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    北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    

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    北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    

    北京建国门外大街22 号／赛特广场5 层

    

    邮政编码：100004

    

    电话：86-10-65264838

    

    传真：86-10-65227521

    

    关于北京万东医疗装备股份有限公司

    

    控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    

    北京京都天华专字(2009)第0511 号

    

    北京万东医疗装备股份有限公司全体股东：

    

    我们接受北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“万东公司”）委托，

    

    根据中国注册会计师执业准则审计了万东公司2008 年12 月31 日的公司及合并资

    

    产负债表，2008 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股

    

    东权益变动表和财务报表附注。并出具了北京京都天华审字（2009）第0503 号无

    

    保留意见审计报告。

    

    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范

    

    上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发

    

    （2003）56 号文）的要求，万东公司编制了本专项说明所附的2008 年度万东公司

    

    控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。

    

    编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是万东

    

    公司的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计万东公司2008 年度财务

    

    报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重

    

    大方面没有发现不一致。除了对万东公司实施于2008 年度财务报表审计中所执行

    

    的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额

    

    外的审计程序。为了更好地理解2008 年度万东公司控股股东及其他关联方占用上

    

    市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    

    本专项说明仅作为万东股份公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用

    

    资金情况之用,不得用作任何其他目的。

    

    附件： 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方占用资

    

    金情况表德豪国际

    

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    北京建国门外大街22 号／赛特广场5 层

    

    邮政编码：100004

    

    电话：86-10-65264838

    

    传真：86-10-65227521

    

    （此页无正文）

    

    北京京都天华会计师事务所

    

    有限责任公司

    

    中国·北京

    

    2009 年3 月25 日

    

    中国注册会计师

    

    中国注册会计师

    

    ：郑建彪

    

    ： 曹 阳编制单位：北京万东医疗装备股份有限公司单位：元

    

    非经营性资金占用资金占用方名称

    

    占用方与上市公

    

    司的关联关系

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年期初占

    

    用资金余额

    

    2008年度占用累

    

    计发生金额（不

    

    含利息）

    

    2008年度占用

    

    资金的利息

    

    (如有)

    

    2008年度偿还

    

    累计发生金额

    

    2008年期末占用

    

    资金余额

    

    占用形成原因占用性质

    

    小计

    

    小计

    

    总计

    

    其它关联资金往来资金往来方名称

    

    往来方与上市公

    

    司的关联关系

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年期初往

    

    来资金余额

    

    2008年度往来累

    

    计发生金额（不

    

    含利息）

    

    2008年度往来

    

    资金的利息

    

    (如有)

    

    2008年度偿还

    

    累计发生金额

    

    2008年期末往来

    

    资金余额

    

    往来形成

    

    原因

    

    往来性质

    

    广州市万东医疗设

    

    备有限公司

    

    上市公司之控股

    

    子公司

    

    应收账款 6,731,600.00 28,423,318.00 29,543,968.00 5,610,950.00 未结算货款经营性往来

    

    湖南万东医疗装备

    

    有限公司

    

    上市公司之控股

    

    子公司

    

    应收账款 3,959,999.00 15,645,073.00 14,655,073.00 4,949,999.00 未结算货款经营性往来

    

    重庆万祥医疗装备

    

    有限公司

    

    上市公司之控股

    

    子公司

    

    应收账款 8,518,400.00 4,748,507.00 3,769,893.00 未结算货款经营性往来

    

    北京万东库利艾特

    

    医用制品有限公司

    

    上市公司之其他

    

    附属企业

    

    其他应收款 239,898.95 247,558.20 230,694.63 256,762.52 应收代垫款经营性往来

    

    总计 10,931,497.95 52,834,349.20 49,178,242.63 14,587,604.52

    

    本表已于2009年3月25日获董事会批准。

    

    公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

    

    关联自然人及其控

    

    制的法人

    

    其他关联人及其附

    

    属企业

    

    北京万东医疗装备股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

    

    大股东及其附属企

    

    业

    

    现大股东及其附属

    

    企业

    

    前大股东及其附属

    

    企业

    

    上市公司的子公司

    

    及其附属企业