2020 年第三季度报告
公司代码：600056 公司简称：中国医药
中国医药健康产业股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 1
二、 公司基本情况 .............................................................. 1
三、 重要事项.................................................................. 3
四、 附录...................................................................... 6
2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人高渝文、主管会计工作负责人宋健敏及会计机构负责人（会计主管人员）张金立
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
随着国家医疗体制改革持续深化，医药行业变革需求日益迫切。同时，叠加新冠疫情影响，
外部环境愈加复杂多变。2020 年前三季度，公司按照“一体两翼”的发展战略，深入推进以自有
产品为核心的研发、生产、销售及服务的一体化，以自有产品为牵引的工商贸业务协同一体化，
国内和国际网络经营一体化的三个一体化建设，加速转型，抢抓机遇，业务和市场较快恢复，呈
现了较好的发展态势。公司持续推进品种建设，继续加大终端市场开拓力度，促进业务模式创新，
加快大项目执行进度，通过工商贸板块的深度协同，推进防疫物资保障工作，进一步提高了业务
经营管理质量，实现了公司收入、利润双增长。报告期内，公司实现营业收入 302.67 亿元，同比
增长 16.30%；实现归属于上市公司股东的净利润 12.38 亿元，同比增长 27.80%。
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 34,527,966,507.65 29,832,661,758.47 15.74
归属于上市公司股东的净资产 9,938,394,740.31 8,994,902,818.73 10.49
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -666,383,090.60 -1,405,156,757.44 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 30,267,274,807.70 26,025,589,473.66 16.30
归属于上市公司股东的净利润 1,238,055,672.44 968,730,890.86 27.80
归属于上市公司股东的扣除非
1,210,409,229.44 933,340,453.35 29.69
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 13.01% 11.16% 增加 1.85 个百分点
基本每股收益（元/股） 1.1587 0.9066 27.81
稀释每股收益（元/股） 1.1587 0.9066 27.81
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 3,769.23 -51,899.58
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
9,756,324.71 42,858,991.53
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 2,681,749.02 5,132,263.94
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,784,833.49 -16,282,308.60
少数股东权益影响额（税后） 3,141,547.21 41,389.88
所得税影响额 803,456.29 -4,051,994.17
合计 602,012.97 27,646,443.00
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 83,200
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 比例 限售条
期末持股数量 股份 股东性质
（全称） (%) 件股份 数量
状态
数量
中国通用技术(集团)控股有限责任公司 441,017,272 41.27 无 国有法人
通用天方药业集团有限公司 107,769,762 10.09 无 国有法人
上海汽车集团股权投资有限公司 29,514,326 2.76 质押 3,558,737 国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司 22,264,000 2.08 未知 国有法人
通用技术集团医药控股有限公司 14,750,967 1.38 无 国有法人
香港中央结算有限公司 12,508,381 1.17 未知 其他
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 3,800,000 0.36 未知 其他
张志林 3,381,210 0.32 未知 境内自然人
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易
2,712,855 0.25 未知 其他
型开放式指数证券投资基金
林海四 2,600,000 0.24 未知 境内自然人
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2020 年第三季度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
中国通用技术(集团)控股有限责任公司 441,017,272 人民币普通股 441,017,272
通用天方药业集团有限公司 107,769,762 人民币普通股 107,769,762
上海汽车集团股权投资有限公司 29,514,326 人民币普通股 29,514,326
中央汇金资产管理有限责任公司 22,264,000 人民币普通股 22,264,000
通用技术集团医药控股有限公司 14,750,967 人民币普通股 14,750,967
香港中央结算有限公司 12,508,381 人民币普通股 12,508,381
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 3,800,000 人民币普通股 3,800,000
张志林 3,381,210 人民币普通股 3,381,210
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放
2,712,855 人民币普通股 2,712,855
式指数证券投资基金
林海四 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
通用天方药业集团有限公司、通用技术集团医药控股有限公司均
受公司控股股东中国通用技术(集团)控股有限责任公司控制。公
上述股东关联关系或一致行动的说明
司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）货币资金期末余额 184,856 万元，较期初减少 81,069 万元，下降 30.49%，主要由于经营
性资金占用增加。
（2）交易性金融资产期末余额 8,002 万元，较期初减少 8,924 万元，下降 52.72%，主要由于结
构性存款到期收回。
（3）应收款项融资期末余额 37,507 万元，较期初减少 18,362 万元，下降 32.87%，主要由于银
行承兑汇票支付增加。
（4）预付款项期末余额 194,992 万元，较期初增加 115,913 万元，增长 146.58%，主要由于公
司防疫物资业务预付款增加。
（5）其他流动资产期末余额 129,625 万元，较期初增加 99,116 万元，增长 324.87%，主要由于
支付银行间市场清算所股份有限公司 100,991 万元用于兑付 10 月 9 日到期的 20 中国医药（疫情
防控债）SCP001 债券本金和利息。
（6）长期应收款期末余额 800 万元，较期初减少 440 万元，下降 35.46%，主要由于本年按期收
回融资租赁款。
（7）投资性房地产期末余额 10,464 万元，较期初增加 7,467 万元，增长 249.16%，主要由于本
期出租房产增加。
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2020 年第三季度报告
（8）在建工程期末余额 87,560 万元，较期初增加 28,199 万元，增长 47.50%，主要由于厂区搬
迁项目建设增加。
（9）其他非流动资产期末余额 1,823 万元，较期初增加 991 万元，增长 119%，主要由于研发
项目预付款增加。
（10）合同负债期末余额 292,048 万元，较期初增加 126,814 万元，增长 76.75%，主要由于出
口业务增长，客户预收款增加。
（11）一年内到期的非流动负债期末余额为 0，较期初减少 10,200 万元，下降 100%，主要由于
本期偿还一年内到期的非流动负债。
（12）其他流动负债期末余额 100,273 万元，较期初增加 99,918 万元，主要由于本期发行 10
亿元超短期融资券。
（13）递延所得税负债期末余额 1,043 万元，较期初增加 300 万元，增长 40.32%，主要由于固
定资产一次性扣除产生的应纳税暂时性差异影响，增加递延所得税负债。
（14）研发费用本年累计金额 4,146 万元，较上年同期减少 1,905 万元，下降 31.49%，主要由
于公司在研项目在各阶段的推进进度不同，本期研究阶段的支出有所减少。
（15）财务费用本年累计金额 17,785 万元，较上年同期增加 5,688 万元，增长 47.02%，主要由
于公司外部借款增加及发行超短期融资券，相应利息费用有所增加。
（16）投资收益本年累计金额 5,388 万元，较上年同期增加 5,380 万元，主要由于对参股企业
的投资收益增加。
（17）公允价值变动收益本年累计金额21万元，上年同期为0万元，主要为本期交易性金融资产
公允价值变动损益，上年同期无该事项。
（18）信用减值损失（损失以“－”号填列）本年累计金额-4,845 万元，上年同期 4,097 万元，
主要由于上年同期执行新金融工具准则及变更坏账准备计提比例，重新计量了信用减值损失。
（19）资产减值损失（损失以“－”号填列）本年累计金额-9,157 万元，上年同期为-129 万元，
主要由于本期计提存货跌价准备。
（20）资产处置收益（损失以“－”号填列）本年累计金额-5万元，上年同期为-0.05万元，主
要是本期处置固定资产增加。
（21）营业外收入本年累计金额 717 万元，较上年同期增加 332 万元，增长 86.24%，主要由于
因债权人原因确实无法支付的应付款项及其他利得增加。
（22）营业外支出本年累计金额 2,345 万元，较上年同期增加 1,813 万元，增长 340.64%，主要
由于本期存货报废及捐赠支出增加。
（23）收到的税费返还 56,218 万元，较上年同期增加 47,750 万元，增长 563.84%，主要由于本
期出口退税金额同比增加。
（24）购买商品、接受劳务支付的现金 2,904,261 万元，较上年同期增加 720,965 万元，增长
33.02%，主要由于公司偿还应付账款及防疫物资预付款增加。
（25）收回投资收到的现金 23,922 万元，上年同期为 0 万元，主要为本期收回到期的交易性金
融资产（结构性存款）。
（26）取得投资收益收到的现金 365 万元，较上年同期增加 357 万元，主要为本期收回交易性
金融资产的投资收益。
（27）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4 万元，较上年同期增加 3 万
元，增长 198.60%，主要为本期处置固定资产收回的现金。
（28）收到其他与投资活动有关的现金 4,000 万元，较上年同期减少 14,416 万元，主要由于上
年同期收回定期存款较多。
（29）投资支付的现金 14,900 万元，上年同期为 0 万元，主要为本期交易性金融资产（结构性
存款）支出。
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2020 年第三季度报告
（30）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 16,500 万元，较上年同期增加 15,576 万元，
主要是本期收购企业支付的现金。
（31）支付其他与投资活动有关的现金 2,166 万元，上年同期为 0 万元，主要为本期定期存款
增加。
（32）吸收投资收到的现金 6,869 万元，较上年同期增加 4,877 万元，主要是本期子公司收到
少数股东投资款增加。
（33）取得借款收到的现金 784,185 万元，较上年同期增加 633,185 万元，主要是本期外部借
款增加。
（34）收到其他与筹资活动有关的现金 94,000 万元，较上年同期增加 81,279 万元，主要是本
期关联方资金拆借增加。
（35）偿还债务支付的现金 591,708 万元，较上年同期增加 505,991 万元，增长 590.30%，主要
是本期偿还到期负债增加。
（36）分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,155 万元，较上年同期增加 15,570 万元，增
长 46.36%，主要由于本期支付借款利息增加。
（37）支付其他与筹资活动有关的现金 224,809 万元，较上年同期增加 199,126 万元，增长
775.32%，主要由于本期偿还关联方往来款项增加及兑付超短期融资券。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司在第一、二季度获得 4 个产品一致性评价批件、1 个新产品生产批件和 2 个原料药
通过技术审评的基础上，第三季度获得了奥拉西坦注射液和阿托伐他汀钙片的生产批件。并且公
司阿莫西林胶囊、盐酸二甲双胍缓释片和 2 个品规的非那雄胺片已在全国药品集中采购中成功中
标。
为丰富公司泌尿系统用药产品线，公司下属全资子公司天方药业有限公司与深圳信立泰
药业股份有限公司（以下简称“信立泰”）签署《技术转让合同》，拟以 2,800 万元受让信立泰
拥有的盐酸达泊西汀在中国大陆范围内的包括但不限于产品研发、生产、销售、市场推广及其申
报的相关专利等所有权益。截至本报告披露日，信立泰已完成盐酸达泊西汀片生产申报并通过技
术审评，预计将于近期获批。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中国医药健康产业股份有限公司
法定代表人 高渝文
日期 2020 年 10 月 30 日
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2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中国医药健康产业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,848,558,972.90 2,659,247,972.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 80,023,874.24 169,267,463.02
衍生金融资产
应收票据 166,736,871.60 150,159,885.87
应收账款 12,903,809,997.63 11,079,258,132.44
应收款项融资 375,066,624.95 558,690,158.23
预付款项 1,949,918,979.23 790,785,822.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 987,720,162.47 769,130,319.06
其中：应收利息 0.00
应收股利 1,483,879.42
买入返售金融资产
存货 6,966,558,787.97 6,024,019,812.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 8,121,161.80 8,121,161.80
其他流动资产 1,296,248,009.10 305,092,814.56
流动资产合计 26,582,763,441.89 22,513,773,541.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 70,000,000.00 90,000,000.00
其他债权投资
长期应收款 8,002,227.64 12,399,515.67
长期股权投资 2,328,461,024.66 2,265,078,438.90
其他权益工具投资 56,054,005.35 56,054,005.35
其他非流动金融资产
投资性房地产 104,641,572.84 29,969,362.02
固定资产 1,784,464,948.63 1,751,588,196.12
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2020 年第三季度报告
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
在建工程 875,596,629.66 593,608,953.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 389,294,528.68 328,074,895.08
开发支出 302,032,174.41 281,269,832.38
商誉 1,646,737,946.52 1,501,352,191.74
长期待摊费用 55,567,323.16 57,428,844.90
递延所得税资产 306,118,292.08 343,738,867.02
其他非流动资产 18,232,392.13 8,325,114.19
非流动资产合计 7,945,203,065.76 7,318,888,216.49
资产总计 34,527,966,507.65 29,832,661,758.47
流动负债：
短期借款 3,581,970,383.67 2,755,989,967.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,327,419,118.42 1,433,267,415.10
应付账款 5,956,272,752.91 5,909,023,137.61
预收款项 1,652,343,472.17
合同负债 2,920,478,682.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 213,431,707.11 260,730,618.58
应交税费 274,300,800.70 251,481,494.81
其他应付款 3,758,396,004.52 3,471,721,202.82
其中：应付利息 0.00
应付股利 8,833,516.64 9,051,255.86
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 102,000,000.00
其他流动负债 1,002,729,299.41 3,552,075.77
流动负债合计 19,034,998,749.20 15,840,109,383.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,380,000,000.00 1,121,700,000.00
应付债券
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2020 年第三季度报告
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,784,550,016.59 1,784,550,016.59
长期应付职工薪酬 8,593,409.47 8,593,409.47
预计负债 265,020.00 265,020.00
递延收益 59,087,331.97 59,393,925.93
递延所得税负债 10,433,535.82 7,435,330.29
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 3,242,929,313.85 2,981,937,702.28
负债合计 22,277,928,063.05 18,822,047,086.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,068,485,534.00 1,068,485,534.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,047,304,986.05 2,047,304,986.05
减：库存股
其他综合收益 22,658,258.85 22,822,190.53
专项储备
盈余公积 548,755,523.93 548,755,523.93
一般风险准备
未分配利润 6,251,190,437.48 5,307,534,584.22
归属于母公司所有者权益（或股东权
9,938,394,740.31 8,994,902,818.73
益）合计
少数股东权益 2,311,643,704.29 2,015,711,853.59
所有者权益（或股东权益）合计 12,250,038,444.60 11,010,614,672.32
负债和所有者权益（或股东权益）
34,527,966,507.65 29,832,661,758.47
总计
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中国医药健康产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 778,912,451.40 1,245,159,653.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 661,629,554.00 370,763,977.27
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2020 年第三季度报告
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
应收款项融资 15,851,940.90 13,466,608.70
预付款项 635,973,180.30 91,262,800.21
其他应收款 5,880,117,902.57 3,708,760,124.71
其中：应收利息
应收股利 76,159,400.00
存货 929,384,730.36 678,030,498.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,009,915,323.11 32,253,524.76
流动资产合计 9,911,785,082.64 6,139,697,187.50
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,063,923,085.33 6,000,540,499.57
其他权益工具投资 5,259,137.97 5,259,137.97
其他非流动金融资产
投资性房地产 7,588,888.69 8,301,159.04
固定资产 2,562,993.95 2,799,786.61
在建工程 462,046.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,143,049.31 14,664,682.08
开发支出 5,825,884.32
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 76,762,433.30 105,204,425.93
其他非流动资产 1,099,782.49
非流动资产合计 6,177,527,519.51 6,137,869,473.69
资产总计 16,089,312,602.15 12,277,566,661.19
流动负债：
短期借款 1,800,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 952,383,759.39 945,464,254.08
预收款项 944,804,689.78
合同负债 1,749,837,800.79
应付职工薪酬 55,872,665.66 64,430,521.74
9
2020 年第三季度报告
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
应交税费 53,190,820.97 14,101,622.11
其他应付款 3,468,538,554.31 3,725,002,981.29
其中：应付利息 0.00
应付股利 690,034.34 586,066.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 102,000,000.00
其他流动负债 1,000,000,000.00
流动负债合计 9,079,823,601.12 5,795,804,069.00
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 421,700,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 27,384,823.59 27,384,823.59
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 200,000.00 200,000.00
递延所得税负债 689,784.50 689,784.50
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 328,274,608.09 449,974,608.09
负债合计 9,408,098,209.21 6,245,778,677.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,068,485,534.00 1,068,485,534.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,614,189,353.26 2,614,189,353.26
减：库存股
其他综合收益 2,069,353.47 2,069,353.47
专项储备
盈余公积 534,242,767.00 534,242,767.00
未分配利润 2,462,227,385.21 1,812,800,976.37
所有者权益（或股东权益）合计 6,681,214,392.94 6,031,787,984.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计 16,089,312,602.15 12,277,566,661.19
10
2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国医药健康产业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 11,458,048,748.24 9,165,382,575.40 30,267,274,807.70 26,025,589,473.66
其中：营业收入 11,458,048,748.24 9,165,382,575.40 30,267,274,807.70 26,025,589,473.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 10,717,315,539.65 8,735,035,457.63 28,319,862,533.20 24,546,388,620.14
其中：营业成本 9,706,623,389.92 7,602,159,333.00 25,395,851,315.32 21,053,061,228.41
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 28,736,857.43 24,492,422.14 83,180,074.67 86,581,477.60
销售费用 700,483,511.46 832,181,268.82 1,983,723,875.72 2,600,832,790.66
管理费用 223,266,873.52 210,143,300.11 637,799,019.24 624,436,155.67
研发费用 11,453,463.86 22,086,169.15 41,457,957.57 60,510,410.27
财务费用 46,751,443.46 43,972,964.41 177,850,290.68 120,966,557.53
其中：利息费用 79,212,847.38 29,976,576.18 173,243,931.31 71,063,833.39
利息收入 13,216,433.65 11,922,957.97 30,657,055.91 33,052,294.61
加：其他收益 9,756,324.71 12,200,678.19 42,858,991.53 42,581,642.37
投资收益（损失
32,558,293.94 53,880,095.26 78,319.84
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收 38,569,020.73 63,382,585.76
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
11
2020 年第三季度报告
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填 110,835.60 208,126.02 0.00
列）
信用减值损失
-11,438,457.74 -4,170,079.05 -48,446,864.46 40,972,503.45
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
-64,030,462.63 -648,599.22 -91,568,311.28 -1,293,463.27
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
3,769.23 -51,899.58 -466.02
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
707,693,511.70 437,729,117.69 1,904,292,411.99 1,561,539,389.89
“－”号填列）
加：营业外收入 1,547,149.06 2,693,768.78 7,171,551.09 3,850,675.61
减：营业外支出 17,331,982.55 2,046,058.36 23,453,859.69 5,322,651.22
四、利润总额（亏损总
691,908,678.21 438,376,828.11 1,888,010,103.39 1,560,067,414.28
额以“－”号填列）
减：所得税费用 157,749,870.13 98,599,715.53 471,760,855.14 369,067,154.97
五、净利润（净亏损以
534,158,808.08 339,777,112.58 1,416,249,248.25 1,191,000,259.31
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利
润（净亏损以“－”号 534,158,808.08 339,777,112.58 1,416,249,248.25 1,191,000,259.31
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司
股东的净利润（净亏损 460,572,817.58 280,237,585.14 1,238,055,672.44 968,730,890.86
以“-”号填列）
2.少数股东损益
（净亏损以“-”号填 73,585,990.50 59,539,527.44 178,193,575.81 222,269,368.45
列）
六、其他综合收益的税
-163,931.68 -163,931.68 0.00
后净额
（一）归属母公司所
有者的其他综合收益的 -163,931.68 -163,931.68
税后净额
1.不能重分类进损
益的其他综合收益
12
2020 年第三季度报告
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
（1）重新计量设定
受益计划变动额
（2）权益法下不能
转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具
投资公允价值变动
（4）企业自身信用
风险公允价值变动
2.将重分类进损益
-163,931.68 -163,931.68
的其他综合收益
（1）权益法下可转
损益的其他综合收益
（2）其他债权投资
公允价值变动
（3）金融资产重分
类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资
信用减值准备
（5）现金流量套期
储备
（6）外币财务报表
-163,931.68 -163,931.68
折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 533,994,876.40 339,777,112.58 1,416,085,316.57 1,191,000,259.31
（一）归属于母公司
460,408,885.90 280,237,585.14 1,237,891,740.76 968,730,890.86
所有者的综合收益总额
（二）归属于少数股
73,585,990.50 59,539,527.44 178,193,575.81 222,269,368.45
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
1.1587 0.9066
(元/股)
（二）稀释每股收益
1.1587 0.9066
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
13
2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国医药健康产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 2,844,162,528.41 605,169,449.58 7,445,594,235.04 1,535,288,265.58
减：营业成本 2,322,967,154.55 472,226,681.27 6,228,114,237.41 1,006,892,976.47
税金及附加 165,041.80 471,104.75 3,796,947.87 3,910,761.85
销售费用 33,708,210.84 -9,942,888.89 115,531,798.15 20,525,158.30
管理费用 28,495,816.93 28,769,777.70 87,330,616.19 87,305,777.43
研发费用
财务费用 -30,311,507.37 -36,945,244.67 -35,424,201.70 -98,211,933.70
其中：利息费用 12,565,378.60 6,038,330.50 28,299,217.26 18,094,455.92
利息收入 6,522,435.95 5,329,425.12 14,828,271.00 15,958,607.37
加：其他收益 638,831.69 1,848,912.69
投资收益（损失以
114,728,420.73 32,400,000.00 173,893,089.76 32,400,000.00
“－”号填列）
其中：对联营企业
38,569,020.73 63,382,585.76
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损
504,262.07 -10,734,951.14 -10,400,632.89
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
-5,112,302.89 -5,112,302.89
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
-5,694.41
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
599,897,023.26 182,990,019.42 1,206,133,891.13 536,864,892.34
号填列）
加：营业外收入 68,230.40 1.43
减：营业外支出 2,527,878.46 5,630,866.98 1,112,000.00
三、利润总额（亏损总额
597,369,144.80 182,990,019.42 1,200,571,254.55 535,752,893.77
以“－”号填列）
减：所得税费用 120,660,181.02 37,647,504.85 256,745,026.53 125,528,760.40
四、净利润（净亏损以“－”
476,708,963.78 145,342,514.57 943,826,228.02 410,224,133.37
号填列）
14
2020 年第三季度报告
2020 年第三季度 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
（一）持续经营净利润
476,708,963.78 145,342,514.57 943,826,228.02 410,224,133.37
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额 476,708,963.78 145,342,514.57 943,826,228.02 410,224,133.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
15
2020 年第三季度报告
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国医药健康产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,242,949,133.35 24,620,628,332.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 562,182,459.54 84,685,850.02
收到其他与经营活动有关的现金 1,373,634,409.77 1,485,612,506.23
经营活动现金流入小计 33,178,766,002.66 26,190,926,688.25
购买商品、接受劳务支付的现金 29,042,605,862.36 21,832,954,228.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 875,649,586.87 887,884,241.17
支付的各项税费 1,066,186,212.62 1,128,599,353.98
支付其他与经营活动有关的现金 2,860,707,431.41 3,746,645,622.25
经营活动现金流出小计 33,845,149,093.26 27,596,083,445.69
经营活动产生的现金流量净额 -666,383,090.60 -1,405,156,757.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 239,218,308.22 0.00
取得投资收益收到的现金 3,653,171.89 78,319.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
40,668.88 13,620.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 184,157,024.90
投资活动现金流入小计 282,912,148.99 184,248,964.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 189,578,215.06 148,603,902.96
16
2020 年第三季度报告
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
的现金
投资支付的现金 149,000,000.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 164,995,169.73 9,230,220.00
支付其他与投资活动有关的现金 21,664,166.89 0.00
投资活动现金流出小计 525,237,551.68 157,834,122.96
投资活动产生的现金流量净额 -242,325,402.69 26,414,841.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 68,685,300.00 19,920,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 68,685,300.00 19,920,000.00
取得借款收到的现金 7,841,846,623.88 1,510,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 940,000,000.00 127,208,727.03
筹资活动现金流入小计 8,850,531,923.88 1,657,128,727.03
偿还债务支付的现金 5,917,076,240.21 857,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 491,548,457.41 335,848,023.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 41,260,896.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,248,094,356.54 256,831,365.16
筹资活动现金流出小计 8,656,719,054.16 1,449,849,388.99
筹资活动产生的现金流量净额 193,812,869.72 207,279,338.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,740,838.06 5,429,047.86
五、现金及现金等价物净增加额 -713,154,785.51 -1,166,033,529.76
加：期初现金及现金等价物余额 1,818,078,472.63 2,995,339,113.83
六、期末现金及现金等价物余额 1,104,923,687.12 1,829,305,584.07
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国医药健康产业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,751,761,749.87 1,918,898,222.78
收到的税费返还 429,187,902.61 28,984,707.48
收到其他与经营活动有关的现金 157,899,378.70 40,143,574.42
经营活动现金流入小计 9,338,849,031.18 1,988,026,504.68
购买商品、接受劳务支付的现金 8,077,293,222.00 1,907,527,811.74
支付给职工及为职工支付的现金 85,798,519.10 85,790,871.26
支付的各项税费 239,838,703.93 202,984,970.23
支付其他与经营活动有关的现金 360,528,472.36 195,698,827.77
经营活动现金流出小计 8,763,458,917.39 2,392,002,481.00
17
2020 年第三季度报告
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 575,390,113.79 -403,975,976.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 34,351,104.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
99,681.20
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 164,310,951.91
投资活动现金流入小计 34,450,785.20 164,310,951.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
955,519.90 933,549.00
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,664,166.89
投资活动现金流出小计 2,619,686.79 933,549.00
投资活动产生的现金流量净额 31,831,098.41 163,377,402.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,249,654.16
取得借款收到的现金 3,787,876,240.21 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,162,181,811.06
筹资活动现金流入小计 6,950,058,051.27 149,249,654.16
偿还债务支付的现金 1,212,076,240.21 170,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 331,201,315.23 218,811,933.64
支付其他与筹资活动有关的现金 6,479,730,195.34 382,376,760.64
筹资活动现金流出小计 8,023,007,750.78 771,358,694.28
筹资活动产生的现金流量净额 -1,072,949,699.51 -622,109,040.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,182,881.55 13,133.23
五、现金及现金等价物净增加额 -467,911,368.86 -862,694,480.30
加：期初现金及现金等价物余额 1,059,972,275.84 1,916,567,747.78
六、期末现金及现金等价物余额 592,060,906.98 1,053,873,267.48
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,659,247,972.30 2,659,247,972.30
结算备付金
18
2020 年第三季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
拆出资金
交易性金融资产 169,267,463.02 169,267,463.02
衍生金融资产
应收票据 150,159,885.87 150,159,885.87
应收账款 11,079,258,132.44 11,079,258,132.44
应收款项融资 558,690,158.23 558,690,158.23
预付款项 790,785,822.46 790,785,822.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 769,130,319.06 769,130,319.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 6,024,019,812.24 6,024,019,812.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 8,121,161.80 8,121,161.80
其他流动资产 305,092,814.56 305,092,814.56
流动资产合计 22,513,773,541.98 22,513,773,541.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 90,000,000.00 90,000,000.00
其他债权投资
长期应收款 12,399,515.67 12,399,515.67
长期股权投资 2,265,078,438.90 2,265,078,438.90
其他权益工具投资 56,054,005.35 56,054,005.35
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,969,362.02 29,969,362.02
固定资产 1,751,588,196.12 1,751,588,196.12
在建工程 593,608,953.12 593,608,953.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 328,074,895.08 328,074,895.08
开发支出 281,269,832.38 281,269,832.38
商誉 1,501,352,191.74 1,501,352,191.74
长期待摊费用 57,428,844.90 57,428,844.90
递延所得税资产 343,738,867.02 343,738,867.02
其他非流动资产 8,325,114.19 8,325,114.19
非流动资产合计 7,318,888,216.49 7,318,888,216.49
19
2020 年第三季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
资产总计 29,832,661,758.47 29,832,661,758.47
流动负债：
短期借款 2,755,989,967.01 2,755,989,967.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,433,267,415.10 1,433,267,415.10
应付账款 5,909,023,137.61 5,909,023,137.61
预收款项 1,652,343,472.17 -1,652,343,472.17
合同负债 1,652,343,472.17 1,652,343,472.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 260,730,618.58 260,730,618.58
应交税费 251,481,494.81 251,481,494.81
其他应付款 3,471,721,202.82 3,471,721,202.82
其中：应付利息
应付股利 9,051,255.86 9,051,255.86
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 102,000,000.00 102,000,000.00
其他流动负债 3,552,075.77 3,552,075.77
流动负债合计 15,840,109,383.87 15,840,109,383.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,121,700,000.00 1,121,700,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,784,550,016.59 1,784,550,016.59
长期应付职工薪酬 8,593,409.47 8,593,409.47
预计负债 265,020.00 265,020.00
递延收益 59,393,925.93 59,393,925.93
递延所得税负债 7,435,330.29 7,435,330.29
其他非流动负债
非流动负债合计 2,981,937,702.28 2,981,937,702.28
负债合计 18,822,047,086.15 18,822,047,086.15
20
2020 年第三季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,068,485,534.00 1,068,485,534.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,047,304,986.05 2,047,304,986.05
减：库存股
其他综合收益 22,822,190.53 22,822,190.53
专项储备
盈余公积 548,755,523.93 548,755,523.93
一般风险准备
未分配利润 5,307,534,584.22 5,307,534,584.22
归属于母公司所有者权益 8,994,902,818.73 8,994,902,818.73
（或股东权益）合计
少数股东权益 2,015,711,853.59 2,015,711,853.59
所有者权益（或股东权益） 11,010,614,672.32 11,010,614,672.32
合计
负债和所有者权益（或 29,832,661,758.47 29,832,661,758.47
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,245,159,653.37 1,245,159,653.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 370,763,977.27 370,763,977.27
应收款项融资 13,466,608.70 13,466,608.70
预付款项 91,262,800.21 91,262,800.21
其他应收款 3,708,760,124.71 3,708,760,124.71
其中：应收利息
应收股利
存货 678,030,498.48 678,030,498.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,253,524.76 32,253,524.76
流动资产合计 6,139,697,187.50 6,139,697,187.50
21
2020 年第三季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,000,540,499.57 6,000,540,499.57
其他权益工具投资 5,259,137.97 5,259,137.97
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,301,159.04 8,301,159.04
固定资产 2,799,786.61 2,799,786.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,664,682.08 14,664,682.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 105,204,425.93 105,204,425.93
其他非流动资产 1,099,782.49 1,099,782.49
非流动资产合计 6,137,869,473.69 6,137,869,473.69
资产总计 12,277,566,661.19 12,277,566,661.19
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 945,464,254.08 945,464,254.08
预收款项 944,804,689.78 -944,804,689.78
合同负债 944,804,689.78 944,804,689.78
应付职工薪酬 64,430,521.74 64,430,521.74
应交税费 14,101,622.11 14,101,622.11
其他应付款 3,725,002,981.29 3,725,002,981.29
其中：应付利息
应付股利 586,066.96 586,066.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 102,000,000.00 102,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,795,804,069.00 5,795,804,069.00
非流动负债：
长期借款 421,700,000.00 421,700,000.00
应付债券
22
2020 年第三季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 27,384,823.59 27,384,823.59
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 200,000.00 200,000.00
递延所得税负债 689,784.50 689,784.50
其他非流动负债
非流动负债合计 449,974,608.09 449,974,608.09
负债合计 6,245,778,677.09 6,245,778,677.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,068,485,534.00 1,068,485,534.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,614,189,353.26 2,614,189,353.26
减：库存股
其他综合收益 2,069,353.47 2,069,353.47
专项储备
盈余公积 534,242,767.00 534,242,767.00
未分配利润 1,812,800,976.37 1,812,800,976.37
所有者权益（或股东权益）
6,031,787,984.10 6,031,787,984.10
合计
负债和所有者权益（或
12,277,566,661.19 12,277,566,661.19
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财
会〔2017〕 22 号）（以下简称“新收入准则” ），要求在境内上市的企业自 2020 年 1 月 1 日
起执行新收入准则。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，调整年初预收款项至合同负债，
未调整上年年末数。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
23
