中国医药健康产业股份有限公司
          审计委员会 2021 年度履职情况报告


    中国医药健康产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会下设审计委员会。2021年，审计委员会按照《上市公司治理准
则》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》及《董事会审
计委员会年报工作流程》的规定认真履行了职责。各位委员工作
勤勉尽责，切实有效地监督了公司的外部审计工作并提供真实、
准确、完整的财务报告；指导公司内部审计工作，促进公司建立
有效的内部控制。现将2021年度审计委员会履职情况报告如下：
   一、 审计委员会基本情况
     公司董事会审计委员会由3名成员组成，其中2名为独立董
 事。2021年9月，因工作调整原因，金鸿雁先生申请辞去公司
 董事及董事会专门委员会相关职务；经公司第八届董事会第18
 次会议审议通过，选举周兴兵先生接替金鸿雁先生审计委员会
 委员相关职务。2021年12月，独立董事史录文先生连续担任公
 司独立董事满六年，根据中国证监会《关于在上市公司建立独
 立董事制度的指导意见》规定，史录文先生申请辞去公司独立
 董事及董事会专门委员会相关职务。经公司第八届董事会第21
 次会议审议通过，选举屠鹏飞先生接替史录文先生审计委员会
 委员相关职务。
     报告期内，公司第八届审计委员会成员为主任委员祝继高
 先生、委员屠鹏飞先生、委员周兴兵先生。委员会全体成员具
 备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识与履职经验。
   二、2021年度审计委员会会议召开情况
   报告期内，审计委员会共召开6次会议。
   （一）2021 年 1 月 4 日，审议《确定公司 2020 年年报审计
相关工作的安排》，会中就审计委员会关注的重点事项与公司及
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）进行了
沟通；委员会希望公司配合事务所做好年审工作，希望事务所按
照规定时间推进相关审计工作。
   （二）2021 年 3 月 15 日，审议《2020 年财务报表初稿》。
公司总会计师向委员会提交了公司未经审计的 2020 年度财务报
表初稿，并由公司财务部向委员会汇报公司主要财务指标情况；
此外，总会计师向委员会汇报年报预计延后披露的原因。委员会
认为目前初稿虽然只包括资产负债表、损益表等，会计报表附注
等尚未编制完毕，但公司财务报表能够基本反映公司的财务状况
和经营成果；年报披露日延后是实际情况所需。督促公司尽快按
照审计委员会与年审会计师事务所协商更新后的审计工作时间
安排开始公司 2020 年度财务报告的审计工作。
    （三）2021 年 4 月 16 日，审议、沟通《2020 年报初步审议
意见》。公司财务部简要说明了年报延后原因及具体时间。委员
会与年审注册会计师就公司 2020 年度财务报告及内部控制的初
步审计意见进行了沟通。审计委员会就会计师的初步审计意见及
审计关键事项商誉减值、应收账款减值及存货跌价准备的审计情
况进行了审核，委员会认为现场审计工作过程中，审计人员能够
严格遵守中国证监会要求及新审计报告相关准则的规定，工作认
真、细致，对公司的财务管理提出了合理有效的建议。鉴于立信
为公司提供审计服务的时间较短，委员会希望会计师事务所今后
在工作中要持续深入熟悉公司行业特点及各项业务情况，合理安
排审计工作，高质量高效率地完成审计任务。希望年审注册会计
师积极保持和公司、审计委员会及独立董事的沟通，将公司 2020
年度的审计工作做好，按工作时间安排进度，尽快提交正式的审
计报告。
   （四）2021 年 4 月 25 日，总结 2020 年年报审计工作，审议
《公司 2020 年度审计报告及内部控制审计报告》《续聘会计师事
务所事项》《公司计提资产减值损失及信用减值损失的相关事项》
及《公司 2021 年第一季度报告相关内容》。委员会就以上事项进
行了认真审阅和审议，会议总结了立信会计师事务所的年审工作
情况，并对公司 2020 年度财务会计报告、内部控制报告、公司
计提资产减值损失及信用减值损失的相关事项及 2021 年第一季
度报告进行了表决，同意立信的审计意见。同时，委员会对本年
度公司审计工作进行了总结，认为立信的工作人员工作态度积极，
认真负责，圆满地完成了年度审计工作，向董事会提议续聘立信
为公司 2021 年度审计机构，聘期一年。
   （五）2021 年 8 月 24 日，审议《公司 2021 年半年度报告》。
委员会一致同意半年报内容。
   （六）2021 年 10 月 29 日，审议《公司 2021 年第三季度报
告》。委员会一致同意三季报内容。
   三、审计委员会履职情况
   (一) 监督及评估外部审计机构工作
   1、审计委员会按照《审计委员会年报工作规程》的要求，
积极履行职责。在年度审计开始前，审计委员会对于年审会计师
事务所的独立性与专业性进行审查，并就公司年度审计有关事项
与审计师进行深入讨论，听取年审会计师的工作安排及其审计中
关注的环节。听取公司汇报并审阅年度财务报表。在年审会计师
事务所进场后，审计委员会加强与会计师沟通，督促审计进度，
确保公司年度报告及相关文件按时披露。在年审会计师事务所出
具初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取
了年审会计师的意见，并与其进行充分的沟通与讨论。在年审会
计师出具最终审计意见后，审计委员会对审计报告再次进行审阅，
并发表意见。
    报告期内，各位委员尽职尽责，与事务所保持良好的沟通，
提出专业指导意见，为董事会决策提供重要参考建议。
   (二) 审计委员会充分发挥了监督作用，保证了外部审计机构
的独立性。
   1、充分认可立信的独立性和专业性，认为其在受聘期间，
严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，秉承“独立、客
观、公正”的原则，以其专业的服务和丰富的经验，按时为公司
出具了各项审计报告，保证了公司审计报告的真实、准确和完整。
   2、在认真调查、评议立信相关资质证明资料的基础上，充
分评估并认可立信具备证券期货相关业务审计从业资格，并具备
多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够独立对公司财
务状况和经营情况进行审计，能够满足公司年度审计工作要求。
   (三) 指导内部审计工作
    审计委员会保持与公司内部审计部门的联系和沟通，报告
期内，审计委员会认真审查了公司 2021 年度内部审计工作计划
及执行情况，审阅了内部审计工作报告，并对内部审计发现的问
题、相关整改要求以及管理建议提出了指导性意见。审计委员会
一致认为公司内部审计工作制度健全，能够有效开展相关工作，
充分发挥了内部审计的管理控制以及决策服务职能。就内审中发
现的问题及时提出整改意见和建议，为公司的风险防范与决策提
供了有力的支持保障。
   (四) 指导和评估内部控制的有效性
   报告期内，审计委员会督促并指导公司完成 2020 年度内部
控制自我评价工作，并持续完善公司内部控制度建设。审计委员
会对公司内部控制自我评价报告和年审会计师出具的内部控制
审计报告进行了审阅，并听取年审会计师对公司内部控制的意见
和建议。我们认为上述报告符合公司实际情况，公司内部控制不
存在重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的内部控制。同时，
委员会督促公司继续加强内部控制的执行力度，确保内部控制的
有效性。
   （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通
   公司审计委员会自设立以来，各位委员积极履行职能，在协
调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的过程
中发挥重要作用。审计委员会召集人负责召集与主持各次年度审
计的沟通会，分别听取公司高级管理人员的汇报、审计部门的总
结、事务所的工作计划及审计意见，积极协调管理层、内部审计
部门及相关部门与外部审计进行充分、有效的沟通，为年度审计
工作的开展及公司年度报告的顺利编报奠定了良好基础。
   四、总体评价
     报告期内，审计委员会依据监管规定、公司《董事会审计
 委员会实施细则》及《董事会审计委员会年报工作流程》等相
 关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的各项职责，
 充分发挥了审计委员会的职能，保障了年度审计、内部审计和
 内部控制工作的有效进行，维护了公司及全体股东利益。
    在新的一年里，审计委员会将继续按照相关规定和监管要求，
发挥专长，勤勉尽责，持续推动公司内控制度的优化和经营效率
的有效提高。


    审计委员会委员：祝继高、屠鹏飞、周兴兵