关于北京万东医疗装备股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
京都天华会计师事务所有限公司
目 录
关于北京万东医疗装备股份有限公司控股股东及
其他关联方占用资金情况的专项说明
北京万东医疗装备股份有限公司 2010 年度控股 1
股东及其他关联方占用资金情况表
京都天华会计师事务所有限公司
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关于北京万东医疗装备股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
京都天华专字（2011）第 0471 号
北京万东医疗装备股份有限公司全体股东：
我们接受北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“万东医疗公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了万东医疗公司 2010 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2010 年度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益
变动表和财务报表附注，并出具了京都天华审字（2011）第 0682 号标准审计报
告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，万东医疗公司编制了本专项说明所附的北京万东医
疗装备股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简
称“占用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是万
东医疗公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计万东医
疗公司 2010 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容
进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对万东医疗公司实施于
2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未
对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2010 年度万
东医疗公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
1
本专项说明仅作为万东医疗公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何
目的。
京都天华 中国注册会计师：曹阳
会计师事务所有限公司
中国北京 中国注册会计师：温凯婷
2011 年 3 月 28 日
2
北京万东医疗装备股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：北京万东医疗装备股份有限公司 单位：万元
占用方与上市 2010年度占用累 2010年度占用 2010年度偿 2010年期末
非经营性资金占 上市公司核算 2010年期初占 占用形成原
资金占用方名称 公司的关联关 计发生金额（不 资金的利息 还累计发生 占用资金余 占用性质
用 的会计科目 用资金余额 因
系 含利息） (如有) 金额 额
现大股东及其附
属企业
小计 - - -
前大股东及其附
属企业
小计 - - -
总计 - - -
往来方与上市 2010年度往来累 2010年度往来 2010年度偿 2010年期末
其他关联资金往 上市公司核算 2010年期初往 往来形成原
资金往来方名称 公司的关联关 计发生金额（不 资金的利息 还累计发生 往来资金余 往来性质
来 的会计科目 来资金余额 因
系 含利息） (如有) 金额 额
大股东及其附属
企业
上市公司之
重庆万祥医疗设备有限公司 应收账款 595.15 1,802.23 1,997.09 400.29 未结算货款 经营性往来
控股子公司
上市公司之
广州市万东医疗设备有限公司 应收账款 407.21 1,933.98 1,997.39 343.80 未结算货款 经营性往来
控股子公司
上市公司的子公 上市公司之
湖南万东医疗装备有限公司 应收账款 301.58 842.20 1,110.15 33.63 未结算货款 经营性往来
司及其附属企业 控股子公司
上市公司之
南京万东医疗装备有限公司 应收账款 106.26 1,004.52 1,079.83 30.94 未结算货款 经营性往来
控股子公司
北京万东库利艾特医用制品有限公 上市公司之
其他应收款 11.61 - 11.61 - 应收代垫款 经营性往来
司 联营企业
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总计 - - - 1,421.82 5,582.93 0.00 6,196.08 808.66 -
本表已于2011年3月28日获第五届董事会第八次会议批准。
公司法定代表人： 贺旋 主管会计工作的公司负责人: 张丹石 公司会计机构负责人： 井晓权