北京万东医疗装备股份有限公司



    

    2008 年年度报告北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    1

    

    目 录

    

    一、重要提示............................................................... 2

    

    二、公司基本情况........................................................... 3

    

    三、会计数据和业务数据摘要................................................. 4

    

    四、股本变动及股东情况..................................................... 6

    

    五、董事、监事和高级管理人员.............................................. 11

    

    六、公司治理结构.......................................................... 17

    

    七、股东大会情况简介...................................................... 20

    

    八、董事会报告............................................................ 21

    

    九、监事会报告............................................................ 28

    

    十、重要事项.............................................................. 30

    

    十一、财务会计报告........................................................ 36

    

    十二、备查文件目录........................................................ 95北京万东医疗装备股份有限公司 2008 

年年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

    

    担个别及连带责任。

    

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    

    (三) 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审

    

    计报告。

    

    (四) 公司负责人贺旋先生、主管会计工作负责人杨彦文先生及会计机构负责人（会

    

    计主管人员）井晓权先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    3

    

    二、公司基本情况

    

    公司法定中文名称 北京万东医疗装备股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写 万东医疗

    

    公司法定英文名称

    

    Beijing Wandong Medical Equipment

    

    Co.,LTD.

    

    公司法定英文名称缩写 WDM

    

    公司法定代表人 贺旋

    

    公司董事会秘书情况

    

    董事会秘书姓名 张丹石

    

    董事会秘书联系地址 北京朝阳区酒仙桥东路9 号A3

    

    董事会秘书电话 010-84569688

    

    董事会秘书传真 010-84575717

    

    董事会秘书电子信箱 wdyL055@263.net.cn

    

    公司证券事务代表情况

    

    证券事务代表姓名 何一中

    

    证券事务代表联系地址 北京朝阳区酒仙桥东路9 号A3

    

    证券事务代表电话 010-84569688

    

    证券事务代表传真 010-84575717

    

    证券事务代表电子信箱 wdyL055@263.net.cn

    

    公司注册地址 北京朝阳区酒仙桥东路9 号A3

    

    公司办公地址 北京朝阳区酒仙桥东路9 号A3

    

    公司办公地址邮政编码 100016

    

    公司国际互联网网址 http://www.wandong.com.cn

    

    公司电子信箱 wdmed@public.bta.net.cn

    

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》

    

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn

    

    公司年度报告备置地点 证券办公室

    

    公司股票简况

    

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    

    A 股 上海证券交易所 万东医疗 600055

    

    其他有关资料

    

    公司首次注册日期 1997 年5 月12 日

    

    公司首次注册地点 北京市朝阳区建国门外郎家园6 号

    

    公司变更注册日期

    

    2000 年10 月25 日

    

    2007 年5 月11 日

    

    公司变更注册地点

    

    北京市朝阳区酒仙桥路5 号

    

    北京朝阳区酒仙桥东路9 号A3

    

    企业法人营业执照注册号 1100001510277

    

    税务登记号码 11010563379674X

    

    组织机构代码 63379674-X

    

    公司聘请的会计师事务所情况

    

    公司聘请的境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京建国门外大街22 号赛特广场5 层北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    4

    

    三、会计数据和业务数据摘要

    

    (一) 主要会计数据

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    营业利润 23,740,079.31

    

    利润总额 32,939,983.99

    

    归属于上市公司股东的净利润 28,366,296.99

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,494,830.44

    

    经营活动产生的现金流量净额 90,743,456.12

    

    (二) 非经常性损益项目和金额：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 -59,279.34

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

    

    关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享

    

    受的政府补助除外

    

    7,042,100.00

    

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 52,172.91

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,217,084.02

    

    少数股东权益影响额 6,689.60

    

    所得税影响额 -1,387,300.64

    

    合计 7,871,466.55

    

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    

    单位：元 币种：人民币

    

    2007 年

    

    2008 年

    

    调整后 调整前

    

    本年比上

    

    年增减(%)

    

    2006 年

    

    营业收入 603,596,283.45 534,262,555.06 532,265,890.30 12.98 523,051,568.00

    

    利润总额 32,939,983.99 30,366,841.39 30,235,812.25 8.47 32,289,905.43

    

    归属于上市公司

    

    股东的净利润

    

    28,366,296.99 27,928,707.29 28,001,322.75 1.57 30,205,557.34

    

    归属于上市公司

    

    股东的扣除非经

    

    常性损益的净利

    

    润

    

    20,494,830.44 22,820,320.18 22,892,935.64 -10.19 30,231,364.32北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    5

    

    基本每股收益（元

    

    ／股）

    

    0.131 0.129 0.19 1.55 0.14

    

    稀释每股收益（元

    

    ／股）

    

    0.131 0.129 0.19 1.55 0.14

    

    扣除非经常性损

    

    益后的基本每股

    

    收益（元／股）

    

    0.095 0.105 0.16 -9.52 0.14

    

    全面摊薄净资产

    

    收益率（%）

    

    5.73 5.94 5.96

    

    减少0.21 个

    

    百分点

    

    6.73

    

    加权平均净资产

    

    收益率（%）

    

    5.90 6.09 6.11

    

    减少0.19 个

    

    百分点

    

    6.92

    

    扣除非经常性损

    

    益后全面摊薄净

    

    资产收益率（%）

    

    4.14 4.86 4.87

    

    减少0.72 个

    

    百分点

    

    6.70

    

    扣除非经常性损

    

    益后的加权平均

    

    净资产收益率（%）

    

    4.26 4.98 5.00

    

    减少0.72 个

    

    百分点

    

    6.89

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    90,743,456.12 -41,408,865.04 -41,303,333.84 319.14 48,545,425.92

    

    每股经营活动产

    

    生的现金流量净

    

    额（元／股）

    

    0.42 -0.29 -0.29 244.83 0.34

    

    2007 年末

    

    2008 年末

    

    调整后 调整前

    

    本年末比上

    

    年末增减

    

    (%)

    

    2006 年末

    

    总资产 1,021,509,453.50 889,317,669.88 888,425,269.79 14.86 797,504,797.77

    

    所有者权益（或股

    

    东权益）

    

    495,162,888.46 470,014,481.47 475,518,222.82 5.35 454,274,451.26

    

    归属于上市公司

    

    股东的每股净资

    

    产（元／股）

    

    2.29 3.26 3.26 -29.75 3.11

    

    报告期内，公司根据2007 年度股东大会决议，实施送转股份分配方案，公司股本由

    

    原14,430 万股增加至21,645 万股，根据《企业会计准则第34 号——每股收益》的要求，

    

    2006 年度及2007 年度的每股收益按调整后的股本数重新计算。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    6

    

    四、股本变动及股东情况

    

    (一) 股本变动情况

    

    1、股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发

    

    行

    

    新

    

    股

    

    送股

    

    公积金转

    

    股

    

    其他 小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    一、有限售

    

    条件股份

    

    1、国家持

    

    股

    

    2、国有法

    

    人持股

    

    67,119,000 46.51 11,980,800 17,971,200 -7,215,000 22,737,000 89,856,000 41.51

    

    3、其他内

    

    资持股

    

    其中：境内

    

    非国有法

    

    人持股

    

    境内自

    

    然人持股

    

    ４、外资持

    

    股

    

    其中：境外

    

    法人持股

    

    境外自

    

    然人持股

    

    有限售条

    

    件股份合

    

    计

    

    67,119,000 46.51 11,980,800 17,971,200 -7,215,000 22,737,000 89,856,000 41.51

    

    二、无限售

    

    条件流通

    

    股份

    

    1、人民币

    

    普通股

    

    77,181,000 53.49 16,879,200 25,318,800 7,215,000 49,413,000 126,594,000 58.49

    

    2、境内上

    

    市的外资

    

    股

    

    3、境外上

    

    市的外资

    

    股

    

    4、其他

    

    无限售条

    

    件流通股

    

    份合计

    

    77,181,000 53.49 16,879,200 25,318,800 7,215,000 49,413,000 126,594,000 58.49

    

    三、股份总

    

    数

    

    144,300,000 100.00 28,860,000 43,290,000 0 72,150,000 216,450,000 100.00北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    7

    

    股份变动的批准情况

    

    （1）根据控股股东在公司股权分置改革中的承诺，公司第二批有限售条件的流通股

    

    上市流通，上市数量为7,215,000 股。

    

    （2）公司2008 年4 月25 日召开的2007 年度股东大会审议通过了《2007 年度利润分

    

    配及资本公积转增股本方案》，以2007 年末总股本14,430 万股为基数，向全体股东每10

    

    股送红股2 股、派发现金红利0.223 元（含税），共计送股2,886 万股、派送现金红利

    

    3,217,890 元。以2007 年末总股本14,430 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转

    

    增3 股，共计转增4,329 万股。

    

    股份变动的过户情况

    

    （1）根据控股股东在公司股权分置改革中的承诺，公司第二批有限售条件的流通股

    

    上市数量为7,215,000 股，上市流通日为2008 年4 月11 日。

    

    （2）根据公司《2007 年度利润分配及资本公积转增股本方案》，以2008 年6 月5 日

    

    作为股权登记日实施送转股份，方案实施后，公司总股本曾至21,645 万股。新增股份于

    

    2008 年6 月10 日上市流通。

    

    2、限售股份变动情况

    

    单位：股

    

    股东名称

    

    年初限售

    

    股数

    

    本年解除限

    

    售股数

    

    本年增加限

    

    售股数

    

    年末限售

    

    股数

    

    限售原因

    

    解除限售

    

    日期

    

    北京医药集团

    

    有限责任公司

    

    67,119,000 7,215,000 29,952,000 89,856,000

    

    股权分置改

    

    革承诺

    

    2008 年4

    

    月11 日

    

    合计 67,119,000 7,215,000 29,952,000 89,856,000 / /

    

    (二) 证券发行与上市情况

    

    1、前三年历次证券发行情况

    

    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

    

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    

    （1）根据控股股东在公司股权分置改革中的承诺，公司第二批有限售条件的流通股

    

    上市流通，至此有限售条件的股份数量为5,990.4 万股，占股份总数41.51%，无限售条件

    

    的股份数量为8,439.6 万股，占股份总数58.49%。

    

    （2）公司根据2007 年度股东大会决议实施2007 年度利润分配及资本公积转增股本

    

    方案，以2007 年末总股本14,430 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股、转增3

    

    股，派发现金红利0.223 元（含税）。本次送转股份方案实施后，公司的股本总数由14,430北京万东医疗装备股份有限公司 2008 

年年度报告

    

    8

    

    万股增加至21,645 万股，有限售条件股份由5,990.40 万股增加至8,985.60 万股，无限

    

    售条件流通股份由8,439.60 万股增加至12,659.40 万股。

    

    3、现存的内部职工股情况

    

    本报告期末公司无内部职工股。

    

    (三) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 28,486 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称

    

    股东

    

    性质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告期内

    

    增减

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结

    

    的股份数量

    

    北京医药集团有限责

    

    任公司

    

    国有

    

    法人

    

    51.51 111,501,000 111,501,000 89,856,000 无

    

    东阳市风和企业管理

    

    服务有限公司

    

    其他 0.56 1,204,074 1,204,074 未知

    

    中国农业银行－中海

    

    分红增利混合型开放

    

    式证券投资基金

    

    其他 0.37 799,999 799,999 未知

    

    何俐侠 其他 0.24 520,000 520,000 未知

    

    金士杨 其他 0.23 500,950 500,950 未知

    

    陆纪良 其他 0.22 469,200 469,200 未知

    

    洪云 其他 0.20 435,360 435,360 未知

    

    刘明道 其他 0.18 390,677 390,677 未知

    

    熊焰 其他 0.17 363,516 363,516 未知

    

    程业璇 其他 0.15 330,000 330,000 未知

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    

    北京医药集团有限责任公司 21,645,000 人民币普通股

    

    东阳市风和企业管理服务有限公司 1,204,074 人民币普通股

    

    中国农业银行－中海分红增利混合型

    

    开放式证券投资基金

    

    799,999 人民币普通股

    

    何俐侠 520,000 人民币普通股

    

    金士杨 500,950 人民币普通股

    

    陆纪良 469,200 人民币普通股

    

    洪云 435,360 人民币普通股

    

    刘明道 390,677 人民币普通股

    

    熊焰 363,516 人民币普通股

    

    程业璇 330,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    

    公司未有资料显示以上其他股东之间存在关联关系或属于《上

    

    市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    9

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位:股

    

    有限售条件股份可上市交易情况

    

    有限售条件

    

    股东名称

    

    持有的有限

    

    售条件股份

    

    数量 可上市交易时间

    

    新增可上市交

    

    易股份数量

    

    限售条件

    

    北京医药集

    

    团有限责任

    

    公司

    

    89,856,000 2009 年4 月11 日89,856,000

    

    自股权分置改革方案实施之日起，在

    

    十二个月内不得上市交易或者转让；

    

    在前项规定期满后，通过证券交易所

    

    挂牌交易出售原非流通股股份，出售

    

    数量占公司股份总数的比例在十二

    

    个月内不得超过百分之五，在二十四

    

    个月内不得超过百分之十。

    

    2、控股股东及实际控制人情况

    

    (1) 法人控股股东及实际控制人情况

    

    单位:亿元 币种:人民币

    

    名称 法定代表人 注册资本成立日期 主营业务

    

    北京医药

    

    集团有限

    

    责任公司

    

    卫华诚 23.2 1987 年3 月28 日

    

    销售中成药、化学原料药、化学药制剂、

    

    抗生素、生化药品、医疗器械（含Ⅱ Ⅲ类）；

    

    货物进出口、技术进出口、代理进出口；

    

    法律、行政法规、国务院决定禁止的，不

    

    得经营；法律、行政法规、国务院决定规

    

    定应经许可的，经审批机关批准并经工商

    

    行政管理机关登记注册后方可经营；法律、

    

    行政法规、国务院决定未规定许可的，自

    

    主选择经营项目开展经营活动。

    

    (2) 控股股东及实际控制人变更情况

    

    新控股股东名称 北京医药集团有限责任公司

    

    新实际控制人名称

    

    北京国有资本经营管理中心、北京市国有资

    

    产经营有限责任公司、华润股份有限公司

    

    控股股东发生变更的日期 2008 年11 月14 日

    

    披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》

    

    披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年11 月19 日

    

    2008 年11 月18 日公司接到北京医药集团有限责任公司（以下简称“北药集团”）《关

    

    于万东医疗股份过户至北京医药集团的通知》以及中国证券登记结算有限责任公司上海分

    

    公司出具的《过户登记确认书》。北京万东医疗装备公司将持有的本公司2,164.50 万股

    

    无限售流通股和8,985.60 万股限售流通股的股份过户至北药集团名下。上述股权过户后，

    

    北药集团持有本公司11,150.10 万股（占本公司总股本的51.51%股权），成为公司控股股

    

    东，北京万东医疗装备公司不再持有本公司股权。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    10

    

    公司已于2008 年11 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《万东医疗

    

    股权过户完成情况公告》。

    

    2009 年2 月3 日，本公司接控股股东北药集团的通知，北京市国资委已将持有北药集

    

    团20%的股权划转至北京国有资本经营管理中心名下。目前北京国有资本经营管理中心、

    

    北京市国有资产经营有限责任公司、华润股份有限公司分别持有公司控股股东北药集团

    

    20%、30%、50%的股份。北京国有资本经营管理中心和北京市国有资产经营有限责任公司

    

    系北京市人民政府国有资产监督管理委员会全资子公司。

    

    (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    

    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    11

    

    五、董事、监事和高级管理人员

    

    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况

    

    单位:股

    

    报告期被

    

    授予的股

    

    权激励情

    

    况

    

    姓

    

    名

    

    职务

    

    性

    

    别

    

    年

    

    龄

    

    任期起止

    

    日期

    

    年初持

    

    股数

    

    年末持

    

    股数

    

    持有

    

    本公

    

    司的

    

    股票

    

    期权

    

    被授

    

    予的

    

    限制

    

    性股

    

    票数

    

    量

    

    股份增

    

    减数

    

    变动

    

    原因

    

    是否

    

    在公

    

    司领

    

    取报

    

    酬、

    

    津贴

    

    报告期

    

    内从公

    

    司领取

    

    的报酬

    

    总额（万

    

    元）（税

    

    前）

    

    可

    

    行

    

    权

    

    股

    

    数

    

    已行

    

    权数

    

    量

    

    是否

    

    在股

    

    东单

    

    位或

    

    其他

    

    关联

    

    单位

    

    领取

    

    报酬、

    

    津贴

    

    贺

    

    旋

    

    董事

    

    长

    

    男 47

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 否 0 0 0 是

    

    方

    

    明

    

    副董

    

    事长

    

    男 50

    

    2008 年4

    

    月25 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 否 0 0 0 是

    

    许

    

    家

    

    驹

    

    董事 男 62

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    46,644 69,966 0 0 23,322

    

    报告

    

    期内

    

    送、

    

    转股

    

    所致

    

    是 61.06 0 0 否

    

    蒋

    

    达

    

    董事、

    

    总经

    

    理

    

    男 49

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    27,986 41,979 0 0 13,993

    

    报告

    

    期内

    

    送、

    

    转股

    

    所致

    

    是 62.43 0 0 否

    

    张

    

    丹

    

    石

    

    董事、

    

    董事

    

    会秘

    

    书、副

    

    总经

    

    理

    

    男 53

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    27,986 41,979 0 0 13,993

    

    报告

    

    期内

    

    送、

    

    转股

    

    所致

    

    是 52.79 0 0 否

    

    王

    

    万

    

    良

    

    职工

    

    董事

    

    男 54

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    27,986 41,979 0 0 13,993

    

    报告

    

    期内

    

    送、

    

    转股

    

    所致

    

    是 25.09 0 0 否

    

    曹

    

    红

    

    辉

    

    独立

    

    董事

    

    男 42

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 是 4.5 0 0 否

    

    吴

    

    鹏

    

    独立

    

    董事

    

    男 46

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 是 4.5 0 0 否

    

    朱

    

    小

    

    平

    

    独立

    

    董事

    

    男 59

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 是 4.5 0 0 否

    

    卫

    

    华

    

    诚

    

    监事

    

    会主

    

    席

    

    男 49

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 否 0 0 0 是北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    12

    

    范

    

    彦

    

    喜

    

    监事 男 44

    

    2007 年11

    

    月15 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 否 0 0 0 是

    

    孙

    

    登

    

    奎

    

    职工

    

    监事

    

    男 36

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 是 9 0 0 否

    

    杨

    

    力

    

    副总

    

    经理、

    

    总工

    

    艺师

    

    男 49

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    27,986 41,979 0 0 13,993

    

    报告

    

    期内

    

    送、

    

    转股

    

    所致

    

    是 49.82 0 0 否

    

    高

    

    恩

    

    毅

    

    副总

    

    经理

    

    男 45

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    251 377 0 0 126

    

    报告

    

    期内

    

    送、

    

    转股

    

    所致

    

    是 49.11 0 0 否

    

    谢

    

    宇

    

    峰

    

    副总

    

    经理、

    

    总工

    

    程师

    

    男 39

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 是 50.28 0 0 否

    

    杨

    

    彦

    

    文

    

    财务

    

    总监

    

    男 40

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 是 47.39 0 0 否

    

    刘

    

    海

    

    晨

    

    营销

    

    总监

    

    男 47

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    1,794 2,691 0 0 897

    

    报告

    

    期内

    

    送、

    

    转股

    

    所致

    

    是 50.36 0 0 否

    

    辛

    

    胜

    

    科

    

    行政

    

    总监

    

    男 51

    

    2006 年6

    

    月26 日～

    

    2009 年6

    

    月25 日

    

    0 0 0 0 0 是 43.45 0 0 否

    

    合

    

    计

    

    / / / / 160,633 240,950 / 0 80,317 / / 514.28 0 0 /

    

    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

    

    1.贺旋先生，曾任北京医药总公司副经理，北京医药集团有限责任公司副总经理、董

    

    事；现任北京医药集团有限责任公司总经理、董事、党委副书记，北京双鹤药业股份有限

    

    公司副董事长，本元正阳基因技术有限公司董事长，本公司董事长、党委书记。

    

    2.方明先生，曾任华润（集团）有限公司研究部高级经理，中国华润总公司资本运营

    

    部总经理，华润（集团）有限公司企业开发部助理总经理、副总经理，华润（集团）有限

    

    公司战略管理部副总经理；现任华润医药集团有限公司副总裁，三九医药股份有限公司董

    

    事，山东东阿阿胶股份有限公司董事，北京医药集团有限责任公司董事，本公司副董事长。

    

    3.许家驹先生，曾任本公司董事长，北京万东医疗装备公司总经理兼党委书记；现任

    

    北京万东医疗装备公司总经理，本公司名誉董事长。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    13

    

    4.蒋达先生，曾任北京万东医疗装备公司研究所副所长、所长；现任本公司董事、总

    

    经理。

    

    5.张丹石先生，曾任本公司董事、董事会秘书、证券办公室主任；现任本公司董事、

    

    董事会秘书、副总经理。

    

    6.王万良先生，曾任本公司监事，北京万东医疗装备公司工会主席；现任本公司职工

    

    董事、工会主席。

    

    7.曹红辉先生,曾任中国社会科学院财贸经济研究所助理研究员,中国社会科学院金

    

    融研究所国际金融研究室主任、研究员,世界银行金融顾问，美国经济学会会员，美国哥

    

    伦比亚大学高级访问学者；现任中国社会科学院金融研究所金融市场研究室主任、研究员，

    

    中国社会科学院金融研究所支付清算研究中心秘书长, 昆明百货大楼（集团）股份有限公

    

    司独立董事，中财高科投资有限公司董事，亚洲开发银行顾问，本公司独立董事。

    

    8.吴鹏先生，曾任北京中伦金通律师事务所合伙人，中国律师协会会员，北京律师协

    

    会会员，日本国际法学会会员；现任北京中伦律师事务所合伙人，北京亚中置业开发有限

    

    公司普通董事，中伦国信顾问管理公司法定代表人，国泰基金管理公司独立董事，湖北新

    

    华光信息材料股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

    

    9.朱小平先生,曾任中国人民大学财政系副主任，会计系副主任、主任，中国人民大

    

    学副教授，中国会计学会理事，中国会计教授会会长，南京经济学院、中南大学、郑州航

    

    空经济管理学院、东北林业大学、中国煤炭经济学院兼职教授；现任中国人民大学会计系

    

    教授、博士生导师，黑龙江北大荒农业股份有限公司独立董事，三门峡天元铝业股份有限

    

    公司独立董事，西藏诺迪康药业股份有限公司独立董事，浙江永强集团股份有限公司独立

    

    董事，本公司独立董事。

    

    10.卫华诚先生，曾任北京市工业工委副书记；现任北京医药集团有限责任公司董事

    

    长、党委书记，北京双鹤药业股份有限公司董事长，北京摩力克科技有限公司董事长，本

    

    公司监事会主席。

    

    11.范彦喜先生，曾任中国华源生命产业有限公司副总会计师兼财务部部长；现任北

    

    京医药集团有限责任公司总会计师，北京双鹤药业股份有限公司董事，本公司监事。

    

    12.孙登奎先生，曾任本公司职工监事、财会科副科长；现任本公司职工监事、财会

    

    科科长。

    

    13.杨力先生，曾任本公司董事、副总经理；现任本公司副总经理兼总工艺师。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    14

    

    14.高恩毅先生，曾任本公司总经理助理、工会主席、董事、党委副书记；现任本公

    

    司副总经理、党委副书记。

    

    15.谢宇峰先生，曾任本公司研究所所长、射线产品开发部经理、总经理助理、物流

    

    部经理；现任本公司副总经理兼总工程师。

    

    16.杨彦文先生，曾任辽宁省抚顺市财务会计公司总会计师，中天信会计师事务所有

    

    限公司部门经理；现任本公司财务总监。

    

    17.刘海晨先生，曾任本公司市场部副经理兼销售一部、二部经理、市场部经理；现

    

    任本公司营销总监。

    

    18.辛胜科先生，曾任本公司总经理助理、职工监事、人事部经理；现任本公司行政

    

    总监。

    

    (二) 在股东单位任职情况

    

    姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期

    

    是否领取报

    

    酬津贴

    

    贺 旋

    

    北京医药集团

    

    有限责任公司

    

    董事、总经理2000 年11 月 是

    

    方 明

    

    北京医药集团

    

    有限责任公司

    

    董事 2002 年07 月 否

    

    卫华诚

    

    北京医药集团

    

    有限责任公司

    

    董事长、党委

    

    书记

    

    2002 年07 月 是

    

    范彦喜

    

    北京医药集团

    

    有限责任公司

    

    总会计师 2004 年12 月 是

    

    在其他单位任职情况

    

    姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

    

    是否领取报

    

    酬津贴

    

    贺 旋

    

    北京双鹤药业股份

    

    有限公司

    

    副董事长 2006 年5 月 否

    

    贺 旋

    

    本元正阳基因技术

    

    有限公司

    

    董事长 2005 年8 月 否

    

    方 明

    

    华润医药集团有限

    

    公司

    

    副总裁 2007 年8 月 是

    

    方 明

    

    三九医药股份有限

    

    公司

    

    董事 2007 年12 月 否

    

    方 明

    

    山东东阿阿胶股份

    

    有限公司

    

    董事 2008 年7 月 否北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    15

    

    卫华诚

    

    北京双鹤药业股份

    

    有限公司

    

    董事长 2006 年5 月 否

    

    卫华诚

    

    北京摩力克科技有

    

    限公司

    

    董事长 否

    

    范彦喜

    

    北京双鹤药业股份

    

    有限公司

    

    董事 2006 年5 月 否

    

    许家驹

    

    北京万东医疗装备

    

    公司

    

    总经理 1994 年6 月 否

    

    许家驹

    

    北京万东安欣企业

    

    管理咨询有限责任

    

    公司

    

    董事长 2005 年10 月 否

    

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    

    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

    

    根据公司章程的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的

    

    报酬由董事会决定。

    

    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

    

    公司高级管理人员的报酬为年薪制，实行以工作任务书为导向的分配激励机制。年薪

    

    根据董事会通过的薪酬考核办法和标准及公司全年经营目标完成情况，由薪酬与考核委员

    

    会考核，报董事会审议批准后兑现。

    

    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

    

    不在公司领取报酬津贴的董事、

    

    监事的姓名

    

    是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴

    

    贺 旋 是

    

    方 明 是

    

    卫华诚 是

    

    范彦喜 是

    

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    姓名 担任的职务 离任原因

    

    彭晓吾 副董事长 工作调动

    

    报告期内，因工作需要，彭晓吾先生不再担任公司董事、副董事长，公司2007 年度

    

    股东大会选举方明先生为公司第四届董事会董事；公司第四届董事会第十五次会议选举方

    

    明先生为公司第四届董事会副董事长。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    16

    

    (五) 公司员工情况

    

    在职员工总数 981 人 公司需承担费用的离退休职工人数 103 人

    

    员工的结构如下：

    

    1、专业构成情况

    

    专业类别 人数

    

    生产人员 461

    

    销售人员 147

    

    技术人员 236

    

    财务人员 32

    

    行政人员 105

    

    2、教育程度情况

    

    教育类别 人数

    

    博士 7

    

    硕士 75

    

    大学 243

    

    大专 296

    

    中专 137

    

    高中 187

    

    其他 36北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    17

    

    六、公司治理结构

    

    (一) 公司治理的情况

    

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法

    

    规规定和中国证监会及上海证券交易所的要求，探索完善公司法人治理的方式，不断完善

    

    公司法人治理结构，规范公司运作。公司严格执行中国证监会和上海证券交易所等相关证

    

    券监管机构对保护中小投资者，改善公司法人治理结构，建立和谐投资者关系管理为核心

    

    的一系列规定，根据监管要求对一系列治理制度进行修订和完善，建立和完善了公司的内

    

    控制度，为公司法人治理、规范运作的进一步提高提供了制度保障和行为指引。根据中国

    

    证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及北京证监局《关于北京

    

    证监局开展辖区上市公司治理等监管工作的通知》的要求，公司从2007 年4 月起认真开

    

    展了专项治理活动，成立了专项治理活动领导机构，先后完成了自查、公众评议和整改提

    

    高三个阶段的相关工作，接受北京证监局对公司治理情况的专项检查。2007 年11 月15 日

    

    公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于加强公司治理专项活动的整改报

    

    告》。根据中国证监会［2008]27 号公告的有关要求，董事会责成有关部门，对相关问题

    

    进行持续整改，2008 年7 月25 日公司召开第四届董事会第十六次会议,审议通过了公司治

    

    理专项活动整改情况说明。在公司治理专项活动中，公司着力完善内控制度的建设，对公

    

    司内控制度进行全面的梳理，严格按照公司治理要求不断完善内控制度管理体系，强化检

    

    查与监督力度，切实加强执行力，确保内控制度得到贯彻落实，避免经营风险。

    

    (二) 独立董事履行职责情况

    

    1、独立董事参加董事会的出席情况

    

    独立董事姓名

    

    本年应参加

    

    董事会次数

    

    亲自出席

    

    （次）

    

    委托出席

    

    （次）

    

    缺席（次）

    

    缺席原因及

    

    其他说明

    

    朱小平 6 6 0 0

    

    吴 鹏 6 6 0 0

    

    曹红辉 6 6 0 0

    

    公司独立董事切实履行独立董事职责，报告期内，公司共召开6 次董事会会议，公司

    

    独立董事按照会议通知要求，均亲自出席。

    

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    18

    

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出

    

    异议。

    

    报告期内,公司独立董事均能按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度

    

    的指导意见》等法律法规的要求和公司《章程》、《独立董事制度》、《独立董事年报工

    

    作制度》等有关规定，本着诚信、勤勉、尽责的原则，出席董事会会议和股东大会会议，

    

    认真审议各项议案并积极发表独立意见，促进了公司规范运作，切实维护了公司及全体股

    

    东的利益。

    

    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    

    业务方面独立情况

    

    公司拥有独立采购和销售系统，独立的研发系统，自主经营，业

    

    务结构完整。

    

    人员方面独立情况

    

    公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，高管人员均由董事会

    

    提名委员会进行考查，并经董事会聘任产生。

    

    资产方面独立情况

    

    公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，专利技术，

    

    使用的商标等无形资产均由本公司拥有。

    

    机构方面独立情况

    

    公司设立了健全的组织机构，董事会、监事会、经理层等机构独

    

    立运作，不存在与控股股东职能部门之间的隶属关系。

    

    财务方面独立情况

    

    公司设有独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理

    

    制度，在银行独立开户。

    

    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况

    

    为了提高公司经营的效果与效率，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权益，

    

    公司不断加强对公司内控制度的建设。目前，公司的内控制度基本建立健全，公司已按照

    

    现代企业制度以及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的规

    

    定，根据公司实际情况,在生产经营、财务管理、信息披露等方面制定了相关的制度。公

    

    司内控制度较为完整，各项制度得到了有效执行，有效控制了公司经营风险和财务风险，

    

    保证了公司持续、健康、稳步的发展。

    

    公司为确保内控制度的贯彻实施将内控制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环

    

    节。在生产经营方面，公司制订和修改了生产作业管理规定、机组联调控制办法等制度，

    

    这些制度的建立健全及执行落实，比较完善地规范了生产、领用、保管、销售及售后服务

    

    等行为。在财务管理方面，公司制订和修改了会计核算制度等财务管理制度，这些制度规

    

    范了本公司的会计核算，保证了提供的会计信息真实、准确、完整，数据真实可靠。在信

    

    息披露方面，公司为规范公司信息披露行为，保护公司和股东的合法权益，树立公司良好北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    19

    

    的社会形象，确保披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，根据证监会和

    

    上交所的要求制订和修改了相应制度，对信息披露的职责、内容及一般要求等方面做了详

    

    细规定。

    

    为了进一步加强公司内控制度的建设和落实，公司以董事会审计委员会下设的审计办

    

    公室为公司内部审计的专门机构，按照事前、事中、事后监督的原则，负责对公司经营活

    

    动和内部控制执行情况监督和检查，并将内控制度的执行纳入了内控制度检查监督的日常

    

    管理工作中，内部控制检查监督工作完成情况良好。报告期内，公司对现有内控制度按照

    

    《企业内部控制基本规范》的要求和公司发展的要求进行了全面的梳理和完善，共修改内

    

    控制度18 项，新增3 项，公司内控制度建立健全及其实施过程较好，内控制度对促进公

    

    司规范运作、防范风险起到了积极作用。内部控制工作作为公司的一项持久性工作，公司

    

    将继续修改和完善有关内控制度，进一步强化对内控制度实施的检查监督。

    

    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

    

    1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件1。

    

    公司建立了内部控制制度。

    

    公司设立了名为审计办公室的内部控制检查监督部门。

    

    公司内部控制检查监督部门定期向董事会及审计委员会提交内控检查监督工作报告。

    

    2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件2。

    

    (六) 高级管理人员的考评及激励情况

    

    公司建立了比较完善的绩效评价体系，实施以工作任务书为导向的考核方案和分配激

    

    励机制，对公司高管人员采用财务指标结合经营责任书考核，并以360 度行为评价为补充

    

    的考核方式。董事会下设薪酬与考核委员会负责审查公司高管人员履行职责的情况，对其

    

    进行年度业绩考评。

    

    (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件3。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    20

    

    七、股东大会情况简介

    

    (一) 年度股东大会情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸

    

    决议刊登的信息披露

    

    日期

    

    2007 年度股

    

    东大会

    

    2008 年4 月25 日 中国证券报、上海证券报 2008 年4 月26 日

    

    (二) 临时股东大会情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸

    

    决议刊登的信息披露

    

    日期

    

    第一次临时

    

    股东大会

    

    2008 年12 月25 日中国证券报、上海证券报 2008 年12 月26 日北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    21

    

    八、董事会报告

    

    (一) 管理层讨论与分析

    

    公司本着“抓住机遇、强化运营、绩效优先、健康发展”的经营方针，克服了市场竞

    

    争持续加剧、全球金融危机等多种因素的影响，持续优化产品，降低成本，提升质量，强

    

    化内部运营效率，保障了国内市场业绩稳步提高。2008 年，随着“新农合”和“新医改”

    

    政策的进一步落实与实施，国际医疗器械巨头加大了在中国的动作，国内医疗市场竞争更

    

    为激烈，部分政府采购项目由于不同原因延迟，市场竞争加剧导致产品价格下滑，给公司

    

    生产经营带来巨大压力。同时也对公司运营工作带来了多种困难，但公司仍然稳扎稳打，

    

    充分发挥放射影像产品的品牌优势、规模化制造能力和成熟的研发体系、健全的分销及服

    

    务网络、推进国际化等，取得了较好的销售业绩。报告期内公司实现营业收入60,360 万

    

    元，同比增长6,935 万元，增幅为12.98％，实现净利润2,904 万元，同比增长106 万元，

    

    增幅为3.79％。造成净利润增幅低于营业收入的主要原因是由于期间费用增幅较大，报告

    

    期内政府招投标销售增加，导致产品价格下降，安装、运输等费用增长，同时公司加大了

    

    直销力度等原因也致使销售费用增幅较大。

    

    (二)公司主营业务及其经营状况

    

    1、 主营业务分行业、产品情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    分行业 营业收入 营业成本

    

    营业利

    

    润率

    

    (%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减（％）

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减（％）

    

    营业利润率

    

    比上年增减

    

    （%）

    

    医疗器械 587,283,285.82 389,666,865.96 33.65 16.49 12.97

    

    增加2.07 个

    

    百分点

    

    维修、配件 16,312,997.63 10,822,885.19 33.66 -45.81 -51.25

    

    增加7.40 个

    

    百分点

    

    2 、主营业务分地区情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    华北地区 90,113,486.55 -4.1

    

    东北地区 34,123,779.00 -27.1

    

    华东地区 144,617,019.17 0.9

    

    中南地区 142,404,975.02 22.7

    

    西南地区 62,093,293.87 84.9

    

    西北地区 60,817,370.62 25.3

    

    国际 69,426,359.22 33.5北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    22

    

    3、报告期内公司资产结构同比发生重大变动及影响因素

    

    （1）货币资金期末较期初增长81.92%，主要系本公司本期收到客户款项增加及加大

    

    应收账款管理力度所致。

    

    （2）长期股权投资期末较期初减少50.04%，系本期公司处置对泰山医学院万东学院

    

    的投资所致。

    

    （3）固定资产期末较期初增长45.96%，主要系本期酒仙桥大楼完工投入使用，由在

    

    建工程转入固定资产所致。

    

    （4）开发支出期末较期初增长197.72%，主要系本期新增研发项目，进入开发阶段，

    

    相关支出计入开发成本所致。

    

    （5）递延所得税资产期末较期初增长75.73%，主要系本期搬迁损失中原材料、库存

    

    商品及设备的损失，需经主管税务机关批准后方可税前列支，从而形成可抵扣暂时性差异，

    

    导致递延所得税资产增加。

    

    （6）应付票据期末较期初减少38.69%，主要系本公司开立的应付票据中期末未到期

    

    票据减少所致。

    

    （7）应付账款期末较期初增长35.29%，主要系本期因备货增加原材料采购所致。

    

    （8）预收账款期末较期初增长45.72%，主要系期末客户预付的购买设备款增加所致。

    

    （9）应付职工薪酬期末较期初增长277.81%，主要系本年度因搬迁与部分职工解除劳

    

    动关系，相应的补偿费用尚未全部支付完毕所致。

    

    （10）本期销售费用较上年增长35%，主要系公司加大直销力度，导致差旅、通讯费

    

    用增长，以及本期政府招投标销售增加，导致安装、运输等费用增长所致。

    

    （11）本期财务费用较上年增长27%，主要系贷款规模及利率增加所致。

    

    （12）资产减值损失较上年增长40%，主要系应收账款计提的坏账准备增加所致。

    

    （13）营业外收支较上年比较增幅较大，主要系本公司根据《北京市推进污染扰民企

    

    业搬迁加快产业结构调整实施办法》的精神及公司战略部署，按计划陆续从北京市郎家园

    

    厂区搬迁至北京市朝阳区酒仙桥东路9 号和北京市朝阳区三间房南里7 号厂区，由于该搬

    

    迁项目所涉及的设备、存货损失、人员安置费用、搬迁费用以及因搬迁导致的停工损失，

    

    由控股股东北京医药集团有限责任公司承担。根据本公司与北京医药集团有限责任公司签

    

    订的《搬迁补偿费用协议书》，公司本年度发生的搬迁费用北京医药集团有限责任公司全

    

    额给予补偿所致。

    

    4、报告期内现金流量分析北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    23

    

    经营活动产生的现金流量净额增长319%，主要系公司收回货款增加及搬迁补偿款所

    

    致，投资活动现金流量支出增长280%，系公司中心大楼增加投入所致。

    

    5、主要控股公司的经营情况及业绩

    

    公司控股子公司湖南万东医疗装备有限公司，主要业务为经销医疗器械、医用车辆的

    

    销售及维修服务等，注册资本600 万元，截止报告期末，该公司资产总额 2579 万元，实

    

    现净利润63 万元。公司控股子公司广州市万东医疗设备有限公司，主要业务是三类医用

    

    电子仪器设备的销售，注册资本300 万元，资产总额1,297 万元，报告期内实现净利润为

    

    65 万元。公司控股子公司重庆万祥医疗设备有限公司，主营业务为销售三类医疗器械、医

    

    疗器械维修等，注册资本260 万元，资产总额471 万元，报告期内净利润-9.5 万元。

    

    6、公司技术创新、节能减排情况

    

    作为医学影像设备专业制造企业，公司为适应国家加大基础医疗装备的投入，对普及

    

    型产品线全面进行技术升级，发生器高频逆变技术、数字化影像平台等高端产品自主技术

    

    逐步向普及型产品移植；通过技术更新使得公司传统优势产品生命周期延长，在市场上形

    

    成针对国内竞争对手的技术优势，及对国际竞争对手的价格优势。对于技术先进、市场潜

    

    力大、附加值高的高端影像产品线，继续加大对核心技术的自主化研发，通过对第一代“影

    

    锐”图像系统平台的临床适应性升级、加快自主研发生产的CCD 探测器的市场化进程、双

    

    “100”高频发生器研发项目、磁共振产品谱仪及多通道相控阵线圈自主研发项目的市场

    

    化推进，在保持国内同行业技术领先的同时，保持与国际行业领先技术同步。

    

    公司认真贯彻建设资源节约型、环境友好型社会的方针，将保护环境、节约资源的理

    

    念落实到公司各个核心业务运作环节。积极开发和推广新技术、新工艺、新设备，推广利

    

    于资源节约和循环利用的先进技术。通过一系列的节能减排活动，加大环保投入，公司在

    

    工业总产值连年增加的同时，能耗和水耗指标连续三年大幅度下降，初步实现了节能减排

    

    阶段性目标。

    

    7、与公允价值计量相关的项目

    

    公司不存在与公允价值计量相关的项目。

    

    8、持有外币金融资产、金融负债情况

    

    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。

    

    （三）公司未来发展的展望

    

    1、公司所处行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    24

    

    按照国家拉动内需、促进经济增长的有关原则和深化医药卫生体制改革、健全医疗卫

    

    生服务体系的要求，卫生系统建设的重点领域之一将是基本医疗设备的装备，低端医疗设

    

    备将面临巨大需求，成为率先受益的行业。随着金融危机引发国外实体经济的萧条，跨国

    

    医疗器械巨头加大力度，将产品市场向国内高、中、低端全面延伸。

    

    2、未来公司发展机遇和挑战，以及公司发展战略

    

    近年来政府扩大内需的政策，在医疗器械行业的具体反映为针对县级医院所提供的政

    

    府采购项目投资的加大，政府采购资金的注入，在快速刺激市场需求的同时，有可能带来

    

    市场需求的透支。同时政府装备项目占整个市场的需求比重过大，整体采购的批量优势在

    

    扩大产品销售数量的同时，带来未来几年产品毛利率的下降。针对上述挑战公司将采取持

    

    续完善公司营销体系，加强销售网络覆盖能力，引导市场对中高端产品的市场需求。加强

    

    市场调研的力度，有针对性的制定产品研发、新品上市及营销策略。在牢固占据普及型市

    

    场份额的同时，通过技术手段及市场策略进一步搜索细分市场的潜力。利用本土化的优势

    

    和自主研发实力，进一步整合资源，通过技术领先成本下降来提高产品的性价比。

    

    公司的发展战略是专注于医疗影像行业，建立“总成本领先”和“全面解决方案”的

    

    核心竞争力。关注医改政策，把握基层扩容、政府采购机会。尽快满足客户对产品数字化

    

    换代需求，覆盖市场。以国内市场为基础，有针对性的开拓国际市场。强化市场优势，整

    

    合资源，提升股东收益。

    

    3、新年度工作计划

    

    公司新年度的经营目标是以确保利润实现为目标、以核心竞争力建设为中心工作，以

    

    强化运营为关键保障，以外延式发展为重要手段，促进业绩的快速增长，实现跨越式发展，

    

    力争全年实现营业收入6.7 亿元，费用控制在1.7 亿元。为达到经营目标公司采取的策略

    

    和行动是强化运营、提升效率、全面推进公司职能建设，建立总成本领先的工厂职能。落

    

    实预算、推进考核、确保利润如期实现。抓住机遇、配套资源、实现外延式发展。

    

    4、未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况

    

    公司将采用资本市场融资及通过自身经营积累、银行信贷等多种筹资方式，以保障公

    

    司未来发展的资金需求，确保公司持续、稳定的发展。

    

    5、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

    

    (四) 公司投资情况

    

    被投资的公司情况北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    25

    

    被投资的公司名称 主要经营活动

    

    占被投资公司权

    

    益的比例(%)

    

    备注

    

    南京万东医疗装备

    

    有限公司

    

    销售三类医疗器

    

    械；建材；电气设

    

    备电子器材，医疗

    

    器械维修等

    

    75

    

    根据公司第四届董事会第九次会议决议，

    

    对南京分公司进行改制，设立南京万东医

    

    疗装备有限公司注册资本360 万元。报告

    

    期内公司先期投资50 万元，目前该公司

    

    尚未正式运营，正在办理相关手续。

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    

    (五) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

    

    本公司下属子公司北京万东安捷储运服务有限责任公司注册资本50 万元，公司持有

    

    其30%的股份为第一大股东，公司在其董事会中占有多数表决权，构成实际控制。依据企

    

    业会计准则，将其纳入本公司合并财务报表范围，并对比较会计报表进行追溯调整，对比

    

    较会计报表主要项目的影响：总资产调增89.2 万元，净资产调增12 万元。上述调整对公

    

    司整体财务指标无重大影响。

    

    (六) 董事会日常工作情况

    

    1、董事会会议情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期

    

    第四届董事会第十三次2008 年2 月1 日 中国证券报、上海证券报 2008 年2 月2 日

    

    第四届董事会第十四次2008 年3 月26 日 中国证券报、上海证券报 2008 年3 月28 日

    

    第四届董事会第十五次2008 年4 月25 日 中国证券报、上海证券报 2008 年4 月26 日

    

    第四届董事会第十六次2008 年7 月25 日 中国证券报、上海证券报 2008 年7 月29 日

    

    第四届董事会第十七次2008 年10 月26 日 中国证券报、上海证券报 2008 年10 月28 日

    

    第四届董事会第十八次2008 年12 月9 日 中国证券报、上海证券报 2008 年12 月10 日

    

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    

    报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规的要

    

    求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，具体内容如下：

    

    （1）根据公司2007 年度股东大会决议，以2007 年末总股本144,300,000 股为基数，

    

    向全体股东每10 股派送红股2 股、每10 股转增3 股、派发现金红利0.223 元（含税），

    

    分配方案已实施完毕。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    26

    

    （2）根据公司2008 年第一次临时股东大会决议，控股股东垫付的搬迁补偿费在报告

    

    期内已全部支付完毕。

    

    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

    

    本公司依据中国证监会［2008］48 号公告、证监公司字［2007］235 号文件及北京证

    

    监局［2009］4 号文件的要求开展2008 年年度财务报表的审计工作。审计委员会根据中国

    

    证监会［2008］48 号公告、证监公司字［2007］235 号文件的要求，现对提供本公司2008

    

    年年度审计服务的北京京都天华会计师事务所有限责任公司（下称“京都所”）审计工作

    

    做一总结。

    

    2008 年12 月9 日，我们与京都所就年度审计的相关事项进行了沟通，同时确认了公

    

    司2008 年度审计工作计划。京都所在与审计委员会沟通后，分阶段开展了年审工作。由

    

    于是第一年为公司提供审计服务，需要查阅的资料较多，因此增加了第一阶段的预审工作；

    

    第二阶段为分子公司的现场审计；第三阶段为公司本部的现场审计。

    

    在京都所进场前，我们对相关审计人员的独立性进行了审核，同意京都所进场审计。

    

    审计过程中，我们听取了京都所定期汇报的审计进展情况，并多次督促京都所严格执

    

    行审计计划，按时完成审计工作，确保在约定时间内提交审计报告。

    

    2009 年2 月20 日，京都所对公司2008 年年度财务报表的现场审计工作结束，在京都

    

    所对所有数据整理汇总后向公司独立董事审计委员会提交《2008 年年度财务报表审计报

    

    告》。我们在仔细审阅京都所提交的报告后，认为京都所在公司2008 年年度财务报表审

    

    计过程中认真尽职，具备专业胜任能力，保持了独立性、谨慎性，报告公允、客观，能够

    

    为本公司提供基本满意的审计服务。

    

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    

    2008 年度薪酬与考核委员严格按照有关法律、法规、《公司章程》等有关规定履行

    

    职责、开展工作。根据《董事会薪酬与考核委员会议事规则》规定，薪酬与考核委员会主

    

    要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事、

    

    高级管理人员的薪酬政策与方案，评估业绩指标。报告期内，董事会薪酬与考核委员会依

    

    据公司高管人员薪酬考核制度中主要财务指标和重点工作任务的完成情况，对公司高管人

    

    员进行绩效评价，并根据绩效评价结果确定薪酬数额，同时根据公司战略确定新年度的重

    

    点工作，报公司董事会审议。对公司年报中关于董事、监事和高管人员薪酬披露情况进行

    

    了审核，认为2008 年年度报告中披露的薪酬发放符合公司相关制度规定。

    

    (七) 利润分配或资本公积金转增股本预案北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    27

    

    以2008 年末总股本21,645 万股为基数，每10 股派发现金股利0.60 元（含税），合

    

    计派发现金12,987,000 元。剩余未分配利润90,845,919.08 元结转至下年度。

    

    本预案须提交公司2008 年度股东大会审议通过后实施。

    

    (八) 公司前三年分红情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)

    

    2005 年度 7,215,000 17,572,702.84 41.06

    

    2006 年度 7,215,000 29,541,244.12 24.42

    

    2007 年度 3,217,890 27,928,707.29 11.52北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    28

    

    九、监事会报告

    

    (一) 监事会的工作情况

    

    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容

    

    2008 年3 月26 日召开第四届监事会

    

    第八次会议

    

    会议审议通过了《2007 年度报告及摘要》、《2007

    

    年度监事会工作报告》、《关于<2007 年度内部控

    

    制自我评估报告>的议案》、《关于向北京医药集团

    

    有限责任公司委托贷款的议案》。

    

    2008 年4 月25 日召开第四届监事会

    

    第九次会议

    

    会议审议通过了《2008 年第一季度报告》、《关于

    

    2008 年度公司与杭州万东电子有限公司日常关联

    

    交易的议案》。

    

    2008 年7 月25 日召开第四届监事会

    

    第十次会议

    

    会议审议通过了《公司2008 年半年度报告及摘要》。

    

    2008 年10 月26 日召开第四届监事

    

    会第十一次会议

    

    会议审议通过了《公司2008 年第三季度报告》。

    

    2008 年12 月9 日召开第四届监事会

    

    第十二次会议

    

    会议审议通过了《关于郎家园厂区搬迁及公司控股

    

    股东垫付搬迁补偿费的议案》。

    

    报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的有

    

    关规定，认真履行监事会职责，对公司决策程序、经营管理、财务状况及董事、高级管理

    

    人员履行职责等方面进行全面监督，切实维护公司利益和全体股东的权益。

    

    （1） 报告期内，监事会全体成员列席了历次董事会会议，坚持对公司重大问题进行

    

    单独审议。

    

    （2） 报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动，对公司的经营管理工作

    

    程序行使了监督职责。

    

    （3） 报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司建立健全了比较完善的

    

    内部控制制度和内部审计制度，有力地保证了公司正常的经营管理工作的开展。

    

    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

    

    报告期内，公司依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，规范运作，法人治理

    

    结构完善，决策程序科学、合法。公司在原有制度的基础上，进一步修订和完善了内部控

    

    制制度，有效地防范了企业的管理、经营和财务风险。本报告期内未发现公司董事、经理

    

    和其它高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股

    

    东权益的行为。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    29

    

    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

    

    报告期内，公司财务行为严格按照企业会计准则、《企业会计制度》及公司财务管理

    

    制度进行。监事会认为公司2008 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，

    

    会计师事务所出具的无保留意见的财务审计报告是真实、客观的。

    

    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

    

    报告期内公司没有募集资金项目。

    

    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

    

    报告期内公司无收购出售资产情况。

    

    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

    

    报告期内公司发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，关联交易符合公平、公正、

    

    公开原则，未发生损害股东及本公司利益、内幕交易等行为，关联交易事项均按照有关信

    

    息披露制度及时进行公告。

    

    (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

    

    公司财务报告未被出具非标意见。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    30

    

    十、重要事项

    

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (二) 破产重整相关事项

    

    本年度公司无破产重整相关事项。

    

    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    关联交易

    

    方

    

    关联

    

    关系

    

    关联

    

    交易

    

    类型

    

    关联交

    

    易内容

    

    关联交

    

    易定价

    

    原则

    

    关联

    

    交易

    

    价格

    

    关联交易

    

    金额

    

    占同类

    

    交易金

    

    额的比

    

    例(%)

    

    关联

    

    交易

    

    结算

    

    方式

    

    市场

    

    价格

    

    交易价格

    

    与市场参

    

    考价格差

    

    异较大的

    

    原因

    

    北京万东

    

    鼎立医疗

    

    设备有限

    

    公司

    

    参股

    

    子公

    

    司

    

    购买

    

    商品

    

    移动式

    

    X 线机

    

    市场化

    

    原则

    

    协议

    

    价格

    

    300.34 1.08

    

    现金

    

    方式

    

    结算

    

    高于

    

    协议

    

    价格

    

    长期合作

    

    关系

    

    杭州万东

    

    电子有限

    

    公司

    

    参股

    

    子公

    

    司

    

    购买

    

    商品

    

    电子球

    

    管

    

    市场化

    

    原则

    

    协议

    

    价格

    

    1,580.70 5.70

    

    现金

    

    方式

    

    结算

    

    高于

    

    协议

    

    价格

    

    规模购

    

    买，长期

    

    合作

    

    公司主营业务是大型影像类医疗设备生产制造，工艺比较复杂，技术密集，在保证技

    

    术工艺的要求下，为控制制造成本，公司把部分专业化的零部件向关联公司购买。公司不

    

    生产小型移动式X 光机，但由于市场销售需要，公司从北京万东鼎立医疗设备有限公司购

    

    买打包销售该类产品。公司向参股子公司杭州万东电子有限公司购买电子球管，由于长期

    

    合作关系，双方协商确定的交易价格低于市场参考价格。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    31

    

    此类关联交易市场化程度高，公司对关联方的依赖程度不高。公司充分利用市场化定

    

    价原则，能有效配置资源，进一步控制公司生产成本，此类关联交易将在一定时期内长期

    

    存在。

    

    报告期内，无大额销货退回情形。

    

    2、关联债权债务往来

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    

    关联方 关联关系

    

    发生额 余额 发生额 余额

    

    北京医药集团

    

    有限责任公司

    

    控股股东 0 0 97.47 0

    

    合计 0 0 97.47 0

    

    报告期内公司向控股股东及其

    

    子公司提供资金的发生额（元）

    

    0

    

    公司向控股股东及其子公司提

    

    供资金的余额（元）

    

    0

    

    关联债权债务形成原因 公司应付未付控股股东的土地租赁费用。

    

    关联债权债务清偿情况 由双方协商后定期结算清偿，报告期内，公司已经全部清偿。

    

    与关联债权债务有关的承诺 双方对关联债权债务均无相关承诺。

    

    关联债权债务对公司经营成果

    

    及财务状况的影响

    

    对公司经营成果及财务状况无重大影响。

    

    3、其他重大关联交易

    

    报告期内，公司继续租用控股股东位于北京朝阳区建外郎家园6 号18,916.2 平方米

    

    和北京朝阳区三间房南里7 号71,094.23 平方米的土地，依照双方签定的《土地租赁合同》，

    

    公司应支付其土地租赁费用人民币97.47 万元，报告期内,公司已经全部清偿。

    

    报告期内,公司继续使用北京医药集团有限责任公司的委托贷款,截止报告期末,公司

    

    累计借款人民币1.3 亿元。

    

    (六) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本年度公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本年度公司无承包事项。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    32

    

    (3) 租赁情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    出租方

    

    名称

    

    承租方

    

    名称

    

    租赁

    

    资产

    

    情况

    

    租赁资产

    

    涉及金额

    

    租赁起

    

    始日

    

    租赁终

    

    止日

    

    租赁

    

    收益

    

    租赁收

    

    益确定

    

    依据

    

    租赁收

    

    益对公

    

    司影响

    

    是否

    

    关联

    

    交易

    

    关联

    

    关系

    

    北京万

    

    东医疗

    

    装备股

    

    份有限

    

    公司

    

    北京鼎

    

    瑞医疗

    

    装备有

    

    限责任

    

    公司

    

    平谷

    

    喷涂

    

    车间

    

    2,252.08

    

    2008 年

    

    4 月1

    

    日

    

    2013 年

    

    3 月31

    

    日

    

    150

    

    按资产

    

    折旧及

    

    委托加

    

    工业务

    

    量综合

    

    计算

    

    降低了

    

    喷涂加

    

    工制造

    

    成本

    

    否 无

    

    报告期内,经过公司第四届董事会第14 次会议审议通过,为实现公司与外部资源的优

    

    势互补,精干公司主业,进一步降低公司产品喷涂总体成本,公司将位于北京平谷区的喷涂

    

    车间对外租赁给北京鼎瑞医疗装备有限责任公司。

    

    通过本次租赁，公司不但实现了产品喷涂业务的优化调整，而且实现公司与外部资源

    

    的优势互补。北京鼎瑞医疗装备有限责任公司和公司在喷涂业务上有多年合作关系，因此

    

    本次租赁能保证公司喷涂业务平稳运行,进一步降低公司喷涂加工成本。

    

    公司和北京鼎瑞医疗装备有限公司双方签订《租赁合同》，合作形式上采取资产租赁

    

    和喷涂业务委托加工的方式，达到双赢的目的。北京鼎瑞医疗装备有限公司承诺在人力资

    

    源、环保等方面严格遵守国家法律法规，并承担相应的责任。

    

    2、担保情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保

    

    方

    

    担保

    

    方与

    

    上市

    

    公司

    

    的关

    

    系

    

    被担

    

    保方

    

    担保金额

    

    担保发

    

    生日期

    

    (协议

    

    签署

    

    日)

    

    担保起

    

    始日

    

    担保到

    

    期日

    

    担保

    

    类型

    

    担保

    

    是否

    

    已经

    

    履行

    

    完毕

    

    担

    

    保

    

    是

    

    否

    

    逾

    

    期

    

    担

    

    保

    

    逾

    

    期

    

    金

    

    额

    

    是

    

    否

    

    存

    

    在

    

    反

    

    担

    

    保

    

    是否

    

    为关

    

    联方

    

    担保

    

    关

    

    联

    

    关

    

    系

    

    北京

    

    万东

    

    医疗

    

    装备

    

    股份

    

    有限

    

    公司

    

    公司

    

    本部

    

    中国

    

    有色

    

    金属

    

    建设

    

    股份

    

    有限

    

    公司

    

    3,000.00

    

    2002 年

    

    2 月1 日

    

    2002 年

    

    2 月1 日

    

    2016 年

    

    2 月1

    

    日

    

    连带

    

    责任

    

    担保

    

    否 否 0 是否北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    33

    

    北京

    

    万东

    

    医疗

    

    装备

    

    股份

    

    有限

    

    公司

    

    公司

    

    本部

    

    累计

    

    14 家

    

    买方

    

    医院

    

    1,412.96

    

    2005 年

    

    6 月13

    

    日

    

    2005 年

    

    6 月13

    

    日

    

    2010 年

    

    12 月18

    

    日

    

    连带

    

    责任

    

    担保

    

    否 否 0 是否

    

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 839.2

    

    报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 4,412.96

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    

    报告期末对子公司担保余额合计 0

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额 4,412.96

    

    担保总额占公司净资产的比例(%) 8.9

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的

    

    债务担保金额

    

    0

    

    担保总额超过净资产50％部分的金额 0

    

    上述三项担保金额合计 0

    

    根据公司股东大会审议批准公司与中国有色金属建设股份有限公司签署人民币8000

    

    万的互保协议，2002 年2 月公司为中国有色金属建设股份有限公司提供人民币3000 万元

    

    的担保，担保期限从2002 年2 月到2016 年2 月。

    

    根据公司董事会决议，公司为采取买方信贷形式购买公司大型设备的买方医院提供买

    

    方信贷担保，公司和买方医院通过合同约定，在医院没有还清银行贷款之前，其所向公司

    

    购买的设备仍为公司控制。买方以此作为对公司为其提供担保的保证。

    

    报告期内,公司担保的中国有色金属建设股份有限公司和买方医院按期支持银行贷款,

    

    实际担保金额逐步下降，公司承担连带清偿责任可能性较小。

    

    3、委托理财情况

    

    本年度公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    本年度公司无其他重大合同。

    

    (七) 承诺事项履行情况

    

    1、本年度或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    34

    

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    是否改聘会计师事务所： 是

    

    原聘任 现聘任

    

    境内会计师事务所名称

    

    北京兴华会计师事务所有限责

    

    任公司

    

    北京京都天华会计师事务所有

    

    限责任公司

    

    境内会计师事务所报酬 55 50

    

    境内会计师事务所审计年限 11 1

    

    公司按照《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》及《关于印发中央企业财务

    

    决算审计工作有关问题解答的通知》文件要求，需要变更提供年度财务审计服务的会计师

    

    事务所。经2008 年4 月25 日召开的公司股东大会审议通过，公司聘请北京京都会计师事

    

    务所有限责任公司为公司提供2008 年财务审计服务。2008 年12 月底，公司接到通知，北

    

    京京都会计师事务所有限责任公司变更名称为北京京都天华会计师事务所有限责任公司。

    

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改

    

    情况

    

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

    

    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十) 其他重大事项的说明

    

    1、报告期内，四川汶川等地区地震，公司决定向灾区进行捐助并组织全体员工募捐，

    

    2008 年5 月14 日开始向灾区进行捐赠，截止2008 年5 月22 日，共计捐款捐物136 万元，

    

    以上事项公司于2008 年5 月24 日在中国证券报、上海证券报刊登公告。

    

    2、报告期内，中国证监会出具了证监许可[2008]789 号《关于核准北京医药集团有

    

    限责任公司公告北京万东医疗装备股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批

    

    复》，核准将北京万东医疗装备公司持有本公司的股份划转至北京医药集团有限责任公司，

    

    并豁免北京医药集团有限责任公司因行政划转导致持有本公司51.51%的股份应履行的要

    

    约收购义务。以上事项公司于2008 年6 月24 日在中国证券报、上海证券报刊登公告。

    

    3、报告期内，公司接到北京医药集团有限责任公司转来的中国证券登记结算有限责

    

    任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，确认北京万东医疗装备公司持有公司全部

    

    股份已过户到北京医药集团有限责任公司名下，过户手续全部完成。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    35

    

    4、报告期内，根据北京市整体规划要求，公司对于郎家园厂区进行陆续搬迁，鉴于

    

    郎家园厂区土地使用权属于公司控股股东北京医药集团有限责任公司所有，为维护公司及

    

    股东利益，公司控股股东北京医药集团有限责任公司决定在目前情况下支付已实际发生的

    

    搬迁费用。2008 年12 月9 日公司第四届董事会第十八次会议审议通过了关于郎家园厂区

    

    搬迁及公司控股股东垫付搬迁补偿费用的议案，2008 年12 月25 日公司2008 年第一次临

    

    时股东大会审议通过该议案。

    

    (十一) 信息披露索引

    

    事项

    

    刊载的报刊名称及

    

    版面

    

    刊载日期

    

    刊载的互联网网站及检索

    

    路径

    

    关于更换会计师事务所

    

    的事项

    

    中国证券报D191 版、

    

    上海证券报D19

    

    2008 年3 月28 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于公司平谷涂装车间

    

    对外租赁的事项

    

    中国证券报D191 版、

    

    上海证券报D19

    

    2008 年3 月28 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于向北京医药集团有

    

    限责任公司委托贷款的

    

    事项

    

    中国证券报D191 版、

    

    上海证券报D19

    

    2008 年3 月28 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于北京医药集团有限

    

    公司出具的收购报告书

    

    事项

    

    中国证券报B16 版、

    

    上海证券报243 版

    

    2008 年3 月29 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于向地震灾区捐赠的

    

    事项

    

    中国证券报C024、上

    

    海证券报32

    

    2008 年5 月24 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于实施2007 年度利润

    

    分配及资本公积转增股

    

    本的事项

    

    中国证券报D004、上

    

    海证券报A16

    

    2008 年6 月2 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于公司控股股东股权

    

    转让获得证监会批复的

    

    事项

    

    中国证券报D009、上

    

    海证券报D17

    

    2008 年6 月24 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于公司治理专项活动

    

    整改情况的事项

    

    中国证券报D013、上

    

    海证券报C19

    

    2008 年7 月29 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于公司办公地址变更

    

    的事项

    

    中国证券报D00４、

    

    上海证券报A817

    

    2008 年9 月22 日 http://www.sse.com.cn

    

    关于公司股权完成过户

    

    的事项

    

    中国证券报D004、上

    

    海证券报C8

    

    2008 年11 月19 日http://www.sse.com.cn

    

    关于公司郎家园厂区搬

    

    迁及公司控股股东垫付

    

    搬迁补偿费用的事项

    

    中国证券报D009、上

    

    海证券报C16

    

    2008 年12 月10 日http://www.sse.com.cn北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    36

    

    十一、财务会计报告

    

    公司年度财务报告已经北京京都天华会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并

    

    出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    (一) 审计报告

    

    审计报告

    

    北京京都天华审字（2009）第0503 号

    

    北京万东医疗装备股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称万东公司）财务报表，

    

    包括2008 年12 月31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公

    

    司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是万东公司管理层的责任。这种责任包括：

    

    （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊

    

    或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估

    

    计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注

    

    册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业

    

    道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的

    

    审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

    

    险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当

    

    的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

    

    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为，万东公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面

    

    公允反映了万东公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流

    

    量。

    

    北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师：郑建彪

    

    有限责任公司

    

    中国·北京 中国注册会计师：曹 阳

    

    2009 年3 月25 日北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    37

    

    （二）财务报表

    

    资产负债表

    

    2008 年12 月31 日

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    

    合并数 母公司

    

    资 产

    

    附

    

    注 期末余额 期初余额

    

    附

    

    注期末余额 期初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 259,445,267.70 142,611,458.49 248,679,550.06 135,921,425.28

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 100,000.00 100,000.00

    

    应收账款 191,346,794.74 176,002,825.80 188,622,091.04 173,072,124.95

    

    预付款项 11,495,827.03 12,391,654.72 10,238,455.83 11,328,631.52

    

    应收利息

    

    应收股利 3,602,776.31 3,229,053.37 4,352,776.31 3,649,053.37

    

    其他应收款 21,258,830.98 21,916,103.86 19,863,789.13 20,441,089.61

    

    存货 174,325,985.16 198,153,306.24 165,834,387.10 192,282,820.05

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 661,575,481.92 554,304,402.48 637,691,049.47 536,695,144.78

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款 38,589,043.32 35,738,663.52 38,589,043.32 35,738,663.52

    

    长期股权投资 18,380,696.27 36,794,308.13 23,642,296.27 41,555,908.13

    

    投资性房地产 24,211,917.39 22,259,859.62

    

    固定资产 261,484,985.64 179,152,154.09 255,666,179.69 175,903,037.56

    

    在建工程 1,735,171.50 71,430,972.61 1,735,171.50 67,992,266.61

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 4,456,449.20 6,251,912.59 4,456,449.20 6,247,732.86

    

    开发支出 2,819,792.58 947,142.28 2,819,792.58 947,142.28

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 8,255,915.68 4,698,114.18 7,766,433.69 4,142,941.34

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 359,933,971.58 335,013,267.40 356,935,225.87 332,527,692.30

    

    资产总计 1,021,509,453.50 889,317,669.88 994,626,275.34 869,222,837.08

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    38

    

    资产负债表（续）

    

    2008 年12 月31 日

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    

    合并 母公司

    

    负债及股东权益

    

    附

    

    注 期末余额 期初余额

    

    附

    

    注期末余额 期初余额

    

    流动负债：

    

    短期借款 268,000,000.00 212,800,000.00 266,000,000.00 210,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 10,500,000.00 17,126,857.00 2,300,000.00 13,900,000.00

    

    应付账款 151,959,470.56 112,317,410.79 146,421,899.61 107,799,230.63

    

    预收款项 14,803,473.83 10,158,543.19 10,547,568.16 7,467,184.19

    

    应付职工薪酬 28,754,819.91 7,610,915.86 28,572,037.40 7,449,292.42

    

    应交税费 21,450,402.53 13,140,399.92 20,714,031.84 12,592,090.38

    

    应付利息 511,135.31 2,385,333.75 511,135.31 2,385,333.75

    

    应付股利 11,921,383.30 11,921,383.30

    

    其他应付款 11,700,607.50 9,460,703.69 11,456,416.42 9,250,318.57

    

    一年内到期的非流动负债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 507,679,909.64 396,921,547.50 486,523,088.74 382,764,833.24

    

    非流动负债：

    

    长期借款 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 20,512.32 20,512.32

    

    其他非流动负债 4,500,000.00 4,500,000.00

    

    非流动负债合计 11,700,000.00 16,220,512.32 11,700,000.00 16,220,512.32

    

    负债合计 519,379,909.64 413,142,059.82 498,223,088.74 398,985,345.56

    

    所有者权益：

    

    实收资本（或股本） 216,450,000.00 144,300,000.00 216,450,000.00 144,300,000.00

    

    资本公积 119,458,207.20 162,748,207.20 119,448,817.81 162,738,817.81

    

    减：库存股

    

    盈余公积 56,671,449.71 53,733,091.20 56,671,449.71 53,733,091.20

    

    未分配利润 102,583,231.55 109,233,183.07 103,832,919.08 109,465,582.51

    

    归属于母公司所有者权益

    

    合计

    

    495,162,888.46 470,014,481.47 496,403,186.60 470,237,491.52

    

    少数股东权益 6,966,655.40 6,161,128.59

    

    所有者权益合计 502,129,543.86 476,175,610.06 496,403,186.60 470,237,491.52

    

    负债和所有者权益总计 1,021,509,453.50 889,317,669.88 994,626,275.34 869,222,837.08

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    39

    

    利润表

    

    2008 年1-12 月

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    合并数 母 公 司

    

    项 目

    

    附

    

    注

    

    本期余额 上期余额

    

    附

    

    注

    

    本期余额 上期余额

    

    一、营业总收入 603,596,283.45 534,262,555.06 567,029,355.78 508,523,231.17

    

    减：营业成本 400,489,751.15 367,143,431.13 373,991,082.06 349,162,612.56

    

    营业税金及附加 4,788,605.63 2,885,830.79 4,491,582.78 2,730,643.15

    

    销售费用 78,579,714.23 58,332,276.70 73,949,398.42 54,248,320.66

    

    管理费用 73,168,359.55 64,144,868.22 68,349,466.54 60,416,016.44

    

    财务费用 16,120,187.85 12,728,259.24 15,969,731.44 12,585,702.49

    

    资产减值损失 6,750,618.05 4,807,535.73 7,097,198.17 4,426,691.40

    

    加：公允价值变动收益（损

    

    失以“-”号填列）

    

    投资收益（损失以“-”

    

    号填列）

    

    41,032.32 976,995.12 371,032.32 976,995.12

    

    其中：对联营企业和合

    

    营企业的投资收益

    

    543,438.80 976,995.12 543,438.80 976,995.12

    

    二、营业利润（亏损以“-”

    

    号填列）

    

    23,740,079.31 25,197,348.37 23,551,928.69 25,930,239.59

    

    加：营业外收入 87,506,766.72 5,347,512.29 87,506,066.72 5,279,556.01

    

    减：营业外支出 78,306,862.04 178,019.27 78,285,423.12 159,641.04

    

    其中：非流动资产处置损

    

    失

    

    三、利润总额（亏损总额

    

    以“-”号填列）

    

    32,939,983.99 30,366,841.39 32,772,572.29 31,050,154.56

    

    减：所得税费用 3,898,160.19 2,388,753.86 3,388,987.21 2,228,143.07

    

    四、净利润（净亏损以“-”

    

    号填列）

    

    29,041,823.80 27,978,087.53 29,383,585.08 28,822,011.49

    

    归属于母公司股东净利润 28,366,296.99 27,928,707.29 29,383,585.08 28,822,011.49

    

    少数股东损益 675,526.81 49,380.24

    

    五、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.131 0.129

    

    （二）稀释每股收益

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    40

    

    现金流量表

    

    2008 年1-12 月

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    合并数 母公司数

    

    项 目

    

    附

    

    注本期金额 上期金额 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 643,882,183.14 517,343,017.81 572,717,528.04 480,925,647.70

    

    收到的税费返还 2,892,345.73 1,644,641.98 2,892,345.73 1,635,096.23

    

    收到的其他与经营活动有关的现金 85,097,188.45 7,965,488.37 84,927,604.83 7,189,651.54

    

    经营活动现金流入小计 731,871,717.32 526,953,148.16 660,537,478.60 489,750,395.47

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 384,663,988.82 379,357,493.84 332,076,328.96 350,249,206.53

    

    支付给职工及为职工支付的现金 94,531,720.58 75,712,152.71 90,939,994.81 72,769,425.59

    

    支付的各项税费 43,079,563.20 40,631,384.45 40,440,442.98 38,798,981.35

    

    支付的其他与经营活动有关的现金 118,852,988.60 72,660,982.20 106,174,023.57 71,811,917.28

    

    经营活动现金流出小计 641,128,261.20 568,362,013.20 569,630,790.32 533,629,530.75

    

    经营活动产生的现金流量净额 90,743,456.12 -41,408,865.04 90,906,688.28 -43,879,135.28

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 7,416,909.00 7,416,909.00

    

    取得投资收益收到的现金 950,466.24 1,300,000.00 950,466.24 1,300,000.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    

    产收回的现金净额

    

    6,166,641.24 37,121.57 6,165,941.24 37,121.57

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    

    金净额

    

    收到的其他与投资活动有关的现金 907,631.20 783,965.67

    

    投资活动现金流入小计 15,441,647.68 1,337,121.57 15,317,282.15 1,337,121.57

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    

    产支付的现金

    

    30,449,395.35 8,018,196.42 29,534,404.35 4,608,153.42

    

    投资支付的现金 111,600.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    

    金净额

    

    267,500.00

    

    支付的其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 30,449,395.35 8,018,196.42 29,801,904.35 4,719,753.42

    

    投资活动产生的现金流量净额 -15,007,747.67 -6,681,074.85 -14,484,622.20 -3,382,631.85

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资所收到的现金 410,000.00

    

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的

    

    现金

    

    取得借款收到的现金 294,000,000.00 212,800,000.00 292,000,000.00 210,000,000.00

    

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 294,000,000.00 213,210,000.00 292,000,000.00 210,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 238,800,000.00 160,700,000.00 236,000,000.00 158,700,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,122,083.15 11,018,502.10 30,551,674.55 10,853,062.37

    

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利

    

    润

    

    370,000.00

    

    支付的其他与筹资活动有关的现金 300,440.77 232,891.43

    

    筹资活动现金流出小计 270,222,523.92 171,718,502.10 266,784,565.98 169,553,062.37

    

    筹资活动产生的现金流量净额 23,777,476.08 41,491,497.90 25,215,434.02 40,446,937.63

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物影响额 -595,329.12 -2,483,392.87 -595,329.12 -2,483,392.87

    

    五、现金及现金等价物金净增加额 98,917,855.41 -9,081,834.86 101,042,170.98 -9,298,222.37

    

    加：期初现金及现金等价物余额 142,611,458.49 151,693,293.35 135,921,425.28 145,219,647.65

    

    六、期末现金及现金等价物余额 241,529,313.90 236,963,596.26 142,611,458.49 135,921,425.28

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    41

    

    合并所有者权益变动表

    

    2008 年1-12 月

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项 目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 其他

    

    少数股东

    

    权益

    

    所有者权益

    

    合计

    

    一、上年年末余额 144,300,000.00 162,748,207.20 53,733,091.20 109,113,183.07 5,623,741.35 475,518,222.82

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正 120,000.00 537,387.24 657,387.24

    

    二、本年年初余额 144,300,000.00 162,748,207.20 53,733,091.20 109,233,183.07 6,161,128.59 476,175,610.06

    

    三、本年增减变动金额 72,150,000.00 -43,290,000.00 2,938,358.51 -6,649,951.52 805,526.81 25,953,933.80

    

    （一）净利润 28,366,296.99 675,526.81 29,041,823.80

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权益

    

    变动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得税

    

    影响

    

    4．其他

    

    -

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    28,366,296.99 675,526.81 29,041,823.80

    

    （三）所有者投入资

    

    本和减少资本

    

    500,000.00 500,000.00

    

    1．所有者投入资本 500,000.00 500,000.00

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 2,938,358.51 -6,156,248.51 -370,000.00 -3,587,890.00

    

    1．提取盈余公积 2,938,358.51 -2,938,358.51

    

    2．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    -3,217,890.00 -370,000.00 -3,587,890.00

    

    3.其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    72,150,000.00 -43,290,000.00 -28,860,000.00

    

    1．资本公积转增股

    

    本

    

    43,290,000.00 -43,290,000.00

    

    2．盈余公积转增股

    

    本

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4.其他 28,860,000.00 -28,860,000.00

    

    四、本期期末余额 216,450,000.00 119,458,207.20 56,671,449.71 102,583,231.55 6,966,655.40 502,129,543.86

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    42

    

    合并所有者权益变动表（续）

    

    2008 年1-12 月

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    

    上年同期

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项 目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 其他

    

    少数股东

    

    权益

    

    所有者权益

    

    合计

    

    一、上年年末余额 144,300,000.00 162,638,781.78 50,715,349.77 87,538,694.45 5,168,888.80 450,361,714.80

    

    加：会计政策变更 123,506.30 3,682,401.00 106,829.16 3,912,736.46

    

    前期差错更正 192,615.46 426,030.39 618,645.85

    

    二、本年年初余额 144,300,000.00 162,638,781.78 50,838,856.07 91,413,710.91 5,701,748.35 454,893,097.11

    

    三、本年增减变动金额 109,425.42 2,894,235.13 17,819,472.16 459,380.24 21,282,512.95

    

    （一）净利润 27,928,707.29 49,380.24 27,978,087.53

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    109,425.42 109,425.42

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净额

    

    -

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权益

    

    变动的影响

    

    109,425.42 109,425.42

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得税

    

    影响

    

    -

    

    4．其他

    

    -

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    109,425.42 27,928,707.29 49,380.24 28,087,512.95

    

    （三）所有者投入资

    

    本和减少资本

    

    410,000.00 410,000.00

    

    1. 所有者投入资本 410,000.00 410,000.00

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 2,894,235.13 -10,109,235.13 -7,215,000.00

    

    1．提取盈余公积 2,894,235.13 -2,894,235.13

    

    2．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    -7,215,000.00 -7,215,000.00

    

    3.其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4.其他

    

    四、本期期末余额 144,300,000.00 162,748,207.20 53,733,091.20 109,233,183.07 6,161,128.59 476,175,610.06

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    43

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2008 年1-12 月

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    项 目

    

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润

    

    所有者权益

    

    合计

    

    一、上年年末余额 144,300,000.00 162,748,207.20 53,733,091.20 109,416,501.93 470,197,800.33

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正 -9,389.39 49,080.58 39,691.19

    

    二、本年年初余额 144,300,000.00 162,738,817.81 53,733,091.20 109,465,582.51 470,237,491.52

    

    三、本年增减变动金额 72,150,000.00 -43,290,000.00 2,938,358.51 -5,632,663.43 26,165,695.08

    

    （一）净利润 29,383,585.08 29,383,585.08

    

    （二）直接计入所有者权益的

    

    利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价

    

    值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相

    

    关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 29,383,585.08 29,383,585.08

    

    （三）所有者投入资本和减少

    

    资本

    

    1. 所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益

    

    的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 2,938,358.51 -6,156,248.51 -3,217,890.00

    

    1．提取盈余公积 2,938,358.51 -2,938,358.51

    

    2．对所有者（或股东）的分

    

    配

    

    -3,217,890.00 -3,217,890.00

    

    3.其他

    

    （五）所有者权益内部结转 72,150,000.00 -43,290,000.00 -28,860,000.00

    

    1．资本公积转增股本 43,290,000.00 -43,290,000.00

    

    2．盈余公积转增股本

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4.其他 28,860,000.00 -28,860,000.00

    

    四、本期期末余额 216,450,000.00 119,448,817.81 56,671,449.71 103,832,919.08 496,403,186.60

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    44

    

    母公司所有者权益变动表（续）

    

    2008 年1-12 月

    

    编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    

    上年同期

    

    项 目

    

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润

    

    所有者权益

    

    合计

    

    一、上年年末余额 144,300,000.00 162,638,781.78 50,538,272.58 87,878,134.30 445,355,188.66

    

    加：会计政策变更 300,583.49 2,705,251.45 3,005,834.94

    

    前期差错更正 169,420.40 169,420.40

    

    二、本年年初余额 144,300,000.00 162,638,781.78 50,838,856.07 90,752,806.15 448,530,444.00

    

    三、本年增减变动金额 100,036.03 2,894,235.13 18,712,776.36 21,707,047.52

    

    （一）净利润 28,822,011.49 28,822,011.49

    

    （二）直接计入所有者权益的

    

    利得和损失

    

    100,036.03 100,036.03

    

    1．可供出售金融资产公允价

    

    值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    100,036.03 100,036.03

    

    3．与计入所有者权益项目相

    

    关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 100,036.03 28,822,011.49 28,922,047.52

    

    （三）所有者投入资本和减少

    

    资本

    

    1. 所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益

    

    的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 2,894,235.13 -10,109,235.13 -7,215,000.00

    

    1．提取盈余公积 2,894,235.13 -2,894,235.13

    

    2．对所有者（或股东）的分

    

    配

    

    -7,215,000.00 -7,215,000.00

    

    3.其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股

    

    本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股

    

    本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4.其他

    

    四、本期期末余额 144,300,000.00 162,738,817.81 53,733,091.20 109,465,582.51 470,237,491.52

    

    公司法定代表人:贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    45

    

    财务报表附注

    

    一、 公司基本情况

    

    北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府办公厅

    

    [1997]60 号文批准，由北京万东医疗装备公司（以下简称“装备公司”）独家发起并向社

    

    会募集设立的股份有限公司。公司于1997 年4 月24 日向社会公开发行人民币A 种股票

    

    1,500 万股，总股本5,000 万元。

    

    经股东大会审议通过，本公司于1998 年4 月7 日向全体股东送红股并以资本公积转

    

    增股本，送、转后，公司总股本额增至10,000 万元；1999 年经中国证券监督管理委员会

    

    证监公司字[1997]107 号文复审核准，公司以1998 年12 月31 日总股本10,000 万股为基

    

    数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售1,100 万股，配股后，公司总股本额增至

    

    11,100 万元；2004 年6 月15 日公司向全体股东送红股并以资本公积转增股本，送、转后，

    

    公司总股本额增至14,430 万元。

    

    根据2006 年2 月经北京市人民政府国有资产监督管理委员会以京国资产权字

    

    [2006]35 号文批复同意，并经2006 年4 月3 日的公司股权分置改革相关股东会议审议通

    

    过的本公司股权分置改革方案，非流通股股东向流通股股东每10 股流通股支付3.8 股股

    

    份的对价安排，流通股股东共获得非流通股股东19,266,000 股股票。该方案完成后本公

    

    司的股份总数维持不变。

    

    经2007 年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司于2008 年6 月5 日以每10

    

    股送2 股转增3 股实施资本公积转增股本43,290,000.00 元和未分配利润转增股本

    

    28,860,000.00 元的转增方案，转赠后，本公司总股本增至21,645 万元。

    

    2008 年11 月18 日，本公司接到北京医药集团有限责任公司（以下简称"北药集团"，

    

    装备公司为其全资子公司）转来的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过

    

    户登记确认书》，内容为：装备公司持有的本公司2,164.5 万股无限售流通股和8,985.6

    

    万股限售流通股已过户至北药集团名下，过户手续已全部完成。上述股权过户后，北药集

    

    团持有本公司11,150.1 万股（占本公司总股本的51.51%），成为本公司控股股东，装备

    

    公司不再持有本公司股权。

    

    本公司的经营范围包括：医疗器械制造；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相

    

    关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成

    

    员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务

    

    （国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    46

    

    务；机器设备安装、维修；技术咨询、技术服务；劳务服务；销售汽车（不含九座以下乘

    

    用车）。主要产品品种有：全系列医用X 射线诊断和治疗设备、医用磁共振设备等。

    

    二、 财务报表的编制基础

    

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体

    

    会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    

    三、 遵循企业会计准则的声明

    

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2008 年12 月31

    

    日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    四、 公司主要会计政策、会计估计

    

    1、会计年度

    

    本公司会计年度采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    2、记账本位币

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    3、记账基础和计价原则

    

    会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。

    

    4、现金等价物

    

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值

    

    变动风险很小的投资。

    

    5、外币折算

    

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇

    

    率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；

    

    对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价

    

    值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币

    

    金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    

    6、金融工具北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    47

    

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

    

    同。

    

    （1）金融工具的确认和终止确认

    

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    

    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    

    B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    

    （2）金融资产分类和计量

    

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损

    

    益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始

    

    确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交

    

    易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认

    

    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在

    

    短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进

    

    行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    

    持有至到期投资

    

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和

    

    能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本

    

    进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    

    应收款项

    

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，

    

    包括应收账款和其他应收款等（附注四.7）。

    

    可供出售金融资产

    

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上

    

    述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折

    

    溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇

    

    兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为所有者权益予以确认，北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    48

    

    直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转

    

    入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

    

    （3）金融负债分类和计量

    

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    

    融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    

    的，相关交易费用计入其初始确认金额。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认

    

    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公

    

    允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    

    其他金融负债

    

    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    

    （4）金融工具的公允价值

    

    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认

    

    时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支

    

    付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估

    

    计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

    

    照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    

    （5）金融资产减值

    

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产

    

    发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认

    

    后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠

    

    计量的事项。

    

    以摊余成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未

    

    来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来

    

    现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确

    

    认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特

    

    征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    49

    

    和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    

    已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

    

    减值测试。

    

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产

    

    价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计

    

    入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在

    

    转回日的摊余成本。

    

    可供出售金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形

    

    成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初

    

    始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的

    

    余额。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观

    

    上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    

    益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    

    以成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金

    

    融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计

    

    入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

    

    （6）金融资产转移

    

    金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方

    

    （转入方）。

    

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金

    

    融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    

    情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

    

    未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，

    

    并相应确认有关负债。

    

    7、应收款项北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    50

    

    应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司对外销售商品或提供劳

    

    务形成的应收款项，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额，对

    

    于根据合同或协议销售商品的价款采用递延方式收取而形成的应收款项计入长期应收款

    

    核算，其他应收款项计入应收账款和其他应收款核算。长期应收款采用实际利率法，应收

    

    款项以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。

    

    对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有

    

    条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减

    

    值测试，计提坏账准备。

    

    本公司单项金额重大的应收款项标准：余额为500 万元以上的应收账款、余额为500

    

    万元以上的其他应收款。

    

    对于单项金额非重大的应收账款和其他应收款，与经单独测试后未减值的应收账款和

    

    其他应收款一起按信用风险特征划分为若干组合，并结合个别认定法，根据以前年度与之

    

    相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时

    

    情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。

    

    账 龄 计提比例%

    

    1 年以内 2

    

    1 至2 年 20

    

    2 至3 年 30

    

    3 至4 年 50

    

    4 至5 年 70

    

    5 年以上 100

    

    对于单项金额非重大的长期应收款，与经单独测试后未减值的长期应收款一起按信用

    

    风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的

    

    应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比

    

    例，据此计算当期应计提的坏账准备。

    

    账 龄 计提比例%

    

    未到收款期 2

    

    逾期1 年以内 20

    

    逾期1 至2 年 30

    

    逾期2 至3 年 50

    

    逾期3 至4 年 70

    

    逾期4 年以上 100北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    51

    

    本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账

    

    面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    

    8、存货

    

    （1）存货的分类

    

    本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品等。

    

    （2）存货发出的计价及摊销

    

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。原材料按计划成本进行日常核算，月末通过“材

    

    料成本差异”科目进行调整，将发出材料和期末库存材料调整为实际成本；产品成本核算

    

    采用分批法和品种法，库存商品发出采用加权平均法进行核算，低值易耗品摊销采用五五

    

    摊销法。

    

    （3）存货跌价准备计提方法

    

    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个

    

    存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价

    

    准备在原已计提的金额内转回。

    

    （4）存货可变现净值的确认方法

    

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

    

    费用以及相关税费后的金额。

    

    9、长期股权投资

    

    （1）长期股权投资的初始计量

    

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投

    

    资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关

    

    费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被

    

    合并方所有者权益的账面价值份额。

    

    （2）长期股权投资的后续计量

    

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控

    

    制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成

    

    本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应

    

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    52

    

    长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

    

    其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投

    

    资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应

    

    享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

    

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本

    

    公司的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。

    

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存

    

    在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差

    

    额，确认投资损益。

    

    10、投资性房地产

    

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资

    

    性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑

    

    物。

    

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的

    

    有关规定，按期计提折旧或摊销。

    

    11、固定资产及其累计折旧

    

    （1）固定资产的确认条件

    

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超

    

    过一个会计年度且单位价值在2000 元人民币以上的有形资产。

    

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计

    

    量时，固定资产才能予以确认。

    

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    

    （2）固定资产分类及折旧政策

    

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，

    

    终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，

    

    按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    

    固定资产类别 使用年限残值率% 年折旧率%

    

    房屋及建筑物 25-40 年4 3.84-2.40

    

    机器设备 9-20 年4 10.67-4.80北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    53

    

    运输设备 8 年4 12.00

    

    其他设备 4-10 年4 24.00-9.60

    

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计

    

    算确定折旧率。

    

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

    

    赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

    

    的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    

    每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使

    

    用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先

    

    估计数有差异的，调整预计净残值。

    

    （3）大修理费用

    

    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确

    

    认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产

    

    在定期大修理间隔期间，照提折旧。

    

    （4）持有待售的固定资产

    

    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作

    

    出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转让很可能在一

    

    年内完成。

    

    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中

    

    取得的商誉等。

    

    持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰

    

    低进行计量。

    

    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条

    

    件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

    

    （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归

    

    为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

    

    （2）决定不再出售之日的再收回金额。

    

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

    

    12、在建工程北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    54

    

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、

    

    工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    

    13、无形资产

    

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    

    使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预

    

    期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直

    

    线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    

    核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产

    

    的账面价值全部转入当期损益。

    

    14、研究开发支出

    

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    

    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使

    

    其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形

    

    资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源

    

    和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该

    

    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

    

    本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项

    

    后，进入开发阶段。

    

    15、借款费用

    

    （1）借款费用资本化的确认原则

    

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    

    以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    

    当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

    

    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    55

    

    B、借款费用已经发生；

    

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    （2）借款费用资本化期间

    

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

    

    费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的

    

    借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

    

    3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    

    16、资产减值

    

    本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产

    

    外的资产减值，按以下方法确定：

    

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本

    

    公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定

    

    的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测

    

    试。

    

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

    

    现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产

    

    的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产

    

    组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依

    

    据。

    

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回

    

    金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

    

    理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组

    

    合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产

    

    组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

    

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含

    

    商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然

    

    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如

    

    可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    56

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    

    17、长期待摊费用摊销方法

    

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使

    

    以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损

    

    益。

    

    18、预计负债

    

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    

    A、该义务是本公司承担的现时义务；

    

    B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    

    C、该义务的金额能够可靠地计量。

    

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金

    

    额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账

    

    面价值。

    

    19、股份支付

    

    （1）股份支付的种类

    

    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    

    （2）权益工具公允价值的确定方法

    

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公

    

    允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允

    

    价值。

    

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    

    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息

    

    作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具

    

    的数量应当与实际可行权数量一致。

    

    20、收入的确认原则

    

    （1）销售商品

    

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权

    

    和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能

    

    够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    57

    

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协

    

    议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差

    

    额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

    

    （2）提供劳务

    

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认

    

    收入。

    

    （3）让渡资产使用权

    

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司

    

    确认收入。

    

    21、租赁

    

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，

    

    除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较

    

    低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作

    

    为未确认融资费用。

    

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    

    22、职工薪酬

    

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务

    

    的会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则

    

    以其现值列示。

    

    23、所得税

    

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计

    

    入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计

    

    入当期损益。

    

    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根

    

    据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

    

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采

    

    用资产负债表债务法确认递延所得税。

    

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在

    

    以下交易中产生的：北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    58

    

    A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该

    

    交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    

    B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差

    

    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可

    

    能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

    

    认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    

    A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    

    B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

    

    列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来

    

    很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产

    

    或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的

    

    所得税影响。

    

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

    

    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的

    

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    

    24、企业合并

    

    （1）同一控制下的企业合并

    

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合

    

    并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价

    

    值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份

    

    额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    

    （2）非同一控制下的企业合并

    

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司

    

    在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

    

    证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值

    

    确认。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    59

    

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

    

    认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买

    

    方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    

    25、合并财务报表编制方法

    

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照

    

    权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司

    

    和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

    

    子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股

    

    东权益项下单独列示。

    

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至

    

    报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非

    

    同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、

    

    利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

    

    五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    

    1、会计政策、会计估计变更

    

    报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更。

    

    2、前期差错更正

    

    本公司之子公司北京万东安捷储运服务有限责任公司（以下简称“安捷公司”）

    

    注册资本50 万元，其股东出资情况如下表：

    

    股东名称 出资额（万元） 出资比例%

    

    北京万东医疗装备股份有限公司 15.00 30.00

    

    杨增章 11.00 22.00

    

    赵燕平 11.00 22.00

    

    张萍 10.00 20.00

    

    王惠英 3.00 6.00

    

    合计 50.00 100北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    60

    

    本公司在安捷公司董事会中占有多数席位，在实质上能够控制安捷公司，应当将其

    

    纳入本公司合并财务报表范围。本年度本公司已将其纳入合并财务报表范围，并对比较

    

    会计报表进行追溯调整。由于更正上述会计差错，对比较会计报表的影响如下表所示：

    

    项目 调整前金额调整后金额影响金额

    

    总资产 888,425,269.79 889,317,669.88 892,400.09

    

    总负债 412,907,046.97 413,142,059.82 235,012.85

    

    净资产 469,894,481.47 470,014,481.47 120,000.00

    

    净利润 27,939,346.14 27,978,087.53 38,741.39

    

    营业收入 532,265,890.30 534,262,555.06 1,996,664.76

    

    营业成本 365,474,035.65 367,143,431.13 1,669,395.48

    

    六、 税项

    

    1、主要税种及税率

    

    税 种 计税依据 法定税率%

    

    增值税 应税收入 17

    

    营业税 应税收入 3、5

    

    城市维护建设税 应纳流转税额 7

    

    企业所得税 应纳税所得额 15、20、25

    

    本公司下属南京分公司所得税税率为20%，重庆分公司所得税税率为25%，本公司本

    

    年度适用的税率未发生变化。

    

    2、优惠税负及批文

    

    本公司于2008 年12 月18 日取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京

    

    市国家税务局和北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为

    

    GR200811000423 号，有效期为3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，

    

    国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的所得税率征收企业所得税。故本公司企业

    

    所得税税率执行15%的优惠税率。

    

    七、企业合并及合并财务报表

    

    1、截止2008 年12 月31 日子公司概况

    

    通过其他方式取得的子公司北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    61

    

    本公司持股比例%

    

    公司名称 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    

    本公司

    

    投资额

    

    （万元） 直接持股 间接持股

    

    本公司表

    

    决权比例%

    

    湖南万东医疗装备

    

    有限公司

    

    长沙

    

    医疗器械

    

    的销售

    

    600 万元

    

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类

    

    医疗设备的销

    

    售、维修等

    

    300.00 50.00 - 50.00

    

    广州市万东医疗设

    

    备有限公司

    

    广州

    

    医疗器械

    

    的销售

    

    300 万元

    

    Ⅱ、Ⅲ类医疗

    

    设备的销售、

    

    维修等

    

    150.00 50.00 - 50.00

    

    重庆万祥医疗设备

    

    有限公司

    

    重庆

    

    医疗器械

    

    的销售

    

    260 万元

    

    Ⅱ、Ⅲ类医疗

    

    设备的销售、

    

    维修等

    

    11.16 73.08 - 73.08

    

    南京万东医疗装备

    

    有限公司

    

    南京

    

    医疗器械

    

    的销售

    

    360 万元

    

    Ⅱ、Ⅲ类医疗

    

    设备的销售、

    

    维修等

    

    50.00 75.00 - 75.00

    

    北京万东安捷储运

    

    服务有限责任公司

    

    北京 运输服务 50 万元

    

    物质存储、包

    

    装、托运等

    

    15.00 30.00 - 30.00

    

    说明：

    

    （1）根据重庆万祥医疗设备有限公司协议、章程的规定，重庆万祥医疗设备有限公

    

    司申请登记的注册资本为人民币260 万元，由全体股东分两期于2009 年12 月10 日前缴

    

    足。截至2008 年12 月31 日，重庆万祥医疗设备有限公司实收资本52.16 万元。本公司

    

    实际出资额为11.16 万元。

    

    （2）根据南京万东医疗装备有限公司协议、章程的规定，南京万东医疗装备有限公

    

    司申请登记的注册资本为人民币360 万元，由全体股东在公司成立起两年内分期缴足。截

    

    至2008 年12 月31 日，南京万东医疗装备有限公司实收资本100 万元。本公司实际出资

    

    额为50 万元。

    

    2、拥有半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司

    

    公司名称 表决权比例% 纳入合并报表原因

    

    湖南万东医疗装备有限公司 50 本公司在董事会中占有多数席位

    

    广州市万东医疗设备有限公司 50 本公司在董事会中占有多数席位

    

    北京万东安捷储运服务有限责任公司 30 本公司在董事会中占有多数席位

    

    3、拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的公司

    

    报告期内，本公司不存在拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司。

    

    4、合并范围的变化情况

    

    根据本公司与雷宏强于2007 年11 月18 日签订的《投资组建南京万东医疗装备有限

    

    公司协议书》，本期本公司投资新设了南京万东医疗装备有限公司，本公司已将其纳入本

    

    期合并财务报表范围。

    

    本期本公司不存在未纳入合并财务报表范围的子公司。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    62

    

    八、 财务报表主要项目注释

    

    1、货币资金

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    现金 193,842.83 123,137.87

    

    银行存款 231,850,618.31 128,211,057.27

    

    其他货币资金 27,400,806.56 14,277,263.35

    

    合 计 259,445,267.70 142,611,458.49

    

    其中，外币如下：

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    币 种

    

    原 币 汇率折合人民币原 币汇率 折合人民币

    

    美元 854,453.79 6.8346 5,839,849.87 552,335.24 7.3046 4,034,587.99

    

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额

    

    2008 年12 月31 日货币资金 259,445,267.70

    

    减：使用受到限制的存款 17,915,953.80

    

    加：持有期限不超过三个月的国债投资 -

    

    2008 年12 月31 日现金及现金等价物余额 241,529,313.90

    

    减：2007 年12 月31 日现金及现金等价物余额 142,611,458.49

    

    现金及现金等价物净增加/（减少）额 98,917,855.41

    

    说明：（1）截至2008 年12 月31 日止，本公司为购买大型医疗器械的医院提供买方

    

    信贷开立的保证金账户余额为11,380,765.00 元，银行承兑汇票保证金账户余额为

    

    335,188.80 元。本公司之控股子公司湖南万东医疗装备有限公司银行承兑汇票保证金账户

    

    余额为6,200,000.00 元。

    

    （2）货币资金期末较期初增加116,833,809.21 元，增幅为81.92%，主要系本期收到

    

    货款增加所致。

    

    2、应收账款

    

    （1）合并北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    63

    

    A、按风险分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    类 别

    

    金 额 比例% 坏账准备金 额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的应收

    

    账款

    

    51,017,006.80 24.00 2,349,570.78 77,559,890.71 40.37 2,508,590.70

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收账款

    

    - - - - - -

    

    其他不重大应收账款 161,542,353.75 76.00 18,862,995.03 114,571,568.33 59.63 13,620,042.54

    

    合 计 212,559,360.55 100 21,212,565.81 192,131,459.04 100 16,128,633.24

    

    说明：对于单项金额重大的应收款项，经测试期末不存在客观证据表明本公司将无法

    

    按应收款项的原有条款收回所有款项，故按照账龄分析法计提坏账准备。

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    金 额比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    1 年以内 163,195,117.23 76.78 3,263,902.35 2 154,154,899.12 80.52 2,716,017.87 1.76

    

    1 至2 年 28,019,974.19 13.18 5,603,994.84 20 18,930,173.15 9.85 3,786,034.63 20

    

    2 至3 年 7,529,870.00 3.54 2,258,961.00 30 9,609,015.93 5.00 2,882,704.78 30

    

    3 至4 年 5,224,577.47 2.46 2,612,288.73 50 4,400,562.75 2.29 2,200,281.38 50

    

    4 至5 年 3,721,342.57 1.75 2,604,939.80 70 1,644,045.04 0.57 1,150,831.53 70

    

    5 年以上 4,868,479.09 2.29 4,868,479.09 100 3,392,763.05 1.77 3,392,763.05 100

    

    合 计 212,559,360.55 100 21,212,565.81 192,131,459.04 100 16,128,633.24

    

    C、坏账准备

    

    本期减少

    

    项 目 2008.01.01 本期增加

    

    转回转销

    

    2008.12.31

    

    金 额 16,128,633.24 5,084,202.57 - 270.00 21,212,565.81

    

    D、持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况

    

    截至2008 年12 月31 日，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    

    东欠款。

    

    E、欠款金额前五名的情况北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    64

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计50,914,244.71 元，

    

    占应收账款总额的比例为23.95%，欠款年限为2 年以内。

    

    （2）母公司

    

    A、按风险分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    类 别

    

    金 额 比例% 坏账准备金 额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的应收

    

    账款

    

    51,017,006.80 24.38 2,349,570.78 91,039,890.71 48.35 2,643,558.70

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收账款

    

    - - - - - -

    

    其他不重大应收账款 158,232,091.34 75.62 18,277,436.32 97,234,208.00 51.65 12,558,415.06

    

    合 计 209,249,098.14 100 20,627,007.10 188,274,098.71 100 15,201,973.76

    

    说明：对于单项金额重大的应收款项，经测试期末不存在客观证据表明本公司将无法

    

    按应收款项的原有条款收回所有款项，故按照账龄分析法计提坏账准备。

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    金 额比例% 坏账准备

    

    计提比

    

    例%

    

    1 年以内 161,217,966.82 77.04 3,224,359.34 2 152,917,186.63 81.22 2,844,272.48 1.86

    

    1 至2 年 27,317,713.19 13.06 5,463,542.64 20 17,793,453.15 9.45 3,558,690.63 20.00

    

    2 至3 年 7,462,135.00 3.57 2,238,640.50 30 9,487,829.93 5.04 2,846,348.98 30.00

    

    3 至4 年 5,161,991.47 2.47 2,580,995.73 50 3,590,537.75 1.91 1,795,268.88 50.00

    

    4 至5 年 3,232,742.57 1.54 2,262,919.80 70 1,092,328.20 0.58 764,629.74 70.00

    

    5 年以上 4,856,549.09 2.32 4,856,549.09 100 3,392,763.05 1.80 3,392,763.05 100.00

    

    合 计 209,249,098.14 100 20,627,007.10 188,274,098.71 100 15,201,973.76

    

    C、坏账准备

    

    本期减少

    

    项 目 2008.01.01 本期增加

    

    转回转销

    

    2008.12.31

    

    金 额 15,931,334.24 4,695,672.86 - - 20,627,007.10

    

    3、预付款项

    

    账龄分析及百分比北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    65

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额比例% 金 额 比例%

    

    1 年以内 10,669,842.27 92.82 9,393,447.46 75.80

    

    1 至2 年 482,925.91 4.20 294,422.19 2.38

    

    2 至3 年 75,883.93 0.66 2,289,109.20 18.47

    

    3 至4 年 149,810.00 1.30 326,310.95 2.63

    

    4 至5 年 41,000.00 0.36 3,180.00 0.03

    

    5 年以上 76,364.92 0.66 85,184.92 0.69

    

    合 计 11,495,827.03 100 12,391,654.72 100

    

    截至2008 年12 月31 日，预付款项中不存在预付持有本公司5%（含5%）以上表

    

    决权股份股东的款项。

    

    4、应收股利

    

    被投资单位名称 2008.12.31 2007.12.31

    

    杭州万东电子有限公司 1,075,565.77 701,842.83

    

    北京万东高星电子产品有限公司 2,527,210.54 2,527,210.54

    

    合 计 3,602,776.31 3,229,053.37

    

    5、其他应收款

    

    （1）合并

    

    A、按风险分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    类 别

    

    金 额 比例% 坏账准备金 额比例% 坏账准备

    

    其他不重大其

    

    他应收款

    

    23,905,676.95 100 2,646,845.97 23,740,309.33 100 1,824,205.47

    

    说明：对于单项金额重大的应收款项，经测试期末不存在客观证据表明本公司将无法

    

    按应收款项的原有条款收回所有款项，故按照账龄分析法计提坏账准备。

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    金 额比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    1 年以内 16,345,759.58 68.38 326,915.19 2 15,970,528.31 67.27 319,410.57 2

    

    1 至2 年 4,686,389.95 19.60 937,277.99 20 2,355,273.9 9.92 471,054.78 20

    

    2 至3 年 1,223,063.55 5.12 366,919.07 30 4,877,549.12 20.55 697,526.00 14.3

    

    3 至4 年 1,155,793.35 4.83 577,896.68 50 231,732.4 0.98 115,866.20 50北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度

报告

    

    66

    

    4 至5 年 189,444.92 0.79 132,611.44 70 282,925.6 1.19 198,047.92 70

    

    5 年以上 305,225.60 1.28 305,225.60 100 22,300.00 0.09 22,300.00 100

    

    合 计 23,905,676.95 100 2,646,845.97 23,740,309.33 100 1,824,205.47

    

    C、坏账准备

    

    本期减少

    

    项 目 2008.01.01 本期增加

    

    转回转销

    

    2008.12.31

    

    金 额 1,824,205.47 822,640.50 - - 2,646,845.97

    

    D、截至2008 年12 月31 日，其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    

    份的股东欠款。

    

    E、欠款金额前五名的情况

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计4,931,854.04 元，

    

    占其他应收款总额的比例为20.63%，欠款年限为3 年以内。

    

    （2）母公司

    

    A、按风险分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    类 别

    

    金 额 比例% 坏账准备金 额比例% 坏账准备

    

    其他不重大其

    

    他应收款

    

    22,469,786.57 100 2,605,997.44 22,218,697.20 100 1,777,607.59

    

    说明：对于单项金额重大的应收款项，经测试期末不存在客观证据表明本公司将无法

    

    按应收款项的原有条款收回所有款项，故按照账龄分析法计提坏账准备。

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    金 额比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    1 年以内 14,953,193.20 66.55 299,063.86 2 15,512,614.13 69.82 310,252.28 2

    

    1 至2 年 4,686,389.95 20.86 937,277.99 20 2,280,575.9 10.26 456,115.18 20

    

    2 至3 年 1,179,739.55 5.25 353,921.87 30 3,889,549.19 17.51 675,526.02 17

    

    3 至4 年 1,155,793.35 5.14 577,896.68 50 230,732.38 1.04 115,366.19 50

    

    4 至5 年 189,444.92 0.84 132,611.44 70 282,925.60 1.27 198,047.92 70

    

    5 年以上 305,225.60 1.36 305,225.60 100 22,300.00 0.10 22,300.00 100

    

    合 计 22,469,786.57 100 2,605,997.44 22,218,697.20 100 1,777,607.59北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报

告

    

    67

    

    C、坏账准备

    

    本期减少

    

    项 目 2008.01.01 本期增加

    

    转回转销

    

    2008.12.31

    

    金 额 1,777,607.59 828,389.85 - - 2,605,997.44

    

    6、存货

    

    （1）存货分项目列示

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    原材料 38,090,860.20 290,546,566.71 298,385,524.58 30,251,902.33

    

    在产品 78,803,144.81 368,114,682.84 387,174,382.23 59,743,445.42

    

    低值易耗品 812,422.82 38,634.00 268,258.30 582,798.52

    

    自制半成品 1,258,391.90 15,356,989.98 15,261,285.32 1,354,096.56

    

    库存商品 81,979,258.84 400,122,421.13 396,796,401.96 85,305,278.01

    

    委托加工物资 120,763.35 - 120,763.35 -

    

    合 计 201,064,841.92 1,074,179,294.66 1,098,006,615.74 177,237,520.84

    

    （2）存货跌价准备

    

    本期减少

    

    项 目 2008.01.01 本期计提

    

    转回转销

    

    2008.12.31

    

    原材料 197,090.73 - - - 197,090.73

    

    库存商品 2,714,444.95 - - - 2,714,444.95

    

    合 计 2,911,535.68 - - - 2,911,535.68

    

    说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。

    

    7、 长期应收款

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    分期收款销售商品 40,703,208.66 35,738,663.52

    

    未确认融资收益 -2,114,165.34 -

    

    合 计 38,589,043.32 35,738,663.52

    

    长期应收款的账龄分析如下：

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    金 额比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例%

    

    1 年以内 38,811,217.00 91.67 776,224.34 2% 36,468,024.00 100.00 729,360.48 2%

    

    1 至2 年 3,335,270.00 8.33 667,054.00 20% - - -

    

    合 计 42,146,487.00 100.00 1,443,278.34 36,468,024.00 100.00 729,360.48北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    68

    

    说明：长期应收款系本公司根据合同或协议，销售商品的价款采用递延方式收取而形

    

    成的应收款项，本公司以一年期银行贷款利率5.31%为折现率，确认了2,114,165.34 元的

    

    未确认融资收益。

    

    8、 长期股权投资

    

    （1） 合并

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    对合营企业投资 - - - -

    

    对联营企业投资 19,161,445.96 69,237.84 1,169,978.78 18,060,705.02

    

    对其他企业投资 17,632,862.17 319,990.56 17,632,861.48 319,991.25

    

    36,794,308.13 389,228.40 18,802,840.26 18,380,696.27

    

    长期投资减值准备 - - - -

    

    合 计 36,794,308.13 389,228.40 18,802,840.26 18,380,696.27

    

    说明：长期股权投资期末较期初减少18,413,611.86 元，减幅50.04%，主要系本期本

    

    公司处置对泰山医学院万东学院的投资所致。

    

    A、对联营企业投资

    

    联营企业名称 注册地 业务性质

    

    本公司持

    

    股比例%

    

    本公司表决

    

    权比例%

    

    期末净资产

    

    总额

    

    本期营业收入

    

    总额

    

    本期净利润

    

    杭州万东电子有限

    

    公司

    

    杭州环城北路

    

    167 号

    

    电子技术开

    

    发、咨询；电

    

    子管制造等

    

    30.00 30.00 33,674,648.22 40,683,686.45 1,594,757.25

    

    北京万东鼎立医疗

    

    设备有限公司

    

    北京市北京经济

    

    技术开发区康定

    

    街2 号厂房西侧

    

    生产销售医

    

    疗器械

    

    25.00 25.00 5,268,201.57 16,280,968.12 -573,573.46

    

    北京万东库利艾特

    

    医用制品有限公司

    

    北京市朝阳区三

    

    间房

    

    生产纯硅橡

    

    胶医用导管

    

    30.00 30.00 16,327,217.41 8,850,051.30 417,785.25

    

    北京万东安欣企业

    

    管理咨询有限责任

    

    公司

    

    北京市朝阳区广

    

    和南里二条23

    

    号院

    

    企业管理咨

    

    询、接受委托

    

    从事物业管

    

    理、技术培训

    

    32.97 32.97 5,287,393.26 1,913,495.83 15,783.29

    

    B、对其他企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    

    本公司持股

    

    比例%

    

    本公司在被投资单

    

    位表决权比例%

    

    北京万东康源科

    

    技开发有限公司

    

    北京市北京经济技术开发区

    

    康定街15 号2 号厂房

    

    生产销售医疗器械 5.60% 5.60%

    

    北京国翔资产管

    

    理有限公司

    

    北京市海淀区西四环北路116

    

    号

    

    资产管理、资产投资

    

    等；投资咨询等

    

    0.69% 0.69%

    

    泰山医学院万东

    

    学院

    

    山东泰安高新技术开发区长

    

    城路中段

    

    教学 46.00% 46.00%北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    69

    

    C、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    泰山医学院万东学院 17,000,000.00 17,632,861.48 - 17,632,861.48 -

    

    北京国翔资产管理有限公

    

    司

    

    0.69 0.69 - - 0.69

    

    北京万东康源科技开发有

    

    限公司

    

    - - 319,990.56 - 319,990.56

    

    合 计 17,000,000.69 17,632,862.17 319,990.56 17,632,861.48 319,991.25

    

    说明：（1）根据本公司第四届董事会第十七次会议审议通过的《关于停办泰山医学

    

    院万东学院并收回投资的议案》，本公司本期处置了对泰山医学院万东学院的投资，收回

    

    货币资金7,416,909.00 元，收回经评估后设备价值9,713,546.00 元，形成投资损失

    

    502,406.48 元。

    

    （2）根据本公司与健康之源国际有限公司和北京亿林常晟科技发展有限公司、北京

    

    枫华长泰生物高科技发展有限公司签订的《建立中外合资北京万东康源科技开发有限公司

    

    的合同》，原本公司之联营企业北京万东康源科技开发有限公司新增注册资本345 万元，

    

    并将企业性质由中外合作经营企业变更为中外合资经营企业，合资公司收益分配、风险和

    

    亏损承担按照四方股东实缴资本比例分配。增资后本公司对北京万东康源科技开发有限公

    

    司的投资比例为5.6%，本年度本公司对其的长期股权投资改按成本法进行核算，并按照增

    

    资后本公司按投资比例享有的北京万东康源科技开发有限公司的所有者权益份额确认投

    

    资成本。

    

    D、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期增加 本期减少

    

    被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 投资成

    

    本增加

    

    权益增加

    

    投资成本

    

    减少

    

    本期分回

    

    利润

    

    2008.12.31

    

    杭州万东电子有限公司 12,000,000.00 9,646,487.47 - 455,907.00 - - 10,102,394.47

    

    北京万东鼎立医疗设备

    

    有限公司

    

    3,388,684.33 1,988,300.56 - -320,783.93 - 350,466.24 1,317,050.39

    

    北京万东库利艾特医用

    

    制品有限公司

    

    3,771,784.68 5,358,337.45 - 139,827.77 - 600,000.00 4,898,165.22

    

    北京万东康源科技开发

    

    有限公司

    

    350,000.00 532,402.16 - -312,889.62 219,512.54 - -

    

    北京万东安欣企业管理

    

    咨询有限责任公司

    

    1,500,000.00 1,635,918.32 - 107,176.62 - - 1,743,094.94

    

    合计 21,010,469.01 19,161,445.96 - 69,237.84 219,512.54 950,466.24 18,060,705.02北京万东医疗装备股份有限公司 

2008 年年度报告

    

    70

    

    （2）母公司

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    对子公司投资 4,761,600.00 500,000.00 - 5,261,600.00

    

    对合营企业投资 - - - -

    

    对联营企业投资 19,161,445.96 69,237.84 1,169,978.78 18,060,705.02

    

    对其他企业投资 17,632,862.17 319,990.56 17,632,861.48 319,991.25

    

    41,555,908.13 889,228.40 18,802,840.26 23,642,296.27

    

    长期投资减值准备 - - - -

    

    合 计 41,555,908.13 889,228.40 18,802,840.26 23,642,296.27

    

    A、对子公司投资

    

    子公司名称 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    

    湖南万东医疗装备有限公司 7,437,014.30 43,269,723.71 631,608.53

    

    广州市万东医疗设备有限公司 3,673,592.67 31,908,668.36 648,744.04

    

    重庆万祥医疗设备有限公司 421,513.23 4,719,828.98 -94,938.77

    

    北京万东安捷储运服务有限责任公司 754,707.38 9,911,614.61 87,011.33

    

    南京万东医疗装备有限公司 1,000,000.00 - -

    

    B、对联营企业投资

    

    联营企业名称 注册地 业务性质

    

    本公司持

    

    股比例%

    

    本公司表决

    

    权比例%

    

    期末净资产总额

    

    本期营业收入

    

    总额

    

    本期净利润

    

    杭州万东电子有限

    

    公司

    

    杭州环城北路

    

    167 号

    

    电子技术开发、咨

    

    询；电子管制造等

    

    30.00 30.00 33,674,648.22 40,683,686.45 1,594,757.25

    

    北京万东鼎立医疗

    

    设备有限公司

    

    北京经济技术

    

    开发区康定街

    

    2 号厂房西侧

    

    生产销售医疗器

    

    械

    

    25.00 25.00 5,268,201.57 16,280,968.12 -573,573.46

    

    北京万东库利艾特

    

    医用制品有限公司

    

    北京市朝阳区

    

    三间房

    

    生产纯硅橡胶医

    

    用导管

    

    30.00 30.00 16,327,217.41 8,850,051.30 417,785.25

    

    北京万东安欣企业

    

    管理咨询有限责任

    

    公司

    

    北京市朝阳区

    

    广和南里二条

    

    23 号院

    

    企业管理咨询、接

    

    受委托从事物业

    

    管理、技术培训

    

    32.97 32.97 5,287,393.26 3,133,231.07 15,783.29

    

    C、对其他企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    

    本公司持股

    

    比例%

    

    本公司在被投资单

    

    位表决权比例%

    

    北京万东康源科技开

    

    发有限公司

    

    北京市北京经济技术开发

    

    区康定街15 号2 号厂房

    

    生产销售医疗器械 5.60 5.60

    

    北京国翔资产管理有

    

    限公司

    

    北京市海淀区西四环北路

    

    116 号

    

    资产管理、资产投资、资产重组、资

    

    产处置、企业与资产的受托管理；投

    

    资咨询；财务咨询

    

    0.69 0.69

    

    泰山医学院万东学院

    

    山东泰安高新技术开发区

    

    长城路中段

    

    教学 46.00 46.00北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    71

    

    D、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    湖南万东医疗装备有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00

    

    广州市万东医疗装备有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00

    

    重庆万祥医疗设备有限公司 111,600.00 111,600.00 - - 111,600.00

    

    北京万东安捷储运服务有限责任公司 318,778.79 150,000.00 - - 150,000.00

    

    南京万东医疗装备有限公司 500,000.00 - 500,000.00 - 500,000.00

    

    北京万东康源科技开发有限公司 350,000.00 - 319,990.56 - 319,990.56

    

    北京国翔资产管理有限公司 0.69 0.69 - - 0.69

    

    泰山医学院万东学院 17,000,000.00 17,632,861.48 - 17,632,861.48 -

    

    合 计 22,394,462.17 819,990.56 17,632,861.48 5,581,591.25

    

    E、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期增加 本期减少

    

    被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 投资成

    

    本增加

    

    权益增加

    

    投资成本

    

    减少

    

    本期分回

    

    利润

    

    2008.12.31

    

    杭州万东电子有限公司 12,000,000.00 9,646,487.47 - 455,907.00 - - 10,102,394.47

    

    北京万东鼎立医疗设备

    

    有限公司

    

    3,388,684.33 1,988,300.56 - -320,783.93 - 350,466.24 1,317,050.39

    

    北京万东库利艾特医用

    

    制品有限公司

    

    3,771,784.68 5,358,337.45 - 139,827.77 - 600,000.00 4,898,165.22

    

    北京万东康源科技开发

    

    有限公司

    

    350,000.00 532,402.16 - -312,889.62 219,512.54 -

    

    北京万东安欣企业管理

    

    咨询有限责任公司

    

    1,500,000.00 1,635,918.32 - 107,176.62 - - 1,743,094.94

    

    合 计 21,010,469.01 19,161,445.96 - 69,237.84 219,512.54 950,466.24 18,060,705.02

    

    9、投资性房地产

    

    本期增加 本期减少

    

    项 目 2008.01.01

    

    购 置

    

    自用房地产或存货转

    

    换为投资性房地产

    

    处 置

    

    投资性房地产转

    

    换为自用房地产

    

    2008.12.31

    

    一、原价合计 - - 31,110,942.47 - - 31,110,942.47

    

    1、房屋、建筑物 - - 29,002,212.47 - - 29,002,212.47

    

    2、土地使用权 - - 2,108,730.00 - - 2,108,730.00

    

    二、累计折旧或累计

    

    摊销合计

    

    - - 6,899,025.08 - - 6,899,025.08

    

    1、房屋、建筑物 - - 6,547,570.18 - - 6,547,570.18北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    72

    

    2、土地使用权 - - 351,454.90 - - 351,454.90

    

    三、投资性房地产减

    

    值准备累计金额合计

    

    - - - - - -

    

    1、房屋、建筑物 - - - - - -

    

    2、土地使用权 - - - - - -

    

    四、投资性房地产账

    

    面价值合计

    

    - - 24,211,917.39 - - 24,211,917.39

    

    1、房屋、建筑物 - - 22,454,642.29 - - 22,454,642.29

    

    2、土地使用权 - - 1,757,275.10 - - 1,757,275.10

    

    说明：

    

    （1）本公司投资性房地产采用成本模式计量。

    

    （2）投资性房地产中包括本公司本期因出租平谷涂装车间由固定资产转入的房屋建

    

    筑物原价26,512,343.13 元，折旧5,548,648.69 元，净值20,963,694.44 元；由无形资

    

    产转入的土地使用权原价2,108,730.00 元，累计摊销323,338.50 元，净值1,785,391.50

    

    元。根据本公司与北京鼎瑞医疗装备有限责任公司签订的厂房租赁合同，本公司将位于北

    

    京市平谷区的厂房及设备包租给北京鼎瑞医疗装备有限责任公司，租赁期限为五年，即自

    

    2008 年4 月1 日起至2013 年3 月31 日止。

    

    （3）本公司之子公司湖南万东医疗装备有限公司因出租自有房屋由固定资产转入的

    

    房屋建筑物原价2,489,869.34 元，折旧454,297.89 元，净值2,035,571.45 元。

    

    （4）截至2008 年12 月31 日，投资性房地产中包括本公司之控股子公司湖南万东医

    

    疗装备有限公司为借款而抵押的房屋建筑物，原值2,489,869.34 元，折旧537,811.57 元，

    

    净值1,952,057.77 元。

    

    10、固定资产及累计折旧

    

    （1）固定资产原价

    

    固定资产类别 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    房屋及建筑物 196,709,773.74 108,361,818.23 29,450,912.47 275,620,679.50

    

    机器设备 92,046,538.26 10,703,947.18 37,743,861.82 65,006,623.62

    

    运输设备 15,974,707.44 1,161,065.50 3,744,475.20 13,391,297.74

    

    电子设备及其他 15,536,829.56 2,753,267.22 3,394,646.70 14,895,450.08

    

    合 计 320,267,849.00 122,980,098.13 74,333,896.19 368,914,050.94

    

    说明：A、固定资产原价本期增加额中由在建工程转入115,160,581.23 元。

    

    B、固定资产原价本期减少额中包括本公司本期因出租平谷涂装车间而转入投资性房

    

    地产的房屋建筑物原价26,512,343.13 元，折旧5,548,648.69 元，净值20,502,584.52北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    73

    

    元；本公司之子公司湖南万东医疗装备有限公司因出租自有房屋而转入投资性房地产的房

    

    屋建筑物原价2,489,869.34 元，折旧454,297.89 元，净值1,952,057.77 元。

    

    C、截至2008 年12 月31 日，固定资产中包括本公司之控股子公司湖南万东医疗装备

    

    有限公司为借款而抵押的房屋建筑物，原值423,186.78 元，折旧91,408.31 元，净值

    

    331,778.47 元。

    

    D、截至2008 年12 月31 日，固定资产中包括本公司以经营租赁方式出租的机器设备

    

    原值8,918,932.80 元，折旧6,383,355.53 元，净值2,535,577.27 元。

    

    E、截至2008 年12 月31 日，固定资产中包括本公司本期完工转入固定资产的中心大

    

    楼（酒仙桥大楼）原值102,047,967.23 元，产权证尚在办理当中。

    

    （2）累计折旧

    

    固定资产类别 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    房屋及建筑物 51,050,240.39 5,094,470.01 5,966,946.58 50,177,763.82

    

    机器设备 58,298,467.20 2,879,750.03 27,271,518.65 33,906,698.58

    

    运输设备 11,999,058.39 1,045,472.16 3,508,179.63 9,536,350.92

    

    电子设备及其他 11,837,168.12 1,832,125.77 3,218,965.31 10,450,328.58

    

    合 计 133,184,934.10 10,851,817.97 39,965,610.17 104,071,141.90

    

    （3）固定资产减值准备

    

    固定资产类别 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    房屋及建筑物 - - - -

    

    机器设备 7,930,760.81 - 4,572,837.41 3,357,923.40

    

    运输设备 - - - -

    

    电子设备及其他 - - - -

    

    合 计 7,930,760.81 - 4,572,837.41 3,357,923.40

    

    （4）固定资产账面价值

    

    固定资产类别 2008.01.01 2008.12.31

    

    房屋及建筑物 145,659,533.35 225,442,915.68

    

    机器设备 25,817,310.25 27,742,001.64

    

    运输设备 3,975,649.05 3,854,946.82

    

    电子设备及其他 3,699,661.44 4,445,121.50

    

    合 计 179,152,154.09 261,484,985.64

    

    说明：固定资产期末较期初增加82,332,831.55 元，增幅为45.96%，主要系本期中心

    

    大楼（酒仙桥大楼）完工投入使用，由在建工程转入固定资产所致。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    74

    

    11、在建工程

    

    （1）在建工程明细表

    

    工程名称 预算数资金来源工程投入占预算的比例%

    

    医用心血管介入治疗系统 2900 万元自筹5.98%

    

    （2）在建工程增减变动

    

    本期减少 2008.12.31

    

    工程名称 2008.01.01 本期增加

    

    转入固定资产其他减少 余 额

    

    其中：利息

    

    资本化金

    

    额

    

    中心大楼 65,481,437.11 45,666,530.12 111,147,967.23 - - -

    

    医用心血管介

    

    入治疗系统

    

    1,900,171.50 - - 165,000.00 1,735,171.50 -

    

    其它小型工程 610,658.00 - 573,908.00 36,750.00 - -

    

    湖南办公用房 3,438,706.00 - 3,438,706.00 - - -

    

    合 计 71,430,972.61 45,666,530.12 115,160,581.23 201,750.00 1,735,171.50 -

    

    说明：在建工程期末较期初减少69,695,801.11 元，减幅为97.57%，主要系本期

    

    中心大楼（酒仙桥大楼）完工投入使用，由在建工程转入固定资产所致。

    

    12、无形资产

    

    （1）无形资产原值

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    血液回收机蠕动泵装置 3,500,000.00 - - 3,500,000.00

    

    超声检测装置 2,400,000.00 - - 2,400,000.00

    

    土地使用权 2,108,730.00 - 2,108,730.00 -

    

    EMIS软件物流系统 60,000.00 105,000.00 - 165,000.00

    

    血液回输离心井技术 220,000.00 - - 220,000.00

    

    用友财务软件 32,000.00 - 4,179.73 27,820.27

    

    动态DR开发费 1,576,169.73 - - 1,576,169.73

    

    CAD软件 - 936,000.00 - 936,000.00

    

    合 计 9,896,899.73 1,041,000.00 2,112,909.73 8,824,990.00

    

    说明：无形资产原值本期减少额中包括本公司本期因出租平谷涂装车间而转入投资性

    

    房地产的土地使用权原值2,108,730.00 元，累计摊销323,338.50 元，净值1,757,275.10

    

    元。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    75

    

    （2） 累计摊销

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    血液回收机蠕动泵装置 1,925,000.00 350,000.00 2,275,000.00

    

    超声检测装置 1,040,000.00 240,000.00 1,280,000.00

    

    土地使用权 309,280.40 14,058.20 323,338.60 -

    

    EMIS软件物流系统 5,000.00 12,000.00 17,000.00

    

    血液回输离心井技术 154,000.00 22,000.00 176,000.00

    

    用友财务软件 27,820.27 27,820.27

    

    动态DR开发费 183,886.47 315,234.06 499,120.53

    

    CAD软件 93,600.00 93,600.00

    

    合 计 3,644,987.14 1,046,892.26 323,338.60 4,368,540.80

    

    （3）无形资产账面价值

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期减少2008.12.31 剩余摊销年限

    

    血液回收机蠕动泵装置1,575,000.00 - 350,000.00 1,225,000.00 3 年零6 个月

    

    超声检测装置 1,360,000.00 - 240,000.00 1,120,000.00 4 年零8 个月

    

    土地使用权 1,799,449.60 - 1,799,449.60

    

    EMIS软件物流系统 55,000.00 105,000.00 12,000.00 148,000.00 3 年零7 个月

    

    血液回输离心井技术 66,000.00 - 22,000.00 44,000.00 2 年

    

    用友财务软件 4,179.73 - 4,179.73 0.00

    

    动态DR开发费 1,392,283.26 - 315,234.06 1,077,049.20 3 年零5 个月

    

    CAD软件 936,000.00 93,600.00 842,400.00 9 年

    

    合 计 6,251,912.59 1,041,000.00 2,836,463.39 4,456,449.20

    

    13、开发支出

    

    会计处理

    

    类 别 2008.01.01 本期增加本期减少2008.12.31

    

    计入当期损益

    

    金额

    

    确认为无形

    

    资产金额

    

    研究阶段支出 - 12,019,697.68 12,019,697.68 - 12,019,697.68 -

    

    开发阶段支出 947,142.28 1,872,650.30 - 2,819,792.58 - -

    

    合 计 947,142.28 13,892,347.98 12,019,697.68 2,819,792.58 12,019,697.68 -

    

    说明：开发支出期末较期初增加1,872,650.30 元，增幅为197.72%，主要系本期本公

    

    司新增XDS3000 数字X 线探测器研发项目，本期进入开发阶段，相关支出计入开发成本所致。

    

    14、递延所得税资产北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    76

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    项 目

    

    递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    

    应收款项坏账准备 3,908,810.44 25,302,690.12 2,740,128.59 18,682,199.19

    

    存货跌价准备 436,730.35 2,911,535.67 436,730.35 2,911,535.67

    

    固定资产减值准备 503,688.51 3,357,923.40 1,189,614.12 7,930,760.80

    

    开办费 6,024.75 24,099.00 15,061.50 60,245.00

    

    财产损失 3,063,267.50 20,421,783.33 - -

    

    抵消未实现内部销售利润 337,394.13 2,249,294.07 316,579.62 1,266,318.48

    

    合 计 8,255,915.68 54,267,325.59 4,698,114.18 30,851,059.14

    

    说明：递延所得税资产期末较期初增加3,557,349.64 元，增幅为75.72%，主要系本

    

    期本公司搬迁损失中原材料、库存商品及设备的损失金额20,421,783.31 元，需经主管税

    

    务机关批准后方可税前列支，从而形成可抵扣暂时性差异，导致递延所得税资产增加。

    

    15、资产减值准备

    

    本期减少额

    

    项 目 2008.01.01 本期计提额

    

    转回转销

    

    2008.12.31

    

    坏账准备 18,682,199.19 6,750,618.05 - 130,127.12 25,302,690.12

    

    存货跌价准备 2,911,535.68 - - - 2,911,535.68

    

    固定资产减值准备 7,930,760.81 - - 4,572,837.41 3,357,923.40

    

    合 计 29,524,495.68 6,750,618.05 - 4,702,964.53 31,572,149.20

    

    16、所有权受到限制的资产

    

    所有权受到限制的资产类别 2008.01.01 本期增加额本期减少额 2008.12.31

    

    一、用于抵押的资产

    

    1、投资性房地产 - 2,035,571.45 83,513.68 1,952,057.77

    

    2、固定资产 2,423,662.88 - 2,091,884.41 331,778.47

    

    合 计 2,423,662.88 2,035,571.45 2,175,398.09 2,283,836.24

    

    说明：所有权受到限制的资产期末余额为2,283,836.24 元，为本公司之子公司湖南

    

    万东医疗装备有限公司为借款抵押的房屋建筑物账面价值，说明详见本附注八、9 和本附

    

    注八、10 所述。

    

    17、短期借款

    

    借款类别 2008.12.31 2007.12.31

    

    信用借款 226,000,000.00 140,000,000.00

    

    抵押借款 2,000,000.00 2,800,000.00北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    77

    

    保证借款 40,000,000.00 70,000,000.00

    

    合 计 268,000,000.00 212,800,000.00

    

    说明：

    

    A、本期信用借款中包含本公司控股股东北京医药集团有限责任公司委托贷款

    

    13,000.00 万元，说明详见本附注九、2、（4）所述。

    

    B、抵押借款期末余额200.00 万元，为本公司之子公司湖南万东医疗装备有限公司的

    

    借款，贷款银行为兴业银行长沙分行，抵押物为湖南万东医疗装备有限公司的房屋建筑物，

    

    说明详见本附注八、9 和本附注八、10 所述。

    

    C、保证借款期末余额4,000.00 万元，担保方为中国有色金属建设股份有限公司。

    

    18、应付票据

    

    种 类 2008.12.31 2007.12.31

    

    银行承兑汇票

    

    10 00 000 00

    

    17,126,857.00

    

    商业承兑汇票 - -

    

    合 计 10,500,000.00 17,126,857.00

    

    说明：（1）应付票据期末余额均为一年内到期的应付票据。

    

    （2）应付票据期末较期初减少6,626,857.00 元，减幅为38.69%，主要系本公司开立

    

    的应付票据中期末未到期票据减少所致。

    

    19、应付账款

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额比例% 金 额 比例%

    

    1年以内 138,992,030.95 91.47 100,528,001.74 89.50

    

    1至2年 1,746,099.32 1.15 599,936.75 0.53

    

    2至3年 439,920.05 0.29 3,085,332.39 2.75

    

    3年以上 10,781,420.24 7.09 8,104,139.91 7.22

    

    合 计 151,959,470.56 100 112,317,410.79 100

    

    说明：应付账款期末较期初增加39,642,059.77 元，增幅35.29%，主要系本期公司因

    

    备货增加原材料采购，应付账款随之增加所致。

    

    应付账款期末余额账龄超过1 年的款项中，依据合同应付北京电子城有限责任公司所

    

    留工程质保金款项573.1 万元，本公司于2008 年9 月1 日与其签订了关于电子城科技园北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    78

    

    电子通用厂房有偿转让的补充协议，双方确认了标的物的建筑面积和转让费用，待产权证

    

    书办理完毕后，本公司会及时支付该笔款项。

    

    （2）欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况

    

    截至2008 年12 月31 日，应付账款中不存在欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股

    

    份的股东款项。

    

    （3）欠本公司关联方款项情况

    

    关联方名称 金额 款项性质

    

    杭州万东电子有限公司 9,642,393.29 采购材料款

    

    20、预收款项

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额比例% 金 额 比例%

    

    1年以内 10,520,907.41 71.07 7,477,414.48 73.61

    

    1至2年 1,720,244.34 11.62 866,728.35 8.53

    

    2至3年 756,274.56 5.11 81,444.48 0.80

    

    3年以上 1,806,047.52 12.20 1,732,955.88 17.06

    

    合 计 14,803,473.83 100 10,158,543.19 100

    

    （2）截至2008 年12 月31 日，预收账款中不存在预收持有本公司5%（含5%）

    

    以上表决权股份的股东款项。

    

    （3）预收本公司关联方款项情况

    

    截至2008 年12 月31 日，预收账款中无预收关联方款项。

    

    说明：预收账款期末较期初增加4,644,930.64 元，增幅45.72%，主要系期末客户预

    

    付的购买设备款增加所致。

    

    21、应付职工薪酬

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期支付 2008.12.31

    

    工资、奖金、津贴和补贴 2,302,521.65 67,866,807.21 68,124,774.87 2,044,553.99

    

    职工福利费 - 2,972,642.07 2,972,642.07 -

    

    社会保险费 1,952,599.64 19,038,306.87 18,009,997.67 2,980,908.84

    

    其中：（1）医疗保险费 800,624.94 5,397,685.19 5,104,157.07 1,094,153.06

    

    （2）基本养老保险费 906,095.21 12,101,590.27 11,459,873.79 1,547,811.69

    

    （3）年金缴费 - - - -

    

    （4）失业保险费 91,823.20 870,881.41 826,570.96 136,133.65

    

    （5）工伤保险费 109,792.87 348,586.11 322,329.29 136,049.69北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    79

    

    （6）生育保险费 44,263.42 319,563.89 297,066.56 66,760.75

    

    住房公积金 880,018.00 8,316,403.44 8,054,347.80 1,142,073.64

    

    补充医疗保险 382,621.72 - 11,455.00 371,166.72

    

    工会经费和职工教育经费 1,973,359.57 2,367,015.65 1,678,018.09 2,662,357.13

    

    非货币性福利 119,795.28 163,491.50 265,769.95 17,516.83

    

    因解除劳动关系给予的补偿 - 23,232,889.92 3,696,647.16 19,536,242.76

    

    合 计 7,610,915.86 123,957,556.66 102,813,652.61 28,754,819.91

    

    说明：

    

    （1）本公司于2008 年11 月20 日召开第一届职工代表大会第四次会议，审议通过了

    

    《万东污染扰民搬迁人员分流安置方案》，根据该方案，本公司本年度通过买断工龄和内

    

    部提前退休方式解除部分职工劳动关系，确认应补偿给职工的薪酬费用24,782,714.60 元，

    

    对于其中以内部提前退休方式解除劳动关系应补偿给职工的薪酬费用，本公司按照1 年期

    

    银行贷款利率5.31%进行了折现，确认未确认融资费用1,549,824.68 元，具体明细如下表：

    

    项目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31

    

    应付补偿金额 - 24,782,714.60 3,696,647.16 21,086,067.44

    

    减：未确认融资费用- -1,549,824.68 - -1,549,824.68

    

    合 计 - 23,232,889.92 3,696,647.16 19,536,242.76

    

    （2）应付职工薪酬期末较期初增加21,143,904.05 元，增幅277.81%，主要系本公司

    

    本年度因搬迁分流人员，与部分职工解除劳动关系，相应的辞退福利尚未全部支付完毕所

    

    致。

    

    22、应交税费

    

    税 项 2008.12.31 2007.12.31

    

    增值税 16,238,596.56 10,799,675.74

    

    营业税 170,366.35 64,014.93

    

    城建税 1,413,745.80 921,544.39

    

    企业所得税 2,663,086.41 714,285.07

    

    个人所得税 300,041.34 215,941.60

    

    房产税 5,515.65 -

    

    土地使用税 1,821.28 -

    

    防洪费 - 24,674.95

    

    印花税 46,587.96 3,627.20

    

    教育费附加 610,641.18 396,636.04

    

    合计 21,450,402.53 13,140,399.92北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    80

    

    说明：应交税费期末较期初增加8,310,002.61 元，增幅为63.24%，主要系本公司期

    

    末未缴增值税和未交企业所得税增加所致。

    

    23、应付股利

    

    股东名称 2008.12.31 2007.12.31

    

    北京万东医疗装备公司

    

    -

    

    -

    

    11,921,383.30

    

    24、其他应付款

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金 额比例% 金 额 比例%

    

    1年以内 11,195,616.40 95.68 3,128,740.25 33.07

    

    1至2年 39,853.98 0.34 2,062,517.91 21.80

    

    2至3年 48,718.60 0.42 2,010,023.60 21.25

    

    3年以上 416,418.52 3.56 2,259,421.93 23.88

    

    合 计 11,700,607.50 100 9,460,703.69 100

    

    （2）欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况

    

    截至2008 年12 月31 日，其他应付款中不存在欠付持有本公司5%（含5%）以上表决

    

    权股份的股东款项。

    

    （3）欠付本公司关联方款项情况

    

    截至2008 年12 月31 日，其他应付款中不存在欠付关联方款项。

    

    25、长期借款

    

    借款类别 币种 贷款单位 2008.12.31 2007.12.31

    

    信用借款 人民币国家科委 4,200,000.00 4,200,000.00

    

    26、专项应付款

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    03 年国债扶持专项 7,500,000.00 7,500,000.00北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    81

    

    27、股本

    

    2008.01.01 本期增减 2008.12.31

    

    股份类别

    

    股数

    

    比例

    

    %

    

    发行

    

    新股

    

    送股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他小计 股数比例%

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 67,119,000 46.51 11,980,800 17,971,200 -7,215,000 89,856,000 89,856,000 41.51

    

    3、其他内资持股

    

    其中：境内非国有法人

    

    持股

    

    境内自然人持股

    

    4、境外持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    有限售条件股份合计 67,119,000 46.51 - 11,980,800 17,971,200 -7,215,000 89,856,000 89,856,000 41.51

    

    三、无限售条件股份

    

    1、人民币普通股 77,181,000 53.49 16,879,200 25,318,800 7,215,000 126,594,000 126,594,000 58.49

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    无限售条件股份合计 77,181,000 53.49 - 16,879,200 25,318,800 7,215,000 126,594,000 126,594,000 58.49

    

    股份总数 144,300,000 100 - 28,860,000 43,290,000 - 216,450,000 216,450,000 100

    

    说明：（1）根据本公司2007 年度股东大会审议通过的《2007 年度利润分配预案》和

    

    《2007 年度资本公积转增股本预案》，以2007 年末总股本144,300,000 股为基数，向全

    

    体股东每10 股配送红股2 股，派发28,860,000.00 元，派发现金红利0.223 元，派送

    

    3,217,890 元。向全体股东每10 股转增3 股，由资本公积转增股本43,290,000 元。变更

    

    后本公司注册资本为人民币216,450,000 元，业经北京京都会计师事务所有限责任公司予

    

    以验证，并于2008 年6 月13 日出具了北京京都验字（2008）第041 号验资报告。

    

    （2）2008 年11 月18 日，本公司接到北京医药集团有限责任公司（以下简称"北药集

    

    团"，装备公司为其全资子公司）转来的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具

    

    的《过户登记确认书》，内容为：装备公司持有的本公司2,164.5 万股无限售流通股和

    

    8,985.6 万股限售流通股已过户至北药集团名下，过户手续已全部完成。上述股权过户后，

    

    北药集团持有本公司11,150.1 万股（占本公司总股本的51.51%），成为本公司控股股东，

    

    装备公司不再持有本公司股权。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    82

    

    （3）根据2006 年4 月3 日相关股东大会审议通过的《北京万东医疗装备股份有限公

    

    司股权分置改革方案》，本公司唯一的非流通股股东北京万东医疗装备公司承诺自改革方

    

    案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易

    

    所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过

    

    百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。本年度共有7,215,000 股获得上市流通权。

    

    28、资本公积

    

    项 目 2008.01.01 本期增加本期减少 2008.12.31

    

    股本溢价 152,477,523.24 - 43,290,000.00 109,187,523.24

    

    其他资本公积 10,270,683.96 - - 10,270,683.96

    

    合 计 162,748,207.20 - 43,290,000.00 119,458,207.20

    

    说明：资本公积本期减少43,290,000.00 元，系根据本公司2007 年度股东大会审议

    

    通过的《2007 年度资本公积转增股本预案》，以2007 年末总股本144,300,000 股为基数，

    

    向全体股东每10 股转增3 股，由资本公积转增股本43,290,000 元所致。

    

    29、盈余公积

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    法定盈余公积 53,733,091.20 2,938,358.51 - 56,671,449.71

    

    30、未分配利润

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    上年年末未分配利润 109,113,183.07 91,221,095.45

    

    加：会计政策变更、前期差错更正的影响金额 120,000.00 192,615.46

    

    追溯调整、重述后年初余额 109,233,183.07 91,413,710.91

    

    净利润 28,366,296.99 27,928,707.29

    

    减：提取法定盈余公积 2,938,358.51 2,894,235.13

    

    应付现金股利 3,217,890.00 7,215,000.00

    

    转作股本的股利 28,860,000.00 -

    

    年末未分配利润 102,583,231.55 109,233,183.07

    

    其中：子公司当年提取盈余公积归属于母公司的金额 66,114.32 10,456.94北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    83

    

    31、少数股东权益

    

    公司名称 2008.12.31 2007.12.31

    

    湖南万东医疗装备有限公司 3,718,507.15 1,512,424.31

    

    广州市万东医疗设备有限公司 1,836,796.44 3,702,702.88

    

    重庆万祥医疗设备有限公司 383,056.64 408,614.16

    

    南京万东医疗装备有限公司 500,000.00 -

    

    北京万东安捷储运服务有限责任公司 528,295.17 537,387.24

    

    合 计 6,966,655.40 6,161,128.59

    

    32、营业收入及成本

    

    （1）合并

    

    A、营业收入列示如下：

    

    项 目 2008 年度2007 年度

    

    主营业务收入 587,283,285.82 504,160,653.66

    

    其他业务收入 16,312,997.63 30,101,901.40

    

    合 计 603,596,283.45 534,262,555.06

    

    B、主营业务收入及成本列示如下：

    

    2008 年度 2007 年度

    

    项 目

    

    收入 成本收入 成本

    

    医疗器械 547,075,332.24 358,387,445.15 477,784,294.89 325,900,574.67

    

    其他 40,207,953.58 31,279,420.81 26,376,358.77 19,043,771.23

    

    合 计 587,283,285.82 389,666,865.96 504,160,653.66 344,944,345.90

    

    C、本公司前五名客户营业收入总额为87,423,488.84 元，占本公司全部营业收入的

    

    比例为14.48%。

    

    D、营业收入及成本按地区分布列示如下：

    

    2008 年度 2007 年度

    

    项 目

    

    收入成本收入 成本

    

    北京地区 494,689,659.97 305,313,547.59 412,243,100.11 256,647,737.83

    

    重庆地区 21,896,703.21 20,805,037.14 24,212,806.50 23,060,410.17

    

    南京地区 11,831,528.20 10,428,434.68 40,062,746.15 38,266,517.74

    

    广州地区 31,908,668.36 27,889,811.86 26,380,964.99 23,369,826.36

    

    湖南地区 43,269,723.71 36,052,919.88 31,362,937.31 25,798,939.03

    

    合 计 603,596,283.45 400,489,751.15 534,262,555.06 367,143,431.13北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    84

    

    （2）母公司

    

    A、营业收入列示如下：

    

    项 目 2008 年度2007 年度

    

    主营业务收入 551,166,308.15 480,546,294.53

    

    其他业务收入 15,863,047.63 27,976,936.64

    

    合 计 567,029,355.78 508,523,231.17

    

    B、主营业务收入及成本列示如下：

    

    2008 年度 2007 年度

    

    项 目

    

    收入成本收入 成本

    

    医疗器械 545,716,967.31 358,781,062.53 472,141,761.95 324,345,999.14

    

    其他 5,449,340.84 4,470,648.02 8,404,532.58 4,286,923.67

    

    合 计 551,166,308.15 363,251,710.55 480,546,294.53 328,632,922.81

    

    C、本公司前五名客户营业收入总额为84,133,687.44 元，占本公司全部营业收入的

    

    比例为14.84%。

    

    33、营业税金及附加

    

    项 目 计缴标准 2008 年度2007 年度

    

    营业税 5% 441,905.61 248,525.62

    

    城建税 应交流转税的7% 3,028,400.61 1,843,406.34

    

    教育费附加 应交流转税的3% 1,318,299.41 793,898.83

    

    合 计 4,788,605.63

    

    2 88 830 9

    

    34、财务费用

    

    项 目 2008 年度2007 年度

    

    利息支出 16,125,885.16 10,196,418.48

    

    减：利息收入 907,631.20 755,921.71

    

    承兑汇票贴息 - -

    

    汇兑损失 937,377.62 3,000,322.65

    

    减：汇兑损益 335,884.50 -

    

    手续费 300,440.77 287,439.82

    

    合 计 16,120,187.85 12,728,259.24北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    85

    

    35、资产减值损失

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    坏账损失 6,750,618.05 3,078,625.76

    

    存货跌价损失 - 1,728,909.97

    

    合 计 6,750,618.05 4,807,535.73

    

    36、投资收益

    

    （1）合并

    

    A、按被投资单位

    

    被投资单位名称 2008年度2007年度

    

    杭州万东电子有限公司 829,629.94 326,286.36

    

    北京万东鼎立医疗设备有限公司 -320,783.93 -35,963.52

    

    北京万东康源科技开发有限公司 -212,411.60 -113,007.54

    

    北京万东库利艾特医用制品有限公司 139,827.77 700,467.96

    

    北京万东安欣企业管理咨询有限责任公司 107,176.62 99,211.86

    

    泰山医学万东学院 -502,406.48 -

    

    合 计 41,032.32 976,995.12

    

    B、按投资类别

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    股权投资收益 543,438.80 976,995.12

    

    其中：权益法核算 755,850.40 976,995.12

    

    成本法核算 -212,411.60 -

    

    股权处置收益 -502,406.48 -

    

    合 计 41,032.32 976,995.12

    

    说明：根据本公司第四届董事会第十七次会议审议通过的《关于停办泰山医学院万东

    

    学院并收回投资的议案》，本公司本期处置了对泰山医学院万东学院的投资，形成股权处

    

    置损失502,406.48 元。

    

    （2）母公司

    

    A、按被投资单位

    

    被投资单位名称 2008年度2007年度

    

    杭州万东电子有限公司 829,629.94 326,286.36

    

    北京万东安捷储运服务有限责任公司 30,000.00 -

    

    北京万东鼎立医疗设备有限公司 -320,783.93 -35,963.52

    

    北京万东康源科技开发有限公司 -212,411.60 -113,007.54北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    86

    

    北京万东库利艾特医用制品有限公司 139,827.77 700,467.96

    

    北京万东安欣企业管理咨询有限责任公司107,176.62 99,211.86

    

    湖南万东医疗装备有限公司 300,000.00 -

    

    泰山医学万东学院 -502,406.48 -

    

    合 计 371,032.32 976,995.12

    

    B、按投资类别

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    股权投资收益 873,438.80 976,995.12

    

    其中：权益法核算 785,850.40 976,995.12

    

    成本法核算 87,588.40 -

    

    股权处置收益 -502,406.48 -

    

    合 计 371,032.32 976,995.12

    

    37、营业外收入

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    固定资产处置利得 10,569.57 37,121.57

    

    违约金、赔偿费 - 192,890.00

    

    搬迁补偿款 78,590,814.60 -

    

    政府补助 7,042,100.00 4,813,700.00

    

    保险理赔 - 8,000.00

    

    捐赠利得 1,848,665.60 -

    

    其他 14,616.95 295,800.72

    

    合 计 87,506,766.72 5,347,512.29

    

    说明：本期营业外收入中包括本公司因搬迁收到北京医药集团有限责任公司给予的补

    

    偿款78,590,814.60 元，说明详见本附注十三、所述。

    

    38、营业外支出

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    固定资产处置损失 69,090.78 75,297.54

    

    搬迁损失 77,024,370.70 -

    

    公益性捐赠支出 1,194,439.16 15,000.00

    

    赔偿款 - 28,000.00

    

    罚款及滞纳金 - 33,159.73

    

    其他 18,961.40 26,562.00

    

    合 计 78,306,862.04 178,019.27北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    87

    

    39、所得税费用

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    当期所得税 7,580,753.58 3,198,080.32

    

    递延所得税 -3,682,593.39 -809,326.46

    

    合 计 3,898,160.19 2,388,753.86

    

    所得税费用与利润总额的关系列示如下：

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    利润总额 30,748,483.99 30,366,841.39

    

    按适用税率计算的所得税费用（利润总额*15%） 4,612,272.60 4,555,026.21

    

    某些子公司适用不同税率的影响 230,461.13 204,140.78

    

    归属于合营企业和联营企业的损益 -131,015.82 -164,600.69

    

    加计扣除的研发费用 -835,160.75 -655,915.47

    

    不可抵扣的费用 262,846.78 518,033.88

    

    其他 -241,243.75 -2,067,930.85

    

    所得税费用 3,898,160.19 2,388,753.86

    

    40、每股收益

    

    每股收益的计算 计算 2008年度2007年度

    

    归属于母公司普通股股东

    

    的净利润

    

    a 28,366,296.99 27,928,707.29

    

    母公司发行在外普通股的

    

    加权平均数

    

    b 216,450,000.00 216,450,000.00

    

    基本每股收益 a/b 0.1311 0.1290

    

    归属于母公司普通股股东

    

    的净利润

    

    c 28,366,296.99 27,928,707.29

    

    母公司发行在外普通股的

    

    加权平均数

    

    d 216,450,000.00 216,450,000.00

    

    稀释每股收益 c/d 0.1311 0.1290

    

    说明：根据本公司2007 年度股东大会审议通过的《2007 年度利润分配预案》和《2007

    

    年度资本公积转增股本预案》，以2007 年末总股本144,300,000 股为基数，向全体股东每

    

    10 股配送红股2 股，派发28,860,000.00 元，向全体股东每10 股转增3 股，由资本公积转北京万东医疗装备股份有限公司 2008 

年年度报告

    

    88

    

    增股本43,290,000 元。变更后本公司注册资本为人民币216,450,000 元。根据《企业会计

    

    准则第34 号——每股收益》的要求，本公司对2007 年度的每股收益进行了重新计算。

    

    41、收到的其他与经营活动有关的现金85,097,188.45 元其中：

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    搬迁补偿收入 72,502,313.36 -

    

    政府补助 3,143,700.00 2,160,000.00

    

    收回的履约保证金 4,477,118.62 4,593,328.83

    

    利息收入 - 752,737.46

    

    42、支付的其他与经营活动有关的现金118,852,988.60 元，其中：

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    搬迁支出 18,810,750.23 -

    

    受到限制的存款 17,915,953.80 -

    

    差旅费 12,933,834.66 9,430,115.36

    

    运输费 10,923,474.42 7,648,096.52

    

    咨询费 6,926,833.47 7,586,528.58

    

    履约保证金 6,627,696.00 6,600,301.11

    

    安装费 6,714,132.80 6,074,885.60

    

    展览费 4,433,664.77 4,473,731.46

    

    水电费 3,730,084.73 -

    

    办公费 2,707,046.85 -

    

    研发费用 2,634,769.02 2,235,140.38

    

    通讯费 2,253,126.17 -

    

    会议费 2,234,776.05 -

    

    业务招待费 2,195,847.71 -

    

    广告费用 1,368,993.21 -

    

    交通费 1,012,556.50 -

    

    43、收到的其他与投资活动有关的现金907,631.20 元，其中：

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    利息收入 907,631.20 -北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    89

    

    44、现金流量表补充资料

    

    2008年度 2007年度

    

    补充资料

    

    合并数母公司合并数 母公司

    

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 29,041,823.80 29,383,585.08 27,978,087.53 28,822,011.49

    

    加：资产减值准备 6,750,618.05 7,097,198.17 4,807,535.73 4,426,691.40

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    

    产折旧

    

    11,432,441.57 10,928,017.80 10,891,795.68 10,374,487.12

    

    无形资产摊销 1,075,008.66 1,075,008.56 1,299,243.47 1,293,061.07

    

    长期待摊费用摊销 - - 84,745.42

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    

    失（收益以“－”号填列）

    

    59,221.21 54,083.44 38,175.97 38,175.97

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -700.00 - - -

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - - -

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 16,120,187.85 15,969,731.44 10,193,234.23 10,030,978.75

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -41,032.32 -371,032.32 -976,995.12 -1,097,334.94

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,557,801.50 -3,623,492.35 -901,614.21 -584,454.08

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -20,512.32 -20,512.32 - -

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 23,827,321.08 26,448,432.95 8,197,450.09 11,457,043.29

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-12,323,166.16 -18,893,228.69 -114,091,905.18 -120,537,230.8

    

    7

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,796,000.00 39,074,850.32 11,071,381.35 11,897,435.52

    

    其他 -22,415,953.80 -16,215,953.80 - -

    

    经营活动产生的现金流量净额 90,743,456.12 90,906,688.28 -41,408,865.04 -43,879,135.28

    

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -

    

    债务转为资本 - - - -

    

    一年内到期的可转换公司债券 - - - -

    

    融资租入固定资产 - - - -

    

    3、现金及现金等价物净变动情况： - -

    

    现金的期末余额 241,529,313.90 236,963,596.26 142,611,458.49 135,921,425.28

    

    减：现金的期初余额 142,611,458.49 135,921,425.28 151,693,293.35 145,219,647.65

    

    加：现金等价物的期末余额 - - - -

    

    减：现金等价物的期初余额 - - - -

    

    现金及现金等价物净增加额 98,917,855.41 101,042,170.98 -9,081,834.86 -9,298,222.37

    

    说明：本年度其他项目金额为-22,415,953.80 元，其中本期由递延收益摊销计入营业外收

    

    入的政府补助4,500,000.00 元，期末受到限制的存款金额17,915,953.80 元。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    90

    

    九、 关联方关系及其交易

    

    1、关联方

    

    （1）母公司和子公司

    

    A、母公司

    

    母公司名称 注册地 业务性质

    

    对本公司持股

    

    比例%

    

    对本公司表决

    

    权比例%

    

    注册资本

    

    (万元)

    

    组织机构代码

    

    北京医药集团

    

    有限责任公司

    

    北京市朝阳区白

    

    家庄西里五号

    

    销售中成药、化学原

    

    料药、医疗器械等

    

    51.51 51.51 232,000.00 10110522-3

    

    报告期内，母公司注册资本变化如下：

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    金 额 232,000.00 - - 232,000.00

    

    说明：2008 年11 月18 日，本公司接到北京医药集团有限责任公司（以下简称"北药

    

    集团"，装备公司为其全资子公司）转来的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出

    

    具的《过户登记确认书》，内容为：装备公司持有的本公司2,164.5 万股无限售流通股和

    

    8,985.6 万股限售流通股已过户至北药集团名下，过户手续已全部完成。上述股权过户后，

    

    北药集团持有本公司11,150.1 万股（占本公司总股本的51.51%），成为本公司控股股东，

    

    装备公司不再持有本公司股权。

    

    B、子公司

    

    本公司所属的子公司详见附注七。

    

    （2）其他关联方

    

    关联方名称 与本公司关系

    

    杭州万东电子有限公司 本公司联营企业

    

    北京万东库利艾特医用制品有限公司 本公司联营企业

    

    北京万东康源科技开发有限公司 本公司联营企业

    

    北京万东鼎立医疗设备有限公司 本公司联营企业

    

    北京万东安欣企业管理咨询有限责任公司 本公司联营企业北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    91

    

    2、关联交易

    

    （1）向关联方销售商品

    

    2008 年度 2007 年度

    

    关联方名称

    

    金额（万元）

    

    占年度（同期）同类

    

    交易百分比（％）

    

    金额（万元）

    

    占年度（同期）同类

    

    交易百分比（％）

    

    北京万东鼎立医疗

    

    设备有限公司

    

    40.83 2.57% - -

    

    说明：本公司关联交易均因生产经营需要发生，采用市场价格作为定价依据。

    

    （2）从关联方购买商品

    

    2008 年度 2007 年度

    

    关联方名称

    

    金额（万元）

    

    占年度（同期）

    

    同类交易百分

    

    比（％）

    

    金额（万元）

    

    占年度（同期）

    

    同类交易百分

    

    比（％）

    

    北京万东鼎立医疗设备

    

    有限公司

    

    300.34 1.08% 47.34 7.10%

    

    杭州万东电子有限公司 1,580.70 5.70% 1,455.85 5.40%

    

    合 计 1,881.04 1,503.19

    

    说明：本公司关联交易均因生产经营需要发生，采用市场价格作为定价依据。

    

    （3）向关联方租赁土地

    

    2008 年度 2007 年度

    

    关联方名称

    

    金额（万元）

    

    占年度（同期）同

    

    类交易百分比（％）

    

    金额（万元）

    

    占年度（同期）同

    

    类交易百分比（％）

    

    北京医药集团有限责

    

    任公司 97.48 100% 97.48 100%

    

    （4）提供资金（委托贷款）

    

    委托贷款关联方名称 金额（万元） 贷款期限利率 还款方式

    

    北京医药集团有限责任公司 5,000.00 2008.9.28-2009.9.28 6.84% 到期一次偿还

    

    北京医药集团有限责任公司 5,000.00 2008.6.30-2009.6.30 7.0965% 到期一次偿还

    

    北京医药集团有限责任公司 3,000.00 2008.9.28-2009.9.28 7.0965% 到期一次偿还

    

    北京医药集团有限责任公司 3,000.00 2008.6.27-2008.12.25 7.0965% 到期一次偿还

    

    北京医药集团有限责任公司 4,000.00 2008.6.27-2008.12.25 7.0965% 到期一次偿还

    

    北京医药集团有限责任公司 3,000.00 2007.6.27-2008.6.27 5.4315% 到期一次偿还

    

    北京医药集团有限责任公司 3,000.00 2007.9.30-2008.9.29 5.4315% 到期一次偿还

    

    北京医药集团有限责任公司 4,000.00 2007.6.28-2008.6.27 5.4315% 到期一次偿还北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    92

    

    （5）搬迁补偿

    

    关联方名称 金额核算科目

    

    北京医药集团有限责任公司 78,590,814.60 营业外收入

    

    说明：根据本公司与北京医药集团有限责任公司签订的《搬迁补偿费用协议书》，本

    

    公司本年度发生的搬迁费用北京医药集团有限责任公司全额给予补偿，双方确认的补偿金

    

    额共计7,859.08 万元，截至2008 年12 月31 日，该笔款项已全部收回。说明详见本附十

    

    三、所述。

    

    3、关联方应收应付款项余额

    

    科 目 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31

    

    其他应收款 北京万东库利艾特医用制品有限公司 256,762.52 239,898.95

    

    应付账款 杭州万东电子有限公司 9,642,393.29 3,176,547.03

    

    应付账款 北京万东鼎立医疗设备有限公司 - 751,997.95

    

    应付股利 北京万东医疗装备公司 - 11,921,383.30

    

    其他应付款 北京万东医疗装备公司 - 6,264,644.36

    

    十、 或有事项

    

    1、相互提供担保

    

    2008 年10 月10 日公司与中国有色金属建设股份有限公司（以下简称“中国有色”）

    

    订立了《相互提供担保协议书》。协议书规定：协议有效期为一年，在协议有效期内，双

    

    方就连续向银行或其他金融机构借款事宜相互提供担保，累计担保额度不超过8,000 万元

    

    人民币。协议书第三款规定本公司为中国有色蒙古锌矿项目的3,000 万元借款提供担保。

    

    公司就此项贷款担保与中国有色签订了反担保协议。该笔贷款详情如下：

    

    借 款 期 限 担 保 期 限

    

    贷款银行

    

    金 额

    

    （万元） 起始日 终止日 起始日 终止日

    

    中国进出口

    

    银行

    

    3,000 2002.02.01 2014.02.01 2002.02.01 2016.02.01

    

    2、本公司为购买大型医疗器械的医院提供买方信贷，在发放贷款的银行开立保证金

    

    账户作为担保，截至2008 年12 月31 日止，保证金余额为11,380,765.00 元，医院尚未

    

    偿还的贷款余额为1,412.96 万元。

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    93

    

    十一、承诺事项

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。

    

    十二、 资产负债表日后事项

    

    2009 年3 月23 日，本公司与本公司控股股东北京医药集团有限责任公司签订了搬迁

    

    补偿协议书，双方约定本公司由于郎家园厂区搬迁项目所涉及到的房屋等地上建筑物、设

    

    备、存货的损失，人员安置费用、搬迁费用以及因搬迁而导致的停工损失，由土地所有者

    

    北京医药集团有限责任公司全部承担。具体搬迁补偿金额以中和资产评估有限公司出具的

    

    搬迁补偿项目资产评估报告书[中和评报字（2008）第V5002 号]为依据，搬迁补偿金额确

    

    定为21,284.74 万元。

    

    如本附注十三、所述，北京医药集团有限责任公司对本公司2008 年12 月31 日前发

    

    生的费用及损失已经予以了补偿，补偿金额为7,859.08 万元。扣除已补偿的金额外，北

    

    京医药集团有限责任公司尚需向本公司支付补偿金额13,425.66 万元。协议规定，待北京

    

    医药集团有限责任公司挂牌招标拍卖出让活动程序完成、获政府相关部门批准并取得相关

    

    收入后，先行将搬迁补偿金支付给本公司。

    

    截至2009 年3 月25 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

    

    十三、其他重要事项

    

    根据本公司与北京医药集团有限责任公司签订的《搬迁补偿费用协议书》，本公司根

    

    据《北京市推进污染扰民企业搬迁加快产业结构调整实施办法》的精神及公司战略部署，

    

    按计划陆续从北京市郎家园厂区搬迁至北京市朝阳区酒仙桥东路9 号和北京市朝阳区三间

    

    房南里7 号厂区，由于该搬迁项目所涉及的设备、存货损失、人员安置费用、搬迁费用以

    

    及因搬迁导致的停工损失，由土地所有者北京医药集团有限责任公司全部承担。双方同意，

    

    具体搬迁补偿金额以独立中介机构评估值作为参考，经有关部门批准后最终确定。由于目

    

    前具体搬迁补偿费尚未最终确定，搬迁费用已实际发生的现状，北京医药集团有限责任公

    

    司同意在目前情况下，根据本公司郎家园厂区搬迁项目工作方案及实际发生的费用，先行

    

    支付给本公司部分搬迁补偿款。截至2008 年12 月31 日，双方确认已发生的搬迁费用总

    

    额为7,859.08 万元，北京医药集团有限责任公司全额给予补偿。截至2008 年12 月31 日，

    

    该笔款项已全部收回。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    94

    

    十四、补充资料

    

    1、净资产收益率和每股收益

    

    净资产收益率（%） 每股收益

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    报告期利润

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    归属于公司普通股

    

    股东的净利润

    

    5.73 5.94 5.90 6.09 0.1311 0.1290 0.1311 0.1290

    

    扣除非经常性损益

    

    后归属于公司普通

    

    股股东的净利润

    

    4.14 4.86 4.26 4.98 0.0947 0.1054 0.0947 0.1054

    

    其中，非经常性损益项目及其金额如下：

    

    项 目 2008 年度2007 年度

    

    非流动性资产处置损益 -59,279.34 -38,175.97

    

    政府补助 7,042,100.00 4,813,700.00

    

    对非金融企业收取的资金占用费 52,172.91 -

    

    除上述各项之外的其他营业外收入 80,454,797.15 394,368.59

    

    除上述各项之外的其他营业外支出 78,237,713.13 -

    

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 854,945.88

    

    非经常性损益总额 9,252,077.59 6,024,838.50

    

    减：非经常性损益的所得税影响数 1,387,300.64 902,675.35

    

    非经常性损益净额 7,864,776.95 5,122,163.15

    

    减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 -6,689.60 13,776.04

    

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 7,871,466.55 5,108,387.11

    

    说明：本公司本期非经常性损益中除上述各项之外的其他营业外收入包括收到北京医

    

    药集团有限责任公司支付的搬迁损失补偿款78,590,814.60 元，除上述各项之外的其他营

    

    业外支出包括本期因搬迁发生的损失金额77,024,370.70 元。

    

    十五、财务报表的批准

    

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十九次会议于2009 年3 月25

    

    日批准。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    95

    

    十二、备查文件目录

    

    1、载有法定代表人贺旋先生、财务总监杨彦文先生、财务部经理井晓权先生签名并

    

    盖章的会计报表。

    

    2、载有北京京都天华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师郑建彪、曹阳签

    

    名并盖章的审计报告原件。

    

    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正

    

    本及公告的原稿。

    

    董事长：贺旋

    

    北京万东医疗装备股份有限公司

    

    2009 年3 月28 日北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    96

    

    附件1：

    

    北京万东医疗装备股份有限公司

    

    内部控制自我评估报告

    

    本公司董事会及全体董事保证报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

    

    述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司

    

    内部控制的目标是：

    

    1.合理保证公司经营管理合法合规，确保国家有关法律法规和公司内控

    

    制度的贯彻执行；

    

    2.避免或降低风险、消除隐患、纠正错误行为，保证公司资产安全、完

    

    整；

    

    3.严格执行会计准则，保证财务报告及相关信息真实完整；

    

    4.建立有效的风险控制系统，强化风险管理，提高公司经营效率和效果，

    

    保证公司各项业务活动的正常运行；

    

    5.完善公司现代化管理架构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现

    

    公司发展战略。

    

    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，

    

    内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本

    

    公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整

    

    改措施。

    

    本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：公司的目标

    

    设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信

    

    息沟通和检查监督等八项要素。本公司根据以上基本要素在生产经营、财务

    

    管理、信息披露、风险控制等方面均建立了较完整的内控制度。在执行的过北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    97

    

    程中结合公司实际情况对财务管理、人事管理、行政管理和销售服务等相关

    

    内控制度进行修订、完善，使内控制度得到有效执行。

    

    本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，本年

    

    度未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

    

    本公司董事会认为，本年度公司内部控制基本健全、执行基本有效。公

    

    司已经做到内控制度实施落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。内控

    

    制度及其实施过程中未出现重大风险，内控制度对促进公司规范运作、防范

    

    风险起到了积极作用。本年度内部控制检查监督工作完成情况良好，实现了

    

    既定目标。在2009 年度，本公司将继续按照《企业内部控制基本规范》的要

    

    求修订和完善有关内控制度，进一步加强对内部控制的检查和监督。

    

    本报告已于2009 年3 月25 日经本公司第四届董事会第十九次会议审议

    

    通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担

    

    个别及连带责任。

    

    本公司聘请北京京都天华会计师事务所有限责任公司对本公司内部控制

    

    进行核实评价并出具内部控制评价报告。评价结果为：我们认为，万东医疗

    

    内控制度自我评估报告恰当评估了万东医疗2008 年度与财务报表相关的内

    

    部控制。

    

    北京万东医疗装备股份有限公司

    

    董 事 会

    

    二〇〇九年三月二十五日北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    98

    

    附件2：

    

    内控制度自我评估报告核实评价意见

    

    北京京都天华专字(2009)第0510 号

    

    中国证监会北京监管局：

    

    我们接受北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“万东公司”）

    

    委托，根据中国注册会计师执业准则审计了万东公司2008 年12 月31 日

    

    的公司及合并资产负债表，2008 年度公司及合并利润表、公司及合并现金

    

    流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。并出具了北京京都

    

    天华审字（2009）第0503 号无保留意见审计报告。

    

    根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于进一步做好上市公司

    

    2008 年财务报告审计工作的通知》（京证公司发[2009]3 号）的要求，我

    

    们核实评价了万东公司2008 年度内控制度自我评估报告。万东公司管理

    

    当局的责任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评估。我们的责任

    

    是对万东公司内控制度自我评估报告进行核实并发表评价意见。

    

    我们的核实评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在财务报

    

    表审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性

    

    和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的核实

    

    为发表意见提供了合理的基础。

    

    我们对万东公司2008 年度内控制度自我评估报告进行评价，并非旨

    

    在对万东公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺

    

    陷。

    

    我们认为，万东公司内控制度自我评估报告恰当评估了万东公司2008

    

    年度与财务报表相关的内部控制。

    

    北京京都天华会计师事务所

    

    有限责任公司

    

    中国·北京

    

    2009 年3 月25 日

    

    中国注册会计师 郑建彪

    

    中国注册会计师 曹 阳北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    99

    

    附件3：

    

    北京万东医疗装备股份有限公司

    

    2008 年度社会责任报告

    

    第一部分 概述

    

    一、公司基本情况简介

    

    名称 北京万东医疗装备股份有限公司

    

    成立日期 1997 年5 月12 日

    

    法定代表人 贺旋

    

    主营业务

    

    医疗器械制造；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的

    

    出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业

    

    和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、

    

    零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品

    

    除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；机器设备安装、

    

    维修；技术咨询、技术服务；劳务服务；销售汽车（不含九座以下乘

    

    用车）。

    

    公司地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9 号A3

    

    邮编 100016

    

    公司网址 www.wandong.com.cn

    

    二、公司概况

    

    北京万东医疗装备股份有限公司（简称万东医疗）作为中国最大的医疗

    

    器械生产厂家之一，始终致力于解决患者病痛，推进中国医疗卫生事业健康

    

    发展，将国民健康定位为自己的首要使命。

    

    公司产品涵盖医用X 射线诊断设备、磁共振成像设备等医学影像多个门

    

    类，现已具备年产六千套影像产品生产能力，已发展成为全球第二大医学影

    

    像产品制造企业。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    100

    

    公司为国内外医疗单位提供了超过八万套医学影像诊断设备，至今仍有

    

    超过3 万台X 射线机应用于各级医疗机构，年服务患者数量超过1.5 亿人次。

    

    随着公司的发展，高新技术产品不断涌现，这些应用当今最新科技成果的自

    

    主创新产品，已经成为众多医疗机构的首选。

    

    公司建有国内最大的影像技术研发中心，拥有280 名高水平技术研发工

    

    程师，研究方向遍及影像技术的各个领域，并与北京医药集团有限责任公司

    

    联合组建了博士后工作站。公司先后承接多项国家重点科研攻关任务，产品

    

    填补多项国内空白。公司被认定为北京市高新技术企业、北京市自主创新企

    

    业，拥有北京市企业技术中心，多项产品被评定为自主创新产品。

    

    今天，万东医疗以“关注生命，保障健康”为使命，制定了“专注于医

    

    学影像行业，致力于形成国际竞争力”的发展目标。我们相信，在政府的积

    

    极支持下，在全体万东人的共同努力下，万东医疗必将成为中国医疗器械制

    

    造的旗帜企业，为中国医疗卫生事业发展贡献更大的力量。

    

    第二部分 战略和管理

    

    一、公司发展战略

    

    公司致力于成为具备国际竞争力的医疗影像设备及服务提供商,成为中

    

    国医疗影像行业的领先者.

    

    1、使命：

    

    关注生命： 医学影像、生命监护、疾病分析是人们对生命体征的认知，

    

    关注生命是万东医疗所从事的崇高事业，我们时刻关注生命，为医院提供最

    

    有效的解决方案，这是我们的意义所在。

    

    保障健康： 把现代科技服务于人类健康是万东医疗的责任。让员工健康

    

    成长、让企业健康发展、让人类幸福安康是万东医疗的奋斗目标。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    101

    

    为股东、客户和员工创造价值： 追求股东价值最大化是现代企业的核

    

    心理念和灵魂 ；为客户创造价值是企业生存之本；为员工创造价值是企业基

    

    业常青的内在要求。

    

    2、核心价值观：

    

    以人为本：人是公司最宝贵的财富，员工个人价值最大化和公司价值最

    

    大化的和谐统一是公司发展的要求；

    

    以事为准：以事实为准、以事业为准、以事情为准；以事实为准即以事

    

    实为准绳，实事求是；以事业为准即以万东的事业为个人职业发展的根基；

    

    以事情为准即行为做事关注过程、重视结果。

    

    勇于竞争：面对日益激烈的市场竞争环境，万东医疗勇于竞争，争做行

    

    业的领先者。

    

    开拓创新：万东医疗要以开放的心态面对挑战，最大程度的调动、利用

    

    社会资源为我所用，开拓创新，争取更好、更快的发展。

    

    3、战略目标：

    

    万东医疗专注于医疗影像行业。明确的行业定位既是对专业化的坚持，

    

    也是对多元化扩张诱惑的约束；万东医疗将以国内市场为基础，有针对性的

    

    开拓国际市场；万东医疗现实的目标客户是中国县级及以下医疗机构。未来

    

    五年，万东医疗客户群将在稳固县级及以下医疗机构的基础上，逐步升级至

    

    地市级医疗机构。

    

    4、未来展望

    

    针对目标客户市场，建立“总成本领先”和“全面解决方案”的核心竞

    

    争力；关注医改政策，把握基层扩容、政府采购机会；尽快满足客户对产品

    

    数字化换代需求，覆盖市场；完成内部国际化，重点加强国际产品规划、注

    

    册和售后服务；面对全球金融海啸的影响，快速提高对外部环境变化的洞察

    

    能力和应变能力，加强品牌国际化；塑造清晰刚健的企业文化：激情、价值、

    

    创新、包容、协同；做好人才储备，为公司掌控市场端和技术端，建立核心北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    102

    

    团队；在金融危机和经济下行的过程中，医疗健康产业相对成为投资者的“避

    

    风港”，公司应借此时机及时谨慎地提高资本融资，增强实力；外延式发展，

    

    适当时机进行产业整合，强化市场优势，整合资源，提升股东收益。

    

    二、公司治理架构

    

    公司已建立了权责统一、运转协调、有效制衡的法人治理结构及适应市

    

    场环境的管理体制和机制。公司实行股东大会、董事会、监事会和高级管理

    

    层的公司治理架构。

    

    1、股东大会：

    

    公司的最高权力机构。公司建立了与股东沟通的有效渠道，确保所有股

    

    东享有平等地位，确保所有股东对公司重大事项的知情权，参与权和表决权。

    

    2、董事会：

    

    公司的决策机构。目前，董事会由9名拥有丰富专业和治理经验的成员组

    

    成，其中3名为独立董事，1名职工董事。董事会下设：提名委员会、战略委

    

    员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。负责从不同方面协助董事会履行职

    

    责，实行科学决策、民主决策和依法决策。

    

    3、监事会：

    

    公司的监督机构。监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定，负责

    

    监督董事会和高级管理层履职行为的合法、合规性。公司监事会现有监事3名，

    

    包括2名股东代表监事和1名职工代表监事。

    

    4、高级管理层：

    

    总经理负责主持公司生产经营管理工作，组织实施董事会决议并向董事

    

    会报告工作等。公司其他高级管理人员协助总经理工作。高级管理层在《公

    

    司章程》和董事会的授权范围内履行职责，组织经营管理，推动各项业务的

    

    持续健康发展。建立了技术委员会、营销委员会、价格委员会，为公司正常

    

    生产经营提供保障。

    

    5、决策机制：北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    103

    

    为保证战略目标的实现，公司按照现代企业制度要求构建了严密的管治

    

    架构，各司其职。

    

    6、业绩考核机制：

    

    公司严格执行《高级管理人员薪酬考核制度》,通过建立健全业绩考核体

    

    系，签署《经营业绩责任书》,对考核目标进行层层分解，形成了责任落实与

    

    压力传导的工作机制，以及经营业绩与收入分配挂钩的激励机制，增强了公

    

    司利润和资本的回报意识，调动了企业负责人的积极性，对深化改革、加强

    

    管理、实现全面协调可持续发展提供了机制保障。

    

    股东大会

    

    监事会

    

    董事会

    

    战略委员审计委员董事会秘提名委员薪酬与考核委员会

    

    总经理

    

    副总经理 总工艺师 总工程师 财务总监 营销总监 行政总监

    

    总

    

    经

    

    理

    

    办

    

    公

    

    室

    

    财

    

    务

    

    部

    

    制

    

    造

    

    部

    

    支

    

    持

    

    部

    

    物

    

    流

    

    部

    

    开

    

    发

    

    部

    

    投

    

    资

    

    管

    

    理

    

    部

    

    战

    

    略

    

    发

    

    展

    

    部

    

    商

    

    务

    

    部

    

    市

    

    场

    

    部

    

    销

    

    售

    

    部

    

    国

    

    际

    

    部

    

    证

    

    券

    

    办

    

    公

    

    室

    

    行

    

    政

    

    部

    

    磁共振产品事业

    

    部

    

    人

    

    事

    

    部

    

    审计办公北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    104

    

    第三部分 安全生产管理

    

    公司本着对国家、社会、员工高度负责的精神，以建设安全型企业为目

    

    标，认真执行国家安全生产法律法规和行业标准，深入推进安全质量标准化

    

    建设，落实安全生产责任，健全安全保证和监督体系。公司始终坚持安全第

    

    一、预防为主、综合治理的方针。执行谁主管谁负责的原则，强化安全生产

    

    责任制，增强企业和职工的安全生产意识，树立安全生产工作是企业生存永

    

    恒的主题。坚持以人为本的科学发展观思想，提高保护职工健康、爱护职工

    

    生命、促进企业经济和谐发展的安全生产理念，提高“无忧而安、无损则全”

    

    的安全生产意识。牢记生命健康重于泰山，真正把安全生产、职业健康放在

    

    工作的第一位。

    

    一、安全生产管理机机制

    

    公司依据法规，建立了安全管理制度，明确了机构建制、岗位职责、安

    

    全教育、安全目标、安全检查、安措项目、劳动保护、事故管理及安全生产

    

    应急预案安全生产应急的公司管理体系。以公司高管组成的安全生产委员会，

    

    作为公司安全生产工作的总领导，负责公司全面的安全生产统筹工作。制造

    

    部负责安全生产的日常工作。在公司内形成了安全生产的三级安全管理网络，

    

    从领导至员工各级分工明确，管理责任到位。

    

    1、安全生产管理目标：

    

    公司每年初制定安全生产工作目标，要求明确，没有重大人员伤亡和重

    

    大财产损失。不发生职业卫生伤害。

    

    2、安全岗位职责：

    

    依照法规及公司实际情况，制定了从公司高级管理者至一般员工的各级

    

    岗位的安全生产职责，职责要求规范细致，责任清晰，任务明确。

    

    3、安全生产检查：

    

    公司经常开展安全生产大检查，在公司内的安全生产综合大检查中，各

    

    个责任部门都是认真的贯彻执行，不走过场，对检查出的安全生产隐患及时北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    105

    

    进行彻底整改，如一时整改不了的要限定时限进行整改。对于重大安全生产

    

    隐患，公司要下达安全生产隐患整改通知，并督促全面进行整改，工作完成

    

    后上交完成报告。公司对物流部的机电装置库进行了安全生产检察，发现电

    

    照明存在安全生产隐患，公司对隐患及时进行整改工作，将原隐患电照明改

    

    造远离物料，消除安全隐患达到了安全生产标准要求。对于不执行的部门人

    

    员或执行不好的部门人员，通过人事部门进行考核或直接进行罚款。这样有

    

    效的推动了安全生产工作，确保了安全生产工作的顺利进行。公司还积极配

    

    合上级部门对公司进行安全生产大检查，提高了干部职工的安全生产意识，

    

    保障了干部员工的安全健康，促进了安全生产发展。提高企业的经济效益。

    

    4、安全生产措施项目：

    

    根据国家的法律、法规，劳动保护的有关规定， 评价公司现状，提出安

    

    全措施项目并实施，以符合法规要求。

    

    结合公司的实际情况，相应制定了职业卫生评价、电焊操作场地职业卫

    

    生的安措项目改造、产品联调场地职业卫生的改造及各生产场地的电源电器

    

    改造。

    

    5、安全生产劳动保护：

    

    根据《中华人民共和国安全生产法》、 国家劳动部《劳动防护用品管理

    

    规定》和《劳动防护用品选用规则》（GB11651）和国家颁发的劳动防护用品

    

    配备标准以及有关规定，为从业人员配备劳动防护用品。积极做好职工的劳

    

    动保护工作。日常职工劳动防护用品的发放坚持以人为本的原则，即保证了

    

    职工的工作需要又不过渡发放，统筹了公司安全生产与职工安全健康的相互

    

    关系。按照国家及公司的相关规定，我们定时发放员工的劳动防护用品并对

    

    劳动防护用品进行持续改进，增强了对员工的健康保护。以劳保工作鞋为例

    

    职工旧的劳保工作鞋功能少、单一，改进后劳保工作鞋功能多、有防滑、防

    

    砸和绝缘功能。公司有多起因零件砸脚事情，皆因劳保工作鞋的保护而幸免

    

    伤害。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    106

    

    同时公司十分关注员工的安全健康，积极做好冬夏两季的防寒保暖和防

    

    暑降温工作。冬季我们加强防寒保暖工作，对于在室外作业的职工提供防寒

    

    服装，确保了职工不受冻伤。夏季公司为职工提供了清凉饮料费用和防暑降

    

    温药品，确保了职工在工作中不中暑。每季度按照公司规定持续发放职工劳

    

    动保护用品，保障职工在企业生产工作中的正常使用需要，强化了劳动防护

    

    用品对职工生命安全健康的保护作用。

    

    二、安全技能培训

    

    公司建立健全员工的安全教育培训、持证上岗等制度，为从业人员全面

    

    建立了教育培训档案，重点加强单位主要负责人、生产管理人员和一线人员

    

    的安全技能培训，形成了一支专业化高素质的安全生产队伍。

    

    从员工入职的三级安全教育开始到每年的各级安全教育，始终坚持以人

    

    为本维护职工安全健康的主题进行教育，保证了员工具备必要的安全生产知

    

    识，熟悉有关的安全生产规章制度和安全操作规程，掌握本岗位的安全操作

    

    技能，以减少和避免他们由于安全技术知识缺乏而造成的各种人身伤害事故。

    

    3年来对新入职的400多员工进行了三级安全教育，不合格者不能上岗工作。 依

    

    据安全教育管理规定，进行了每年的安全生产再教育，被教育人员在公司进

    

    行全员覆盖，使职工提高了生命健康和安全生产的安全意识。对公司62名特

    

    种作业员工按照国家规定进行专门的安全作业培训，取得了合格的特种作业

    

    操作资格证。

    

    三、安全生产应急管理：

    

    公司制定了安全生产应急预案及各项专项应急预案，完善了管理规定，

    

    进行了预案的演练，发生事故按照公司的管理规定程序进行处理，坚持四不

    

    放过原则进行，积极稳妥、坚持原则，处罚明确，杜绝同类事故的发生。对

    

    事故的发生预防起到了积极的作用。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    107

    

    第四部分 节能环保管理

    

    一、节能减排机制

    

    公司认真贯彻国家建设资源节约型、环境友好型社会的方针，将保护环

    

    境、节约资源的理念落实到公司各个核心业务运作环节。

    

    1、公司明确能源环保职责分工，制定相应的管理制度，积极推行和实施

    

    清洁生产，推广和使用节能环保新技术、新工艺、新设备和新材料，加强企

    

    业节约型文化建设，提高员工的资源忧患意识、节约意识和环境意识，增强

    

    社会责任感。

    

    2、国家《“十一五”规划纲要》提出，“十一五”期间单位国内生产总

    

    值能耗降低20％左右，主要污染物排放总量减少10％。2007 年，公司与朝阳

    

    区发改委签订《节能目标责任书》，总的节能目标为：到2010 年，单位综合

    

    能耗比“十五”末降低0.13 万吨标煤。

    

    3、为确保完成节能目标责任书的节能指标要求，公司明确组织及人员，

    

    落实节能降耗目标责任制，加强能源统计，完善原始记录和统计台帐，加大

    

    节能资金投入，加快节能降耗技术改造，同时建立节能激励机制，对在节能

    

    工作中取得成绩的集体和个人给予奖励。

    

    二、节能减排成效

    

    通过公司一系列的节能减排活动，加大环保投入，公司在工业总产值连

    

    年增加的同时，能耗和水耗指标连续三年大幅度下降，初步实现了节能目标

    

    责任书中提出的节能减排段性目标。

    

    表1 2006-2008 能耗水耗统计表

    

    能源

    

    名称

    

    用水量 天然气 热力 原煤 燃油

    

    其他石

    

    油制品

    

    电力

    

    单位 吨 万立方米 百万千焦吨 吨 吨 万千瓦时

    

    2006 年 90096 90.5 21038.32 3500 78.93 249.94 468.00

    

    2007 年 79615 49.71 47193.58 1511 94.17 316.29 479.00

    

    2008 年 66053 53.47 28018.00 0 99.11 344.89 382.33北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    108

    

    表2 2006-2008 单位产值能耗水耗统计表

    

    年度

    

    总产值

    

    （万元）

    

    能耗总量

    

    （吨标煤）

    

    单位产值能耗

    

    （吨标煤/万元）

    

    水耗总量

    

    （立方米）

    

    单位产值水耗

    

    （立方米/万元）

    

    2006 年 49292 5357.23 0.109 90096 1.828

    

    2007 年 51556 4461.79 0.087 79615 1.544

    

    2008 年 58525 2702.93 0.046 66053 1.129

    

    公司2008 年单位产值能耗从2006 年的0.109 吨标煤/万元降低为0.046

    

    吨标煤/万元，单位产值水耗从1.828 立方米/万元降低为1.129 立方米/万元，

    

    证明公司在过去的三年中节能减排工作取得了很好的效果。

    

    三、加快科技进步

    

    积极开发和推广新技术、新工艺、新设备，推广利于资源节约和循环利

    

    用的先进技术。

    

    1、公司建立CAQ 文件管理系统及outlook 局域网系统，公司发布的管理

    

    文件，公司信息传递实现无纸化传递。

    

    2、公司在产品研发中，推进使用环保材料。

    

    为控制和减少电子信息产品废弃后对环境造成的污染，保护环境和人体

    

    健康，国家发布了《电子信息产品污染控制管理办法》。万东医疗执行法规

    

    要求，在设计产品时，符合产品有毒有害物质或元素控制国家标准或行业标

    

    准，采用无毒无害或低毒低害、易于降解、便于回收利用的方案；在制造产

    

    品时采用资源利用率高、易回收处理、有利于环保的材料、技术和工艺。按

    

    照法规要求，公司在产品说明书中增加环境保护章节，以自我声明的方式披

    

    露产品相关的环保信息，同时在产品上加贴环保标识。随着科学技术的不断

    

    进步，万东医疗积极寻求有毒有害物质或元素的替代或减量化设计。

    

    四、实施清洁生产北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    109

    

    目前国家面临的水资源短缺、耕地减少、矿产资源保证程度下降等日益

    

    严峻的资源形势，要实现经济社会的可持续发展，必须要坚持节约能源消耗，

    

    减少污染物排放，因此万东医疗决定自愿开展清洁生产审核，实施清洁生产，

    

    实现节能减排，与国家要求相一致。公司在北京市医疗器械行业第一家自愿

    

    开展清洁生产审核，表明承担节能环保社会责任的决心。

    

    公司组织了质量、技术、生产、工艺、行政、物流和设备动力等方面的

    

    职能部门负责人，共同组成了清洁生产工作组织。进行现场考察，掌握生产

    

    工艺流程和操作规程，了解各工序过程控制情况。在全公司范围内征集清洁

    

    生产合理化建议，广大员工积极响应，共提出有效合理化建议近百条。在此

    

    基础上，对合理化建议进行了汇总、筛选、细化和完善，形成了包括原材料

    

    和能源替代、生产工艺改进、设备维护更新、产品技术改进、废弃物综合利

    

    用等方面的29 个清洁生产方案。

    

    在生产制造过程中，观察和寻找生产过程中可以改进的环节，降低了成

    

    本，提高了生产效率，减少了烟尘排放，改善了生产现场环境。在产品生产

    

    工艺方面，提出了十余项改进项目，并在实际生产过程中实施，为公司年节

    

    约数万元成本。在原材料使用方面，对生产批量大的33 种产品超定额发放的

    

    大五金材料进行了统计分析，找出解决的措施和方法，使大五金材料的发放

    

    数量比定额数量材料消耗降低了2 个百分点，仅此一项就实现年节约钢材

    

    184.33 吨，节约成本107.53 万元。在设备维护保养工作中，改变原有的机床

    

    统一换油模式，根据每台机床的实际运转情况和润滑油的油质合理安排机床

    

    换油，降低润滑油消耗量，减少废矿物油的产生，共节约润滑油1.44 吨，节

    

    约成本17280 元。场区照明更换为节能灯具，每年可节省用电8000 度。针对

    

    污水COD 排放问题，提出了污水处理及回用方案，从制定项目方案，筹措资

    

    金，到进行工程建设，用4 个月时间，于2008 年9 月完成污水处理站建设，

    

    经验收合格已投入使用,工程总投资110 万元。此项目的实施，使场区COD 年北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    110

    

    排放量从6331 千克减少为118 千克，取得了极大的环境效益。2009 年实现

    

    中水回用，可节约8000 立方米绿化用水。

    

    目前已经完成的27 项清洁生产方案，实现年节水24000 吨，节电57463

    

    度，节约钢材194.33 吨，节约润滑油1.44 吨，总计年节约成本约272.57 万

    

    元，取得了显著的经济效益和环境效益。

    

    2008 年12 月，北京市发改委组织有关专家到公司对清洁生产审核进行现

    

    场验收。专家组分别听取了公司总经理和工作组成员的审核情况汇报，查看

    

    了公司生产车间现场，以及检查了清洁生产项目的实施情况，对公司清洁生

    

    产审核工作给予了高度评价，同时也提出了一些意见和建议，最后一致同意

    

    万东医疗通过清洁生产审核验收，使公司成为北京市首家通过清洁生产验收

    

    的医疗器械生产企业。

    

    2009 年，公司将继续进一步建立和完善节能环保管理制度，使公司的节

    

    能减排和环保工作制度化、规范化、持续化。同时，将清洁生产审核中实施

    

    的无低费方案，写入日常管理制度（岗位职责或操作规程）中，成为公司日

    

    常管理的有机组成部分，在取得目前效益的基础上，能够长期发挥作用。

    

    2009 年，公司将引入ISO14001 环境管理体系标准，通过环境管理体系的

    

    建立和有效运行，使万东医疗逐步成为资源节约型和环境友好型企业，为国

    

    家的环保事业做出贡献。

    

    第五部分 公司的社会责任

    

    一、保障股东权益与纳税

    

    公司不断提高为股东创造价值的能力，股东投入资本，是对公司员工及

    

    管理者的信任，为股东创造最大的价值是对股东诚信、负责的体现。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    111

    

    为股东创造价值的同时也在为社会、政府、客户、员工创造价值，公司

    

    连续被评为北京市纳税信用A 级企业。

    

    单位：万元

    

    项目 2008 年 2007 年 2006 年 2005 年 2004 年

    

    分配股东股利 3,208 722 722 1,154 2,442

    

    支付各项税费 3,861 3,880 3,823 3,117 2,678

    

    支付银行利息 1,643 1,003 987 961 357

    

    支付给职工薪酬及

    

    为职工支付的福利

    

    9,453 7,571 6,373 6,688 7,097

    

    二、保持良好的劳动关系

    

    1、保障员工民主权利：

    

    公司遵循《工会法》《工会章程》的规定，尊重 企业员工的主人翁地位，

    

    保护员工的合法权益，努力营造一个员工与公司同生存、共发展的和谐环境。

    

    公司工会下设16个分会，坚持集体议事、民主集中制原则。由于在企业发展

    

    和职工凝聚方面的优秀业绩，公司工会先后被北京市总工会和中华全国总工

    

    会授予“北京市模范职工之家”和“全国模范职工之家”的光荣称号。

    

    公司工会以《劳动法》《劳动合同法》和国家、地方的各项劳动政策为

    

    指针，依法帮助和指导员工与公司建立和谐稳定的劳动关系，调解劳动争议、

    

    化解职工矛盾，将员工合法权益的保护工作做到实处。例如在续签和变更劳

    

    动合同时，帮助员工了解政策依据，把握自己的正当权益。

    

    依据公司章程的规定，公司建立并坚持职工董事、职工监事制度，按照

    

    选举程序工会主席作为职工董事进入公司董事会。通过与职工群众的密切沟

    

    通，确保职工在公司法人治理中享有充分的权利。

    

    2、职工代表大会制度

    

    公司坚持职工代表大会制度，职工代表约占职工总数的10％。通过每年

    

    两次的职工代表大会例会和日常的职代会民主管理活动，动员和组织职工在北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    112

    

    对民主管理和民主监督工作的参与中，促进企业“企务公开”和改革发展的

    

    稳步进行。在事关企业发展和职工利益的重大事项决策中，公司坚持按照职

    

    代会的民主程序，与职工一道共同把握公司的命运。在职工薪酬、生活福利、

    

    企业重组和人员安置等重大事项中，职代会都发挥了重要作用。

    

    3、对员工及家属的关怀

    

    公司建立了为员工“办好事、办实事”规定，先后在112名员工喜结良缘、

    

    86名员工生育子女、250名员工子女入学、115名员工亲属去世、90名员工生

    

    病住院以及全体员工过生日和“三八”、“六一”、“中秋”等节假日，都

    

    会得到工会组织的深切问候。

    

    公司工会坚持开展“两节”期间送温暖活动，并将其工作日常化。近年

    

    来公司不仅对101位生活困难的员工进行慰问，各分会也给因病休养等人员送

    

    去果品、粮油和慰问金。08年4月，公司一位员工突发重病，危在旦夕，公司

    

    工会立即在全体员工中组织了募捐活动，仅仅半天时间职工募集善款四万多

    

    元，使这位员工得到了及时的救治，脱离了生命危险。

    

    4、开展技术创新活动

    

    公司工会动员和组织员工大力开展经济技术创新活动，激发员工群众奉

    

    献聪明才智，立足本职建功立业的热情。通过“三比三赛”“岁末冲刺 ”

    

    “百日竞赛”等活动，提升企业员工队伍的政治素质和专业技能。公司荣获

    

    “北京市经济技术创新先进单位”称号。

    

    三、实现员工与公司共同发展

    

    1、合理用工：

    

    公司根据业务发展的需要，通过招收应届毕业生，录用专业技术人才，

    

    社会招聘等多种形式，积极向社会提供就业岗位。公司致力于营造良好的员

    

    工工作环境，激励员工工作积极性，完善待遇留人、感情留人和事业留人的

    

    制度，提高员工的满意度和忠诚度。

    

    2、员工的保险和福利：北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    113

    

    公司依法为企业员工建立各项社会保险，涵盖养老、医疗、工伤、生育

    

    和失业保险以及住房公积金等项目，统一集中参加北京市社保机构组织的社

    

    会保险，以确保员工的合法权益。公司还建立了补充医疗报销制度、住房提

    

    租补贴制度、取暖费报销等各项福利制度，安排公司全体员工进行定期体检，

    

    女职工做妇科防癌的专项检查，对有毒有害工种每年体检并疗养，同时员工

    

    享有国家和公司规定的带薪休息、休假的权利。目前，公司正在推进企业年

    

    金的工作，具体实施方案正在酝酿当中。

    

    3、员工教育和培训：

    

    公司进行教育培训的理念：对于公司和员工来说培训既是权利也是义务；

    

    培训投资是公司的战略投资，培训是孕育战略执行力、培养企业精神的暖床；

    

    培训是学习的一种形式，构建学习型组织是培训的终极目标。

    

    公司每年都安排各种形式的培训百余项，培训两千余人次，人均培训学

    

    时达10 小时。按照受训人员的不同岗位和角色要求公司将培训种类分为经营

    

    层培训，重点培训科学决策、领导力提升、战略管理等课程。中层人员培训

    

    主要培训团队建设、执行力、绩效管理等方面内容，营销人员培训重点培训

    

    大客户营销、谈判技巧、投标技巧等内容。对研发人员主要培训职业化、项

    

    目管理和研发技术、临床知识等。产业工人培训只要是采取技术比赛的形式，

    

    每年都组织各类型的技术比赛，以赛代训，通过营造学技术、比技术的氛围，

    

    提高一线工人的产业技能。公司设立了单独的培训教室、建立了主要用于培

    

    训的产品样品间和用于学员试验的教学实验室。与国内知名的培训公司建立

    

    了合作关系，选派员工有针对性地参加各类公开课。通过培训，公司逐步建

    

    立起一支能够很好满足公司发展需要的高素质的员工队伍。

    

    4、员工职业生涯管理：

    

    依据员工自身的特质和潜能，寻找到最合适自己的位置，成就事业、实

    

    现自我。通过双通道6 大类8 层级的职位体系，行政和专业双通道职业阶梯，

    

    致力于解决员工职业发展的“职业天花板”问题。北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    114

    

    5、提高员工生活品质：

    

    公司注重职工文化体育活动的开展，建立了职工活动室、阅览室，并依据

    

    职工群众的不同爱好，成立了摄影协会等形式的职工活动团体，每年组织先

    

    进职工的奖励疗养。在不同季节里工会应时应景组织开展多种形式和健康有

    

    益的文体娱乐活动，陶冶情操、强壮体魄，不仅丰富了职工的业余文化生活，

    

    而且增强了企业的凝聚力。

    

    6、员工职业健康：

    

    公司依据《中华人民共和国职业病防治法》的规定对有职业危害的员工进

    

    行职业卫生建档工作，按照规定我们坚持对在有职业危害环境工作的员工进

    

    行岗前、岗中、离岗的职业卫生体检，对接触有害物质的员工加强劳动防护

    

    用品的发放工作，与北京市职业卫生管理部门合作定期进行人员和工作场地

    

    的有害物质检测，以保障职工的安全健康。并接受了北京市职业卫生监督大

    

    队和朝阳区职业病防治机构的专业检查。

    

    四、持续为客户创造价值

    

    公司针对目标市场客户需求，不断加强产品和服务创新，为客户提供全方

    

    位的产品服务。在服务创新方面，进一步加强客户服务及关怀行动。

    

    1、产品和服务：

    

    公司作为中国医用射线诊断产品的开拓者和奠基人之一，在半个世纪的

    

    企业发展历程当中，始终将为广大民众特别是基层医疗卫生机构提供满足临

    

    床诊断需要、保护医患身体健康的医学影像装备为己任，公司的研发及服务

    

    始终致力于“服务临床、服务基层”的原则，致力于推动中国医疗卫生事业

    

    的健康发展。

    

    公司在追求先进技术发展步伐的同时，始终关注面向基层、服务大众的

    

    产品研发工作。“以较低成本实现低端产品高频化”是公司多年来的追求目

    

    标，公司实现全线产品的高频技术切换，必将推进我国医学影像产业技术升

    

    级，加快高频技术在我国大范围普及应用的进程。今天，公司正在为把先进北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    115

    

    的医学影像技术引入基层医疗机构，无论是城市中高端用户，还是身处边远

    

    地区的农村基层用户，都将享受到最新的医疗科技成果。

    

    在公司“关注生命，保障健康”的社会使命的指引下，坚持“以客户为

    

    核心；以市场为中心；以品质为重心”的“诚心服务”道路，始终如一把客

    

    户的利益放在第一位，以满足市场和客户的需求为唯一目标，把为客户提供

    

    高品质的服务为发展和建设目标。公司在全国共拥有特约服务站点80 家，遍

    

    布全国的31 个省市及地区，服务能力涵盖了公司中高端以下各种类型的产品，

    

    有效的保障了各地用户的服务需要，经过严格的技术培训、认证而获得了相

    

    应的服务资格证的专业工程师随时随地为用户提供着高品质的服务。

    

    服务于社会是我们的责任，服务的好坏需要社会的判定。在全国的主要

    

    城市主动聘请用户代表做为我们的服务风纪监察员，定期走访用户严格监督

    

    当地服务网络的服务行为，同时通过建立抱怨处理热线、开通服务经理邮箱、

    

    用户联谊卡、网站在线解答等手段和措施，细心了解客户需求，虚心接受客

    

    户批评和建议。解决客户关心的热点难点问题并及时反馈处理意见。2008 年

    

    我们通过电话回访等形式进行客户调查，调查数据显示用户满意度达到了

    

    75%，比起2007 年的72%提升了3 个百分点。公司历来长期对用户满意度的重

    

    视，并且通过建立“回访机制”“信息反馈机制”“信息处理机制”“信息

    

    回馈机制”，使得用户满意度的落实形成了业务链，公司连续6 年被“北京

    

    质量协会用户委员会”评为“用户满意企业”。

    

    2、市场推广和营销：

    

    在市场推广和营销宣传过程中，始终坚持以质量、品牌和声誉来赢得市

    

    场、拥有客户。公司坚信依法推广和诚信营销是企业发展的核心竞争力。进

    

    一步丰富公司品牌形象，在继续坚持“新万东、高科技”的品牌定位的同时，

    

    整合资源统一进行品牌推广，为公司今后产品多元化发展奠定品牌认知基础。

    

    五、社会公益事业北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年年度报告

    

    116

    

    公司致力于推进社会责任的承担，履行作为企业公民所应承担的责任，

    

    以关注生命，保障健康为使命，倾心回报社会。遇到重大自然灾害，公司全

    

    力配合民政部门、红十字会等慈善机构做好抗灾救灾工作，向灾区捐赠善款，

    

    积极参与灾后重建工作。

    

    2003 年春，非典型性肺炎肆虐，公司紧急生产移动式X 射线机，三个月

    

    内完成了260 台移动式X 射线机的生产任务和308 台的销售任务，以满足医

    

    疗卫生机构的需求，期间向75 家非典医院及发烧门诊出动员工376 人次，安

    

    装服务机组138 台。公司组织全体员工捐款，向抗非一线捐赠医疗器械总价

    

    值近70 万元。被评为“首都防治非典型肺炎工作先进集体”。

    

    2008 年初，罕见的雨雪冰冻天气袭击了中国南方大部分地区，人民生活

    

    面临困难。公司开展了为灾区献爱心的社会捐款活动，员工纷纷伸出援手，

    

    向灾区捐款，奉献爱心。

    

    2008年5月，汶川特大地震发生以来，公司及员工踊跃捐款捐物，奉献爱

    

    心，积极支援灾区抗震救灾、重建家园。公司及员工捐款捐物累计达人民币

    

    143万元。另外，我公司抗震救灾服务小组在救灾过程中以四川绵阳等重灾区

    

    为中心，累计服务用户40家，维护医疗设备52台，保证了灾区医院对伤员诊

    

    断和治疗工作的正常进行。被通报表彰并获得“抗震救灾先进团队”称号。

    

    2008年8月8日世界瞩目的北京奥运会隆重开幕，我公司十位员工经过了

    

    严格的考核和紧张的培训后光荣的成为奥运驾驶员志愿者，自7月20日起便陆

    

    续上岗服务。为奥运会成功举办贡献了自己一份力量。

    

    北京万东医疗装备股份有限公司

    

    董 事 会

    

    2008年3月25日