会一届二次会议于1997年6月4日召开,全体监事和高级管理 人员列席会议,会议审议通过了如下决议:一是同意关于公司内部管理机 构的设置方案,公司内部管理机构的设置为"九部一室",即财务部、证券 部、企业管理部、劳动人事部、生产运行部、市场经营部、技术改造部、设备动力部、技术开发研究部、公司办公室;地理同意公司与发起人 签订的协议,即公司被发起人所占用的资金,按月末实际占用额,并参照 银行同期 贷 款利率逐月收取资金占用费。
C.董事会一届三次会议于1997年7月29日召开,全体监事和高级管理人员列席会议,会议审议通过了公司1997年度中期财务报告,1997年度中期报告和公司董事会议事规则。
D.董事会一届四次会议于1997年11月14日召开,全体监事和高级管 理人员列席会议,会议审议通过了关于托管江西第二造纸厂的预案和关 于提请股东大会授权董事会决定1000万元以下投资项目审批权的预案。
(3)监事会会议情况简介
A.监事会一届一次会议于1997年4月12日召开,会议以举手表决的脖 如下决议A:一是选举高庆鸿先生为公司监事会主席;二是选举兰举贤先 生为公司监事会副主席。
B.监事会一届二次会议于1997年7月28日召开,会议研究审查公司1997年度中期报告和财务报告(讨论稿),并就上半年公司经营管理工作存 在的有关问题提出建设性的意见和建议。
C.监事会一届三次会议于1997年11月13日召开,会议的议题:一是研究分析关于托管江西第二造纸厂的预案,二是研究讨论关于提请股东大 会授权董事会决定1000万元以下投资项目审批权的预案。
D.监事会一届四次会议于1997年11月26日召开,会议的议题:一是学习讨论中国证监会印发的《上市公司监事会工作指引》(征求意见稿); 二是审议通过公司监事会议事规则。
2.报告人发生的增资扩股事项简介
公司于1997年3月24日经中国证监会批准,于4月3日向社会公开发行4,500万股社会公众股,共募集资金24,120万元,1997年4月14日经江西省工商局办理了注册资本登记后,公司注册资本为10,500万元。
3.报告期内资本运营情况简介
(1)公司1997年12月27日第一次临时股东大会决定托管江西第二造 纸厂,本公司享有收益权,江西第二造纸厂9现更名为江西特种纸业有限 责任公司)是江纸公司的全资企业,主要产品为半透明纸、拷贝纸、乳面纸、电容器纸等,总资产为9131万元,所有者权益2294万元。1994年,1995年,1996年的净利润分别为97.15万元,168万元,194.3万元。
(2)江西第二造纸厂随着年产3800吨半透明纸技改项目竣工投产,预计年可增利润769万元,企业"九五"期间兴建年产6200吨特种薄页纸生产线技改项目,已获国家经贸委搦批准立项,该项目竣工投产后,年生产能 力可达到1.3万吨,销售收入1.8亿元,且大部分产品用于出口,届时将成 为国内半透明纸生产量与出口量最大的企业。
(3)本次托管对公司具有战略影响,公司采用托管方式取得江西第二 造纸的控制权,这是成本较低,期限灵活的方案,当前不需投资就可以契 约方式获得企业的收益权。根据托管合同,公司使用、支配江西第二造 纸厂的资产,并取得托管的经营收益和应取得的其他报酬,江西第二造纸厂在"九五"期间特种薄页纸生产线技改项目竣工投产后,将为公司带来 较为可观的收益。
4.报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事未变动。
5.报告期内未变动会计师事务所。
6.报告期内无重大关联交易。
7.报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
1.税后利润分配预案
本公司1997年度实现净利润37,831,503.85元,按照公司招股说明书有关股利分配政策(本公司工商注册登记日前实现的净利润归发起人所 有)的原则,扣除归发起人的净利润6,397,272.50元(1997年一季度),1997年4-12月实现净利润31,434.35元,分别提取10％的法定公积金,143,423.13元和法定公益金3,143,423.13元。1997年度可供股东分配的利润为25,147,385.09元,按公司总股本10500万股计算,向全体股东按每10股送2股 的比例派送红股,结余4,147,385.09元,留作下年度分配。
2.资本公积金转增股本预案
截止1997年底,公司资本公积金共计22,798万元,拟定以其中1,050 按公司总股本10500万股为基数,每10股转增1股,以上两项预案尚需提交股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经南昌会计师事务所中国注册会计师胡友莱、陈福根 审计,并出具无保留意见的审计报告"洪会股审(1998)01号"。
(二)会计报表
1.比较式资产负债表(见附表)
2.编辑部利润表及利润分配表(见附表)
3.财务状况变动表(见附表)
(三)会计报表附注
1.公司简介:
江西纸业股份有限公司经江西省股份改革联审小组1997年7月31日(1997)01号文批准于1997年设立,由江西纸业有限责任公司(现更名为江 西纸业集团有限公司)独家发起投入净资产9097万元(折股6000万股)向 社会公众募集资金24120万元(折股4500万股)经中国证券监督管理委员 会证监字(1997)109号文批准于1997年4月18日在上海证券交易所挂牌上市。
江西纸业股份有限公司是全国造绝句行业的大型骨干企业和全国九大新闻纸定点生产企业之一,主导产品为新闻纸,年生产能力为10万吨。
公司经营范围:纸及纸制品、纸浆、造纸机械、造纸原料等的生产 与销售。
2.公司主要会计政策
(1)执行的会计制度:
执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间:
会计年度自公历一月一日至十二月三十一日。
(3)合并会计报表的编制方法:
报告期内未发生合并、分立等变化、无合并会计报表事项。
(4)记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入帐,月末将外币帐户余额按期 末外汇市场汇价折合本位币进行调整,调整后记帐本位币余额与原帐面 余额之间的差额列入财务费用。
(6)坏帐核算方法:
采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提,列入当期费 用。
(7)存货核算方法:
A.存货主要包括;原材料、辅助材料、修理用备件、包装物、低值 易耗 品、自制半成品、在产品、产成品。
B.原材料、辅助材料按购入时的实际成本计价,领用或发出时采用 加权平均法计价。
明知备件及维修材料、购入时以计划成本计价,领用或发出时调整 为实际成本计价。
D.低值吕采用五、五摊销法核算。
E.产成品入库按实际成本计价,发出时按先进先出法计价。
(8)长期投资核算方法:
A.债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐,并以责发生制原则计算应计利息。
B.股票投资和其他投资:对持股在50％以上的及虽在50％以下,但系控股的企业,其投资按权益法核算,并在年终编制合并会计报表,对持股 比例在50％(含50％)以下的企业,其投资按成本法核算。
(9)固定资产核算方法:
A.固定资产单位价值标准为2000元以上,使用年限一年以上;
B.固定资产分类为:房屋及建筑物、能用设备、专用设备;
C.固定资产计价:按实际成本计价;
D.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产原值和估 计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-40年 3％ 2.42-3.88％
通用设备 12-14年 3％ 6.92-8.08％
专用设备 12-14年 3％ 6.92-8.08％
(10)在建工程核算:
在建工程采用实际成本计价,按工程项目分类核算,在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产,对国家重点建设技改项目,以正式竣工验收为基准日转为固定资产。
(11)无形资产核算方法:
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产按评估确认的价值入帐,各种无形资产在其有产期限内按直线法摊销。
(12)递延资产核算方法:
递延资产以实际发生额核算。
A.开办费:按5年平均摊销。
B.其他递延费用:按受益期限摊销。
(13)收入确认原则:
销售收入以产品已经发出或劳务已经提供,并收到货款或取得索取价款的凭据时确认。
(14)税项:
本公司适用的主要税种和税率如下:
A.增值税:按销售收入的175计算销项税。
B.城市维护建设税:按应纳增值税额的7％计征。
C.教育费附加;按应纳增值税额的3％计征。
D.所得税:采用应付税款法核算,根据江西省人民政府赣府字[1997]13号文《关于给予江西纸业股份有限公司所得税优惠的批复》,自1997 年度起公司按33％税率征收然后由市财政返还18％,实际税负为15％。
E,其他税项:按国家有关规定执行 。
(15)利润分配方法:
本公司上交所得税后的净利润在弥补以前年度亏损后,按下列顺序 分配;
A.提取法定盈余公积金10％;
B.提取公益金5％-10％;
C.提取任意盈余公积金(按照股东会议决议提取);
D.分配普通股利;
本公司股票全部为普通股,采取只分股利,不计股息的政策,同股同 利,股利同时派付。
本公司自一九九七年一月一日至一九九七年三月三十一日实现的净利润归江西纸业有限责任公司所有。
本公司采取现金股利或股票股利的形式派股利,现金股利以人民币 派付,本公司分派股利时,按有关法律和法规代扣股东股利收入的应纳税金。
本公司股利每年派付一次,公司分派股利时,以公告形式通知股东。
3.托管单位:
根据本公司第一次临时股东大会决议,本公司托管江西第二厂(现更名为江西特种纸业有限责任公司),根据托管合同,在托管期间(一九九七年一月一日至一九九七年十二月三十一日)江西特种纸业有限责任公司 收益归本公司享有,其资产经营权仍归江西纸发公司,江西特种表限责任公司未主本公司合并会计报表范围。
4.会计报表主要项目注释:
A.资产负债表项目 1997年12月31日
(1)货币资金: 期末余额 159,309,261.17元
项 目 期初余额 期末余额
(元) (元)
现金 0 0
银行存款 9250666.00 132300430.11
其他货币资金 0 27000000.00
合 计 9250666.00 159309261.17
注:1997年12月31日货币资金余额159,309,261.17元比1996年货币 资金余额9,250,666.00元增长16倍,主要原因系公司股票在上半年公开 发行,募集资金到位所增加。
(2)应收帐款: 期末余额 87,350,119.99元
期初余额 占总额比例 期末余额 占总额比例
(元) (％) (元) (％)
一年以内 42188833 100 78440089.64 89.8
1-2年 0 0 8910030.35 10.2
合计 42177833 87350119.99
减:坏帐准备 126534 262050.36
应收帐款净额 42051299 87088069.63
注:A.应收帐款年末数87,088,069.62元比年初数42,051,299元增加1.07倍,主要原因用户拖欠货款增加所致。
B.本帐户余额中,持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款15,130,899.52元(江西纸业有限责任公司欠货款)。
(3)预付货款:期末余额 17,973,296.34元
期初余额 期末余额
(元) (元)
2734949.00 17973296.34
注:A.预付货款年末数17973296.34元,比年初数2734949.00元增长5.57倍,主要原因系增加原材料采购款所致。
B.无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(4)其他应收款:期末余额 77,173,456.98元
期初余额 期末余额
(元) (元)
617029.00 77173456.98
注:A.帐龄分析:帐龄均系一年以内。
B.其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款单位情况如下:
欠款单位 款项性质 余额
江西纸业有限责任公司 应收垫支款等 74601396.24
(5)存货:期末余额 58,078,565.76元
项目 期初余额 期末余额 本期增减额
(元) (元) (元)
原材料 47364149.00 47327999.77 -36149.23
在产品 1828306.00 1921250.59 92944.59
产成品 4168918.00 8829315.40 4660397.40
合 计 53361373.00 58078565.76 4717192.76
(6)固定资产及累计折旧:期末余额分别为229,756,078.41元和4,762,515.52元.
A.固定资产原值:
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
(元) (元) (元) (元)
专用设备 125365690 3204943.41 128570633.41
通用设备 101102770 82675.00 101185445.00
合 计 226468460 3287618.41 229756078.41
B.累计折旧:
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
(元) (元) (元) (元)
专用设备 34517569 8897087.84 43414656.84
通用设备 24451498 6896360.68 31347858.68
合 计 58969067 15794448.52 154993562.89
C.固定资产净值 167,499,393
注:固定资产原值增加主要原因是购置造纸专用设备所致
(7)在建工程:期末余额 13,741,446.25元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
(元) (元) (元)
资金来源 工程进度
废纸脱墨工程 5058万元 0 12128016.52 12128016.52
募股资金 已完地基
九五技改工程 125942万元 0 1613429.73 1613429.73
募股资金 前期费用
合计 131000万元 13741446.25 13741446.25
注:本期在建工程项目无利息资本化的情况。
(8)短期借款: 期末余额 57,000,000元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率％
银行借款 4154000 57000000 97.6-98.12 7.0125-9.24
注:本期银行是担保借款,无抵押、信用借款。无非银行金融机构借款及其他单位借款。
(9)应收帐款:期末余额 45,531,780.32元
期初余额(元) 期末余额(元)
10691129 45531780.32
注:A.应付帐款期末余额比期初余额增加34,840,651.32元,增长325.88％,其中暂估材料款15,752,000元。
B.无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(10)预收帐款期末余额 5,632,284.85元
期初余额 期末余额
(元) (元)
0 5,632,284.85
注:A.预收帐款增加5,62,284.85元,主要原因系预收各报社的订货 款。
B.无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(11)应付福利费: 期末余额 237,206.76元
期初余额 期末余额
(元) (元)
288301.00 237206.76
(12)未交税金:期末余额 1,742,177.67元
税 项 期初余额 期末余额
(元) (元)
A.增值税 934619.00 140881.69
B.城建税 65423.00 372214.39
C.所得税 456435.00 1229081.59
合 计 1456477.00 1742177.67
(13)其他未交款: 期末余额 605,733元
期初余额 期末余额
教育附加费 28039 345767.73
防洪保安基金 0 259965.27
合 计 28039 605733.00
(14)其他应付款: 期末余额 504,794.20元
期初余额 期末余额
6115966.00 504794.20
注:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(15)长期借款: 期末余额 90,010,000元
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 年利率％ 备注
银行借款 104020000 90010000 93.12-2001.9 10.98-15.30
注:本期银行借款全是担保付款我抵押、信用借款,无非银行金融机 构借款及其他单位借款。
(16)长期应付款: 期末余额 2,677,629.50元
期初余额 期末余额
2677629 2677629.50
注:A.长期应付款2,677,629.50元,其中有林欺负,416,456.22元,环保补助金261,173.28元。
B.无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(17)股本:期末余额 105,000,000元
项目 期初余额 本期增加 期末余额
(元) (元) (元)
A.尚未流通股份 60000000 60000000
发起人股份
其中国有法人股 60000000 60000000
B.已流通股份 45000000 45000000
境内上市人民币普通股 45000000 45000000
C.股份总额 60000000 45000000 105000000
(18)资本公积:期末余额 227,981,821.37元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
法定资产
评估增值 30971309.00 0 30971309.00
股票溢价 197010512.37 0 197010512.37
合 计 30971309.00 197010512.37 0 227981821.37
注:资本公积年末数227,981,821.37,其中发起人江西纸业有限责任公司未折股净资产30,971,309.00元,经国家国资局国资评91997)05号通知列入资本公积。
(19)盈余公积: 期末余额 6,286,846.26元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
法定公积金 258647 3143423.13 258647 3143423.13
法定公益金 258646 3143423.13 258646 3143423.13
合 计 517293 6286846.26 517293 6286846.26
注:盈余公积年末数(即本年增加数)系根据董事会决议提取的两项 公积,盈余公积年初数(即本年减少数)系按《招股说明书》中,有关股利分配政策划转江纸集团(发起人)所有。
B.利润及利润分配表项目: 1997年度
(20)财务费用 1997年度发生额为4,853,507.61元
类别 上年发生额 本年发生额
(元) (元)
利息支出 18261380 18024231.45
减利息收入 54820 13216477.88
利息净支出 18206560 4807753.57
其他 63773 45754.04
合计 18270333 4853507.61
(21)其他业务利润1997年发生额为111,456.26
注:A.其他业务利润主要为销售材料利润。
B.其他业务利润本年数111,456.26元,比上年数313,633元,下降1.55倍,主要原因系废旧材料销售减少所致。
(22)营业外收入:1997年度发生额为4,370,363.58元
注:本年度营业外收入发生额4,370,363.58元,其中新股保证金利息收入3,811,133.07元,江西特种纸业有限责任公司转入托管收入559,230.51元,上年度无营业外收入。
(23)营业外支出:1997年度发生额为101,518.24元
注:营业外支出1997年度发生额101,518.24,比上年度发生额344,952下降2.4倍,主要原因系防洪保安资金支出减少所致。
5.关联方关系及其交易的披露:
A.存在控制关系的关联方情况:
①存在控制关系的关联方
本公司银行间同业拆借利率家发起人江西纸业有限责任公司系国有独资公司拥有本公司股份6000万元。(本年度未发生变化),占本公司股 本总额的57.14％,为本公司的母公司,该公司注册地址:江西省南昌市董家窑112号,注册资本4510万元。(本年度未发生变化),主营业务为机制 纸及制浆,法定代表:姜和平。
②不存在控制关系的关联方情况:
江西特种纸业有限责任公司与本公司同属江西纸业集团有限公司子公司。
③关联方交易情况:
Ⅰ本年度根据与江西纸业有限责任公司签订的《土地使用权租赁合同》及补充协议规定,本年共支付土地租金420569.58元。
Ⅱ本年度与江西一有限责任公司签订的《房屋租赁协议》及补充协议,本年共支付房屋租金954,450元。
Ⅲ本年度与江西纸业有限责任公司签订的《商标使用许可合同》, 本年共付商标使用费342,946.83元。
Ⅳ本年度与江西纸业有限责任公司签订的供水、供电、供汽合同, 本年度共支付用水款1,327,409.96元,用电人,409,802.27元,用气款10,215,361.49元。
Ⅴ1997年5月25日根据与江西纸业有限责任公司签订《新闻纸购销 合同》规定,本年度按照市场价格销售给江西纸业有限责任公司胶印新 闻纸18000吨,销售收入97,618,962.60元,占公司销售总额的37.55％,年末尚有15,130,899.52元货款未收回。
Ⅵ1997年6月5日根据本公司一届二次董事会决议规定,对江西有限 责任公司所占用资金按银行同期贷款利率(12.62％)收取资金占用利息9,244,344.00元。
Ⅶ应收关联方款项余额:
关联单位 科目 本年余额 占该科目余额％
江西纸业有限责任公司 应收帐款 15130899.52 17.32
江西纸业有限责任公司 其他应收款744601396.24 96.67
6.承诺事项或有事项:
本公司无任何担保,财务承诺及其他或有事项。
7.期后事项:
截止审计报告日止未发生重大期后事项。
七、备查文件
1.载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的1997年 度审计报告正本及财务报表;
4、本年度内发行股票时的《招股说明书》和《上市公告书》;
5、本公司章程;
上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所、江西省证管办要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
江西纸业股份有限公司董事会
一九九八年三月二十三日
