股票简称:万东医疗 股票代码:600055
北京万东医疗装备股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事钟义先生因工作原因未出席本次董事会，委托董事贺旋先生代为行使表决权。
1.3北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人贺旋先生，主管会计工作负责人杨彦文先生，会计机构负责人（会计主管人员）井晓权先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 万东医疗
股票代码 600055
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 北京市朝阳区酒仙桥路5号;北京市朝阳区建国门外郎家园6号
邮政编码 100022
公司国际互联网网址 http://www.wandong.com.cn
电子信箱 wdmed@public.bta.net.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张丹石 何一中
联系地址 北京市朝阳区建国门外郎家园6号 北京市朝阳区建国门外郎家园6号
电话 010-85892598 010-85892598
传真 010-85892598 010-85892598
电子信箱 wdyL055@263.net.cn wdyL055@263.net.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
增减(%)
主营业务收入 514,811,927.49 494,946,524.45 4.01 479,938,932.35
利润总额 32,313,225.43 21,147,851.62 52.80 38,182,177.79
净利润 29,541,244.12 17,572,702.84 68.11 32,183,653.36
扣除非经常性损益的净利润 29,567,051.10 18,290,162.54 61.66 31,877,725.20
经营活动产生的现金流量净额 48,545,425.92 63,579,962.09 -23.65 -18,259,387.71
本年末比上
2006年末 2005年末 2004年末
年末增减(%)
总资产 793,571,548.99 855,445,796.22 -7.23 826,727,836.24
股东权益（不含少数股东权益） 445,192,826.00 423,141,127.59 5.21 413,530,610.25
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.205 0.12 68.11 0.22
最新每股收益
净资产收益率（%） 6.64 4.15 增加2.49个百分点 7.60
扣除非经常性损益的净利润为基础
6.64 4.32 增加2.32个百分点 7.53
计算的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 0.44 -0.1 -0.13
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
每股净资产 3.09 2.93 5.46 2.94
调整后的每股净资产 3.08 2.90 6.21 2.92
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-32,617.99
各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目 1,076.50
所得税影响数 5,734.51
合计 -25,806.98
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 74,334,000 51.51 74,334,000 51.51
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 74,334,000 51.51 74,334,000 51.51
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 69,966,000 48.49 69,966,000 48.49
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 69,966,000 48.49 69,966,000 48.49
三、股份总数 144,300,000 100.00 144,300,000 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 12,912
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 的股份数量
北京万东医疗装备公司 国有股东 51.51 74,334,000 74,334,000
国瑜咖 其他 1.23 1,767,937 未知
中信证券股份有限公司 其他 0.69 999,952 未知
星火投资有限公司 其他 0.30 437,840 未知
郭长棋 其他 0.27 384,900 未知
陆振达 其他 0.23 332,857 未知
易致宏 其他 0.21 297,000 未知
刘林飞 其他 0.20 287,850 未知
娄为民 其他 0.16 231,600 未知
李珠华 其他 0.16 228,600 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国瑜咖 1,767,937 人民币普通股
中信证券股份有限公司 999,952 人民币普通股
星火投资有限公司 437,840 人民币普通股
郭长棋 384,900 人民币普通股
陆振达 332,857 人民币普通股
易致宏 297,000 人民币普通股
刘林飞 287,850 人民币普通股
娄为民 231,600 人民币普通股
李珠华 228,600 人民币普通股
谢诗海 216,000 人民币普通股
北京万东医疗装备公司为本公司的控股股东，所持股份为国有法人股份。
上述股东关联关系或一致
控股股东与社会公众股股东之间不存在关联关系。未有资料显示以上社
行动关系的说明
会公众股股东之间存在关联关系或属于一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：北京万东医疗装备公司
法人代表：许家驹
注册资本：3,483.30万元
成立日期：1994年6月30日
主要经营业务或管理活动：医疗器械制造；经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的14种进口商品除外）；开展本企业“三来一补”业务；技术咨询；技术服务；劳务服务；设备租赁（汽车除外）；自有房屋的物业管理（含房屋出租）。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：北京医药集团有限责任公司
法人代表：卫华诚
注册资本：23.2亿元
成立日期：1987年3月28日
主要经营业务或管理活动：销售中成药、化学原料药、化学制剂药、抗生素、生化药品、医疗器械（含ⅡⅢ类）；货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从 是否在股
性 年 年初持 年末持 公司领取的 东单位或
姓名 职务 任期起止日期 变动原因
别 龄 股数 股数 报酬总额 其他关联
(万元)税前 单位领取
2006年6月26日～
贺 旋 董事长 男 45 0 0 / 0 是
2009年6月25日
2006年6月26日～
钟 义 副董事长 男 42 0 0 / 0 是
2009年6月25日
采用送股方
2006年6月26日～
许家驹 名誉董事长 男 60 33,800 46,644 式实施股改 80.00 否
2009年6月25日
方案所致
采用送股方
董事、总经 2006年6月26日～
蒋 达 男 47 20,280 27,986 式实施股改 46.96 否
理 2009年6月25日
方案所致
采用送股方
董事、副总 2006年6月26日～
张丹石 男 51 20,280 27,986 式实施股改 46.82 否
经理、董秘 2009年6月25日
方案所致
采用送股方
2006年6月26日～
王万良 职工董事 男 52 20,280 27,986 式实施股改 30.00 否
2009年6月25日
方案所致
2006年6月26日～
曹红辉 独立董事 男 40 0 0 / 2.00 否
2009年6月25日
2006年6月26日～
吴 鹏 独立董事 男 44 0 0 / 2.00 否
2009年6月25日
2006年6月26日～
朱小平 独立董事 男 57 0 0 / 2.00 否
2009年6月25日
2006年6月26日～
卫华诚 监事会主席 男 47 0 0 / 0 是
2009年6月25日
2006年6月26日～
汤胜河 监事 男 36 0 0 / 0 是
2009年6月25日
2006年6月26日～
孙登奎 职工监事 男 34 0 0 / 7.67 否
2009年6月25日
采用送股方
副总经理兼 2006年6月26日～
杨 力 男 47 20,280 27,986 式实施股改 43.84 否
总工艺师 2009年6月25日
方案所致
采用送股方
2006年6月26日～
高恩毅 副总经理 男 43 182 251 式实施股改 39.92 否
2009年6月25日
方案所致
副总经理兼 2006年6月26日～
谢宇峰 男 37 0 0 / 40.74 否
总工程师 2009年6月25日
2006年6月26日～
杨彦文 财务总监 男 38 0 0 / 39.12 否
2009年6月25日
采用送股方
2006年6月26日～
刘海晨 营销总监 男 45 1,300 1,794 式实施股改 33.13 否
2009年6月25日
方案所致
2006年6月26日～
辛胜科 行政总监 男 49 0 0 / 37.91 否
2009年6月25日
合 计 / / / / 116,402 160,633 / 452.11 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
6.1.1报告期内经营状况
2006年公司坚持以发展为主题，以结构调整为主线，扎实开展经营工作，各项业务平稳增长。报告期内公司发展面临严酷的外部环境，医疗设备市场竞争日趋激烈，公司克服经营面临的巨大压力，积极应对市场变化，在不利形势中捕捉有利因素。公司加快新产品的研发和新区域市场的开拓力度，积极在国内、国际两个市场加强品牌推广，使公司业务保持稳健发展。同时，公司在运营质量上着重强化预算管理、精细管理，严格控制成本费用支出；根据2006年国家对农村卫生建设和社区卫生服务的相关政策，针对政府扩大农村、社区医疗装备采购的新形势，加强政策研究；积极开拓国际市场，扩大国际市场覆盖区域，广泛建立代理网络；公司坚定不移地推进自主创新工程，在射线、MRI和政府项目申报等领域取得突破性进展，为公司长远发展奠定了扎实的基础。公司报告期内实现主营业务收入51,481.19万元，比去年同期增长4.01％，净利润实现2,954.12万元，比去年同期增长68.11％。
6.1.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务利
分行业或 主营业务
主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 润率比上年
分产品 利润率(%)
年增减(%) 年增减(%) 增减(%)
增加2.56个
医疗器械 489,005,845.46 321,338,929.25 34.29 5.06 1.12
百分点
减少14.62
其他 25,806,082.03 23,120,886.76 10.41 -12.48 4.57
个百分点
6.1.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北京地区 383,248,660.82 14.51
重庆地区 30,674,243.66 -10.14
南京地区 36,037,014.52 -13.86
广州地区 28,783,081.18 -16.34
湖南地区 36,068,927.31 -16.18
合计 514,811,927.49 4.01
公司中标产品统计在北京地区内。
6.1.4报告期内公司资产构成同比发生重大变动及影响因素
截止本报告期末，公司总资产同比减少6188万元，主要为流动资产减少。流动资产减少的主要原因为偿还银行短期借款4828万元及偿还长期借款3236万元致使货币资金减少。预收账款期末余额为1,113.33万元，比年初减少64.18%,主要系上年末客户预购的机组本年交付所致。专项应付款期末余额为1,100万元，比年初增加47%,主要系本年收到北京市科学技术委员会数字化医学成像技术款350万元所致。
6.1.5报告期内公司现金流量分析
报告期内，公司采取了各种措施，在经营现金流量方面取得了一定的成效，保证了经营现金净流入高于净利润。经营活动现金流量净额与上年同期相比减少1503万元；投资活动现金流量净额与上年同期相比增加1038万元；筹资活动现金流量净额为负的主要原因是公司偿还贷款所致。
6.2公司未来发展的展望
6.2.1行业发展趋势
中国医疗器械行业总产值近几年一直以较快的速度增长，国家通过了农村卫生服务体系建设与发展规划，要建立起基本设施比较齐全的农村卫生服务网络、运转有效的农村卫生管理体制和运行机制，满足农民群众人人享有初级卫生保健服务需求。因此，公司所处的医疗器械行业前景广阔。
6.2.2发展规划及战略
公司制订了符合行业发展的新五年战略，明确了公司发展方向，国家一系列政策，特别是医改思路的调整、新农村和社区医疗投入的加大、反商业贿赂等政策的出台，导致市场环境发生重大变化，整个行业正快速进行升级，市场秩序与透明度明显提高，为公司带来了重大机遇与挑战，公司将加大对数字医疗影像技术、先进制造技术的投入，在市场营销、产品管理、渠道建设、企业风险控制建设、自主创新、国际市场拓展等方面取得重点突破，使公司业绩实现快速增长。
6.2.3新年度经营计划
公司的业务工作将以市场为中心展开，重点在于打造掌控市场的能力。通过一系列管理创新活动和业务创新活动完成公司发展模式的调整，从原有的内涵式发展为主，逐步转向内涵式与外延式发展并行，从而迅速积聚社会资源加速公司发展，公司将在品牌运作、产品研发、营销思路上打破目前方式，全面转向战略确定的行业领先者这一目标的实现。公司在新年度将进一步加强内控制度的建设和落实，对内控制度的监督、检查、反馈的组织职能到位，切实提高公司管理水平。根据公司制订的各项内控制度，梳理并制订出相应的工作流程，积极推进总法律顾问制度的建立和落实，强化风险防范机制，完善公司内部控制体系。公司同时要进一步加强公司的知识管理水平，加大对专利、专有技术的申报和保护，提高公司核心竞争能力。
6.2.4公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
公司将采用资本市场融资及适度的银行借款手段，保障公司未来发展的资金需求，确保公司持续、稳定的发展。
6.3执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
本公司从2007年1月1日起全面执行已颁布的新会计准则体系及相关规定，新会计政策对2007年度财务状况和经营成果影响较大的主要有：
6.3.1长期股权投资的核算
根据新《企业会计准则第２号－长期投资》的规定，公司将现行政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。
6.3.2分期收款医疗系统产品销售收入的确认
本公司现行的会计政策为：对于价值较大且收款期较长的医疗系统产品，采用分期收款销售方式的，按照合同约定的收款日期确认为销售收入。根据新《企业会计准则第14号－收入》的规定核算变更为，产品在安装调试工作完成并将主要的风险及回报移转给客户后一次确认收入。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。此项政策变化将会对公司各期间收入和利润的确认金额产生影响。
6.3.3职工薪酬
根据新《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定,公司将现行会计政策下企业为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，发放的职工工资、奖金、津贴和补贴,发放的非货币性福利，因解除与职工的劳动关系给予的补偿，其他与获得职工提供的服务相关的支出及工会经费和职工教育经费从“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款-养老保险”、“其他应付款-医疗保险”、“其他应付款-失业保险”、“其他应付款-工会经费”、“其他应付款-教育经费”和“其他应付款-住房公积金”等科目反映，变更为在“应付职工薪酬”科目反映。此项政策变化不会对公司的经营状况产生影响。
6.3.4开发费用的核算
根据新《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，公司发生的开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将会减少公司期间费用。此项政策变化将会对公司各期间收入和利润的确认金额产生影响。
6.3.5所得税
根据新《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
6.3.6政府补助的核算
根据新《企业会计准则第18号－政府补助》的规定，公司目前现行制度下的各项政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会增加公司的当期利润和股东权益。
6.3.7少数股东权益
根据新《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益总额。
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2006年度合并报表实现净利润29,541,244.12元，按母公司实现净利润28,885,727.95元的10%提取法定盈余公积2,888,572.80元，加母公司年初未分配利润69,095,979.15元，减应付普通股股利7,215,000.00元，年末未分配利润为87,878,134.30元。
2006年度利润分配预案为：公司拟以2006年底总股本14,430万股为基数，每10股派发现金股利0.50元（含税），合计派发现金7,215,000.00元。剩余未分配利润80,663,134.30元结转至下年度。此预案尚须提交股东大会审议。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否 是否为
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行 关联方
完毕 担保
中国有色金属建 连带责任 2002年2月1日～
2002年2月1日 3,000 否 否
设股份有限公司 担保 2016年2月1日
累计20家买方 连带责任 2003年12月26日～
2003年12月26日 3,524.87 否 否
医院 担保 2009年12月31日
报告期内担保发生额合计 1,446.3
报告期末担保余额合计 6,524.87
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
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北京万东医疗装备股份有限公司2006年度报告摘要
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6,524.87
担保总额占公司净资产的比例(%) 14.66
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金 占同类交易金
交易金额 交易金额
额的比例(%) 额的比例(%)
北京东康医用器械有限责任公司 0 0 378.05 8.40
杭州万东电子有限公司 0 0 1,249.92 5.42
北京万东鼎立医疗设备有限公司 0 0 740.24 3.21
合计 0 0 2,368.21
其中：报告期内公司不存在向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京万东医疗装备公司 0 0 97.47 528.99
合计 0 0 97.47 528.99
其中：报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
报告期内,股权分置改革已经实施,非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
（1）自股权分置改革方案实施之日起，公司所有非流通股股东在十二个月内不得上市交易或者转让；
（2）持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东北京万东医疗装备公司，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
（2007）京会兴审字第1-196号
北京万东医疗装备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006年12月31日资产负债表和合并的资产负债表、2006年度利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、股东权益变动表、2006年度现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
中国 北京兴华会计师事务所有限责任公司
北京市西城区阜成门外大街2号 中国注册会计师：王全洲 宋晓琴
2007年4月4日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 150,842,327.53 180,930,112.44 145,219,647.65 167,805,434.80
短期投资
应收票据 2,150,000.00 2,150,000.00
应收股利 3,929,053.37 4,938,810.37 4,229,053.37 5,238,810.37
应收利息
应收账款 106,786,635.18 92,679,779.03 98,036,470.03 86,736,685.89
其他应收款 10,452,759.32 12,176,871.80 7,996,829.73 10,375,867.51
预付账款 15,419,033.60 13,950,865.03 14,557,760.88 12,772,851.80
应收补贴款 1,051,996.35 1,051,996.35
存货 208,079,666.30 230,585,649.08 205,468,773.31 227,363,577.28
待摊费用 368,954.73 220,341.72 368,954.73 197,248.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 498,028,430.03 536,534,425.82 478,027,489.70 511,542,472.53
长期投资：
长期股权投资 36,281,107.08 36,140,013.23 41,449,995.89 41,145,385.29
长期债权投资
长期投资合计 36,281,107.08 36,140,013.23 41,449,995.89 41,145,385.29
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 316,494,934.09 311,287,004.51 311,515,540.25 306,327,023.67
减：累计折旧 123,062,289.36 112,637,430.73 121,782,433.63 111,837,189.32
固定资产净值 193,432,644.73 198,649,573.78 189,733,106.62 194,489,834.35
减：固定资产减值准备 7,930,760.81 8,056,251.51 7,930,760.81 8,056,251.51
固定资产净额 185,501,883.92 190,593,322.27 181,802,345.81 186,433,582.84
工程物资
在建工程 67,760,396.21 84,583,791.57 67,760,396.21 84,583,791.57
固定资产清理
固定资产合计 253,262,280.13 275,177,113.84 249,562,742.02 271,017,374.41
无形资产及其他资产：
无形资产 5,914,986.33 7,594,243.33 5,904,624.20 7,577,698.80
长期待摊费用 84,745.42
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,999,731.75 7,594,243.33 5,904,624.20 7,577,698.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 793,571,548.99 855,445,796.22 774,944,851.81 831,282,931.03
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 156,000,000.00 204,280,400.00 154,000,000.00 202,280,400.00
应付票据 19,914,640.00 14,687,500.00 14,000,000.00
应付账款 94,186,103.68 94,185,254.01 92,440,567.66 92,480,660.43
预收账款 11,133,324.92 31,085,629.18 8,985,556.92 30,043,950.18
应付工资
应付福利费 3,845,531.35 2,936,303.51 3,607,984.96 2,741,193.13
应付股利 8,204,686.91 7,488,000.12 8,204,686.91 7,488,000.12
应交税金 16,270,125.35 11,481,937.96 15,706,959.82 11,205,774.57
其他应交款 521,743.99 409,789.58 488,705.13 373,369.36
其他应付款 12,701,661.80 11,185,957.51 11,723,185.56 11,152,052.12
预提费用 532,016.19 798,524.70 532,016.19 798,524.70
预计负债
一年内到期的长期负债 4,700,000.00 32,360,000.00 4,700,000.00 32,360,000.00
其他流动负债
流动负债合计 328,009,834.19 410,899,296.57 314,389,663.15 390,923,924.61
长期负债：
长期借款 4,200,000.00 8,900,000.00 4,200,000.00 8,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 11,000,000.00 7,500,000.00 11,000,000.00 7,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计 15,200,000.00 16,400,000.00 15,200,000.00 16,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 343,209,834.19 427,299,296.57 329,589,663.15 407,323,924.61
少数股东权益(合并报表填列) 5,168,888.80 5,005,372.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 144,300,000 144,300,000 144,300,000.00 144,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 144,300,000.00 144,300,000.00 144,300,000.00 144,300,000.00
资本公积 162,638,781.78 162,913,327.49 162,638,781.78 162,913,327.49
盈余公积 50,715,349.77 47,804,920.59 50,538,272.58 47,649,699.78
其中：法定公益金 23,899,533.48 23,824,849.89
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 87,538,694.45 68,122,879.51 87,878,134.30 69,095,979.15
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 445,192,826.00 423,141,127.59 445,355,188.66 423,959,006.42
负债和股东权益总计 793,571,548.99 855,445,796.22 774,944,851.81 831,282,931.03
公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 514,811,927.49 494,946,524.45 483,251,649.20 446,516,874.34
减：主营业务成本 344,459,816.01 339,876,820.75 323,063,085.46 311,256,911.61
主营业务税金及附加 3,703,259.20 2,513,933.54 3,527,706.46 2,131,761.60
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 166,648,852.28 152,555,770.16 156,660,857.28 133,128,201.13
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,981,895.33 3,732,993.13 1,776,954.12 3,540,622.56
减:营业费用 57,563,826.46 47,063,812.18 51,990,638.87 40,386,497.06
管理费用 70,457,119.08 78,712,336.86 67,323,378.46 68,946,046.47
财务费用 9,638,751.96 8,830,702.67 9,599,347.20 8,833,164.84
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 30,971,050.11 21,681,911.58 29,524,446.87 18,503,115.32
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,374,793.31 -763,173.68 1,538,310.06 825,315.94
补贴收入
营业外收入 191,977.77 383,882.77 191,977.77 356,435.86
减：营业外支出 224,595.76 154,769.05 221,382.33 120,772.45
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 32,313,225.43 21,147,851.62 31,033,352.37 19,564,094.67
减：所得税 2,608,464.57 2,629,609.47 2,147,624.42 2,003,334.63
减：少数股东损益(合并报表填列) 163,516.74 945,539.31
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 29,541,244.12 17,572,702.84 28,885,727.95 17,560,760.04
加：年初未分配利润 68,122,879.51 63,398,370.21 69,095,979.15 66,591,371.11
其他转入 2,240,670.91
六、可供分配的利润 97,664,123.63 83,211,743.96 97,981,707.10 84,152,131.15
减：提取法定盈余公积 2,910,429.18 1,775,359.04 2,888,572.80 1,756,076.00
提取法定公益金 1,769,505.41 1,756,076.00
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 94,753,694.45 79,666,879.51 95,093,134.30 80,639,979.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,215,000.00 11,544,000.00 7,215,000.00 11,544,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号
87,538,694.45 68,122,879.51 87,878,134.30 69,095,979.15
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
-1,849,421.81 -1,849,421.81
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 581,069,138.02 541,846,417.85
收到的税费返还 3,820,071.37 3,820,071.37
收到的其他与经营活动有关的现金 6,910,594.06 5,861,142.13
经营活动现金流入小计 591,799,803.45 551,527,631.35
购买商品、接受劳务支付的现金 360,102,089.98 324,045,557.62
支付给职工以及为职工支付的现金 63,730,148.28 62,216,094.28
支付的各项税费 40,526,118.01 38,229,290.83
支付的其他与经营活动有关的现金 78,896,021.26 71,132,014.94
经营活动现金流出小计 543,254,377.53 495,622,957.67
经营活动产生的现金流量净额 48,545,425.92 55,904,673.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,243,456.46 2,243,456.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 20,363,050.00 20,363,050.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,606,506.46 22,606,506.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,485,124.32 7,444,544.32
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,485,124.32 7,444,544.32
投资活动产生的现金流量净额 15,121,382.14 15,161,962.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 156,000,000.00 154,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,544,400.00 5,544,400.00
筹资活动现金流入小计 161,544,400.00 159,544,400.00
偿还债务所支付的现金 236,012,000.00 234,012,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,968,047.26 16,865,877.26
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,318,945.71 2,318,945.71
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 255,298,992.97 253,196,822.97
筹资活动产生的现金流量净额 -93,754,592.97 -93,652,422.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,087,784.91 -22,585,787.15
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,541,244.12 28,885,727.95
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 163,516.74
减：未确认的投资损失 5,352,679.71 5,162,010.55
加：计提的资产减值准备 5,352,679.71 5,162,010.55
固定资产折旧 11,320,472.31 10,831,285.19
无形资产摊销 1,679,257.00 1,673,074.60
长期待摊费用摊销 3,684.58
待摊费用减少（减：增加） -148,613.01 -171,706.20
预提费用增加（减：减少） -266,508.51 -266,508.51
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -19,550.58 -19,550.58
固定资产报废损失
财务费用 9,971,473.09 9,869,303.09
投资损失（减：收益） -1,374,793.31 -1,538,310.06
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 22,505,982.78 21,894,803.97
经营性应收项目的减少(减：增加) -20,301,595.60 -16,965,669.64
经营性应付项目的增加(减：减少) -9,881,823.40 -3,449,786.68
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 48,545,425.92 55,904,673.68
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 150,842,327.53 145,219,647.65
减：现金的期初余额 180,930,112.44 167,805,434.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30,087,784.91 -22,585,787.15
公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
审 阅 报 告
（2007）京会兴核字第1-96号
北京万东医疗装备股份有限公司全体股东
我们审阅了后附的北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
中国 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师： 王全洲
有限责任公司
地址：北京市西城区阜成门外大街2号 中国注册会计师： 宋晓琴
万通新世界广场706室
二○○七年四月四日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 445,192,826.00
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 136,748.81
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8
供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 3,677,621.03
14 少数股东权益
13 其他 5,259,813.12
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 454,267,008.96
公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权
董事长：贺旋
北京万东医疗装备股份有限公司
2007年4月7日