北京万东医疗装备股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-11
北京万东医疗装备股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
公司名称：北京万东医疗装备股份有限公司
英文名称：BeijingWandongMedicalEquipmentCo．，LTD．
缩写：(WDM)
法定代表人：许家驹
董事会秘书：张丹石
联系地址：北京市朝阳区建国门外郎家园6号
电话：(010)65682598
传真：(010)65682598
公司注册地址：北京市朝阳区建国门外郎家园6号
公司办公地址：北京市朝阳区建国门外郎家园6号
邮政编码：100022
公司电子信箱：info＠wandong．com．cn
公司年度报告备置地点：证券办公室
公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：万东医疗
股票代码：600055
二、会计数据和业务数据摘要
(一)会计数据和业务数据：
项目 金额
利润总额 49428769.02
净利润 35153703.88
主营业务利润 68709816.15
其他业务利润 2979733.09
投资收益 0
补贴收入 7357612.67
营业外收支净额 －117271.74
经营活动产生现金流量净额 14749203.81
现金及现金等价物净增加额－37515066.89
(二)三年主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入166615814.66 135217003.33 121322537.00
净利润 35153703.88 30478859.50 23473326.00
总资产 312408433.67 288684691.42 133639849.00
股东权益 227329032.33 207175328.45 53396469.00
每股收益(摊薄) 0.352 0.61 0.67
每股收益(加权) 0.352 0.68
每股净资产 2.27 4.14 1.53
调整后每股净资产 2.25 4.11
净资产收益率 15.46％ 14.71％ 43.96％
净资产收益率(加权) 16.18％ 23.39％
注：主要财务指标的计算公式：
每股收益＝净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均每股收益＝当期净利润÷［期末普通股股份总数÷(1＋配股比例或增发新股比例)＋期末普通股股份总数÷(1＋配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12］
加权平均净资产收益率＝当期净利润÷［(期初净资产＋期末净资产)÷2＋当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月至报告期末的月份数－6)÷12］×100％
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分配利润 合计
期初数 50000000 126696468.95 6095771.90 3047885.95
24383087.60 207175328.45
本期增加50000000 7044583.56 3522291.78
28109120.32 85153703.88
本期减少 35000000.00
30000000.00 65000000.00
期末数 100000000 91696468.95 13140355.46 6570177.73
22492207.92 227329032.33
变动原因：
1、股本增加系本公司于1998年4月份实施每10股送3股转增7股的分配方案。
2、资本公积和未分配利润减少为转增股本及利润分配所致。
3、盈余公积及公益金增加，系从税后利润提取法定盈余公积及法定公益金各10％。
4、未分配利润增加为本年度实现的利润扣除法定盈余公积及法定公益金后的转入数。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
期初数 本次变动增减(＋－) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
35000000 10500000 24500000 35000000 70000000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
35000000 10500000 24500000 35000000 70000000
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
35000000 10500000 24500000 35000000 70000000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 15000000 4500000 10500000 15000000 30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股份合计
15000000 4500000 10500000 15000000 30000000
三.股份总数50000000 15000000 35000000 50000000 100000000
说明：本次股本变动原因为实施1997年度股东大会通过的分配方案，即以1997年末总股本5000万股为基数，用可供分配的利润，按10∶3的比例向全体股东送红股共计1500万股，用资本公积金，按10∶7的比例向全体股东转增股本共计3500万股，使公司总股本由期初5000万股增加为本期期末10000万股。
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日，公司股东总数32187户。
2、公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(股) 持股比例(％)
1 北京万东医疗装备公司 70000000 70.00
2 安信基金 728262 0.73
3 包立鸣 422000 0.42
4 刘学英 284937 0.28
5 朱应棠 252710 0.25
6 丛玉莉 200000 0.20
7 张群明 175000 0.18
8 安贸公司 171651 0.17
9 和达纸业 150000 0.15
10 郝志力 130000 0.13
说明:北京万东医疗装备公司为法人股东。该公司所持股份未做质押。
由于年度内实施分配方案，股份总数由期初3500万股增至为7000万股。
3、北京万东医疗装备公司法定代表人许家驹，经营范围为医疗器械制造。
4、报告期内控股股东无变更情况。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况单位：股
姓 名 职务 年初持股数 增减数量 年末持股数
许家驹 董事长 10000 10000 20000
刘健副 董事长、财务总监 8000 8000 16000
蒋 达 董事、总经理 6000 6000 12000
童 愿 董事、副总经理 6000 6000 12000
高福宇 董事、副总经理 6000 6000 12000
杨 力 董事、副总经理 6000 6000 12000
张有民 董事、总工程师 6000 6000 12000
张丹石 董事、董事会秘书 6000 6000 12000
胡承志 董事 6000 6000 12000
于乃玲 董事 300 300 600
李慧民 董事 0 0 0
庞钦璧 董事 0 0 0
凌 锋 董事 0 0 0
杨若寒 董事 0 0 0
陈宇杰 董事 0 0 0
师志刚 监事会负责人 6000 6000 12000
王万良 监事 6000 6000 12000
陈志英 监事 3000 3200 6200
说明：(1)持股数量增加原因为实施1997年度每10股送3股转增7股所致。
(2)监事陈志英从二级市场买入200股。
四、股东大会简介
(一)公司于1998年2月17日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登召开第二次股东大会暨1997年度年会的公告，经大会审议，表决通过了以下决议：
1、审议通过了《1997年度董事会工作报告》；
2、审议通过了《1997年度监事会工作报告》；
3、审议通过了《1997年度总经理业务报告》；
4、审议通过了《1997年度财务决算和1998年度财务预算方案》；
5、审议通过公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本的方案：公司以1997年度末总股本5000万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，同时以资本公积金转增股本，每10股转增7股。
6、审议通过公司《增加注册资本的方案》：
公司利润分配及资本公积金转增股本方案实施后，公司股本将由5000万股增加至1亿股，注册资本作相应变动的增加。
7、审议通过《修改公司章程的方案》；
8、审议通过《关于授权董事会行使部分投资决策权的方案》：
授权公司董事会对公司1500万元以内(含1500万元)的长期投资和资产经营作出决策和调整的权利。
9、审议通过《更改X射线管项目的提案》：
公司与杭州电子管厂共同投资组建杭州万东电子有限公司，公司投资1200万元，占注册资本的60％。
10、审议通过《98年度公司经营方针和投资计划》；
11、选举增补庞钦璧、凌锋、杨若寒、陈宇杰、李慧民、于乃玲六名董事；
12、审议通过《关于董事报酬的提案》；
13、审议通过《关于监事报酬的提案》。
(二)现任董事、监事情况：
姓 名 性别 年龄 职务 任期(年) 报酬(元)
许家驹 男 52 董事长 3 未在公司领取
刘 健 女 47 副董事长 3 50000
蒋 达 男 39 董事 3 80000
童 愿 女 38 董事 3 68000
高福宇 男 42 董事 3 55000
杨 力 男 39 董事 3 60000
张有民 男 43 董事 3 50000
张丹石 男 43 董事 3 45000
胡承志 男 52 董事 3 未在公司领取
于乃玲 女 43 董事 3 未在公司领取
李慧民 男 65 董事 3 8000
庞钦璧 男 64 董事 3 8000
凌 锋 女 47 董事 3 8000
杨若寒 男 42 董事 3 8000
陈宇杰 男 27 董事 3 8000
师志刚 男 54 监事会负责人 3 未在公司领取
王万良 男 44 监事 3 未在公司领取
陈志英 女 43 监事 3 18126
本报告期内董事、监事成员无离任情况。
五、董事会报告
董事会全体成员认真履行了自己的职责，并进行了卓有成效的工作。
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)1998年2月17日公司召开了第一届第四次董事会，会议审议通过了如下决议或议案：
1)1997年度报告；
2)1997年度利润分配预案：1997年度净利润提取10％公积金和10％公益金后，未分配利润为24，383，087.60元，公司拟以1997年度总股本5000万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，累计送出1500万元，剩余利润结转下一年度分配。以5000万股为基数转增资本公积金，每10股转增7股，累计转增3500万元，余9169.6万元；
3)根据《上市公司章程指引》而修改的《公司章程》草案，新《公司章程》授权总经理有500万元以下(含500万元)的资产运用权和投资权，授权董事长有500万元以上、1000万元以下(含1000万元)的资产运用权和投资权；
4)增补公司董事的议案；
5)1997年度财务决算、1998年度财务预算报告；
6)总经理97年度工作报告；
7)1998年度工作经营方针及投资计划；
8)董事会工作报告；
9)董事会议事规则；
10)高级管理人员报酬方案；
11)经理工作细则；
12)调整公司内部机构设置的方案；
13)董事报酬方案；
14)定于1998年3月23日召开1997年度股东大会。
(2)1998年7月14日召开了第一届第五次董事会，会议审议并通过了公司1998年度中期报告。
(3)1998年12月26日召开了第一届第六次董事会，会议审议并通过了如下决议：
1)以受让方式取得北京万东医疗装备公司涂装生产车间；
2)以承债方式兼并北京手术器械厂。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本年度公司经理、董事会秘书等高级管理人员没有变动。
3、北京兴华会计师事务所对本公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
4、本年度公司实现利润4942.9万元，比上年度实现利润3588万元增加了1354.9万元，增长37.8％。
(1)按照有关规定，超过实际税赋部分按补贴收入计入利润总额，本年度这部分补贴收入为735.8万元，剔除这项不可比因素，按同口径计算，本年度实现利润为4207.1万元，比上年度增加619.1万元，增长17.3％。
(2)上年度实现利润中含股票发行申购利息376万元，剔除此项因素实际实现利润为3212万元。因此按同口径计算本年度实现利润比上年度实现利润增加995.1万元，增长31％。增长原因一是销售收入增加，二是新增的收入中主要为高科技新产品的收入，而这部分新品销售收入具有销售利润率高的特点。
(二)1998年度利润分配预案
1998年度公司合并报表实现净利润35，153，703.88元，按母公司1998年度实现净利润35，222，917.78元的10％分别提取法定公积金3，522，291.78元、法定公益金3，522，291.78元，加上年度未分配利润24，383，087.60元，减本年度已分配的15，000，000元，年末可供分配利润为37，561，421.82元。1998年度利润分配预案为：以1998年末股本1亿股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税)，共计送出15，000，000元，余22，561，421.82元结转下一年度分配。以上分配预案须经股东大会审议通过。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本的方案执行情况
1997年度股东大会批准的分配方案为向全体股东每10股送红股3股，每10股转增7股。1998年4月6日为股权登记日，4月7日为除权基准日和可流通股份上市交易日。以上决议和执行日期均在《中国证券报》、《上海证券报》上做了相应公告。
六、监事会报告
(一)本年度共召开四次监事会会议，其中两次是认真组织所属成员学习《公司法》和《证券法》以及修改后的《公司章程》，学习了《年度报告的内容与格式》并运用于工作实际中。另两次是讨论董事会提出议题：
1、总经理中期工作报告；
2、关于受让北京万东医疗装备公司涂装生产车间议案；
3、关于兼并北京手术器械厂议案。
(二)北京兴华会计师事务所对本公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
(三)公司本年度利润实现数与预测数都在有关部门的规定范围。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期经营情况
本公司在本年度国内外经济环境不是十分理想的情况下，全体员工积极贯彻股东大会和董事会的决议，努力拼搏、开拓进取，付出了艰辛的努力，圆满的完成了全年的工作任务。
1、公司主营业务情况
(1)公司主营业务为各类医用X射线机，本年度实现销售收入达到16661.5万元，比上年度增加3139.8万元，增长23.2％。其中杭州万东电子有限公司(以下简称杭万公司)所实现的销售收入为859.2万元(合并报表数)。本公司实现销售收入15802.3万元，同期对比，本公司销售收入增加2280.6万元，增长16.9％。所增加的销售收入主要为募集资金投入所形成的新产品的销售收入。本年度实现净利润为3515.3万元，比上年度增加467.4万元，增长15.3％。由于上年度利润中包括376万元的股票发行申购利息，因此扣除此项因素，实际净利润比上年度增加784.9万元，增长幅度达到28.7％。增加的原因是由于在增加的销售收入中新产品占较大比重，而这些新产品具有产品档次高，科技含量大，性能价格比优，投资回报好的特点所致。
(2)随着新品的不断投入和开发，产品的销售结构发生了显著变化，其中大型机组达到106台套。为了宣传推广国货精品，公司市场部采取了多种形式，建立健全代理商销售网络，定期举办技术讲座，组织专家及有关人员参观生产过程，举行专题报告会等，促进了产品特别是新品的销售。由于技术档次高，质量可靠，本年度销售形势喜人，用户订货踊跃，这种销售势头不仅体现在主营业务收入增长，而且也体现在应收帐款从年初的3442万减少到年末的1635.7万。应收帐款减少1806.3万，减少幅度达到52.5％。
(3)公司今年进一步加大了技改及新产品开发的力度并取得了可喜成绩。
介入治疗设备技改项目已如期完成，高频大功率X射线高压发生装置、微机化高压注射器已开始小批试生产，并已投放市场。其中高频高压技术取得重大进展，并已应用于常规胃肠诊断系统之中。智能化C型臂、导管床项目，在原有技术设计的同时，又准备引进工业设计工作，使本公司的产品总体技术及工程水平达到国外先进产品的标准。
医用X射线数字图像技术引进、消化、吸收、创新项目通过引进、消化、吸收数字点片系统(DSI)的关键技术，本公司完成了国产化数字点片系统的工作，并与国产的X射线主机、胃肠床配套，生产高档数字胃肠系统；引进了具有国际先进水平的数字减影系统(DSA)，与介入治疗设备相配套，现已投放市场，取得了良好的经济效益。在此基础上，本公司还在致力于开发国产的，具有90年代中期国际先进水平的DSA系统，该系统已完成硬件设计与软件编制，正在进行标准编制及临床试验，不久即可投放市场。
电加工电测量技改项目中的配套设备如：线束生产线、专用部件及整机检测仪器已经到位投入运行；CIMS工程自98年启动以来，CAD应用已经普及，并已初见成效，网络建设和CIMS的详细设计正在顺利地进行。
(4)公司今年为了提高工作效率，改善人员结构，根据实际情况开展了减员增效及调整了公司内部机构设置工作。根据董事会的决议，公司调整设立了经理办、生产、技术、财务、市场、人力、证券办七大部门，为了以成本为核心采取现代化企业管理的方法和手段专门组建了成本科，把成本管理纳入了生产经营的全过程管理。经过调整，使公司的组织机构更加适应市场经济的要求，提高了快速反应和管理的能力。根据工作需要，我们对各部门尤其是管理部门进行了定岗定编、择优录用的用人用工的改革工作。打破了铁饭碗、铁交椅等弊病，促进了员工积极向上，勤奋工作的热情。在对原有人员进行减员增效的同时，公司还积极从社会上招聘急需的人才并在待遇上采用“新人新办法”的政策。以上这些措施将会提高公司人员的整体素质，提高在市场经济中的竞争能力。
(5)按照公司整体经营方针目标，98年生产任务全面完成。各种产品质量稳定提高，为98年销售任务的完成奠定了基础。HF51高频500mA遥控X射线机，HF81高频800mA遥控X射线机，CGO2100血管造影及介入治疗系统等大功率机组生产、销售与97年同比增长一倍。F99－ICT、F78－ⅡC、F78－ⅢC等新产品已采用数字技术和计算机技术，完成了更新换代任务，已推向市场，得到了用户的好评。为适应市场经济，公司经过两年多艰苦摸索，能够快速及时适应市场变化的生产方式已基本建立。随着市场经济不断完善，企业生存与发展的关键是“创新”，生产制造系统根据公司99年经营目标，将有3－5种新品转入生产线生产。为了加快高新技术产品推向市场，开发系统和生产制造系统将通力合作，缩短新产品的试制周期，为了满足销售需求将扩建大功率机组和高技术产品的生产基地，提高企业的社会效益和经济效益。
2、公司财务状况及经营情况
(1)98年公司的总资产达到31240.8万元，较上年同期的28868.5万元增加了2372.3万元，增长幅度为8.2％。主要原因是由于募集资金投入及受让了涂装生产车间而使固定资产、在建工程增加，同时由于随着新产品投入生产规模的扩大，存货也有一定增加。
(2)长期负债：长期借款98年末为1500万元，较上年同期增加1500万元。主要是受让涂装生产车间而相应承担的负债。
(3)股东权益：98年末22732.9万元，较上年同期的20717.5万元增加2015.4万元。主要是98年新增净利润所致。
(4)少数股东权益：98年末较上年同期增加805.3万元，为杭州电子管厂的权益额。
(5)主营业务利润：98年末实现6871万元，较上年同期的4891万元增加1980万元，增长幅度为40.5％，主要原因是由于主营业务收入较上年同期有较大幅度的增加，增加额为3139.6万元，增长幅度为23.2％，其中新品收入达到3797万元，占主营业务收入的23％。
(6)净利润：98年末为3515.4万元，较上年同期3047.9万元增加467.5万元。由于利润总额增加，使得净利润也有所增加。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
随着募集资金投入项目的陆续完成，新品的生产销售所占比重会越来越大，将为本公司带来新的利润增长。根据市场需求，今年的生产量将比上年度有较大幅度的增加。但是生产场地已经很紧张，产量的增加与生产场地的狭小将是制约生产发展的一个主要因素。为了解决这一矛盾，本公司需新增生产场地及附属设施，以使进一步提高产量特别是新产品的产量。
(二)公司投资情况：
1、公司对外投资情况
单位：万元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 权益比率(％)
长期投资:杭万公司 1200 1200 60
长期投资:北京证券有限责任公司
1000 1000 1.18
合计 1000 1200 2200
2、募集资金投入情况
本公司募集资金时承诺以下项目：
电加工电测量技术改造项目，总投资：2600万元；
介入治疗装备技术改造项目，总投资：2650万元；
医用X射线数字图像技术引进、消化、吸收、创新项目，总投资：2150万元；
医用X射线(CT)管装置技术改造项目，总投资：2860万元；
补充流动资金2070万元。
截止到1998年12月底各项目投资额如下：
单位：万元
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 投资额 项目名称 实际投资额
电加工电测量项目 2600.00 电加工电测量项目 1017.58
介入治疗装备项目 2650.00 介入治疗装备项目 2687.31
医用X射线数字图像项目2150.00 医用X射线数字图像项目2035.00
医用X射线(CT)管项目 2860.00 医用X射线(CT)管项目 1286.00
补充流动资金 2070.00 补充流动资金 2070.00
说明：
未用资金存入银行帐户中。
3、所有项目均按计划进行中，其中：
(1)电加工电测量项目截止到98年底共投入1017.58万元，占总投资额的39％，比计划投入的35％多投入4％，预计该项目将会按计划于99年底完工。届时将会对公司生产产生间接效益。
(2)介入治疗装备项目：截止到98年底本项目共投入2687.31万元，超出计划用款37.31万元，占2.4％，应属正常波动范围。本年度本项目的主要工作除对HS100和HS200系列介入治疗设备进行改型外，重点设计开发了新型介入治疗设备。大功率高频X射线高压发生装置、C型臂架、微机控制高压注射器架、自动控制通用导管床等。到目前为止，本项目已基本完成。产品也正在稳步进入市场。98年底共完成介入治疗装备销售额：1388万元，实现利润：415.2万元。预计99年将有批量产品供应市场。
(3)医用X射线数字图像项目：截止到98年底本项目共投入2035万元。
本项目在实际过程中采取的是技术引进的技术路线，做到高起点，高效率，引进与创新相结合，使产品更能适合国内市场。本项目引进的高扫描制式、高清晰度医用电视摄像系统及监视器系统、DSA、DSI等技术已全部消化、吸收，目前正着手进行创新的工作，并已有少量产品供应市场，98年底完成数字图像系统销售额381万元，利润为：114万元，99年产品将批量供应国内市场。
(4)医用X射线(CT)管项目：根据董事会提议并经97年度股东大会和中国证监会批准，此项目由原定自建改为与杭州电子管厂合建。双方共同投资组建杭州万东电子有限公司。新公司注册资本为2000万元。其中本公司现金投入1200万元，占注册资本的60％，杭州电子管厂以厂房、设备等实物作价投入800万元，占注册资本的40％，新公司于98年一季度在杭州注册成立。新公司成立后，立即配置了经营班子及建章建制等项工作，经营逐步走上正轨。目前正购置设备、整修厂房以提高产品的产量、质量。对大功率X射线管的开发工作正在进行前期准备。由于新公司刚刚成立，又有一定试运转过程，因此今年实现利润为131万元。到目前为止，该项目已支出1286万元。其中1200万元为投资支出，其余为其它费用支出。
4、本年度无非募集资金的投资项目。
(三)新年度的业务发展计划
经济效益是公司发展的基石，因此加强管理，提高效益是新年度的工作重点。公司在新年度一方面要大力发展、巩固医用X射线机这项主业，同时还要培育新的利润增长点。
1、提高和加强新产品的产量和质量，进一步开拓新品市场，加大在地区级以上医院的销售力度，使新品销售收入占销售比重稳步增长。
2、新增对齿科产品的投入，在与国外厂商合作的基础上，加快产品的升级换代，提高产品质量，争取在生产销售的规模上有较大发展，使齿科产品成为新的利润增长点。
3、继续对新品开发进行投入，投入对象为市场需求逐年增长的心血管造影等大型机组，使科研成果迅速转化为生产力，建立海外研发中心，保持公司的技术储备和产品储备水平。
4、争取在年度内完成增资配股工作，以使上述工作能够顺利实施，从资金上给予保证和支持。
八、重大事项
1、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及过程：
(1)经公司第一届第六次董事会审议通过公司以受让方式取得北京万东医疗装备公司涂装生产车间。该车间是北京万东医疗装备公司于1997年6月开始兴建，已验收完工，资产总额为3387.8万元，负债为2184万元。涂装是本公司生产的一道重要工序，但自公司成立以来，无自己的涂装生产线和车间，在一定程度上制约了公司的发展，经与北京万东医疗装备公司协商，本公司以北京德威评估公司出具的评估报告为准以净资产1203.8万元受让该车间。此次受让属关联交易，有关事宜已公告于1998年12月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(2)公司第一届第六次董事会审议通过了公司以承债方式兼并北京手术器械厂的方案。北京手术器械厂占地27663平方米，主导产品为联体式牙科综合治疗机，经评估后资产为6208万元，负债为6082万元，净资产为126万元，兼并后齿科产品能够形成万东医疗一个新的利润增长点。根据北京市企业兼并破产和职工再就业工作协调小组第9号批复的意见，兼并后撤消北京手术器械厂的法人资格、北京手术器械厂的债权债务和人员全部由本公司承担和安置，并享受相关优惠政策。本方案提交下次股东大会审议。有关事宜已公告于1998年12月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、重大关联交易事项：
关联交易方 北京万东医疗装备公司
与本公司关系 交易内容 交易价格 金额(元)
母公司 受让涂装车间 评估价格 12038000.00
受让主机车间 评估价格 19360658.00
财产租赁和服务 房屋设备原值的20％ 2233005.72
资金占用 1－6月利率0.8％、 2670959.54
7－12月利率0.51％
提供劳务 借用人员工资 1090188.40
外加工服务 市场价格劳务费 1784713.88
商标使用许可 年销售收入的0.2％ 316045.40
关联事项对公司的影响：
在本年度内以受让方式取得涂装车间和主机车间是为了解决本公司产品表面涂装及新品的生产场地问题，同时本公司利用母公司的后勤保障等系统，避免了重复投资和机构设置，有利于提高经济效益。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司1998年度续聘北京兴华会计师事务所为公司做审计工作。
6、有关重大合同事项
(1)1998年12月17日，本公司与北京万东医疗装备公司就受让北京万东医疗装备公司涂装车间事宜签订了《资产受让协议》。协议规定本公司以评估后确认的净资产12038384.96元受让该车间。
(2)1998年12月17日，本公司因需扩大生产场地与北京万东医疗装备公司就转让北京万东医疗装备公司主机车间事宜签订了《资产转让协议》。协议规定北京万东医疗装备公司以评估确认后的资产价格19360658.00元转让给本公司，本公司享有和承担与该车间有关的全部权利和义务。
(3)本报告期内无重大担保、租赁经营和抵押事项。
7、报告期内公司未对公司名称及股票简称进行更改。
8、2000年问题对公司的影响及解决方案：
现在公司已经采用微机进行辅助管理和运算，微机系统从硬件到软件已经考虑到2000年问题，因此，2000年计算机问题对公司无影响。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司经北京兴华会计师事务所注册会计师王全洲、胡毅审计，并出具了”(99)京兴字第53号”无保留意见审计报告
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司简介
1997年5月12日，由万东医疗装备公司(以下简称母体公司)独家发起，北京万东医疗装备股份有限公司(以下简称“本公司”)以募集方式在北京设立。
本公司的经营范围是各类医疗器械的生产和销售，其主要产品品种有：
200MA—800MA工频X射线机、15KW—50KW高频X射线机等。
本公司是我国目前唯一有能力生产系列高频医用诊断X线机的厂家，各类医用诊断X线机的产量、销量均居全国首位。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
(1)会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币
记帐本位币为人民币。
(4)记帐基础和计价原则
记帐基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
发生外币业务，按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐，年末将外币帐户余额按12月31日的市场汇价进行调整，与原帐面差额计入当期财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法
1)合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50％以上有表决权股份的单位以及虽在50％以下但有实际控制权的单位［本公司上年度无需编制合并会计报表，本年度需编制合并会计报表，纳入合并范围的子公司为杭州万东电子有限公司(以下简称杭万公司)］；
2)合并会计报表编制方法：按照财政部［1995］11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。
(7)现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
坏帐的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏帐核算的方法：以前年度采用直接转销法，本年度依《股份有限公司会计制度》规定改为备抵法，即按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备(本年提取坏帐准备80126.31元)，发生坏帐时冲销坏帐准备金。
(9)存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品等。原材料按计划成本进行日常核算，月末通过“材料成本差异”科目进行调整，将发出材料和期末库存材料调整为实际成本；产品成本计算采用分批法，产成品发出采用加权平均法进行核算；低值易耗品摊销主要采取领用时一次摊销的方法。
本公司不计提存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
短期投资核算本公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括各种股票、债券等。本公司购入的各种股票、债券，按实际支付的价款确认其成本，出售股票、债券或到期收回债券时按实际收到的价款和其取得成本的差额确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
1)长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下，或虽20％以上(含20％)但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)，或虽不足20％但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50％以上(不含50％)，或虽不足50％但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
本公司不计提长期投资减值准备。
(12)固定资产计价和折旧方法
1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等②单位价值在2，000元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
2)固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他。
3)固定资产的计价：按照历史成本计价。
4)固定资产的折旧：按平均年限法分类计提折旧，各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 30－40 4％ 2.4％－3.2％
专用设备 10－14 4％ 6.9％－9.6％
通用设备 10－14 4％ 6.9％－9.6％
运输工具 6 4％ 16％
其他 4－10 4％ 9.6％－24％
(13)在建工程核算方法
1)发生工程支出时按实际成本入帐；用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
2)在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用。
(14)无形资产计价和摊销方法
按取得时的实际成本计价，按直线法在无形资产的有效期限内分期平均摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
按取得时的实际成本计价，按平均年限法摊销。
(16)收入确认原则
商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，不再对其实施继续管理权和实际控制权，相关的货款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
3.税项
增值税：税率为17％
营业税：税率为5％
所得税：按北京市财政局京财工(1997)162号文，本公司所得税按33％上交后返还超过15％税负的部分，返还资金并入企业税后利润统一进行分配。
4.控股子公司及合营企业
名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例
杭万公司 2000万元 电子管制造医疗器械 1200万元 60％
的批发、零售、维修等。
北京证券有85000万元 证券的承销、自营买卖、1000万元 1.18％
限责任公司 证券交易代理等
5.合并会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元)
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 8318.44 17429.46
银行存款81983113.75 44458935.84
合计 81991432.19 44476365.30
货币资金期末数比期初数减少45.75％，主要系由于为电加工电测量技术改造项目、医用X射线(CT)管装置技术改造项目、介入治疗设备技术改造项目医用X射线数字图象技术引进、消化、吸收、创新项目募集的资金已陆续投入使用。
(2)应收票据
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 0 60975.00 100.00
合计 0 60975.00 100.00
应收票据中无应收持本公司5％以上股份的股东单位的票据。
(3)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内33025768.95 95.94 13778168.11 84.24
一至二年 196548.19 0.57 841101.17 5.14
二至三年 121397.16 0.36 891803.06 5.45
三年以上 1078938.32 3.13 845501.05 5.17
合计 34422652.62 100.00 16356573.39 100.00
应收帐款期末数比期初数减少52.48％，系由于1998年本公司不但没有新的应收帐款发生，而且还收回了以前年度的赊销货款。
应收帐款中，无应收持本公司5％以上股份的股东单位货款。
(4)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 1908748.99 70.53 11207473.14 87.88
一至二年 483031.04 17.85 1355179.45 10.63
二至三年 275708.55 10.19 16587.59 0.13
三年以上 38818.64 1.43 173383.12 1.36
合计 2706307.22 100.00 12752623.30 100.00
预付帐款中，无预付持本公司5％以上股份的股东单位货款。
(5)应收补贴款
项目 金额 批准文件
返还所得税7357612.67 京财工(1997)162号
(6)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 40568315.51 100.00 4191892.29 100.00
合计 40568315.51 100.00 4191892.29 100.00
其他应收款期末数中无应收持本公司5％以上股份的股东单位往来款。
(7)存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 7530899.37 12291639.57
在产品 37107225.72 55749758.73
产成品 5783911.25 16034402.25
低值易耗品 0 95039.64
合计 50422036.34 84170840.19
存货期末数比期初数增加66.93％，系由于本公司募集资金试制的新产品已投入生产线，使生产规模较上年同期增长所致。
(8)待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加
本期摊销 期末数
展销广告费 1438749.97 242916.67 1173749.97
1206046.64 210620.00
财产保险费 874305.82 196702.47 579252.12
482475.30 293479.29
低值易耗品摊销 201414.29 － 201414.29
62533.24 138881.05
其他 162640.00 － 162640.00
－ 162640.00
合计 2677110.08 439619.14 2117056.38
1751055.18 805620.34
(9)长期投资
1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 10000000.00 0 0 10000000.00
合计 10000000.00 0 0 10000000.00
2)长期股权投资－其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位股权比例
北京证券有限责任公司 无期限 10000000.00 1.18％
合计 10000000.00 1.18％
(10)固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物47005400.00 24898593.76 122900.00 71781093.76
机器设备 36795530.73 11751098.95 170420.00 48376209.68
运输设备 11301404.30 2048532.37 263158.47 13086778.20
其他设备 59160.00 1060099.46 1119259.46
合计 95161495.03 39758324.54 556478.47 134363341.10
累计折旧
房屋建筑物10341901.60 2938080.50 54375.32 71781093.76
机器设备 15025935.88 4722173.57 142017.59 19606091.86
运输设备 6067737.02 1936438.50 230629.32 7773546.20
其他设备 9629.00 238662.27 0 248291.27
合计 31445203.50 9835354.84 427022.23 40853536.11
净值 63716291.53 29922969.70 129456.24 93509804.99
1)固定资产期末数比期初数增加41.20％，主要系因为本公司1998年向母体公司购买了价值为19，360，658.00元的三间房主机车间。
2)固定资产本期增加数中包括由在建工程转入的已安装完毕的立卧加工中心等设备4，650，721.37元。
(11)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数
期末数 资金来源 项目进度
待安装设备3801279.87 1054331.50 4650721.37 155680.00
49210.00 自筹 95％
电加工与
电测量工程 132500.00 1443408.40 1575908.40 募股资金 39％
引进介入治
疗设备工程 150790.00 1549086.50 1699876.50 募股资金 98％
X线数字
图象工程 333467.00 158500.00 491967.00 募股资金 95％
涂装车间 32854383.80 32854383.80 自筹 99％
厂房楼改建 776521.66 776521.66 自筹 90％
旋转管排气台 923724.19 923724.19 自筹 84.75％
房屋电器改造 96804.16 96804.16 自筹 80.90％
其他 54179.86 54179.86 自筹 －
合计 4418036.87 38910940.07 4650721.37 155680.00
38522575.57
在建工程期末数比期初数增加771.94％，主要系因为1998年本公司向母体公司受让平谷涂装车间(该车间用于为本公司生产的射线产品喷漆，已进行初步验收)。
(12)短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 45600000.00 20000000.00
合计 45600000.00 20000000.00
短期借款期末数比期初数减少56.14％，系由于本公司年内到期的短期借款已陆续归还。
(13)应付帐款
期末数为6，138，386.60元，无应付持本公司5％以上股份单位的货款。
(14)预收帐款
期末数为8，286，086.20元，无预收持本公司5％以上股份单位的款项。
(15)应付股利
期末数为15，299，457.41元，其中：
①根据“北京万东医疗装备股份有限公司第一届董事会第七次会议决议”第五条：审议通过公司1998年度利润分配预案：以1998年末股本1亿股为基数，向全体股东每10股派发现金1.50元(含税)，共计送出15，000，000.00元。
②299，457，.41元系杭万公司应付给杭州电子管厂的股利。
(16)应交税金
税种 金额
增值税 1066908.88
营业税 79750.29
城建税 116258.32
所得税 6123078.23
房产税 98634.69
个人所得税 1858.02
合计 7486488.43
(17)其他应付款
期末数为4189293.84元，其中，应付母体公司往来款2775515.48元。
(18)预提费用
类别 期初数 期末数
预提生产用氧气费 0 4500.00
合计 0 4500.00
(19)长期借款
借款单位 金额借款 期 限 年利率 借款条件
中国工商银行 15000000.00 1998.12.25 —11.7％ 担保
北京分行朝阳支行 2001.11.27
合计 15000000.00 － － －
长期借款期末数比期初数增加15000000.00元系由于本公司因受让母体公司下属的平谷涂装车间而相应承担的负债。
(20)股本单位：万股
期初数 本次变动增减 期末数
送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 3500 1050 2450 3500 7000
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 3500 1050 2450 3500 7000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
1500 450 1050 1500 3000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 1500 450 1050 1500 3000
三.股份总数 5000 1500 3500 5000 10000
(21)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 108300000.00 － 35000000.00 3300000.00
冻结资金利息 － － － －
接收捐赠实物资产 － － － －
住房周转金转入 － － － －
资产评估增值 18396468.95 － － 18396468.95
投资准备 － － － －
合计 126696468.95 － 35000000.00 91696468.95
依据1998年3月23日本公司股东大会审议通过的1997年度利润分配方案，本公司以1997年末总股本5，000.00万股为基数，实施资本公积金转增股本，每10股转增7股，共转增3，500.00万股。
(22)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 3047885.95 3522291.78 － 6570177.73
公益金 3047885.95 3522291.78 － 6570177.73
任意盈余公积 － － － －
合计 6095771.90 7044583.56 13140355.46
(23)未分配利润
项目 金额
本年净利润 35153703.88
加：年初未分配利润 24383087.60
减：法定盈余公积 3522291.78
法定公益金 3522291.78
转作股本的普通股股利 15000000.00
应付普通股股利 15000000.00
未分配利润 22492207.92
(24)其他业务利润
种类 收入数 成本数
材料销售 2375201.35 1552651.06
租赁收入 2244915.72 124657.77
其他 1159192.35 1122267.50
合计 5779309.42 2799576.33
(25)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 5950915.64 6357375.12
减：利息收入 2961810.14 1534875.55
其中:资金占用 2670959.54 1100000.00
合计 2989105.50 4822499.57
(26)补贴收入
全年累计为7357612.67元，系根据北京市财政局京财工(1997)162号文确认的所得税返还收入。
(27)营业外收入
项目 上年数 本年数
股票保证金利息3757390.51 －
处理废旧物资 10336.00 －
违约金 13340.00 27983.50
合计 3781066.51 27983.50
(28)营业外支出
项目 上年数 本年数
支付违约金 790.00 16217.00
固定资产清理 7315.66 128073.24
罚款支出 350.00 965.00
调呆账 1150.00 －
抢险奖金 6950.00 －
合计 16555.66 145255.24
(29)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
营业费用 7548829.46
管理费用 9970999.54
其他 5338096.70
合计 22857925.70
6.关联方关系及其交易
(1)关联方关系
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
经济性质或类型 法定代表人
北京万东医 北京朝阳区建 医疗器械制造 本公司的控股公司
疗装备公司 外郎家园6号 国有 许家驹
杭州万东电 杭州市西湖区 电子管制造、 本公司控股的公司
子有限公司 医疗器械的批发、零售、维修
有限责任 蒋达
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
北京万东医 59975000.00 － － 59975000.00
疗装备公司
杭州万东电 － 20000000.00 － 20000000.00
子有限公司
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
北京万东医3500万元 70％ 3500万元 70％－ － 7000万元 70％
疗装备公司
杭州万东电 － － 1200万元 60％－ － 1200万元 60％
子有限公司
(2)关联方交易
1)资产购入
A.经1998年12月26日本公司第一届第六次董事会决议通过，本公司以受让方式取得母体公司下属的平谷涂装车间。
B.根据本公司和母体公司1998年12月17日签订的<资产转让协议>，本公司以受让方式取得母体公司下属的三间房主机车间。
上述两项交易均以交易对象的评估价格(评估作价机构为北京德威评估公司)为依据。
2)租赁
本公司将其拥有的部分房屋、机械设备等固定资产出租给母体公司使用，依双方签定的《财产租赁和服务协议》，母体公司按所租固定资产原值的一定比例向本公司交纳租赁费用，1998年本公司向母体公司收取租金2233005.72元。
3)提供资金
依母体公司和本公司签订的《收取流动资金占用费协议》及其补充协议规定，双方占用资金按月末占用净额计算，其中：1998年1－6月的月利率为0.8％，7－12月的月利率为0.51％。1998年本公司应收母体公司的资金占用费2，670，959.54元。
4)提供劳务
A.母体公司借用本公司人员开展工作，依双方签订的《劳务费用协议书》，母体公司负担本公司借用人员工资等费用1，090，188.40元。
B.母体公司下属的昌平分厂为本公司提供产品外加工服务，本公司按市场价格支付其劳务费1，784，713.88元。
5)其他
本公司使用母体公司的“DONGFANG”商标，按双方签订的《商标使用许可合同》规定的按年销售收入的0.2％支付使用费316，045.40元。
(3)、关联方应收应付款项余额
北京万东医疗装备公司1998.12.31 1997.12.31
期末余额 占期末余额％ 期初余额 占期初余额％
其他应收款 0 0 30931716.89 76.25
其他应付 2775515.48 66.25 4804369.83 75.29
7.或有事项
截止报告日，本公司无需要披露的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有负债存在。
8.承诺事项
截止报告日，本公司无任何需要披露的重大财务承诺事项存在。
9.资产负债表日后事项
1999年1月11日本公司已归还因受让平谷涂装车间而承担的对中国工商银行北京分行朝阳支行的1500万元长期借款。
十、公司的其他有关资料
1、公司变更注册时间：1998年6月8日
2、公司注册地点：北京市朝阳区建国门外郎家园6号
3、企业法人营业执照注册号：11510277
4、税务登记号码：11010563379674X
5、公司未流通股票托管机构：上海中央证券登记结算公司
6、会计师事务所：北京兴华会计师事务所
地址：北京市阜成门外大街2号万通新世界广场708室
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
4、修改后的《公司章程》。
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合并利润及利润分配表
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元
项 目 1998年度母公司数 1998年度合并数 1997年度母公司数
一、主营业务收入 158022700.78 166615814.66 135217003.33
减：折扣与折让
主营业务收入净额 158022700.78 166615814.66 135217003.33
减：主营业务成本 93669853.61 96986750.95 86024673.11
营业税金及附加 891968.38 919247.56 285101.46
二、主营业务利润 63460878.79 68709816.15 48907228.76
加：其他业务利润 2942808.24 2979733.09 3980403.84
减：存货跌价损失
营业费用 8073324.56 8269363.25 5256673.40
管理费用 14338125.73 18242652.40 10689767.50
财务费用 3061347.52 2989105.50 4822499.57
三、营业利润 40930889.22 42188428.09 32118692.13
加：投资收益 528454.26
补贴收入 7357612.67 7357612.67
营业外收入 23489.00 27983.50 3781066.51
减：营业外支出 128570.81 145255.24 16555.66
四、利润总额 48711874.34 49428769.02 35883202.98
减：应交所得税 13488956.56 13922762.30 5404343.48
不数股东损益 352302.84
五、净利润 35222917.78 35153703.88 30478859.50
加：年初未分配利润24383087.60 24383087.60
盈余公积转入
六、可分配利润 59606005.38 59536791.48 30478859.50
减：提取法定盈余公积3522291.78 3522291.78 3047885.95
提取公益金 3522291.78 3522291.78 3047885.95
七、可供股东分配的利润 52561421.82 52492207.92 24383087.60
减：已分配优先股股利
提取任意公积
应会普通股股利 15000000.00 15000000.00
转作股本的普通股股利15000000.00 15000000.00
八、未分配利润 22561421.82 22492207.92 24383087.60
合并资产负债表
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元
资产 1998年母公司数 1998年合并数1997年母公司数
货币资金 42082190.22 44476356.30 81991432.19
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 60975.00
应收股利 449186.12
应收利息
应收帐款 16025261.50 16356573.39 34422652.62
减：坏帐准备 80126.31 80126.31
应收帐款净额 15945135.19 16276447.08 34422652.62
预付货款 12050490.77 12752623.30 2706307.22
应收补贴款 7357612.67 7357612.67
其他应收款 4153684.30 4191892.29 40586315.51
存货 78680892.32 84170840.19 50422036.34
减：存货跌价准备
存货净额 78680892.32 84170840.19 50422036.34
待摊费用 504099.29 805620.34 439619.14
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 161223290.88 170092376.17 210550363.02
长期投资：
长期股权投资 22079268.14 10000000.00 10000000.00
长期债权投资
长期投资合计 22079268.14 10000000.00 10000000.00
减：减值准备
长期投资净额 22079268.14 10000000.00 10000000.00
固定资产：
固定资产原价 121410740.46 134363341.10 95161495.03
减：累计折旧 37262402.39 40853536.11 31445203.50
固定资产净值 84148338.07 93509804.99 63716291.53
工程物资
在建工程 36671345.70 38522575.57 4418036.87
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 120819683.77 132032380.56 68134328.40
无形及其他资产
无形资产
开办费 119048.20
长期待摊费用 164628.74
其他长期资产
无形及其他资产合计 283676.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 304122242.79 312408433.67 288684691.42
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 20000000.00 20000000.00 20000000.00
应付票据
应付帐款 6944483.31 6138386.60 4564167.48
预收帐款 8246560.20 8286086.20 6646140.90
代销商品款
应付工资
应付福利费 551307.48 561389.22 275089.76
应付股利 15000000.00 15299457.41
应交税金 6875764.87 7486488.43 6036908.12
其他应交款 44519.37 60954.21 5742.46
其他应付款 4061361.33 4189293.84 6381314.25
预提费用 4500.00
一年内到期的长期负债 12000000.00
其他流动负债
流动负债合计 61723996.56 62026555.91 81509362.97
长期负债：
长期借款 15000000.00 15000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 15000000.00 15000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 76723996.56 77026555.91 81509362.97
少数股东权益： 8052845.43
股本 100000000.00 100000000.00 50000000.00
资本公积金 91696468.95 91696468.95 126696468.95
盈余公积金 13140355.46 13140355.46 6095771.90
其中：公益金 6570177.73 6570177.73 3047885.95
未分配利润 37561421.82 37492207.92 24383087.60
股东权益合计 227398246.23 227329032.33 207175328.45
负债及股东权益合计 304122242.79 312408433.67 288684691.42
合并现金流量表
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 206289731.99 222160801.77
收取的租金 638000.00 638000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 4980000.00 4980000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2410600.35 2486835.87
现金流入小计 214318332.34 230265637.64
购买商品、接受劳务支付的现金 132706073.13 147397362.01
经营租赁所支付的现金 310477.53
支付给职工以及为职工支付的现金 17621735.13 21275022.95
支付的增值税款 8122965.94 8388867.97
支付的所得税款 13767636.90 13767636.90
支付的除增值税、所得税外的其他税费1407006.21 1451925.79
支付的其他与经营活动有关的现金 20560677.48 22925140.68
现金流出小计 194186094.79 215516433.83
经营活动产生的现金流量净额 20132237.55 14749203.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1884.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1915536.34 1915536.34
现金流入小计 1915536.34 1917420.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6287512.46 10512187.64
权益性投资所支付的现金 12000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 18287512.46 10512187.64
投资活动产生的现金流量净额 -16371976.12 -8594767.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 88600000.00 88600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 88600000.00 88600000.00
偿还债务所支付的现金 126200000.00 126200000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 6069503.40 6069503.40
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 132269503.40 132269503.40
筹资活动产生的现金流量净额 -43669503.40 -43669503.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39909241.97 -37515066.89
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 35222917.78 35153703.88
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 80126.31 80126.31
固定资产折旧 6195130.08 6810750.00
无形资产及其他资产摊销 -64480.15 -47795.72
处置固定资产无形资产和其他长期资产111388.81 111388.81
固定资产报废损失
财务费用 3061347.52 3061347.52
投资损失（减收益） -528454.26
递延税款贷项（减借项） -28258855.98 -33748803.85
存货的减少（减增加） 12621136.60 10167469.68
经营性应收项目的减少(减增加) -8452217.47 -7335483.97
经营性应付项目的增加(减减少)
增值税增加净额（减减少）
其他 144198.31 496501.15
经营活动产生的现金流量净额 20132237.55 14749203.81
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 42082190.22 44476365.30
减：货币资金的期初余额 81991432.19 81991432.19
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39909241.97 -37515066.89
