北京万东医疗装备股份有限公司2001年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事凌锋、于乃玲未出席第二届董事会第六次会议审议2001 年年度报告，董事陈宇杰、李慧民分别委托董事张丹石、王晓庆行使表决权。 目录 第一章 公司简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会工作报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司简介 一、公司名称：北京万东医疗装备股份有限公司 英文名称：Beijing Wandong Medical Equipment Co.,LTD. 英文缩写：WDM 二、公司法定代表人：许家驹 三、公司董事会秘书：张丹石 证券事务代表：何一中 联系地址：北京市朝阳区建国门外郎家园6 号 联系电话：（010）65682598 传 真：（010）65682598 电子信箱：info@wandong.com.cn 四、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路5 号 邮政编码：100015 公司办公地址：北京市朝阳区建国门外郎家园6 号 邮政编码：100022 公司网址：http://www.wandong.com.cn 公司电子信箱：wdmed@public.bta.net.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》《上海证券报》 登载年度报告的证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：证券办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：万东医疗 股票代码：600055 七、公司变更注册登记日期：2000年10月25日 公司变更注册登记地点：北京市朝阳区酒仙桥路5号 企业法人营业执照注册号：1100001510277 税务登记号码：11010563379674X 会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街2 号万通新世界广场708 室 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额 38,046,190.24 净利润 32,094,634.51 扣除非经常性损益后的净利润 32,490,687.46 主营业务利润 108,483,556.23 其他业务利润 853,079.65 营业利润 36,201,136.87 投资收益 2,286,325.55 补贴收入 营业外收支净额 -441,272.18 经营活动产生的现金流量净额 11,831,227.94 现金及现金等价物净增加额 -33,293,219.21 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 项目 涉及金额（元） 营业外收入 196,505.02 营业外支出 637,777.20 所得税影响 45,219.23 合计 -396,052.95 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001 年 主营业务收入 327,415,196.02 净利润 32,094,634.51 总资产 502,284,171.83 股东权益 344,075,406.83 每股收益(摊薄) 0.29 每股收益(加权) 0.29 扣除非经常性损益后的每股收益 0.29 每股净资产 3.10 调整后的每股净资产 3.09 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 净资产收益率(%)(摊薄) 9.33 净资产收益率(%)(加权) 9.45 扣徐非经常性损益净资产收益率（%） 9.56 项目 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入 277,416,967.46 277,416,967.46 净利润 31,052,092.73 26,102,338.49 总资产 526,676,072.33 517,153,480.68 股东权益 333,238,385.90 323,715,794.25 每股收益(摊薄) 0.28 0.24 每股收益(加权) 0.28 0.24 扣除非经常性损益后的每股收益 0.28 0.28 每股净资产 3.00 2.91 调整后的每股净资产 2.96 2.87 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.22 净资产收益率(%)(摊薄) 9.32 8.06 净资产收益率(%)(加权) 9.15 7.85 扣徐非经常性损益净资产收益率（%） 9.21 9.40 项目 1999 年 主营业务收入 206,723,671.59 净利润 25,960,849.83 总资产 447,311,930.26 股东权益 319,397,077.28 每股收益(摊薄) 0.23 每股收益(加权) 0.26 扣除非经常性损益后的每股收益 0.28 每股净资产 2.88 调整后的每股净资产 2.85 每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 净资产收益率(%)(摊薄) 8.13 净资产收益率(%)(加权) 11.35 扣徐非经常性损益净资产收益率（%） 12.34 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润数据： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.53 31.93 0.98 0.98 营业利润 10.52 10.65 0.33 0.33 净利润 9.33 9.45 0.29 0.29 扣除非经常性损益后的净利润 9.44 9.56 0.29 0.29 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 111,000,000 177,219,288.95 20,546,531.49 9,934,934.78 本期增加 41,640.00 6,286,733.08 3,130,487.21 本期减少 676,661.93 期末数 111,000,000 177,260,928.95 26,156,602.64 13,065,421.99 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 14,949,973.81 323,715,794.25 本期增加 32,094,634.51 38,423,007.59 本期减少 17,386,733.08 18,063,395.01 期末数 29,657,875.24 344,075,406.83 变动原因： １、资本公积金变动是由于被投资单位增加股权投资准备； ２、盈余公积和法定公益金变动系本年提取转入数； ３、未分配利润变动为净利润增加及提取盈余公积和分配股利所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 期初数 本次变动增减(+ -) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 72,000,000 72,000,000 其中: 国家持有股份 72,000,000 72,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 72,000,000 72,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 39,000,000 39,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 39,000,000 39,000,000 三.股份总数 111,000,000 111,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]146、147 号文件批准，公司于1997 年4 月24 日通过上海证券交易所交易系统，以上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股1,500 万股（含公司职工股150 万股），每股发行价格8.54 元，公司股票于1997 年5 月19 日在上海证券交易所挂牌上市。股票发行上市后，公司总股本为5,000 万股，其中社会公众股1,500 万股。 （2）经股东大会审议通过的1997 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，于1998 年4 月7 日实施。即每10 股送3 股转增7 股。分配方案实施后，公司总股本增至10,000 万股，其中社会公众股3,000 万股。 （3）由股东大会审议通过的1999 年度配股方案，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]107 号文批准，于1999 年11 月实施。公司按10:3 的比例配售，每股配售价格9.00 元，可配售股份总额为3,000 万股。其中，国有法人股股东可配售2,100 万股，实际配售200 万股，其余1,900 万股放弃；社会公众股股东配售900 万股。本次实际配售的股份数量为1,100 万股，配股获配可流通股份已于1999年12 月8 日上市流通。配股方案实施后，公司总股本增至11,100 万股，其中社会公众股3,900 万股。 二、股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日，本公司股东总数6,197 户，其中国有法人股股东1 户，社会公众股股东6,196 户。 2、公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 1、北京万东医疗装备公司 72,000,000 64.86 2、孙春锋 391,379 0.35 3、陆松英 352,700 0.32 4、张志国 333,400 0.30 5、颜斌 320,404 0.29 6、江玉兴 315,506 0.28 7、匡东升 312,900 0.28 8、孙万昶 279,821 0.25 9、孔玉芬 247,989 0.22 10、同益基金239,803 0.22 说明： （1）北京万东医疗装备公司系北京医药集团有限责任公司的全资子公司，是本公司的国有法人股股东。公司法定代表人许家驹先生。公司成立于1994 年6 月，经营范围为医疗器械制造，现注册资本3,483.30 万元。 （2）报告期内控股股东无变更情况。所持股份无质押、冻结及变动情况。 （3）未有资料显示以上股东之间存在关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期 年初持股 年末持股 许家驹 男 55 董事长 2000.5-2003.5 26,000 26,000 蒋 达 男 42 董事、总经理 2000.5-2003.5 15,600 15,600 张丹石 男 46 董事、董事会秘书 2000.5-2003.5 15,600 15,600 王晓庆 男 42 董事、总工程师 2000.5-2003.5 0 0 高恩毅 男 38 董事 2000.5-2003.5 140 140 胡承志 男 55 董事 2000.5-2003.5 15,600 15,600 于乃玲 女 46 董事 2000.5-2003.5 780 780 李慧民 男 69 独立董事 2000.5-2003.5 0 0 庞钦璧 男 68 独立董事 2000.5-2003.5 0 0 凌 锋 女 50 独立董事 2000.5-2003.5 0 0 杨若寒 男 46 独立董事 2000.5-2003.5 0 0 陈宇杰 男 30 独立董事 2000.5-2003.5 0 0 师志刚 男 57 监事会负责人 2000.5-2003.5 15,600 15,600 王万良 男 47 监事 2000.5-2003.5 15,600 15,600 辛胜科 男 44 监事 2000.5-2003.5 0 0 杨 力 男 42 副总经理 2000.5-2003.5 15,600 15,600 杨彦文 男 33 财务总监 2001.3-2003.5 0 0 杨俊江 男 41 总工艺师 2001.3-2003.5 0 0 说明: （1） 报告期内所持股份无变动情况。 （2） 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 单位 职务 任职起始日 许家驹 北京万东医疗装备公司 总经理兼党委书记 1994.07 胡承志 北京万东医疗装备公司 常务副经理 1999.11 师志刚 北京万东医疗装备公司 党委副书记 1998.12 王万良 北京万东医疗装备公司 工会主席 1996.08 于乃玲 北京医药集团有限责任公司 人力资源部副经理 2001.04 2、年度报酬情况 根据公司章程的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。本公司高级管理人员实行年薪制，年度报酬根据全年经营目标完成情况考核计发。 （1）公司现任董事、监事和高级管理人员共计18 人，在公司领取报酬的13人，年度报酬总额为87 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为35 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为37 万元。 （2）公司设有独立董事共5 人，年度津贴每人为8,000 元，无其他待遇。 （3）在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员中，年度报酬为8,000元的5 人，8 万元—10 万元区间的6 人，12 万元—15 万元区间的2 人。 （4）董事许家驹先生、胡承志先生、于乃玲女士，监事师志刚先生、王万良先生未在本公司领取报酬，均在股东单位领取报酬。 3、董事、监事、高级管理人员的聘任、解聘及离任情况 （1）聘任王晓庆先生为总工程师、杨彦文先生为财务总监、杨俊江先生为总工艺师。 （2）因工作调动原因，解聘王中杰先生副总经理兼财务总监职务。 （3）董事、常务副总经理童愿女士因病去世离任。 二、员工情况 １、报告期末公司员工总数为960 人。 （1）专业构成分类 类别 人数 比例（%） 生产人员 518 53.96 销售人员 45 4.69 技术人员 231 24.06 财务人员 30 3.12 行政人员 136 14.17 （2）教育程度分类 类别 人数 比例（%） 博士学位 2 0.21 硕士学位 1 0.10 大学学历 112 11.67 大专学历 174 18.13 中专学历 223 23.23 高中学历 373 38.85 其他学历 75 7.81 2、公司需承担费用的退休人员为20 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《财务会计管理制度》、《信息披露管理制度》，这些规则和制度符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）公司根据中国证监会的股东大会规范意见的要求，制定了股东大会议事规则，规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使自己的权利。公司关联交易公平合理，根据平等、自愿、等价、有偿的原则，签订关联交易协议，对关联交易的具体内容及履行情况予以充分披露。 （2）控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，从未直接或间接干涉公司决策和生产经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上独立运行。公司董事会、监事会和内部机构能独立运作。 （3）公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司选聘了5 位独立董事，独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务，独立董事能按照相关法律、法规、公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。 （4）公司监事会的人员构成符合法律、法规的要求；监事会已制定了监事会议议事规则；监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督和检查。 （5）公司董事会根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和公司章程的规定。 （6）公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 2、公司法人治理结构实际情况与《治理准则》存在的差异： （1）公司已制定了《独立董事制度》，并在报告期内对公司章程相应内容进行修改。本公司将根据证监会颁布的《独立董事制度指导意见》的要求，进一步修改及完善独立董事工作细则，并报请董事会、股东大会审议通过。 （2）公司尚未设立董事会专门委员会，目前正在进行董事会专门委员会各项议事规则的修订，并将对公司章程做相应修改，待董事会、股东大会审议通过后实施。这将从制度上进一步规范董事会的决策行为。 （3）董事、监事及经理人员的绩效评价标准与激励约束机制还有待进一步完善，现着手制订有效的中长期激励制度，以便进一步调动董事、监事及经理人员的决策水平和管理积极性，促进公司的长远发展，保证公司的效益最大化及可持续发展。 二、独立董事履行职责情况 本公司在上市之初已建立独立董事制度，并按照中国证监会关于独立董事制度指导意见的要求不断完善，独立董事能够按时出席公司董事会，遇不能出席的情况时，能够委托其他董事代为行使职权。公司独立董事勤勉尽责，参与公司的管理，维护了公司整体利益和中小股东的合法权利。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开三次股东大会。 1、2001 年4 月20 日召开公司2000 年度股东大会，出席会议的股东及股东代表11 名，代表股份72,136,120 股，占总股本的64.99 %。大会审议通过如下决议： （1）2000 年度董事会工作报告; （2）2000 年度监事会工作报告; （3）公司利润分配议案; （4）提取董事会基金的议案; （5）公司2001 年工作计划; （6）2000 年度财务决算及2001 年度财务预算; （7）关于提请股东大会授权对北京医药股份有限公司行使担保事宜的议案。 本次股东大会经君合律师事务所证券从业律师吕家能先生见证并出具法律意见书。股东大会的召开及决议公告分别于2001 年3 月20 日和2001 年4 月21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2001 年9 月20 日召开公司2001 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表8 名，代表股份72,104,140 股，占总股本的64.96 %。大会审议通过如下决议： （1）修改公司章程的议案; （2）关于公司符合配股资格的议案; （3）公司2001 年度增资配股方案; （4）配股募集资金拟投资项目可行性的报告； （5）前次募集资金使用情况说明; （6）关于公司变更借款对等担保单位的议案。 本次股东大会经北京市众鑫律师事务所证券从业律师王云杰先生、刘潇女士见证并出具法律意见书。股东大会的召开及决议公告分别于2001 年8 月18 日和2001年9 月21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、2001 年10 月30 日召开公司2001 年度第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表10 名，代表股份72,120,520 股，占总股本的64.97 %。大会审议通过如下决议： （1）股东大会议事规则; （2）关于调整增资配股价格的议案。 本次股东大会经北京市众鑫律师事务所证券从业律师王云杰先生、刘潇女士见证并出具法律意见书。股东大会的召开及决议公告分别于2001 年9 月29 日和2001年10 月31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、报告期内无选举、更换公司董事、监事的情况。 第七章 董事会报告 一、公司报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围是：医疗器械制造；经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的14 种进口商品除外）；开展本企业“三来一补”业务；机器设备安装，售后服务维修，技术咨询服务;劳务服务业务。 （2）本公司隶属于医疗器械行业。专业生产、经营医用X 射线机及齿科检查治疗设备。 （3）公司在2001 年实现主营业务收入32,742 万元，比上年同期增加5,000万元，增长18 %。实现主营业务利润10,848 万元，比上年同期增加932 万元，增长9.4 %。公司本年及上年度实现主营业务收入及利润全部为公司自行开发、生产的医疗器械产品。本公司产品基本上全部在国内销售，主营业务利润全部来自于主营业务收入。与上年度相比，由于所得税率由33 %降到15 %，利润总额不含“先征后返”的财政补贴收入因此变化不大，但净利润同期相比增加599 万元达到3,209万元，增长23 %。 （4）根据现有掌握的资料，本公司生产经营的X 射线机产品在国内市场占有率第一。医用X 射线机产品的业务收入和实现利润均占全年收入和实现利润的90 %以上。医用X 射线机的产品销售收入2001 年度为29,078 万元，比上年同期增长22.3%，产品销售成本为18,894 万元，毛利率为35 %。 （5）与上年度相比，公司向市场提供的主要产品及服务没有重大变化。 2、主要参控股公司的经营情况及业绩 （1）杭州万东电子有限公司是本公司的控股公司。该公司注册资本2,000 万元，本公司投资1,200 万元，占注册资本的60 %。该公司以生产经营X 射线管为主业，2001 年度该公司实现主营业务收入1,889 万元，实现利润161 万元，分别比上年度减少3.5 %和23 %，其主要原因为出口收入减少及费用增加。由于地方财政在上缴33 %所得税基础上退回所得税18 %部分作为扶持基金，因此净利润为238 万元，比上一年度增加99 万元，增长71 %。 （2）北京万东库利艾特医用制品有限公司是专业生产经营医用纯硅橡胶导管的合资企业，本公司占有该公司30 %的股权，2001 年该公司实现净利润498 万元，比上一年度减少19 万元，主要原因为主营业务收入略有下降。 3、主要供应商、客户情况： （1）公司在2001 年度向前5 名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为31.64 %。 （2）公司在2001 年度向前5 名客户销售额合计占公司全年销售总额的比例为27.23 %。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 医疗器械产品是集当代最新科技成果的高端产品。随着CT、核磁共振等高技术产品的日趋完善和广泛应用，以及DR 技术在医学领域的崛起，对传统的医学影像领域造成了一定冲击。不断掌握和开发符合世界科技发展潮流及符合市场临床医学要求的新产品，是公司进一步提升核心竞争力的关键。因此公司在加强这一工作的同时需要引进一批具有专业知识和开拓市场的专门人才，也需要有配套的开发资金，此项工作将在2002 年全面展开。主要措施为： （1）积极引进专业人才，与专业机构加强合作。 （2）落实融资和筹资计划，保证开发的资金需求。 5、本公司未做过盈利预测，也未披露过年度经营计划。 二、报告期内投资情况 1、募集资金使用情况： 公司于1999 年11 月实施了配股，除当年按计划补充流动资金2,770.5 万元外，其余项目募集资金使用情况如下： (单位：万元) 投资项目 投资额 实际投资 项目 实际投资额 齿科数字图形综合治疗系 齿科数字图形综合治疗系统 统技术改造项目。 2,900 技术改造项目。 2,830.5 血管疾病医学设备及器械 血管疾病医学设备及器械生 生产基地建设改造项目。 2,200 产基地建设改造项目。 2,256.0 公司营销系统建设项目 500 公司营销系统建设项目。 513.5 2、募集资金使用情况介绍 （1）齿科数字图像综合治疗系统技术改造项目 本项目承诺投资2,900 万元，实际投资额为2,830.5 万元，节约投资69.5 万元。其中2001 年度投资903.50 万元，此项目现已完工。通过本项目，公司完成WD6323、WD6423 牙科综合治疗机的小批试生产，填补了公司中高档齿科设备产品的空缺，可满足各级医疗机构对国产齿科设备的需求；2001 年又完成WD701 型牙科X射线机及WD801、WD802 型齿科数字图像的样机设计、小批验证工作。以上机型填补了公司高档齿科设备产品的空缺，在全国性有关展会上展示非常成功，受到用户的广泛关注。在2001 年齿科产品销售中，新机型正取代老机型而成为主力品种，其中新型牙科综合治疗机销售350 套，数字图像系统11 套，合计收入近千万元，预计2002 年将产生经济效益。 （2）血管疾病医学设备器材生产基地建设技术改造项目 本项目承诺投资2,200 万元，实际投资2,256 万元，多投入56 万元。其中2001年投入1,807 万元，此项目现已完工。该项目计划建设的系统、射线通讯、床台、C 型臂、传动控制、高频高压、图像七个实验基地，已全部建成，同时建设了CAD中心和情报中心，为新产品的研发提供了必要条件和设施。在此基础上，公司开发了50KW 高频发生器、悬吊式三轴C 型臂、3.6KW 移动式C 型臂、多功能遥控床、EDIS800经济型数字胃肠系统5 个新品。以上新品均完成了样机设计和试制，个别产品如3.6KW移动式、经济型数字胃肠已通过小批试制和销售，在市场上经过检验获得医院的好评。自体血液回收机在本年度已完成了小批试制工作，目前正在医院作临床试验。医院对此产品反映良好，某些指标达到甚至超过国外同类产品，预计在2002 年上半年将取得有关许可证正式打入市场。 （3）营销系统建设项目 本项目承诺投资500 万元。实际投资513.5 万元，多投入13.5 万元，此项目现已完成。通过实施此项目，公司组建和加强了销售分公司，建立起了以代理商为主的营销网络，为公司的主营业务增长起到了不可替代的作用，今后公司仍将继续加大对营销系统建设的投入。 （4）以上项目公司均按承诺的投资金额和投资进度完成了全部投资。有关投资情况董事会在本年度中期进行了说明并在第一次临时股东大会上向投资者进行了汇报，北京兴华会计师事务所有限责任公司为以上项目分别出具了（2001）京会兴字第261 号和（2002）京会兴字第112 号专项审计报告。上述项目均在2002 年发挥经济效益。 3、报告期内非募集资金投资项目。 公司投资35 万元参股北京万东康源科技开发有限公司，占该公司注册资本的29.66 %。该公司主要是进行小型医疗设备的开发和生产。 三、公司财务状况 1、总资产：总资产由期初51,715 万元减少到50,228 万元，减少1,487 万元，主要是由于募集资金随项目的支出已全部投入，银行存款减少。 2、长期负债：与期初相比长期负债减少51 万元，是由于归还借款所致。 3、股东权益：股东权益增加是由于实现净利润增加。 4、主营业务利润：同期相比主营业务利润增加932 万元增长9.4 %，是由于主营业务收入增加。 5、净利润：同期相比净利润增加599 万元增长23 %，主要是由于主营业务利润增加。 四、从上年度11 月起，本公司所得税缴纳从先缴33 %，再返还18 %作为财政补贴收入，改为所得税按15 %征收，因此本年度利润总额中不含作为财政补贴收入的返还18%所得税部分。 除此之外，生产经营环境及政策、法规无重大变化，也未对财务状况和经营成果产生重要影响。 五、北京兴华会计师事务所有限责任公司对本公司出具了标准无保留意见的（2002）京会兴字第107 号审计报告。 六、新年度经营计划 1、指导思想：制度建设为基础，体系管理为依托，全面创新为动力，企业发展为目标。 2、经营方针：全面创新，提高效率，强化管理，增加效益。 3、为实现全年经营方针、完成经营指标的各项措施： （1）在完善法人治理结构的同时，重新整合以总经理负责制的经营管理系统，建立由各个高级管理人员具体主责的专业部室及其下属部门负责人构成的业务管理与执行系统。本次组织机构调整的基本目的是使公司组织结构“小型化、简单化、弹性化”。建立起“结构简单、层次清晰、信息畅通、管理有效” 的新型组织结构。 （2）进一步强化公司内部控制制度和手段，建立并运行“价格管理委员会”，针对公司日常各类合同协议的拟订与执行或针对全部“价格”事项实行统一管理，开展评审与控制活动，降低经营风险。 进一步加强公司科技开发与技术管理能力，建立并运行“技术管理委员会”，针对公司日常各类技术管理范畴内事项实行统一管理，开展评审与控制活动，同时为公司高新产品线不断扩展培养管理资源和组织条件。 （3）开展全面预算管理，完成公司预算管理规章制度的制订、预算的实施与控制、考核等项工作。扩展成本管理范围，尝试开展针对企业各项经营活动的全面管理，启动“价格管理”机制。针对产品技术改造、产品开发等环节的目标成本管理。继续加强财务管理制度建设，贯彻各项管理制度。在财务管理制度建设工作中积极寻求突破口，完成公司定价制度的起草和审批并贯彻实施。 （4）重点开拓东南部沿海经济发达地区省份的市场，贯彻“市场工作重点南倾”的方针。全面掌握各地区的市场状况，及时发现和解决具体问题。充分利用代理商网络，把市场开拓工作做的更加细致深入。继续加大市场管理力度，继续加强对各地区代理商的培训，重视信息反馈，及时征求意见与建议。进一步强化市场宣传，充分利用好各种展会，充分展示公司新产品、新形象及企业的综合实力。针对心血管介入治疗系统的特殊性和复杂性，组织参加专业学术交流会，加强与临床专家、学者的沟通，扩大公司产品的影响并促进新产品销售。加强新产品及大型机组维修服务网站的建设，实现通过计算机、网络等手段，对现有大型机组的维修网点全面采取区域性培训，降低培训成本和维修站点的等候时间。 （5）在新产品开发管理中尝试项目组织方式的改革与创新，逐步调整项目组织方式，尝试引进矩阵制开发组织模式，加强研发管理、提高开发工作效率、加快新品开发进度、调动科技人员工作积极性。加强新产品试制管理工作，制定新产品技术移交管理办法，建立与科研试制工作相适应的试制管理办法等，为建立研发中心打下基础，完成一批射线和齿科新产品的开发。 （6）在新的组织机构框架下，充分发挥制造部和支持部的作用，进一步完善职能科室的管理职能。制造部将与市场部、国际部密切配合，认真调查、分析市场需求，使生产计划与销售需求更趋一致。 （7）围绕公司各项改革，以为公司的发展战略服务开展人力资源管理工作，逐步形成公司核心人才队伍，实行人力资源成本预算。从公司发展战略需要的层次来规划培训工作，按照公司对人力资源战略需要的时限安排员工培训。专业知识与管理知识培训并举、技能培训与能力培训并重。 七、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共举行三次会议，监事会成员列席每次会议。 （1）2001 年3 月15--16 日，召开第二届董事会第三次会议。会议审议通过如下决议，并公告于2001 年3 月20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 1）2000 年度董事会工作报告 2）2000 年度报告及年度报告摘要 3）2000 年度利润分配预案 4）2000 年度总经理业务工作报告 5）提取董事会基金的议案 6）关于聘任、解聘公司高级管理人员的议案 7）关于出让“北京证券”股权的议案 8）2001 年度工作计划 9）关于调整高级管理人员报酬的议案 10）2000 年度财务决算及2001 年度财务预算报告 11）关于为“北京医药股份有限公司”提供对等担保的议案 12）关于修改部分公司管理制度的议案 13）关于2001 年度利润分配政策的议案 14）关于召开2000 年度股东大会的议案 （2）2001 年8 月14--15 日，召开第二届董事会第四次会议。会议审议通过如下决议，并公告于2001 年8 月18 日《中国证券报》、《上海证券报》。 1）公司2001 年度中期报告 2）修改公司部分管理制度的议案 3）《提取资产减值准备的专项报告》 4）调整公司内部机构设置的议案 5）修改《公司章程》的议案 6）修改《董事会议事规则》的议案 7）制定《信息披露管理制度》的议案 8）关于公司符合配股资格的议案 9）公司2001 年度增资配股预案 10）配股募集资金拟投资项目可行性分析的议案 11）前次募集资金使用情况的说明 12）关于公司变更借款对等担保单位的议案 13）董事会基金使用计划的议案 14）决定召开公司2001 年度第一届临时股东大会 （3）2001 年9 月28 日，召开第二届董事会第五次会议。会议审议通过如下决议，并公告于2001 年9 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 1）审议通过了公司《股东大会议事规则》 2）审议通过了《关于调整增资配股价格的议案》 3）审议通过了《关于召开公司2001 年度第二次临时股东大会的议案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会全体成员勤勉敬业，认真执行股东大会的各项决议，及时有效地完成股东大会授权的各项工作，保证了公司健康、持续的发展。 （1）组织实施2000 年度派息方案：以2000 年末总股本11,100 万股为基数，每10 股派发现金红利2.00 元人民币（含税）。2001 年5 月17 日为股权登记日，2001年5 月18 日为除息基准日。 （2）按股东大会决议规定修改了公司章程，并于2001 年12 月28 日在北京市工商管理局进行了变更登记。 八、本年度利润分配预案 本公司2001 年度合并报表净利润32,094,634.51 元，按母公司2001 年度实现净利润31,047,285.36 元的10 %提取法定公积金3,104,728.54 元，法定公益金3,104,728.54 元，加母公司年初末分配利润16,096,471.57 元，年末可供股东分配利润为40,934,299.85 元。2001 年度利润分配预案为：以2001 年末股本111,000,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税）,共计派发11,100,000.00元，其中向国有法人股股东应付股利7,200,000.00 元，应付社会公众股股东3,900,000.00 元，余29,834,299.85 元结转下年度分配。 九、其它报告事项 1、公司继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司财务状况进行审计。 2、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议: 1、2001 年3 月2 日召开第二届监事会第三次会议，组织监事会成员学习国家有关法律、法规文件。 2、2001 年3 月16 日召开第二届监事会第四次会议，会议审议通过了公司2000年度监事会工作报告、公司募集资金使用情况报告。本次会议决议公告于2001 年3月20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、2001 年8 月15 日召开第二届监事会第五次会议，会议审议通过了公司2001年中期报告、提取资产减值准备的专项报告。并对公司2001 年上半年的运作情况和经营决策进行了严格监察，就有关事项发表了独立意见。本次会议决议公告于2001年8 月18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、2001 年11 月20 日召开第二届监事会第六次会议，会议审议通过了公司开展规范运作自查情况的报告、修订后的监事会议事规则。 5、2001 年12 月30 日召开第二届监事会第七次会议，组织监事会成员学习《上市规则》、《年度报告的内容与格式》和《上市公司治理准则》等有关文件。使监事会成员掌握国家有关政策，提高业务水平，加强监管力度。 二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其有关法规制度进行规范运作，工作尽职尽责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董事会及高级管理人员执行职务、履行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、配股募集资金使用情况 公司于1999 年度实施了增资配股，配股募集资金投入项目已于报告期内全部完成，资金实际投入项目与承诺投入项目一致。部分产品已形成小批量生产，投入市场后受到了用户好评。 4、公司与关联企业的关联交易事项 监事会认为公司能够认真履行关联交易双方签订的各项协议，协议条款内容是公平的，价格是合理的，没有损害公司的利益，无内幕交易行为。 5、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容无异议。经对股东大会的决议执行情况进行监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议及授权事项。 第九章、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： 1、租赁 依本公司与北京万东医疗装备公司（以下简称万东公司）签订的《土地租赁合同》，本公司租用万东公司位于北京市朝阳区建外郎家园6 号的18,916.2 平方米和北京市朝阳区三间房南里7 号71,094.23 平方米的土地，报告期本公司向万东公司支付土地租赁费974,753.23 元。 依本公司与万东公司签订的《关于设备租赁、劳务服务及其他事项的协议》，本公司租用万东公司车床等生产设备，报告期本公司向万东公司支付租金350,000.00 元。 2000 年12 月20 日，本公司与康源公司签订《房屋租赁合同》，本公司将位于郎家园6 号院4 号楼第八层的自有房屋出租给康源公司使用，租赁期限为2001 年1月1 日至2001 年12 月31 日，报告期康源公司支付给本公司租赁费用400,000.00元。 2、提供劳务 万东公司下属的北京东康医用器械有限责任公司为本公司提供产品外加工服务，本公司按市场价格支付其劳务费5,818,389.41 元。 依本公司与万东公司签订的《关于设备租赁、劳务服务及其他事项的协议》，万东公司为本公司提供总务、保卫等劳务服务，报告期本公司向万东公司支付劳务费740,000.00 元。 3、购买资产 2001 年8 月8 日，本公司与康源公司签订《技术转让合同》，本公司预付3,500,000.00 元受让康源公司血液回收机的蠕动泵装置技术。截止报告日,此项专利技术的过户手续尚在办理之中。 4、其他 本公司使用万东公司的“DONG FANG”商标，依双方签订的《商标使用许可合同》规定：按销售收入的0.2 % 支付使用费，报告期内本公司支付使用费602,220.90元。 四、重大合同及其履行情况 1、除关联交易中披露的内容外，报告期内公司未托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保合同 （1）经公司董事会决议通过，同意为北京医药股份有限公司贷款1,500 万元提供连带责任担保，担保期为2001 年4 月30 日至2002 年4 月30 日。该事项公司已于2001 年8 月18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）经公司董事会决议通过，同意为中国有色金属建设股份有限公司贷款2,000万元提供连带责任担保，担保期为2001 年11 月20 日至2002 年11 月20 日。该事项公司已于2001 年11 月30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。2002 年1 月25 日中国有色金属建设股份有限公司刊登预亏公告，预计2001 年度将出现较大亏损。 3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托20理财计划。 4、其他重大合同 根据股东大会的授权，公司于2001 年10 月10 日与中国有色金属建设股份有限公司签订了金额在8,000 万元（含）以下的借款互保协议。该事项公司已于2001年11 月30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 五、报告期内公司继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司担任公司财务审计工作。公司最近两年支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的财务审计费用和财务审计费用以外的其他费用情况： 年度 财务审计费 用其他费用 备注 2001年 65万元 7万元 公司负担差旅费 2000年 40万元 公司负担差旅费 注：2001 年度审计费用中包括中期审计费22 万元和年度审计费43 万元。其他费用为内控评价、前次募集资金专项审计费7 万元。差旅费为审计期间审计人员的食宿及交通费用。公司年内无应付未付会计师事务所费用。 六、报告期内，本公司以及持有公司5 %以上（含5 %）股权的股东，无承诺事项。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、本公司经国际专门从事CE 认证工作的德国TüV 产品服务有限公司评审，取得了覆盖公司X 射线类和齿科类产品的CE 质量体系认证证书，即获得了产品进入欧盟市场的通行证。该事项公司已于2001 年12 月6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 九、为了解决因历史原因而形成的困难和促进本公司更好的发展以及实现生物芯片的产业化，公司的控股股东北京万东医疗装备公司正在与北京博奥生物芯片有限责任公司进行重组工作，由北京博奥生物芯片有限责任公司采取吸收合并方式承担其全部经营性债权、债务和现有在册职工等企业要素，终止其法人地位。重组完成后，博奥公司成为本公司的控股股东，持有本公司股份7,200 万股，占总股本的64.86 % ，目前重组工作正在进行中。该事项公司已于2001 年12 月31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 十、在北京万东医疗装备公司重组过程中依据北京市人民政府办公厅《关于本市国有大中型企业建立现代企业制度指导意见》（京政办发[2001]69 号）的有关政策规定,本公司将与其往来的账目进行了认真细致的清理，清理中发现本公司部分往来账项的明细户中有6,695,313.12 元的往来款应记入在万东公司的明细户中，经医药集团、博奥公司、万东公司和本公司共同确认后，调整记入到本公司“其他应收款-万东公司”账户中。截止到2001 年12 月31 日，本公司共计应收万东公司往来款项9,870,811.53 元，待重组工作完成后，结清此项费用。 十一、根据财政部财会（2000）25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财政部财会字(2001)17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定，本年度本公司对固定资产期末计价方法的会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。会计政策变更对本公司的累计影响数为9,522,591.65 元，全部为计提固定资产减值准备的累计影响数；由于这项变更，调减了2000 年度的净利润4,949,754.24 元；调减了2001年年初留存收益9,522,591.65 元，其中未分配利润调减了7,618,073.33 元，盈余公积调减了1,904,518.32 元，利润及利润分配表上年数中的年初未分配利润调减了3,658,269.93 元。其他在建工程等新增三项减值准备未发生应计提的情况。 十二、我国加入WTO 后对公司未来经营活动的影响 加入WTO，对于本公司的影响并不太大，因本公司属于国际化程度较高的公司，有利因素大于不利因素。 第十章、财务报告 一、审计报告 审计报告 （2002）京会兴字第107 号 北京万东医疗装备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况，2001 年度的经营成果和合并经营成果以及现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师 谭红旭 地址：北京市阜成门外大街2号 万通新世界广场706 室 注册会计师 曹俊 2002年3月15日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一）公司简介 北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经北京市人民政府办公厅[1997]60 号文批准，由北京万东医疗装备公司（以下简称“万东公司”）独家发起并向社会募集设立的。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]146 号、147 号文批准，公司于1997 年4 月24 日向社会公开发行人民币A种股票1,500 万股，并于1997 年5 月19 日在上海证券交易所挂牌上市，公司于1997年5 月12 日在北京市工商行政管理局登记注册，注册资本5,000 万元。 根据公司股东大会审议通过的1997 年度利润分配及资本公积转增股本方案，公司于1998 年4 月7 日向全体股东送红股并以资本公积转增股本，送、转后，公司总股本额增至10,000 万元。 经1998 年度股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]107 号文复审核准，公司以1998 年12 月31 日总股本10,000 万股为基数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售1,100 万股，配股后，总股本额增至11,100万元。 本公司于2000 年10 月被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业（《高新技术企业证书》统一编号：0150070F）。 本公司的经营范围包括各类医疗器械的生产和销售，主要产品品种有：200MA- 800MA 工频X 射线机、15KW- 80KW 高频X 射线机、血管造影及介入治疗系统、齿科治疗设备等。 本公司是我国目前唯一有能力生产系列高频医用诊断X 线机的厂家，各类医用诊断X 线机的产量、销量均居全国首位。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 从2001 年1 月1 日起，本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项； (2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项； 坏账损失的核算方法：备抵法； 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额计提，计提时根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息采用账龄分析法进行，具体提取比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1 - 2年 10% 2 - 3年 15% 3 - 4年 21% 4 - 5年 28% 5 年以上 36% 8、存货的核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料按计划成本进行日常核算，月末通过“材料成本差异”科目进行调整，将发出材料和期末库存材料调整为实际成本；产品成本计算主要采用分批法，产成品发出采用加权平均法进行核算，低值易耗品摊销主要采用五·五摊销法。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （3）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 10、长期投资及长期投资减值准备的核算方法 （1）长期股权投资核算方法 本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算；本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资核算方法 本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下： 1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确认损益办法如下： 1）按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； 2）溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； 3）到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 （3）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 （2）委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产的核算方法 （1）固定资产的确认标准： 1）使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等； 2）单位价值在2,000 元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产的计价方法：按照历史成本计价,融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值）； 通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 （4）固定资产的折旧方法：采用平均年限法。 （5）期末固定资产原不计提减值准备，根据本公司董事会决议，自2001 年1月1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 由于会计政策的变更，本公司依据财政部财会（2000）25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财政部财会字(2001)17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》（以下简称“财政部17 号文”）的有关规定，采用了追溯调整法，调整了本报告期会计报表相关项目的年初数和上年数。该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本会计报表附注二、20。 固定资产及固定资产减值准备的细节详见本会计报表附注五、9。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： 1）发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； 2）自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）在建工程原不计提在建工程减值准备，根据本公司董事会决议，自2001年1 月1 日起改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 截止到2001 年12 月31 日，本公司在建工程可收回金额大于其账面价值，暂未计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本； 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定无形资产成本。 5）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用作为无形资产的实际成本； （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 （3）无形资产期末原不计提无形资产减值减备，根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 截止到2001 年12 月31 日，本公司无形资产可收回金额大于其账面价值，暂未计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用直线法摊销； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）资本化费用的确认：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则- 借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 （3）借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。 （4）借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、收入确认原则 （1）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）让渡资产使用权：利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位；(2)合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 20、会计政策变更的影响 如本会计报表附注二、12 所述，本公司本年度对固定资产期末计价方法的会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为9,522,591.65 元，全部为计提固定资产减值准备的累计影响数；由于这项变更，调减了2000 年度的净利润4,949,754.24 元；调减了2001 年年初留存收益9,522,591.65元，其中未分配利润调减了7,618,073.33 元，盈余公积调减了1,904,518.32 元，利润及利润分配表上年数中的年初未分配利润调减了3,658,269.93 元。 （三）税项 增值税：税率为17% 营业税：税率为5% 城建税：流转税的7% 教育费附加：流转税的3%-4% 交通重点附加费：流转税的5% 防洪费:1-3 月为销售收入的1.8‰，4-12 月为销售收入的1.3‰ 兵役附加税:流转税的4‰ 养老保险金：主营业务收入的5‰ 企业所得税：依北京市地方税务局朝阳分局朝税2000 年(09)字第226 号文，从2000 年11 月起本公司享受北京市高新技术企业优惠政策，执行15%的企业所得税税率。 （四）控股子公司及合营企业 名称 注册资本经 营范围 本公司 投资额 杭州万东电 电子管制造，医疗器械的批 子有限公司 2,000万元 发、零售、维修等。 1,200万元 北京库利艾特医 生产、销售纯硅橡胶医用导 用制品有限公司 144万美元 管。 43.2万美元 北京证券有 证券的承销、自营买卖、证 限责任公司 151,500万元 券交易代理等。 1,040万元 北京万东安捷储运 物资储存、包装、托运、货 服务有限责任公司 50万元 运代理。 30万元 北京万东至诚劳务 劳务派遣，信息咨询，人员 服务有限责任公司 50万元 培训。 15万元 北京万东康源科 医疗器械、计算机软硬件等 技开发有限公司 的技术研究开发、技术咨询 、 118万元 技术服务、技术转让；组装 35万元 维修销售医疗设备 名称 所占权 是否纳入 备注 益比例 合并范围 杭州万东电 子有限公司 60% 是 北京库利艾特医 用制品有限公司 30% 否 北京证券有 限责任公司 0.686% 否 北京万东安捷储运 服务有限责任公司 60% 否* 北京万东至诚劳务 服务有限责任公司 30% 否 北京万东康源科 技开发有限公司 29.66% 否* 控股 * 依据中华人民共和国财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号）,北京万东安捷储运服务有限责任公司、北京万东康源科技开发有限公司的资产总额，销售收入及当期净利润均在规定的标准以下,故不纳入合并范围。 （五）合并会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 48,356.91 36,224.87 银行存款 109,944,306.70 80,099,511.77 其他货币资金 8,061,048.08 4,624,755.84 合计 118,053,711.69 84,760,492.48 2、应收票据 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 112,320.00 100.00 50,000.00 100.00 合计 112,320.00 100.00 50,000.00 100.00 应收票据中,无应收持本公司5%以上股份的股东单位货款。 3、应收帐款 期 初 数 账龄 金额 比例(%) 计提坏 坏账准备 净额 账准备 的比例 一年以内 9,360,775.54 62.64 6.00% 561,646.53 8,799,129.01 一至二年 3,800,912.01 25.44 10.00% 380,091.20 3,420,820.81 二至三年 721,638.36 4.83 15.00% 108,245.76 613,392.60 三至四年 267,982.72 1.79 21.00% 56,276.37 211,706.35 四至五年 335,274.14 2.24 28.00% 93,876.76 241,397.38 五年以上 456,854.10 3.06 36.00% 164,467.48 292,386.62 合计 14,943,436.87 100.00 1,364,604.10 13,578,832.77 期 末 数 账龄 金额 比例(% ) 计提坏 坏账准备 净额 账准备 的比例 一年以内 24,736,668.93 90.08 6.00% 1,484,200.13 23,252,468.80 一至二年 1,107,459.12 4.03 10.00% 110,745.91 996,713.21 二至三年 1,576,326.59 5.74 15.00% 236,448.99 1,339,877.60 三至四年 37,054.26 0.14 21.00% 7,781.39 29,272.87 四至五年 2,102.45 0.01 28.00% 588.69 1,513.76 五年以上 36.00% 合计 27,459,611.35 100.00 1,839,765.11 25,619,846.24 注：（1）期末应收账款项目前五名金额合计12,999,622.09 元，占应收账款总额的47.34％。 （2）应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。 4、其他应收款 期 初 数 账龄 金额 比例(%) 计提坏 坏账 净额 账准备 准备 的比例 一年以内 5,062,928.79 81.52 6% 303,775.73 4,759,153.06 一至二年 1,128,500.00 18.17 10% 112,850.00 1,015,650.00 二至三年 8,443.81 0.14 15% 1,266.57 7,177.24 三至四年 10,762.44 0.17 21% 2,260.11 8,502.33 合计 6,210,635.04 100.00 420,152.41 5,790,482.63 期 末 数 账龄 金额 比例(%) 计提坏 坏账 净额 账准备 准备 的比例 一年以内 15,074,914.70 90.99 6% 904,494.89 14,170,419.81 一至二年 363,694.05 2.20 10% 36,369.41 327,324.64 二至三年 1,128,500.00 6.81 15% 169,275.00 959,225.00 三至四年 21% 合计 16,567,108.75 100.00 1,110,139.30 15,456,969.45 注：（1）期末其他应收款项目前五名金额合计14,557,336.10 元，占其他应收款总额的87.87％。 （2）期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 北京万东医疗装备公司 9,870,811.53 一年以内 往来款 北京万东康源科技开发有限公司 2,403,000.00 一年以内 往来款 （3）其他应收款中,应收持本公司5%以上股份的股东单位明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款原因 欠款时间备注 北京万东医疗装备公司 9,870,811.53 往来款 一年以内* 注*:参见本会计报表附注十一。 5、预付帐款 期 初 数 期 末 数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 9,332,338.21 84.09 9,436,246.47 100.00 一至二年 129,993.56 1.17 二至三年 157,649.59 1.42 三年以上 1,477,674.34 13.32 合计 11,097,655.70 100.00 9,436,246.47 100.00 注：预付账款中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 6、存货及存货跌价准备 （1）明细情况 项目 期 初 数 金额 跌价准备 净额 原材料 26,734,874.37 1,354,199.23 25,380,675.14 在产品 66,091,523.73 66,091,523.73 产成品 52,929,336.92 923,370.53 52,005,966.39 库存商品 431,125.19 431,125.19 低值易耗品 合 计 146,186,860.21 2,277,569.76 143,909,290.45 项目 期 末 数 金额 跌价准备 净额 原材料 20,826,271.52 343,715.95 20,482,555.57 在产品 62,976,440.87 62,976,440.87 产成品 60,980,498.82 923,370.53 60,057,128.29 库存商品 332,648.60 332,648.60 低值易耗品 229,562.93 229,562.93 合 计 145,345,422.74 1,267,086.48 144,078,336.26 （2）存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,354,199.23 1,010,483.28 343,715.95 产成品 923,370.53 923,370.53 合计 2,277,569.76 1,010,483.28 1,267,086.48 注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 展销广告费 700,200.00 884,200.00 1,584,400.00 财产保险费 268,260.24 640,609.83 625,976.55 282,893.52 低值易耗品摊销 17,812.36 4,800.00 22,612.36 期初进项税额摊销 142,761.80 380,930.56 523,692.36 模具费 135,972.13 135,972.13 税务代理费 2,750.00 2,750.00 样本制作 193,220.00 193,220.00 销售场地调整 669,521.18 669,521.18 租赁费 200,000.00 200,000.00 进项税转出 13,220.00 13,220.00 其他 323,283.16 2,834,458.94 3,088,412.10 69,330.00 合计 2,517,808.74 4,894,191.46 7,046,556.68 365,443.52 8、长期股权投资 （1）项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 331,383.48 27,929.04 其他股权投资 16,411,137.78 2,092,267.43 1,848,521.21 合 计 16,742,521.26 2,120,196.47 1,848,521.21 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 359,312.52 其他股权投资 16,654,884.00 合 计 17,014,196.52 （2）长期股权投资-其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 北京证券有限责任公司 50年 10,400,000.00 北京万东库利艾特医用制品有限公司 17年 3,958,175.86 北京万东安捷储运服务有限责任公司 20年 300,000.00 北京万东至诚劳务服务有限责任公司 10年 150,000.00 北京万东康源科技开发有限公司 10年 350,000.00 被投资单位名称 占被投资单位股权比例 减值准备 备注 北京证券有限责任公司 0.686% 北京万东库利艾特医用制品有限公司 30.00% 折43.2 万美元 北京万东安捷储运服务有限责任公司 60.00% 北京万东至诚劳务服务有限责任公司 30.00% 北京万东康源科技开发有限公司 29.66% （3）采用权益法核算的其他股权投资 被投资 初始 期初数 本年追加 占被投资 本期权 单位名称 投资额 投资额 单位注册 益增减额 资本比例 北京万东 库利艾特 医用制品 有限公司 3,958,175.86 6,426,818.83 30% 1,156,125.34 北京万东 安捷储运 服务有限 责任公司 318,778.79 331,383.48 60% 27,929.04 北京万东 至诚劳务 服务有限 责任公司 150,000.00 150,000.00 30% -48,521.21 北京万东康 源科技开发 有限公司 350,000.00 350,000.00 29.66% 572,335.33 被投资 分得的现 累计权 期末 单位名称 金红利额 益增减额 数 北京万东 库利艾特 医用制品 有限公司 1,800,000.00 1,824,768.31 5,782,944.17 北京万东 安捷储运 服务有限 责任公司 40,533.73 359,312.52 北京万东 至诚劳务 服务有限 责任公司 -48,521.21 101,478.79 北京万东康 源科技开发 有限公司 572,335.33 922,335.33 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本期 期限 摊销额 北京万东库利艾特 医用制品有限公司 -186,391.18 13.5年 -165,681.05 13,806.76 被投资单位名称 摊余价值 剩余摊 销期限 北京万东库利艾特 医用制品有限公司 -151,874.29 11年 9、固定资产及累计折旧 (1)、项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 141,593,616.62 7,957,485.85 机器设备 80,896,656.12 2,459,601.23 运输设备 18,238,969.00 963,326.20 其他设备 10,731,826.19 825,299.15 合计 251,461,067.93 12,205,712.43 累计折旧 房屋建筑物 22,838,515.12 3,980,608.14 机器设备 40,977,800.78 3,872,980.77 运输设备 11,285,371.35 1,511,504.94 其他设备 1,914,544.82 1,527,740.96 合计 77,016,232.07 10,892,834.81 净值 174,444,835.86 (2)、固定资产减值准备 机器设备 8,295,114.19 467,620.83 其他设备 1,227,477.46 合计 9,522,591.65 467,620.83 净额 164,922,244.21 (1)、项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 133,503.00 149,417,599.47 机器设备 316,144.40 83,040,112.95 运输设备 561,200.00 18,641,095.20 其他设备 1,146,284.46 10,410,840.88 合计 2,157,131.86 261,509,648.50 累计折旧 房屋建筑物 26,819,123.26 机器设备 260,700.13 44,590,081.42 运输设备 430,752.00 12,366,124.29 其他设备 46,491.57 3,395,794.21 合计 737,943.70 87,171,123.18 净值 174,338,525.32 (2)、固定资产减值准备 机器设备 8,762,735.02 其他设备 1,227,477.46 合计 1,227,477.46 8,762,735.02 净额 165,575,790.30 注：（1）本年增加数中包括在建工程转入的固定资产10,802,872.85 元。 （2）期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产，本公司已按该单项资产可收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备； （3）本期减少的固定资产减值准备系由于部分已计提减值准备的其他设备报告期得以处置所致。 （4）本公司无融资租入的固定资产，无抵押、担保的固定资产。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 涂装车间 7,849,101.43 7,840,301.43 8,800.00 三间房茶浴炉 煤改气 32,900.00 137,743.00 170,643.00 厂大门 66,200.00 20,000.00 20,000.00 医用X 射线管 项目（二期） 2,217,633.42 1,978,233.42 239,400.00 齿科数字图象 18,807,020.84 8,408,389.09 3,105.00 血液回收 1,357,037.61 2,192,886.20 132,630.20 1,259,699.67 血管基地 1,596,623.86 2,639,749.87 595,579.80 629,351.07 营销系统 17,000.00 17,000.00 豆各庄 搬迁项目 14,900.00 14,900.00 三间房锅 炉煤改气 2,758,985.00 平谷生产 线技改工程 30,480.00 30,480.00 三工位排气台 139,370.42 钨盘除气台 8,404.22 合计 31,956,997.16 16,337,427.80 10,802,872.85 2,137,250.74 工程名称 期末数 资金来源 完工进度 涂装车间 自筹 100.00% 三间房茶浴炉 煤改气 自筹 100.00% 厂大门 66,200.00 自筹 90.00% 医用X 射线管 项目（二期） 募股资金 100.00% 齿科数字图象 27,212,304.93 募股资金 100.00% 血液回收 2,157,593.94 募股资金 100.00% 血管基地 3,011,442.86 募股资金 100.00% 营销系统 募股资金 100.00% 豆各庄 搬迁项目 自筹 100.00% 三间房锅 炉煤改气 2,758,985.00 自筹 95.00% 平谷生产 线技改工程 自筹 100.00% 三工位排气台 139,370.42 自筹 31.00% 钨盘除气台 8,404.22 自筹 30.00% 合计 35,354,301.37 11、无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 转出 土地使用 2,108,730.00 2,094,671.80 42,174.60 血液回输 机离心井 技术 220,000.00 220,000.00 22,000.00 CIMS软件 2,003,400.00 2,003,400.00 333,900.00 PTC软件 425,000.00 425,000.00 合计 4,757,130.00 2,094,671.80 2,648,400.00 398,074.60 类 别 累计摊 期末数 取得 剩余摊 销额 方式 销期限 土地使用 56,232.80 2,052,497.20 48年8个月 血液回输机离心井技术 198,000.00 22,000.00 9年 CIMS软件 1,669,500.00 333,900.00 5年 PTC软件 425,000.00 5年 合计 412,132.80 4,344,997.20 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 租赁房屋改造支出 59,056.24 35,416.24 11,835.50 筑炉费 105,572.50 35,180.50 35,180.50 租赁设备改造支出 40,893.28 32,709.28 8,184.00 简易工棚 8,750.00 8,750.00 1,750.00 装修费 324,246.00 186,246.00 138,000.00 151,800.00 开办费 71,408.20 71,408.20 71,408.20 合计 609,926.22 369,710.22 138,000.00 280,158.20 项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 租赁房屋改造支出 35,475.50 23,580.74 2年 筑炉费 105,572.50 租赁设备改造支出 16,368.00 24,525.28 3年 简易工棚 1,750.00 7,000.00 4年 装修费 151,800.00 172,446.00 9年 开办费 71,408.20 合计 382,374.20 227,552.02 13、短期借款 借款条件 期初数 期末数 担保借款 79,360,000.00 73,660,000.00 合计 79,360,000.00 73,660,000.00 注：上述担保借款中6000 万元由北京首创风度房地产开发有限公司提供担保，1366 万元由中国有色金属建设股份有限公司提供担保。 14、应付帐款 期末数为29,535,293.85 元，无应付持本公司5%以上股份单位的货款。 注：其中三年以上应付账款金额为314,112.85 元，主要系本公司技服分公司尚未支付的安装服务费。 15、预收帐款 期末数为7,159,673.77 元，无预收持本公司5%以上股份单位的款项。 注：一年以上的预收账款金额为1,622,790.19 元，主要系本公司技服分公司预收用户售后安装、维修款。 16、应付股利 期末数为11,306,069.32 元，内容如下： （1）根据本公司第二届董事会第六次会议通过的2001 年度利润分配预案：以2001 年末股本111,000,000 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1 元（含税）的比例发放红利11,100,000.00 元，其中应付万东公司7,200,000.00 元，社会公众股股东3,900,000.00 元。 （2）本公司子公司----杭万公司应付给杭州电子管厂的股利为206,069.32元。 17、应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 3,246,440.96 6,612,020.18 营业税 100,384.33 185,028.62 城建税 356,675.74 646,965.22 企业所得税 6,167,019.33 3,404,693.17 个人所得税 89,310.99 64,504.00 房产税 396.60 合计 9,960,227.95 10,913,211.19 注：计税标准详见本会计报表附注三。 18、其他应交款 项目 性质 金额 教育费附加 地方教育基金 279,138.46 防洪费 广州地区地方税费 19,886.73 交通重点附加费 重庆地区地方税费 7,844.69 兵役附加税 杭州地方税费 627.77 合计 307,497.65 注：计税标准详见本会计报表附注三。 19、其他应付款 期末数为5,087,528.75 元，无应付持本公司5%以上股份单位的款项。 20、预提费用 类别 期初数 期末数 CT 管开发费 15,732.50 合计 15,732.50 21、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 中国建设银行北京朝阳支行 1,418,977.15 1997.11.10 －2002.12.15 合计 1,418,977.15 借款单位 年利率 借款条件 中国建设银行北京朝阳支行 免息 担保 合计 注：上述担保借款由北京医药集团有限责任公司（原北京市医药总公司）提供担保。 22、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 国家科委 4,200,000.00 无期限 免息 信用 北京市财政局 1,200,000.00 无期限 免息 信用 合计 5,400,000.00 23、专项应付款 期末数为1,660,000.00 元，其中1,000,000.00 元为北京市科学技术委员会根据京科条发[2001]608 号文拨付的科技项目经费，660,000.00 元为北京医药集团有限责任公司根据北京市财政局京财经一指[2001]715 号文“关于下达2001 年锅炉改造补助资金预算的函”和京时企一[2001]1919 号文“关于北京市重点国有工业补充流动资本有关问题的函” 拨付的财政资金。 24、股本 本报告期公司股本无变动。 25、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 176,996,468.95 176,996,468.95 接受捐赠非现金资产准备 184,000.00 184,000.00 其他资本公积 38,820.00 38,820.00 股权投资准备* 41,640.00 41,640.00 合计 177,219,288.95 41,640.00 177,260,928.95 注*:系由于本公司控股子公司-杭万公司根据杭政[1999]5号文和杭州市财政局杭财企[2001]546 号文的有关规定,收到财政扶持性资金69,400.00 元，本公司相应增加股权投资准备41,640.00 元(69,400.00*60%)。 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,934,934.78 3,156,245.87 13,091,180.65 法定公益金 9,934,934.78 3,130,487.21 13,065,421.99 国家扶持基金 676,661.93 676,661.93 合计 20,546,531.49 6,286,733.08 676,661.93 26,156,602.64 注：本公司控股子公司杭万公司减免的所得税款原在“盈余公积---国家扶持基金”科目核算，依据《企业会计制度》及其补充规定，该等减免所得税款应冲减当期所得税。依据“财政部17 号文”的规定，杭万公司对此项会计政策变更采用未来适用法进行调整。 27、未分配利润 项目 金额 备注 本期净利润 32,094,634.51 加：年初未分配利润 22,568,047.14 加：年初未分配利润调整数 -7,618,073.33 详见本附注二、20 减：提取法定盈余公积 3,156,245.87 提取法定公益金 3,130,487.21 减：应付普通股股利 11,100,000.00 期末未分配利润 29,657,875.24 28、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利 主营业务收入 地区 本年数 上年数 华东地区 130,120,415.59 106,046,527.37 华北地区 104,355,442.78 81,255,353.24 华南地区 56,300,466.16 49,116,057.77 中南地区 10,497,119.09 14,510,850.63 西南地区 63,548,901.69 39,843,859.52 西北地区 34,949,243.37 28,554,340.69 东北地区 19,396,348.18 15,283,323.82 小计 419,167,936.86 334,610,313.04 公司内各业务分 部间相互抵销 91,752,740.84 57,193,345.58 合计 327,415,196.02 277,416,967.46 地区 主营业务成本 华东地区 本年数 上年数 华北地区 95,885,421.47 74,047,075.46 华南地区 67,497,690.37 55,016,027.98 中南地区 43,900,449.75 36,214,466.31 西南地区 8,166,215.72 9,963,686.22 西北地区 52,623,801.18 31,390,456.71 东北地区 22,911,300.52 16,683,183.62 小计 13,040,585.59 9,395,182.66 公司内各业务分 304,025,464.60 232,710,078.96 部间相互抵销 合计 88,014,367.19 56,510,907.67 216,011,097.41 176,199,171.29 主营业务毛利 地区 本年数 上年数 华东地区 34,234,994.12 31,999,451.91 华北地区 36,857,752.41 26,239,325.26 华南地区 12,400,016.41 12,901,591.46 中南地区 2,330,903.37 4,547,164.41 西南地区 10,925,100.51 8,453,402.81 西北地区 12,037,942.85 11,871,157.07 东北地区 6,355,762.59 5,888,141.16 小计 115,142,472.26 101,900,234.08 公司内各业务分 部间相互抵销 3,738,373.65 682,437.91 合计 111,404,098.61 101,217,796.17 注：本公司前五名客户销售的收入总额为89,152,900.00 元，占全部销售收入的27.23%。 29、主营业务税金及附加 项目 金额 营业税 439,599.32 城建税 1,712,636.28 教育费附加 758,435.81 交通重点附加费 9,870.97 合计 2,920,542.38 注：计税标准详见本会计报表附注三。 30、其他业务利润 项目 收入数 成本数 利润数 销售材料 3,929,046.97 3,345,836.45 583,210.52 租赁收入 360,000.00 227,699.84 132,300.16 其他 137,568.97 137,568.97 合计 4,426,615.94 3,573,536.29 853,079.65 31、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 4,070,377.50 4,236,757.06 减：利息收入 815,048.41 1,981,487.07 汇兑损失 481,448.26 减：汇兑收益 191,133.31 52,428.98 手续费 135,081.90 197,931.89 合计 3,199,277.68 2,882,221.16 32、投资收益 项目 本年数 上年数 股利收入 564,650.29 544,920.07 股权投资收益 1,707,868.50 1,563,128.46 股权投资差额摊销 13,806.76 13,806.75 合计 2,286,325.55 2,121,855.28 33、营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产清理净收益 27,604.00 92,830.50 罚款收入 1,944.00 收取违约金 93,400.00 46,852.80 核销呆账 184,428.19 其他 75,501.02 148,576.07 合计 196,505.02 474,631.56 34、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产清理净损失 56,284.70 326,030.86 固定资产减值准备 467,620.83 4,949,754.24 滞纳金支出 51,172.43 罚款支出 48,094.24 3,751.28 支付违约金 14,605.00 其他 1,086.50 合计 637,777.20 5,280,622.88 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 营业费用 16,372,957.93 管理费用 13,616,755.61 往来款项 8,614,901.45 待摊费用 2,712,935.16 财务费用 72,905.83 营业外支出 27,477.59 其他 598,536.02 合计 42,016,469.59 （六）万东公司会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元) 1、应收帐款 期 初 数 帐龄 金额 比例(%) 计提坏 坏帐准备 净 额 账准备 的比例 一年以内 9,075,095.00 61.91 6.00% 544,505.70 8,530,589.30 一至二年 3,800,912.01 25.93 10.00% 380,091.20 3,420,820.81 二至三年 721,638.36 4.92 15.00% 108,245.76 613,392.60 三至四年 267,982.72 1.83 21.00% 56,276.37 211,706.35 四至五年 335,274.14 2.29 28.00% 93,876.76 241,397.38 五年以上 456,854.10 3.12 36.00% 164,467.48 292,386.62 合计 14,657,756.33 100.00 1,347,463.27 13,310,293.06 期 末 数 帐 龄 金额 比例(%) 计提坏 坏帐准备 净 额 账准备 的比例 一年以内 23,916,791.39 89.78 6.00% 1,435,007.48 22,481,783.91 一至二年 1,107,459.12 4.16 10.00% 110,745.91 996,713.21 二至三年 1,576,326.59 5.92 15.00% 236,448.99 1,339,877.60 三至四年 37,054.26 0.13 21.00% 7,781.39 29,272.87 四至五年 2,102.45 0.01 28.00% 588.69 1,513.76 五年以上 36.00% 合计 26,639,733.81 100.00 1,790,572.46 24,849,161.35 注：（1）期末应收账款项目前五名金额合计12,999,622.09 元，占应收账款总额的48.80％。 （2）应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。 2、其他应收款 期 初 数 帐龄 金额 比例(%) 计提坏 坏帐准备 净 额 账准备 的比例 一年以内 5,017,089.34 81.38 6.00% 301,025.36 4,716,063.98 一至二年 1,128,500.00 18.31 10.00% 112,850.00 1,015,650.00 二至三年 8,443.81 0.14 15.00% 1,266.57 7,177.24 三至四年 10,762.44 0.17 21.00% 2,260.11 8,502.33 合计 6,164,795.59 100.00 417,402.04 5,747,393.55 期 末 数 帐龄 金额 比例(%) 计提坏 坏帐准备 净 额 账准备 的比例 一年以内 15,054,401.07 90.98 6.00% 903,264.07 14,151,137.00 一至二年 363,694.05 2.20 10.00% 36,369.41 327,324.64 二至三年 1,128,500.00 6.82 15.00% 169,275.00 959,225.00 三至四年 21.00% 合计 16,546,595.12 100.00 1,108,908.48 15,437,686.64 注：（1）期末其他应收款项目前五名金额合计14,557,336.10 元，占其他应收款总额的87.98％。 （2）期末金额较大的其他应收款明细情况见本会计报表附注五、4 （3）其他应收款中,应收持本公司5%以上股份的股东单位明细情况如下： 单位名称 所欠金 欠款原因欠 款时间 备注 北京万东医疗装备公司 9,870,811.53 往来款 一年以内 * 注*：参见本会计报表附注十一。 3、长期投资 （1） 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 13,629,059.71 859,480.06 347,923.99 其他股权投 16,411,137.78 2,092,267.43 1,848,521.21 合计 30,040,197.49 2,951,747.49 2,196,445.20 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 14,140,615.78 其他股权投 16,654,884.00 合计 30,795,499.78 （2）长期股权投资-其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单 位股权比例 杭州万东电子有限公司 20年 12,000,000.00 60.00% 北京证券有限责任公司 50年 10,400,000.00 0.686% 北京万东库利艾特医用制品有限公司 17年 3,958,175.86 30.00% 北京万东安捷储运服务有限责任公司 20年 300,000.00 60.00% 北京万东至诚劳务服务有限责任公司 10年 150,000.00 30.00% 北京万东康源科技开发有限公司 10年 350,000.00 29.66% 被投资单位名称 减值准备 备注 杭州万东电子有限公司 北京证券有限责任公司 北京万东库利艾特医用制品有限公司 北京万东安捷储运服务有限责任公司 北京万东至诚劳务服务有限责任公司 折43.2万美元 北京万东康源科技开发有限公司 （3）采用权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初数 本年追加 占被投资 本期权 投资额 单位注册 益增减额 资本比例 杭州万东电 子有限公司 12,000,000.00 13,297,676.23 60% 712,271.02 北京万东库利 艾特医用制品 有限公司 3,958,175.86 6,426,818.83 30% 1,156,125.34 北京万东安捷 储运服务有限 责任公司 318,778.79 331,383.48 60% 27,929.04 北京万东至诚 劳务服务有限 责任公司 150,000.00 150,000.00 30% -48,521.21 北京万东康源 科技开发有限 公司 350,000.00 350,000.00 29.66% 572,335.33 被投资单位名称 分得的现 累计权益 股权投 期末数 金红利额 增减额 资准备 杭州万东电 子有限公司 北京万东库利 309,103.99 1,700,843.26 80,460.00 13,781,303.26 艾特医用制品 有限公司 北京万东 1,800,000.00 1,824,768.31 5,782,944.17 储运服务有限 责任公司 北京万东至诚 40,533.73 359,312.52 劳务服务有限 责任公司 北京万东康源 -48,521.21 101,478.79 科技开发有限 公司 572,335.33 922,335.33 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 北京万东库利艾特 医用制品有限公司 -186,391.18 13.5年 -165,681.05 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 剩余摊销期限 北京万东库利艾特 医用制品有限公司 13,806.76 -151,874.29 11年 4、投资收益 项目 本年数 上年数 股利收入 564,650.29 544,920.07 股权投资收益 2,458,959.52 2,816,333.79 股权投资差额摊销 13,806.76 13,806.75 合计 3,037,416.57 3,375,060.61 5、主营业务收入及主营业务成本 （1）业务分部报表 主营业务收入 产品类别 本年数 上年数 X射线 290,781,738.22 237,767,061.20 其中：200-400MA 医用X射线机 59,472,290.70 57,827,030.82 500-800MA医用X 射线机 141,982,460.09 150,881,165.88 血管造影 64,344,469.98 8,202,279.05 其他射线产品 24,982,517.45 20,856,585.45 齿科 自制 18,325,888.92 22,334,204.27 其中： 高速涡轮机 1,904,040.52 6,650,949.09 综合治疗机 12,974,057.62 13,837,379.99 其他齿科设备 3,447,790.78 1,845,875.19 其他 8,488,092.22 6,952,195.15 合计 317,595,719.36 267,053,460.62 主营业务成本 产品类别 本年数 上年数 X射线 188,944,457.01 153,279,204.52 其中：200-400MA 医用X射线机 45,887,178.01 47,871,863.16 500-800MA医用X 射线机 88,125,701.72 87,442,337.05 血管造影 35,472,529.46 4,441,970.18 其他射线产品 19,459,047.82 13,523,034.13 齿科 自制 16,525,257.29 15,445,757.24 其中： 高速涡轮机 1,742,904.33 3,808,212.77 综合治疗机 12,151,474.85 10,378,179.43 其他齿科设备 2,630,878.11 1,259,365.04 其他 8,913,738.09 4,507,678.04 合计 214,383,452.39 173,232,639.80 主营业务毛利 产品类别 本年数 上年数 X射线 101,837,281.21 84,487,856.68 其中：200-400MA 医用X射线机 13,585,112.69 9,955,167.66 500-800MA医用X 射线机 53,856,758.37 63,438,828.83 血管造影 28,871,940.52 3 ,760,308.87 其他射线产品 5,523,469.63 7,333,551.32 齿科 自制 1,800,631.63 6,888,447.03 其中： 高速涡轮机 161,136.19 2,842,736.32 综合治疗机 822,582.77 3,459,200.56 其他齿科设备 816,912.67 586,510.15 其他 -425,645.87 2,444,517.11 合计 103,212,266.97 93,820,820.82 （2）地区分部报表 主营业务收入 地区 本年数 上年数 华东地区 124,440,263.37 100,038,536.75 华北地区 93,946,918.88 70,713,175.40 华南地区 54,910,481.94 47,616,707.16 中南地区 10,146,351.69 14,132,484.24 西南地区 63,167,606.49 39,432,563.29 西北地区 34,764,467.31 28,355,026.13 东北地区 18,897,329.38 14,745,041.36 小计 400,273,419.06 315,033,534.33 公司内各业 务分部间相 互抵销 82,677,699.70 47,980,073.71 合计 317,595,719.36 267,053,460.62 主营业务成本 地区 本年数 上年数 华东地区 92,537,209.14 70,461,357.60 华北地区 61,362,300.56 48,724,194.70 华南地区 43,081,112.14 35,319,616.68 中南地区 7,959,453.00 9,737,867.77 西南地区 52,399,043.59 31,144,984.91 西北地区 22,802,382.75 16,564,227.74 东北地区 12,746,434.86 9,073,922.33 小计 292,887,936.04 221,026,171.73 公司内各业 务分部间相 互抵销 78,504,483.65 47,793,531.93 合计 214,383,452.39 173,232,639.80 主营业务毛利 地区 本年数 上年数 华东地区 31,903,054.23 29,577,179.15 华北地区 32,584,618.32 21,988,980.70 华南地区 11,829,369.80 12,297,090.48 中南地区 2,186,898.69 4,394,616.47 西南地区 10,768,562.90 8,287,578.38 西北地区 11,962,084.56 11,790,798.39 东北地区 6,150,894.52 5,671,119.03 小计 107,385,483.02 94,007,362.60 公司内各业 务分部间相 互抵销 4,173,216.05 186,541.78 合计 103,212,266.97 93,820,820.82 注：本公司前五名客户销售的收入总额为89,152,900.00 元，占全部销售收入的28.07%。 （七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京万东医疗装备公司 北京朝阳区建外郎家园6号 医疗器械制造 杭州万东电子有限公司 杭州市西湖区 电子管制造、医疗器械 的批发、零售、维修 北京万东安捷 储运服务有限 责任公司 北京市朝阳区三间房南7号 物资储存包装托运 北京万东至诚 劳务服务有限 责任公司 北京市朝阳区广和南里二 条23号 劳务派遣，信息咨询 北京万东康源 科技服务有限 公司 北京市昌平区超前路9号 医疗器械、计算机软硬件等 的技术研究开发、技术咨 询、技术服务、技术转让； 组装维修销售医疗设备 企业名称 与本公关系 经济性质或类型 法定代表人 北京万东医疗装备公司 本公司的控股公司 国有 许家驹 杭州万东电子有限公司 本公司控股的公司 有限责任 蒋达 北京万东安捷 储运服务有限 责任公司 北京万东至诚 本公司控股的公司 有限责任 高恩毅 劳务服务有限 责任公司 本公司参股的公司 有限责任 胡承志 北京万东康源 科技服务有限 公司 本公司控股的公司 有限责任 王晓庆 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增减数 北京万东医疗装备公司 59 ,975,000.00 -25,142,000.00 杭州万东电子有限公司 20 ,000,000.00 北京万东安捷储运服务有限责任公司 500,000.00 北京万东至诚劳务服务有限责任公司 500,000.00 北京万东康源科技开发有限公司 1,118,000.00 企业名称 期末数 北京万东医疗装备公司 34,833,000.00 杭州万东电子有限公司 20,000,000.00 北京万东安捷储运服务有限责任公司 500,000.00 北京万东至诚劳务服务有限责任公司 500,000.00 北京万东康源科技开发有限公司 1,118,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 百分比 金额 百分比 北京万东医疗装备公司 7200万元 64.86% 杭州万东电子有限公司 1200万元 60% 北京万东安捷储运服务有 限责任公司 30万元 60% 北京万东至诚劳务服务有 限责任公司 15万元 30% 北京万东康源科技开发有 限公司 35万元 29.66% 企业名称 本期减少数 期末数 金额 百分比 金额 百分比 北京万东医疗装备公司 7200万元 64.86% 杭州万东电子有限公司 1200万元 60% 北京万东安捷储运服务有 限责任公司 30万元 60% 北京万东至诚劳务服务有 限责任公司 15万元 30% 北京万东康源科技开发有 限公司 35万元 29.66% （4）不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 北京东康医用器 械有限责任公司 北京市 医疗器械产品加工 受同一母公司控制 企业名称 经济性质 法定代表人 北京东康医用器 械有限责任公司 有限责任公司 胡承志 2、关联方交易 （1）租赁 依本公司与万东公司签订的《土地租赁合同》，本公司租用万东公司位于北京市朝阳区建外郎家园6 号的18,916.2 平方米和北京市朝阳区三间房南里7 号71,094.23 平方米的土地，报告期本公司向万东公司支付土地租赁费974,753.23 元。 依本公司与万东公司签订的《关于设备租赁、劳务服务及其他事项的协议》，本公司租用万东公司车床等生产设备，报告期本公司向万东公司支付租金350,000.00 元。 2000 年12 月20 日，本公司与康源公司签订《房屋租赁合同》，本公司将位于郎家园6 号院4 号楼第八层的自有房屋出租给康源公司使用，租赁期限为2001 年1月1 日至2001 年12 月31 日，报告期康源公司支付给本公司租赁费用400,000.00元。 （2）提供劳务 万东公司下属的北京东康医用器械有限责任公司为本公司提供产品外加工服务，本公司按市场价格支付其劳务费5,818,389.41 元。 依本公司与万东公司签订的《关于设备租赁、劳务服务及其他事项的协议》，万东公司为本公司提供总务、保卫等劳务服务，报告期本公司向万东公司支付劳务费740,000.00 元。 （3）购买资产 2001 年8 月8 日，本公司与康源公司签订《技术转让合同》，本公司预付3,500,000.00 元受让康源公司血液回收机的蠕动泵装置技术。截止报告日,此项专利技术的过户手续尚在办理之中。 （4）其他 本公司使用万东公司的“DONG FANG”商标，依双方签定的《商标使用许可合同》规定：按销售收入的0.2%支付使用费，报告期内本公司支付使用费602,220.90元。 3、关联方应收应付款项余额 项目 期初数 期末数 金额 占该报表项目 金额 占该报表项目 其他应收款- 万东公司 407,736.32 6.57% 9,870,811.53 59.58% 其他应收款- 康源公司 2,403,000.00 12.33% 应收账款—东康公司 106,800.00 0.39% 应付账款—东康公司 605,783.32 2.05% 预付账款—康源公司 3,500,000.00 37.09% （八）或有事项 截止报告日，本公司无需要披露的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有负债。 （九）承诺事项 截止报告日，本公司提供如下担保： 借 款 人 贷款银行 中国有色金属建设股份有限公司 招商银行北京分行宣武门支行 北京医药股份有限公司 招商银行北京分行王府井支行 借 款 人 金额 截止日期 中国有色金属建设股份有限公司 2,000万元 2001.11.20-2002.11.20 北京医药股份有限公司 1,500万元 2001.4.30-2004.4.30 （十）资产负债表日后事项 截止报告日，本公司提供下列担保: 借 款 人 贷款银行 金额 截止日期 中国有色金属建设股份有限公司 中国进出口银行 3,000万元 2002.2.1-2016.2.1 （十一）其他重大事项 根据北京市经济委员会《关于批准北京博奥生物芯片有限责任公司(以下简称“博奥公司”)与北京万东医疗装备公司（以下简称“万东公司”）重组的通知》（[2001]京经企改字第833 号）规定，博奥公司采取吸收合并方式对万东公司进行整体吸收合并，承担万东公司的全部债权债务和现有在职职工等其它企业要素,万东公司的经营性资产则被其现股东北京医药集团有限责任公司（以下简称“医药集团”）作为出资投入到博奥公司，届时万东公司依法取消法人资格，博奥公司成为本公司的控股股东，持有本公司股份7200 万股，占总股本的64.86%。 在万东公司重组过程中依据北京市人民政府办公厅《关于本市国有大中型企业建立现代企业制度指导意见》（京政办发[2001]69 号）的有关政策规定,本公司将与其往来的账目进行了认真细致的清理，清理中发现本公司部分往来账项的明细户中有6,695,313.12 元的往来款应记入在万东公司的明细户中，经医药集团、博奥公司、万东公司和本公司共同确认后，调整记入到本公司“其他应收款-万东公司”账户中。截止到2001 年12 月31 日，本公司共计应收万东公司往来款项9,870,811.53元，待重组工作完成后，结清此项费用。 第十一章、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司年度报告正本。 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：北京万东医疗装备股份有限公司 单位：元 期末数 资产 注释 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 84,760,492.48 80,743,245.85 短期投资 - - 应收票据 2 50,000.00 - 应收股利 - 309,103.99 应收利息 - - 应收账款 3 25,619,846.24 24,849,161.35 其他应收款 4 15,456,969.45 15,437,686.64 预付帐款 5 9,436,246.47 8,956,875.11 应收补贴款 - - 存货 6 144,078,336.26 135,548,493.08 待摊费用 7 365,443.52 332,623.52 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 279,767,334.42 266,177,189.54 长期投资: - - 长期股权投资 8 17,014,196.52 30,795,499.78 长期债权投资 - - 长期投资合计 17,014,196.52 30,795,499.78 固定资产: - - 固定资产原价 9 261,509,648.50 244,178,321.31 减:累计折旧 9 87,171,123.18 80,415,814.84 固定资产净值 9 174,338,525.32 163,762,506.47 减：固定资产减值准备 9 8,762,735.02 8,762,735.02 固定资产净额 9 165,575,790.30 154,999,771.45 工程物资 - - 在建工程 10 35,354,301.37 35,206,526.73 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 200,930,091.67 190,206,298.18 无形资产及其他资产: - - 无形资产 11 4,344,997.20 4,344,997.20 长期待摊费用 12 227,552.02 172,446.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 4,572,549.22 4,517,443.20 递延税项: - - 递延税项借项 - - 资产总计 502,284,171.83 491,696,430.70 流动负债： 短期借款 13 73,660,000.00 73,660,000.00 应付票据 - - 应付账款 14 29,535,293.85 29,511,297.73 预收账款 15 7,159,673.77 6,880,312.26 应付工资 - - 应付福利费 2,572,977.82 2,659,785.71 应付股利 16 11,306,069.32 11,100,000.00 应交税金 17 10,913,211.19 10,155,794.39 其他应交款 18 307,497.65 300,592.17 其他应付款 19 5,087,528.75 4,834,687.51 预提费用 20 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 21 1,418,977.15 1,418,977.15 其他流动负债 - - 流动负债合计 141,961,229.50 140,521,446.92 长期负债: - - 长期借款 22 5,400,000.00 5,400,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 23 1,660,000.00 1,660,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 7,060,000.00 7,060,000.00 递延税项: - - 递延税款贷项 - - 负债合计 149,021,229.50 147,581,446.92 少数股东权益 9,187,535.50 - 所有者权益: - - 股本 24 111,000,000.00 111,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 111,000,000.00 111,000,000.00 资本公积 25 177,260,928.95 177,222,108.95 盈余公积 26 26,156,602.64 26,058,574.98 其中:法定公益金 26 13,065,421.99 13,029,287.49 未分配利润 27 29,657,875.24 29,834,299.85 所有者权益合计 344,075,406.83 344,114,983.78 负债和所有者权益总计 502,284,171.83 491,696,430.70 期初数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 118,053,711.69 114,925,168.53 短期投资 - - 应收票据 112,320.00 - 应收股利 - 533,477.12 应收利息 - - 应收账款 13,578,832.77 13,310,293.06 其他应收款 5,790,482.63 5,747,393.55 预付帐款 11,097,655.70 10,855,644.91 应收补贴款 6,007,234.05 6,007,234.05 存货 143,909,290.45 135,392,702.87 待摊费用 2,517,808.74 2,439,456.38 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 301,067,336.03 289,211,370.47 长期投资: - - 长期股权投资 16,742,521.26 30,040,197.49 长期债权投资 - - 长期投资合计 16,742,521.26 30,040,197.49 固定资产: - - 固定资产原价 251,461,067.93 234,549,238.42 减:累计折旧 77,016,232.07 71,415,711.48 固定资产净值 174,444,835.86 163,133,526.94 减：固定资产减值准备 9,522,591.65 9,522,591.65 固定资产净额 164,922,244.21 153,610,935.29 工程物资 - - 在建工程 31,956,997.16 31,956,997.16 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 196,879,241.37 185,567,932.45 无形资产及其他资产: - - 无形资产 2,094,671.80 2,094,671.80 长期待摊费用 369,710.22 186,246.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 2,464,382.02 2,280,917.80 递延税项: - - 递延税项借项 - - 资产总计 517,153,480.68 507,100,418.21 流动负债： 短期借款 79,360,000.00 79,360,000.00 应付票据 - - 应付账款 31,152,010.62 31,156,284.20 预收账款 25,829,356.26 25,501,682.15 应付工资 - - 应付福利费 2,068,997.12 2,158,861.85 应付股利 22,555,651.41 22,200,000.00 应交税金 9,960,227.95 9,287,337.81 其他应交款 163,426.89 148,768.81 其他应付款 5,898,189.05 5,592,447.82 预提费用 15,732.50 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 177,003,591.80 175,405,382.64 长期负债: - - 长期借款 7,568,977.15 7,568,977.15 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 7,568,977.15 7,568,977.15 递延税项: - - 递延税款贷项 - - 负债合计 184,572,568.95 182,974,359.79 少数股东权益 8,865,117.48 - 所有者权益: - - 股本 111,000,000.00 111,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 111,000,000.00 111,000,000.00 资本公积 177,219,288.95 177,180,468.95 盈余公积 20,546,531.49 19,849,117.90 其中:法定公益金 9,934,934.78 9,924,558.95 未分配利润 14,949,973.81 16,096,471.57 所有者权益合计 323,715,794.25 324,126,058.42 负债和所有者权益总计 517,153,480.68 507,100,418.21 公司法定代表人：许家驹 主管会计工作的公司负责人：杨彦文 公司会计机构负责人：陈奇 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：北京万东医疗装备股份有限公司 单位：元 项目 注释 本年数 合并 母公司 一、主营业务收入 28 327,415,196.02 317,595,719.36 减：主营业务成本 28 216,011,097.41 214,383,452.39 主营业务税金及附加 29 2,920,542.38 2,690,905.80 二、主营业务利润 108,483,556.23 100,521,361.17 加：其他业务利润 30 853,079.65 833,458.93 减：营业费用 22,678,096.63 22,384,016.54 管理费用 47,258,124.70 41,523,119.62 财务费用 31 3,199,277.68 3,193,611.18 三、营业利润 36,201,136.87 34,254,072.76 加：投资收益 32 2,286,325.55 3,037,416.57 补贴收入 - - 营业外收入 33 196,505.02 159,449.90 减：营业外支出 34 637,777.20 629,777.20 四、利润总额 38,046,190.24 36,821,162.03 减：所得税 4,999,720.44 5,773,876.67 减：少数股东损益 951,835.29 - 五、净利润 32,094,634.51 31,047,285.36 加：年初未分配利润 14,949,973.81 16,096,471.57 其他转入 - - 六、可供分配的利润 47,044,608.32 47,143,756.93 减：提取法定盈余公积 3,156,245.87 3,104,728.54 提取法定公益金 3,130,487.21 3,104,728.54 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 40,757,875.24 40,934,299.85 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 11,100,000.00 11,100,000.00 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 29,657,875.24 29,834,299.85 上年数 合并 母公司 一、主营业务收入 277,416,967.46 267,053,460.62 减：主营业务成本 176,199,171.29 173,232,639.80 主营业务税金及附加 2,054,647.43 1,841,546.56 二、主营业务利润 99,163,148.74 91,979,274.26 加：其他业务利润 132,245.08 100,242.76 减：营业费用 22,351,028.29 22,037,593.50 管理费用 38,351,383.46 33,020,069.73 财务费用 2,882,221.16 2,865,977.36 三、营业利润 35,710,760.91 34,155,876.43 加：投资收益 2,121,855.28 3,375,060.61 补贴收入 5,632,809.75 5,632,809.75 营业外收入 474,631.56 414,399.36 减：营业外支出 5,280,622.88 5,280,622.88 四、利润总额 38,659,434.62 38,297,523.27 减：所得税 11,999,211.56 11,290,502.28 减：少数股东损益 557,884.57 - 五、净利润 26,102,338.49 27,007,020.99 加：年初未分配利润 16,449,039.52 16,690,854.78 其他转入 - - 六、可供分配的利润 42,551,378.01 43,697,875.77 减：提取法定盈余公积 2,700,702.10 2,700,702.10 提取法定公益金 2,700,702.10 2,700,702.10 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 37,149,973.81 38,296,471.57 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 22,200,000.00 22,200,000.00 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 14,949,973.81 16,096,471.57 公司法定代表人：许家驹 主管会计工作的公司负责人：杨彦文 公司会计机构负责人：陈奇 现金流量表 2001年度 编报单位：北京万东医疗装备股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 349,052,817.62 345,719,046.89 收到的税费返还 4,596,200.00 4,526,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,552,630.18 3,492,668.56 小计 357,201,647.80 353,738,515.45 购买商品、接受劳务支付的现金 231,534,996.77 242,441,932.29 支付给职工以及为职工支付的现金 36,466,690.56 30,706,520.80 支付各项税费 35,352,262.94 32,642,358.67 支付的其他与经营活动有关的现金 35 42,016,469.59 38,764,440.75 小计 345,370,419.86 344,555,252.51 经营活动产生的现金流量净额 11,831,227.94 9,183,262.94 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 2,364,650.29 2,898,127.41 处置固定资产.无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 34,509.90 34,509.90 收到的其他与投资有关的现金 - - 小计 2,399,160.19 2,932,637.31 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产而支付的现金净额 15,776,773.50 14,921,830.50 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 小计 15,776,773.50 14,921,830.50 投资活动产生的现金流量净额 -13,377,613.31 -11,989,193.19 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收权益性投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 74,660,000.00 73,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 小计 74,660,000.00 73,660,000.00 偿还债务所支付的现金 81,110,000.00 80,110,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,345,304.61 24,989,653.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 34,793.40 19,603.40 小计 106,490,098.01 105,119,256.60 筹资活动产生的现金流量净额 -31,830,098.01 -31,459,256.60 四、汇率变动对现金的影响 83,264.17 83,264.17 五、现金及现金等价物净增加额 -33,293,219.21 -34,181,922.68 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 32,094,634.51 31,047,285.36 加：少数股东本期收益 951,835.29 计提的资产减值准备 622,335.45 591,803.18 固定资产折旧 11,549,296.04 10,394,508.29 无形资产摊销 398,074.60 398,074.60 长期待摊费用摊销 280,158.20 151,800.00 待摊费用减少（减：增加） 2,152,365.22 2,106,832.86 预提费用增加（减：减少） -15,732.50 - 处置固定资产,无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 722,554.30 722,554.30 固定资产报废损失 32,180.70 32,180.70 财务费用 3,945,702.35 3,945,702.35 投资损失（减：收益） -2,286,325.55 -3,037,416.57 递延税款贷项（减：借项） - - 货的减少（减：增加） 1,167,118.50 1,180,374.10 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,976,148.53 -4,091,696.74 经营性应付项目的增加（减：减少） -37,526,216.41 -34,978,135.26 其他 719,395.77 719,395.77 经营活动中产生的现金流量净额 11,831,227.94 9,183,262.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 84,760,492.48 80,743,245.85 减：货币资金的期初余额 118,053,711.69 114,925,168.53 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 公司法定代表人：许家驹 主管会计公司负责人：杨彦文 公司会计机构负责人：陈奇
