安徽皖维高新材料股份有限公司
600063
2009 年半年度报告安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 9
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 12
八、备查文件目录..................................................................... 57安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人吴福胜、主管会计工作负责人吴霖及会计机构负责人（会计主管人员）罗伟声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：安徽皖维高新材料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：皖维高新
公司英文名称：ANHUI WANWEI UPDATED HIGH—TECH MATERIAL INDUSTRY COMPANY LIMITED
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：皖维高新
公司A 股代码：600063
3、 公司注册地址：安徽省巢湖市皖维路56 号
公司办公地址：安徽省巢湖市皖维路56 号
邮政编码：238002
公司国际互联网网址：http://www.wwgf.com.cn
公司电子信箱：zqb@wwgf.com.cn
4、 法定代表人：吴福胜
5、 公司董事会秘书： 吴尚义
电话： 0565-2317280
传真： 0565-2317447
E-mail：wusy@wwgf.com.cn
联系地址： 安徽省巢湖市皖维路56 号
公司证券事务代表：王军
电话：0565-2317294
传真：0565-2317447
E-mail：zqb@wwgf.com.cn
联系地址：安徽省巢湖市皖维路56 号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末
本报告期末
调整后 调整前
本报告期末比上
年度期末增减
（％）
总资产 3,865,708,354.07 3,047,425,565.17 3,047,425,565.17 26.85
所有者权益（或股
东权益）
1,944,463,964.22 1,480,714,182.33 1,480,714,182.33 31.32
每股净资产(元) 5.2827 4.0228 4.0228 31.32
上年同期
报告期（1－6 月）
调整后 调整前
本报告期比上年
同期增减（％）
营业利润 38,040,750.22 83,945,612.82 83,945,612.82 -54.68
利润总额 43,743,190.70 83,198,025.78 83,198,025.78 -47.42
净利润 37,834,222.56 73,846,986.70 71,182,602.88 -48.77
扣除非经常性损
益后的净利润
37,878,695.55 74,407,681.86 71,743,298.04 -49.09
基本每股收益
(元)
0.103 0.201 0.193 -48.76
扣除非经常性损
益后的基本每股
收益(元)
0.103 0.202 0.195 -49.01
稀释每股收益
(元)
0.103 0.201 0.193 -48.76
净资产收益率(%) 1.95 4.20 4.06 减少2.25 个百分点
经营活动产生的
现金流量净额
215,228,705.88 102,537,210.31 102,537,210.31 109.90
每股经营活动产
生的现金流量净
额（元）
0.5847 0.2786 0.2786 109.87
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 14,449.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,762.26
所得税影响额 3,839.63
合计 -44,472.99安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 37,773 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份
数量
安徽皖维集团有
限责任公司
国有法人 38.3991 141,339,150
质
押
70,500,000
中国农业银行－
中邮核心成长股
票型证券投资基
金
未知 4.3434 15,987,119
未知
中国农业银行－
国泰金牛创新成
长股票型证券投
资基金
未知 1.9815 7,293,458
未知
马庆环 未知 0.7872 2,897,430 未知
平安信托投资有
限责任公司
未知 0.6520 2,400,000
未知
史爱昭 未知 0.5553 2,043,847 未知
黄燕 未知 0.4494 1,654,300 未知
国泰君安证券股
份有限公司
未知 0.4075 1,500,000
未知
陈莉霖 未知 0.3228 1,188,000 未知
陈怡青 未知 0.2967 1,091,999 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
安徽皖维集团有限责任公司 141,339,150 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长
股票型证券投资基金
15,987,119 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新
成长股票型证券投资基金
7,293,458 人民币普通股
马庆环 2,897,430 人民币普通股
平安信托投资有限责任公司 2,400,000 人民币普通股
史爱昭 2,043,847 人民币普通股
黄燕 1,654,300 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 1,500,000 人民币普通股
陈莉霖 1,188,000 人民币普通股
陈怡青 1,091,999 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
上述前十名无限售条件流通股股东，除安徽皖维集团有限责任公司为
国有法人股东外，其余均为社会公众股东。本公司未知上述社会公众
股东报告期内其持有数量的增减变化和质押、冻结、托管情况，也不
知晓其相互之间是否存在关联关系或一致行动关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2009 年1 月6 日，公司四届二十一次董事会会议决定：（1）选举盛炜临先生为公司第四届董
事会副董事长，解聘其公司总经理职务；（2）聘任季学勇先生为公司总经理，解聘其常务副总经理的
职务；（3）解聘张凯先生的公司副总工程师职务；（4）聘任孙先武先生为公司总经理助理。
2、2009 年6 月3 日，公司四届二十五次董事会会议决定：聘任汪成美先生为公司副总经理。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司的经营活动仍处于金融危机的影响之下，主要产品市场需求不旺，产品价格虽与
上年四季度相比有所回升，但仍处于低位徘徊，公司经营业绩面临较大压力。针对上述困难，公司坚
持以科学发展观总揽全局，紧紧围绕生产经营目标，科学、合理地安排生产，积极调整和优化产品结
构，以市场需求为先导，提高盈利能力相对较高的差别化产品产量，提高产品的总体销售价格；根据
原辅材料市场价格变动趋势，采用“多批次、小批量”的采购方法，减少库存，降低原辅材料的采购
成本；同时公司通过强化内部管理，持续降低各项费用和能源、原材料消耗，努力挖潜增效，使公司
在报告期仍取得了较好经济效益。
上半年，公司在产品市场需求严重不足、价格同比下跌的压力下，仍呈现“同比回落、环比趋暖、
整体向好”的发展态势。随着我国经济形势总体企稳趋好，国家采取的一系列刺激需求的措施初见成
效，国内需求开始加速，市场信心有所增强，为公司下半年加快发展创造了良好的条件。
(1) 财务状况变动分析：
项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减变动
货币资金 525,513,734.48 362,325,760.52 45.04%
应收票据 50,090,193.13 111,039,275.93 -54.89%
存货 276,869,930.27 165,902,202.69 66.89%
其他流动资产 3,044,327.78 912,894.73 233.48%
可供出售金融资产 1,212,627,346.7 707,255,955.68 71.46%
在建工程 210,242,795.56 77,833,151.15 170.12%
工程物资 7,825,989.36 782,140.94 900.59%
无形资产 51,273,941.46 4,523,965.51 1033.38%
开发支出 267,636.34 32,564,435.2 -99.18%
应付票据 254,308,000.00 60,000,000.00 323.85%
预收款项 21,685,492.95 41,015,627.59 -47.13%
应交税费 12,052,745.08 23,225,819.92 -48.11%
应付利息 1,282,844.24 3,260,600.00 -60.66%
一年内到期非流动负债 161,387,800.00 110,387,800.00 46.20%
其他流动负债 3,592,281.59 2,111,746.21 70.11%
递延所得税负债 166,894,103.01 91,088,393.35 83.22%
资本公积 1,388,273,376.40 958,707,695.04 44.81%
未分配利润 117,344,747.68 86,872,108.12 35.08%
变动的主要原因分析如下：
1）报告期末，货币资金比期初增长45.04%，主要系报告期资金回笼速度加快以及票据保证金存
款增加所致。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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2）报告期末，应收票据比期初下降54.89%，主要系报告期较多采用票据结算，对外支付银行承
兑汇票量增加所致。
3）报告期末，存货比期初增加66.89%，主要原因系报告期库存商品增加所致。
4）报告期末，其他流动资产比期初增加233.48%，主要原因系报告期待摊销的财产保险费及房产
税增加所致。
5）报告期末，可供出售金融资产、递延所得税负债、资本公积比期初分别增加71.46%、83.22%
和44.81%，主要系公司持有国元证券股权报告期公允价值变动影响。
6）报告期末，在建工程、工程物资比期初分别增长170.12%和900.59%，主要原因系报告期在建
工程投入及项目采购物资增加所致。
7）报告期末，无形资产比期初增长1033.38%，主要系报告期自主研发专有技术转入所致。
8）报告期末，开发支出比期初减少99.18%，主要原因系报告期开发支出转作无形资产所致。
9）报告期末，应付票据比期初增加323.85%，主要系报告期公司较多的有用票据方式结算，对外
开具的票据量增加所致。
10) 报告期末，预收款项比期初减少47.13%，主要原因系报告期减少采用预收款方式销售产品所
致。
11）报告期末，应交税费比期初减少48.11%，主要系受增值税转型影响，公司六大项目投资进项
税额增加，从而应纳税额减少所致。
12）报告期末，应付利息比期初减少60.66%，主要原因系报告期内计提尚未支付的国元信托融资
利息。
13）报告期末，一年内到期的流动负债比期初增加46.20%，主要原因系一年内到期的长期借款增
加所致。
14）报告期末，其他流动负债比期初增加70.11%，主要原因系报告期内预提利息及子公司预提的
待结算电费增加所致。
15）报告期末，未分配利润比期初增加35.08%，主要原因系报告期内实现净利润增加所致。
（2）经营成果变动分析：
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减额 增减变动
营业收入 797,850,201.63 1,066,224,877.21 -268,374,675.58 -25.17%
营业成本 673,501,130.39 911,998,042.83 -238,496,912.44 -26.15%
营业税金及附加 2474,493.17 5,168,668.45 -2,694,175.28 -52.13%
资产减值损失 -1,314,314.33 3,093,374.94 -4,407,689.27 -142.49%
投资收益 12,350,566.42 33,987,684.5 -21,637,118.08 -63.66%
营业利润 38,040,750.22 83,945,612.82 -45,904,862.60 -54.68%
营业外收入 5,804,825.78 17,412.96 5,787,412.82 33236.24%
营业外支出 102,385.30 765,000.00 -662,614.70 -86.62%
利润总额 43,743,190.70 83,198,025.78 -39,454,835.08 -47.42%
所得税费用 3,989,785.28 9,282,964.23 -5,293,178.95 -57.02%
1) 报告期，营业收入、营业成本与上年同期相比分别减少25.17%、26.15%，主要系受金融危机
影响，市场需求不足，产品价格同比有所下降，致使营业收入减少。报告期营业收入同比减少2.68
亿元，收入和成本变化累计影响营业利润2,987.78 万元。
2）报告期，营业税金及附加与上年同期相比减少52.13%，主要系报告期内实行消费型增值税，
应纳增值税税额减少所致。
3）报告期，资产减值损失与上年同期相比减少142.49%，主要原因系由于报告期内市场逐步回暖，
主产品价格与上年期末相比，均有较大提升，原计提的存货跌价准备转回所致。
4）报告期，投资收益减少2,163.71 万元，系收到参股公司---国元证券股份有限公司2008 年度
股利同比减少所致。
5）报告期，营业利润同比减少4,590.49 万元，同比下降54.68%，主要系报告期收到参股公司2008
年度红利款同比减少以及受金融危机影响，营业收入减少所致。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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6）报告期，营业外收入与上年同期相比增加578.74 万元，主要系报告期公司收到水泥资源综合
利用退（免）增值税款。
7）报告期，营业外支出与上年同期相比减少86.62%，主要原因系对外捐赠款同比减少所致。
8）报告期，利润总额与上年同期相比减少47.42%，主要原因系营业利润及投资收益减少所致。
9）报告期，所得税费用与上年同期相比减少57.02%，主要原因系利润总额减少，导致所得税费
用减少。
（3）现金流量分析：
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减额
经营活动现金流量净额 215,228,705.88 102,537,210.31 112,691,495.57
投资活动现金流量净额 -113,235,990.29 -60,581,230.06 -52,654,760.23
筹资活动现金流量净额 61,195,258.37 37,086,357.03 24,108,901.34
1）报告期，经营活动产生的现金流量净额同比增加11,269.15 万元，主要系由于报告期资金回笼
速度加快，以及支付货款较多的采用票据方式结算，现金流出减少所致。
2）报告期，投资活动产生的现金流量净额同比减少5,265.48 万元，系由于报告期公司在建工程
项目投入增加所致。
3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比增加2,410.89 万元，系由于报告期银行贷款同比
增加所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
化工行业 505,400,755.27 415,715,642.13 17.75 -25.49 -26.95
增加1.64 个百
分点
化纤行业 107,117,279.41 84,773,299.20 20.86 -41.63 -46.90
增加7.85 个百
分点
建材行业 182,147,737.41 171,560,482.17 5.81 -9.61 -5.46
减少4.13 个百
分点
分产品
聚乙烯醇 406,032,358.99 330,409,817.12 18.62 -22.52 -19.48
减少3.07 个百
分点
PVA 超短
纤
107,117,279.41 84,773,299.20 20.86 -41.63 -46.90
增加7.85 个百
分点
水泥 182,147,737.41 171,560,482.17 5.81 -9.61 -5.46
减少4.13 个百
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额271.71
万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内市场 650,712,937.56 -18.94
国外市场 147,137,264.06 -44.16安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的投
资收益
占上市公司净利润
的比重(%)
国元证券股份有
限公司
经纪、承销、自
营等业务
461,488,367.41 11,875,566.42 31.39
4、公司在经营中出现的问题与困难
（1）报告期内，受金融危机的影响，公司主产品的国内、国际市场需求不旺。国内市场的聚乙烯
醇产品价格较去年四季度虽有所提高，但与上年同期相比却有较大幅度的降低，国际市场的高强高模
聚乙烯醇纤维产品销售量与上年同期相比也有所下降，从而导致公司本期营业收入和净利润与上年同
期相比有一定程度的下降。
（2）报告期内，在公司产品成本中占较大比重的电石、煤、电等原材料、能源的价格居高不下，
使得公司主产品的成本难以降低，影响产品的盈利能力。
（3）报告期内，公司抓住经济低迷期投资成本较低的有利时机，加速了新建、扩建项目工程建设
进度，增大了建设资金的需求，使公司面临着较大的资金压力。
(三) 公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集
年份
募集方式
募集资
金总额
本报告期已使用
募集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集资
金用途及去向
2007 非公开发行 24,050 5,820.10 8,859.29 14,331.76
募集资金专户存
储
截止报告期末，本公司已累计使用募集资金8,859.29 万元，其中设备订购款及其他应付款累计发
生7587.14 万元，在建工程累计发生1272.15 万元。目前公司正在加速项目建设进度，力争早日建成
投产。
2、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
ERP 项目 9,076.92 已完工
年产100 万吨石灰石机械化
开采技改工程项目
5,556,760.30
已完工
高强高模PVA 纤维技术改造
项目
15,622,317.12
--
100 万吨水泥粉磨站项目 26,589,203.12 53.33
PVA 技改项目 8,733,685.44 --
环保深度治理项目 21,506,760.09 44.36
水泥余热综合利用项目 39,635,658.40 76.52
2 万吨可再分散性胶粉项目 71,079,148.50 95.81
合计 188,732,609.89 / /安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的相关规定，不断完善公司法人治
理结构，规范公司运作水平。报告期对照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的有关要求，本公
司法人治理的实际状况与该文件不存在差异。公司“三会一层”的法人治理结构合理有效，决策程序
规范，决策执行有力；公司与控股股东严格实行“五分开”坚决杜绝大股东违规占用资金；公司内部
控制制度健全，覆盖生产、经营、财务、管理全过程，资本运作规范；公司信息披露真实、及时、准
确、完整、透明；公司与利益相关者相互支持，相互合作，共同推动公司和谐发展。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2009 年4 月9 日，公司召开的2008 年年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配方案，该
利润方案为：以2008 年12 月31 日公司总股本36,807.915 万股为基数，向公司全体股东按每10 股派
发现金红利0.20 元（含税）。2009 年6 月2 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券
交易所网站上刊登了《公司2008 年分红派息实施公告》，6 月5 日为股权登记日，6 月8 日为除息日，
6 月12 日现金红利发放日公司向股权登记日（2009 年6 月5 日）在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司登记在册的公司全体股东派发现金红利0.02 元/股（含税），其中安徽皖维集团有限公司的
现金红利由公司直接发放，其他股东的现金红利由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过结
算系统派发。至此，公司2008 年度利润分配方案实施完成。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2009 年半年度的分配预案：不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
(四) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司利润分配政策为采取现金或者股票方式分配股利。在公司有盈利的情况下，每三年以现金方
式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
报告期内，公司实施了2008 年度利润分配方案即以2008 年12 月31 日公司总股本36,807.915
万股为基数，向公司全体股东按每10 股派发现金红利0.20 元（含税）进行分配，共计分配利润
7,361,583.00 元，剩余未分配利润79,510,525.12 元转入下期。
公司2006 年、2007 年和2008 年三年年均归属母公司股东的净利润为62,768,661.13 元,公司最
近三年累计现金分红金额19,630,888 元，比例为31.27%，符合《公司章程》中公司利润分配政策所
规定的现金分红比例。
(五) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码
证券
简称
初始投资金额
占该公司股
权比例（％）
期末账面值 报告期损益
报告期所有者
权益变动
会计核算
科目
000728
国元
证券
100,000,000 4.53 1,212,627,282.22 11,875,566.42
可供出售
金融资产
2、持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称
初始投资
金额（元）
持有数
量（股）
占该公司股
权比例（%）
期末账面值
（元）
报告期
损益
（元）
报告期所
有者权益
变动（元）
会计核算科目
安徽国元信托有
限责任公司
7,500,000 0.625 7,500,000 375,000 长期股权投资
安徽国元投资有
限责任公司
2,500,000 0.625 2,500,000 100,000 长期股权投资安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
10
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(九) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
出租
方名
称
承租
方名
称
租赁
资产
情况
租赁资产
涉及金额
租赁
起始日
租赁
终止日
租赁收益
租赁收
益确定
依据
租赁收
益对公
司影响
是否
关联
交易
关联
关系
安徽
皖维
高新
材料
股份
有限
公司
巢湖
皖维
振华
实业
有限
公司
本公
司下
属的
粘合
剂分
厂全
部资
产
20,332,901.98
2009 年4
月1 日
2012 年3 月
31 日
1,000,000
双方协
商约定
是
母公
司的
控股
子公
司
为适应市场竞争的需要，转变企业经营机制，2009 年4 月16 日公司四届二十四次董事会会议研
究决定：将本公司下属的粘合剂分厂租赁给巢湖皖维振华实业有限公司经营，租赁期限为叁年（自2009
年4 月1 日至2012 年3 月31 日止），租赁费为100 万元/年。粘合剂分厂固定资产原值20,332,901.98
元，净值6,378,585.83 元。该事项已于2009 年4 月18 日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海
证券交易所网站上公告。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
皖维集团在股权分置改革方案中承诺其
所持有的本公司非流通股份自获得上市流通
权之日起，12 个月内不上市交易或转让，其
后12 个月和24 个月内可通过上海证券交易
所出售的股份数量占本公司股份总数的比例
不超过5%和10%，限售期满后，其所持有的
股份可以全部上市流通。
根据公司2006 年股权分置改革方案中
大股东安徽皖维集团有限责任公司的限售
承诺，2009 年4 月13 日皖维集团持有本公
司的限售流通股107,306,235 股上市流通。
至此，皖维集团持有本公司的限售股份全
部解禁流通，其在股改中所作的承诺履行
完毕。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
11
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
2008 年12 月11 日公司2008 年第二次临时股东大会审议通过了公司发行不超过7.49 亿元公司债
券的方案及相关议案。2009 年3 月28 日公司董事会根据股东大会授权，结合公司2008 年度末净资产
状况以及经济形势和市场情况，决定将本次公司债券的发行规模调整为不超过5 亿元同时不设置回售
选择权，该发行方案已于2009 年4 月15 日中国证监会发行审核委员会有条件审核通过，目前正待取
得中国证监会核准文件后实施。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司四届二十一次董事会
决议公告
《上海证券报》C15 版 2009 年1 月6 日
上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）
关于公司被认定为高新技
术企业的公告
《上海证券报》C8 版 2009 年2 月12 日同上
公司四届二十二次董事会
决议暨召开2008 年年度股
东大会公告
《上海证券报》C14 版；《中国证
券报》C11 版
2009 年2 月18 日同上
公司四届十一次监事会决
议
《上海证券报》C14 版；《中国证
券报》C11 版
2009 年2 月18 日同上
公司2008 年年度报告摘要
《上海证券报》C14、15 版；《中
国证券报》C10、11 版
2009 年2 月18 日同上
关于控股股东股权质押事
项的公告
《上海证券报》C5 版 2009 年3 月6 日同上
关于控股股东股权质押事
项的公告
《上海证券报》C7 版；《中国证
券报》D003 版
2009 年3 月13 日同上
公司四届二十三次董事会
决议公告
《上海证券报》C160 版；《中国
证券报》B02 版
2009 年3 月31 日同上
公司有限售条件的流通股
上市流通的公告
《上海证券报》C39 版；《中国证
券报》C10 版
2009 年4 月8 日同上
公司2008 年年度股东大会
决议公告
《上海证券报》C63 版；《中国证
券报》D002 版
2009 年4 月10 日同上
关于发行公司债券申请获
得中国证监会发行审核委
员会审核通过的公告
《上海证券报》C21 版；《中国证
券报》B006 版
2009 年4 月16 日同上
公司四届二十四次董事会
决议公告
《上海证券报》93 版；《中国证
券报》C085 版
2009 年4 月18 日同上
公司2009 年第一季度报告
正文
《上海证券报》93 版；《中国证
券报》C085 版
2009 年4 月18 日同上
关于股权质押事项的公告
《上海证券报》C22 版；《中国证
券报》B03 版
2009 年5 月22 日同上
公司2008 年度分红派息实
施公告
《上海证券报》C24 版；《中国证
券报》D006 版
2009 年6 月2 日同上
公司四届二十五次董事会
决议公告
《上海证券报》C18 版；《中国证
券报》D015 版
2009 年6 月3 日同上安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
12
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六-1 525,513,734.48 362,325,760.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六-2 50,090,193.13 111,039,275.93
应收账款 六-3 111,796,887.95 154,494,589.88
预付款项 六-5 104,911,614.21 122,962,331.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六-4 17,950,732.91 19,865,353.58
买入返售金融资产
存货 六-6 276,869,930.27 165,902,202.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六-7 3,044,327.78 912,894.73
流动资产合计 1,090,177,420.73 937,502,409.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六-8 1,212,627,346.70 707,255,955.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六-9 10,000,000.00 10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 六-10 1,277,029,810.30 1,270,905,134.11
在建工程 六-11 210,242,795.56 77,833,151.15
工程物资 六-12 7,825,989.36 782,140.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六-13 51,273,941.46 4,523,965.51
开发支出 六-13 267,636.34 32,564,435.20
商誉
长期待摊费用 六-14 1,155,986.66 1,043,887.43
递延所得税资产 六-15 5,107,426.96 5,014,486.08
其他非流动资产
非流动资产合计 2,775,530,933.34 2,109,923,156.10
资产总计 3,865,708,354.07 3,047,425,565.17
流动负债：安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
13
短期借款 六-17 801,700,000.00 801,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 六-18 254,308,000.00 60,000,000.00
应付账款 六-19 94,504,037.37 84,943,265.74
预收款项 六-20 21,685,492.95 41,015,627.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六-21 32,431,197.01 33,402,694.03
应交税费 六-22 12,052,745.08 23,225,819.92
应付利息 1,282,844.24 3,260,600.00
应付股利
其他应付款 六-23 19,136,022.28 20,335,422.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 六-24 161,387,800.00 110,387,800.00
其他流动负债 3,592,281.59 2,111,746.21
流动负债合计 1,402,080,420.52 1,179,682,975.82
非流动负债：
长期借款 六-25 316,000,000.00 259,892,940.46
应付债券
长期应付款
专项应付款 六-26 14,320,000.00 14,320,000.00
预计负债
递延所得税负债 六-27 166,894,103.01 91,088,393.35
其他非流动负债 4,050,000.00 4,050,000.00
非流动负债合计 501,264,103.01 369,351,333.81
负债合计 1,903,344,523.53 1,549,034,309.63
股东权益：
股本 六-29 368,079,150.00 368,079,150.00
资本公积 六-30 1,388,273,376.40 958,707,695.04
减：库存股
盈余公积 六-31 70,766,690.14 67,055,229.17
一般风险准备
未分配利润 六-32 117,344,747.68 86,872,108.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
1,944,463,964.22 1,480,714,182.33
少数股东权益 六-28 17,899,866.32 17,677,073.21
股东权益合计 1,962,363,830.54 1,498,391,255.54
负债和股东权益合计 3,865,708,354.07 3,047,425,565.17
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 491,748,129.32 346,750,642.13
交易性金融资产
应收票据 50,090,193.13 110,939,275.93
应收账款 七-1 148,114,192.07 145,005,779.60
预付款项 104,905,614.21 93,733,951.40
应收利息
应收股利
其他应收款 七-2 45,374,165.74 19,740,237.92
存货 242,757,503.36 160,485,731.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,984,512.53 912,894.73
流动资产合计 1,085,974,310.36 877,568,512.73
非流动资产：
可供出售金融资产 1,212,627,346.70 707,255,955.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七-3 79,454,871.58 79,454,871.58
投资性房地产
固定资产 1,238,075,307.75 1,230,237,876.34
在建工程 137,567,400.45 76,236,904.54
工程物资 4,621,576.88 782,140.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,944,496.46 654,610.51
开发支出 267,636.34 32,564,435.20
商誉
长期待摊费用 1,155,986.66 1,043,887.43
递延所得税资产 4,744,221.41 4,874,024.83
其他非流动资产
非流动资产合计 2,726,458,844.23 2,133,104,707.05
资产总计 3,812,433,154.59 3,010,673,219.78
流动负债：
短期借款 771,700,000.00 771,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 254,308,000.00 60,000,000.00
应付账款 93,481,178.62 83,180,939.32安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
15
预收款项 21,685,492.95 41,013,128.30
应付职工薪酬 31,356,300.71 33,402,694.03
应交税费 16,624,816.80 25,323,278.74
应付利息 1,282,844.24 3,120,000.00
应付股利
其他应付款 17,591,144.00 36,038,797.11
一年内到期的非流动
负债
161,387,800.00 110,387,800.00
其他流动负债 2,139,459.38 1,690,501.22
流动负债合计 1,371,557,036.70 1,165,157,138.72
非流动负债：
长期借款 316,000,000.00 259,892,940.46
应付债券
长期应付款
专项应付款 14,320,000.00 14,320,000.00
预计负债
递延所得税负债 166,894,103.01 91,088,393.35
其他非流动负债 4,050,000.00 4,050,000.00
非流动负债合计 501,264,103.01 369,351,333.81
负债合计 1,872,821,139.71 1,534,508,472.53
股东权益：
股本 368,079,150.00 368,079,150.00
资本公积 1,387,882,467.36 958,316,786.00
减：库存股
盈余公积 70,725,234.90 67,013,773.93
未分配利润 112,925,162.62 82,755,037.32
外币报表折算差额
股东权益合计 1,939,612,014.88 1,476,164,747.25
负债和股东权益合计 3,812,433,154.59 3,010,673,219.78
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
16
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 797,850,201.63 1,066,224,877.21
其中：营业收入 六-33 797,850,201.63 1,066,224,877.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 772,160,017.83 1,016,266,948.89
其中：营业成本 六-33 673,501,130.39 911,998,042.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六-34 2,474,493.17 5,168,668.45
销售费用 12,470,468.69 11,662,037.68
管理费用 56,368,391.02 47,819,351.25
财务费用 28,659,848.89 36,525,473.74
资产减值损失 六-36 -1,314,314.33 3,093,374.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六-35 12,350,566.42 33,987,684.50
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,040,750.22 83,945,612.82
加：营业外收入 六-37 5,804,825.78 17,412.96
减：营业外支出 六-38 102,385.30 765,000.00
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
43,743,190.70 83,198,025.78
减：所得税费用 六-39 3,989,785.28 9,282,964.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,753,405.42 73,915,061.55
归属于母公司所有者的净利润 37,834,222.56 73,846,986.70
少数股东损益 1,919,182.86 68,074.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 六-40 0.103 0.201
（二）稀释每股收益 六-40 0.103 0.201
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 七-4 790,470,218.85 1,051,081,973.72
减：营业成本 七-4 674,522,195.58 899,688,671.14
营业税金及附加 2,316,429.29 5,053,800.37
销售费用 12,145,771.23 11,079,952.20
管理费用 54,603,734.53 48,071,666.84
财务费用 28,208,896.83 33,915,209.77
资产减值损失 -1,314,314.33 3,093,374.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
七-5 14,654,176.67 34,826,198.63
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,641,682.39 85,005,497.09
加：营业外收入 5,770,753.10 17,412.96
减：营业外支出 102,385.30 765,000.00
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
40,310,050.19 84,257,910.05
减：所得税费用 2,778,341.89 9,664,850.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,531,708.30 74,593,059.65
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
18
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 931,580,506.47 1,173,195,764.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,587,635.70
收到其他与经营活动有关的现金 5,608,819.52
经营活动现金流入小计 944,168,142.17 1,178,804,584.20
购买商品、接受劳务支付的现金 600,127,878.74 947,770,161.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,470,996.89 50,931,024.86
支付的各项税费 24,441,763.68 46,835,804.90
支付其他与经营活动有关的现金 六-41 39,898,796.98 30,730,382.15
经营活动现金流出小计 728,939,436.29 1,076,267,373.89
经营活动产生的现金流量净额 215,228,705.88 102,537,210.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,350,566.37 33,987,684.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
130,000.00 68,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,303,751.67 1,731,533.32
投资活动现金流入小计 15,784,318.04 35,787,217.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
129,020,308.33 96,368,447.88
投资支付的现金
质押贷款净增加额安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
19
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 129,020,308.33 96,368,447.88
投资活动产生的现金流量净额 -113,235,990.29 -60,581,230.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 775,700,000.00 507,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 775,700,000.00 507,500,000.00
偿还债务支付的现金 667,892,940.36 418,993,351.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,361,801.27 51,420,291.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六-41 1,250,000.00
筹资活动现金流出小计 714,504,741.63 470,413,642.97
筹资活动产生的现金流量净额 61,195,258.37 37,086,357.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 163,187,973.96 79,042,337.28
加：期初现金及现金等价物余额 362,325,760.52 334,034,718.62
六、期末现金及现金等价物余额 525,513,734.48 413,077,055.90
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
20
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 903,161,887.09 1,147,062,846.05
收到的税费返还 5,750,753.10
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 908,912,640.19 1,147,062,846.05
购买商品、接受劳务支付的现金 595,001,335.14 936,480,571.49
支付给职工以及为职工支付的现金 62,064,556.50 48,782,224.94
支付的各项税费 23,113,547.21 45,965,587.51
支付其他与经营活动有关的现金 65,081,245.47 32,286,035.36
经营活动现金流出小计 745,260,684.32 1,063,514,419.30
经营活动产生的现金流量净额 163,651,955.87 83,548,426.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 14,654,176.62 33,987,684.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 130,000.00 68,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,190,842.51 1,664,774.17
投资活动现金流入小计 17,975,019.13 35,720,458.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 100,084,997.15 96,156,872.88
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,084,997.15 96,156,872.88
投资活动产生的现金流量净额 -82,109,978.02 -60,436,414.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 775,700,000.00 507,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 775,700,000.00 507,500,000.00
偿还债务支付的现金 667,892,940.36 405,993,351.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,101,550.30 48,441,876.36
支付其他与筹资活动有关的现金 1,250,000.00
筹资活动现金流出小计 712,244,490.66 454,435,227.85
筹资活动产生的现金流量净额 63,455,509.34 53,064,772.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 144,997,487.19 76,176,784.69
加：期初现金及现金等价物余额 346,750,642.13 328,370,593.06
六、期末现金及现金等价物余额 491,748,129.32 404,547,377.75
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 368,079,150.00 958,707,695.04 67,055,229.17 86,872,108.12 17,677,073.21 1,498,391,255.54
加：同一控制下企
业合并产生的追
溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 368,079,150.00 958,707,695.04 67,055,229.17 86,872,108.12 17,677,073.21 1,498,391,255.54
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
429,565,681.36 3,711,460.97 30,472,639.56 222,793.11 463,972,575.00
（一）净利润 37,834,222.56 1,919,182.86 39,753,405.42
（二）直接计入所
有者权益的利得
和损失
429,565,681.36 429,565,681.36
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
429,565,681.36 429,565,681.36
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
429,565,681.36 37,834,222.56 1,919,182.86 469,319,086.78
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 3,711,460.97 -7,361,583.00 -1,696,389.75 -5,346,511.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-7,361,583.00 -1,696,389.75 -9,057,972.75
4．其他 3,711,460.97 3,711,460.97
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 368,079,150.00 1,388,273,376.40 70,766,690.14 117,344,747.68 17,899,866.32 1,962,363,830.54安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
22
单位:元 币种:人民币
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 245,386,100.00 2,317,202,795.18 60,576,565.41 115,287,785.17 16,348,452.90 2,754,801,698.66
加：同一控制
下企业合并产生的
追溯调整
会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 245,386,100.00 2,317,202,795.18 60,576,565.41 115,287,785.17 16,348,452.90 2,754,801,698.66
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
122,693,050.00 -1,086,210,020.68 -12,038,153.77 -549,411.02 -976,104,535.47
（一）净利润 73,846,986.70 68,074.85 73,915,061.55
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
-1,037,132,800.68 -1,037,132,800.68
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
-1,037,132,800.68 -1,037,132,800.68
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-1,037,132,800.68 73,846,986.70 68,074.85 -963,217,739.13
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 73,615,830.00 -85,885,140.47 -617,485.87 -12,886,796.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
73,615,830.00 -85,885,140.47 -617,485.87 -12,886,796.34
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
49,077,220.00 -49,077,220.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
49,077,220.00 -49,077,220.00
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 368,079,150.00 1,230,992,774.50 60,576,565.41 103,249,631.40 15,799,041.88 1,778,697,163.19安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
23
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末
余额
368,079,150.00 958,316,786.00 67,013,773.93 82,755,037.32 1,476,164,747.25
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初
余额
368,079,150.00 958,316,786.00 67,013,773.93 82,755,037.32 1,476,164,747.25
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
429,565,681.36 3,711,460.97 30,170,125.30 463,447,267.63
（一）净利润 37,531,708.30 37,531,708.30
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
429,565,681.36 429,565,681.36
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
429,565,681.36 429,565,681.36
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
429,565,681.36 37,531,708.30 467,097,389.66
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
3,711,460.97 -7,361,583.00 -3,650,122.03
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
-7,361,583.00 -7,361,583.00
3．其他 3,711,460.97 3,711,460.97
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
368,079,150.00 1,387,882,467.36 70,725,234.90 112,925,162.62 1,939,612,014.88安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
24
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末
余额
245,386,100.00 2,316,811,886.14 60,799,379.14 112,710,624.68 2,735,707,989.96
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初
余额
245,386,100.00 2,316,811,886.14 60,799,379.14 112,710,624.68 2,735,707,989.96
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
122,693,050.00 -1,086,210,020.68 -11,292,080.82 -974,809,051.50
（一）净利润 74,593,059.65 74,593,059.65
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
-1,037,132,800.68 -1,037,132,800.68
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
-1,037,132,800.68 -1,037,132,800.68
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-1,037,132,800.68 74,593,059.65 -962,539,741.03
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
73,615,830.00 -85,885,140.47 -12,269,310.47
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
73,615,830.00 -85,885,140.47 -12,269,310.47
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
49,077,220.00 -49,077,220.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
49,077,220.00 -49,077,220.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
368,079,150.00 1,230,601,865.46 60,799,379.14 101,418,543.86 1,760,898,938.46
公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
25
(二) 公司基本情况
安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于1997 年3 月28 日经安
徽省人民政府皖政秘[1997]45 号文批准，由安徽省维尼纶厂作为独家发起人，采用公开募集方式设立
的股份有限公司。1997 年4 月29 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]173 号和证监发字
[1997]174 号文批准，本公司5000 万股A 股股票于1997 年5 月12 日在上海证券交易所上网定价发行,
募集资金2.92 亿元。公司于1997 年5 月22 日在安徽省工商行政管理局注册登记，流通股5 月28 日
正式挂牌上市交易。
1998 年9 月，经股东大会批准，并经安徽省证券管理办公室[1998]132 号文批准，以未分配利润
向全体股东按每10 股送红股1.4 股、派发现金红利2.00 元；以资本公积按每10 股转增2.6 股。
1999 年10 月，用资本公积向全体股东按每10 股转增2 股。2000 年本公司实施了配股，增加股本
1770 万股，变更后注册资本人民币25,290 万元，其中：国有法人股15390 万股，社会公众股9900 万
股。
2006 年4 月10 日，公司实施股权分置改革方案，大股东安徽皖维集团有限责任公司向方案实施
股权登记日登记在册的流通股股东每10 股流通股支付3.2 股的对价，以取得其持有本公司股份的上市
流通权，皖维集团共计向流通股股东支付3,168 万股。方案实施后本公司总股本仍为25,290 万股，其
中：有限售条件流通股为12,222 万股，无限售条件流通股为13,068 万股。
2006 年8 月，公司经安徽省国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]86 号文批准，大股东安
徽皖维集团有限责任公司以股抵债定向回购本公司股份，减少本公司注册资本2,601.39 万元，减资后
本公司注册资本为22,688.61 万元，其中：有限售条件流通股（原国有法人股）9,620.61 万股，无限
售条件流通股13,068 万股。2006 年10 月，公司根据股改承诺，以股权分置改革方案实施前的流通股
总数9900 万股为基数，按每10 股送0.2 股的比例，追加送股198 万股，送股后，公司总股本为22,688.61
万元，其中：有限售条件流通股（原国有法人股）9,422.61 万股，无限售条件流通股13,266 万股。
2007 年4 月，本公司股东安徽皖维集团有限责任公司持有的本公司有限售条件的流通股1,134.43
万股上市流通，本次解禁后有限售条件流通股8,288.1795 万股，无限售条件流通股14,400.4305 万股。
根据2006 年第三次临时股东大会决议，并于2007 年6 月经中国证监会证监发行字（2007）144
号文《关于核准安徽皖维高新材料股份有限公司非公开发行的股票通知》核准，2007 年7 月19 日向7
家机构定向增发1,850 万股，并经安徽华普验字[2007]第0668 号验资报告验证，此次增发完成后，本
公司注册资本增至24,538.61 万元。其中：有限售条件流通股10,138.18 万股，无限售条件流通股
14,400.43 万股。
2008 年4 月，本公司股东安徽皖维集团有限责任公司持有的本公司有限售条件的流通股1,134.43
万股上市流通，本次解禁后有限售条件流通股9,003.75 万股，无限售条件流通股15,534.86 万股。
2008 年5 月，经股东大会批准，以未分配利润向全体股东按每10 股送红股3 股、派发现金红利
0.50 元；以资本公积按每10 股转增2 股。至此，本公司注册资本增至36,807.915 万元。其中：有限
售条件流通股13,505.6235 万股，无限售条件流通股23,302.2915 万股。
2008 年7 月，本公司非公开发行限售股份上市流通2,775 万股，本次解禁后有限售条件流通股
10,730.62 万股，无限售条件流通股26,077.29 万股。
2009 年4 月，安徽皖维集团有限责任公司持有的本公司有限售条件流通股10,730.6235 万股上市
流通，本次解禁后，皖维集团持有本公司的股份全部上市流通，至此，公司总股本36,807.915 万股均
为无限售条件流通股。
本公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属化工新材料行业。经营范围包括各种高低聚合度和
醇解度的PVA 系列产品、高强高模聚乙烯醇纤维、超高强高模PVA 短纤及长丝、PVA 水溶性纤维、聚
乙烯醇强力纱、涤纶纤维、聚脂切片、聚醋酸乙烯乳液、可再分散性胶粉、醋酸乙烯、高档面料、水
泥、溶解乙炔、电石、石灰、氧气的制造、销售，建筑（三级），设备安装，机械加工、铁路轨道衡
计量经营等。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
26
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价
值计量的，本公司确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法
<1>金融资产和金融负债的分类、确认和计量
（1）金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初
始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的
价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价
值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率
国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资
在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将
所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项按从购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现
金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资
产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资
产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直
接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债
（3）主要金融资产的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
<2>金融资产转移确认依据和计量方法
（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金
融负债。
<3>金融资产减值
（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值
准备：
①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计
量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划
分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账
准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基
础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下:
账龄 计提比例
1 年以内 4%
1-2 年 5%
2-3 年 10%
3-4 年 30%
4-5 年 50%
5 年以上 100%
③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该
项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已
发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者
权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项
坏账准备的确认标准
对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大的应收款项
坏账准备的计提方法
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项
一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产
负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年
度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此
计算本年应计提的坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
据、计提方法
根据信用风险特征组合确定的计提方法
余额百分比法
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
原材料、燃料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
取得的存货按成本进行初始计量，原材料、燃料库存商品发出采用加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额
(4) 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
在领用时采用一次摊销法摊销。
2) 包装物
在领用时采用一次摊销法摊销。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资
成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初
始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告
但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协
议约定不公允的除外。
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——
非货币性资产交换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》
确定。
(2) 后续计量及收益确认方法
根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现
金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-45 3 6.47-2.16
机器设备 7-14 3 13.86-6.93
电子设备 3 3
运输设备 6-12 3 16.17-8.08
动力设备 6-18 3 16.17-5.39
传导设备 15-28 3 6.47-3.46
电力设备 14-35 3 6.93-2.77
化工专业设备 7-14 3 13.86-6.93
办公设备 5-22 3 19.40-4.41安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固
定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经
济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率。
每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁
为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成
本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费
用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
14、无形资产的核算方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产
的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或
者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入
当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行
摊销。对金额较小的开发、研究支出，采用一次摊销的方法。
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使
用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不
确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿
命并在预计使用年限内系统合理摊销。
本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究
阶段的支出在发生时计入当期损益。
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出符合无
形资产确认条件的予以资本化。
15、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的
金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。
(2) 计提依据
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，
从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
16、借款费用资本化的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件
时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，
暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资
本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
17、收入确认原则
（1）销售商品收入
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合
同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本
占合同预计总成本的比例，或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例，或实际测定的完工
进度确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发
生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
18、确认递延所得税资产的依据
本公司所得税核算采用资产负债表债务法。
递延所得税资产的确认：安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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（1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的
递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
19、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
(1)资产组的确定依据
资产组是企业认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产
组由创造现金流入相关的资产组成。
(2)职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职
工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入
相关的成本费用。支付给职工的解除劳动关系补偿计入当期损益。
(3)应付债券
发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期间采用实际利
率法按摊余成本进行后续计量。
(4)政府补助
<1>确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
<2>计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
<3>会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(5)合并财务报表的编制方法
凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财
务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间，
会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵
销。
20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
33
税种 计税依据 税率
增值税
执行《中华人民共和国增值税暂行条例》的有关规定，主营产品执行
17%的增值税税率；供热、供汽、供水执行13%税率，并扣除进项税额
后计缴。出口产品执行“免、抵、退”的纳税政策，退税率按国家有
关规定执行。
17%、13%
营业税
依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，建筑业按3%的税率
计缴，租赁业等按5%的税率计缴。
3%、5%
城建税 按应缴流转税7%的税率计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额15%的税率计缴 15%、25%
2、税收优惠及批文
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关
于公布安徽省2008 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司为安徽省2008 年第二批通过高
新技术企业认定的企业，证书号GR20834000365，有效期三年。根据巢地税【2008】157 号文《关于抓
紧落实促进全市经济平稳较快增长若干具体措施的通知》，从2008 年开始，在认定有效期内企业所得
税执行15%税率。本公司子公司安徽大维新材有限责任公司及安徽皖维花山新材料有责任公司执行25%
的企业所得税税率。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型注册地注册资本 经营范围
安徽大维新材有限责任公司 控股子公司
安徽省
巢湖市
3,200
高强高模聚乙烯醇C41
纤维
安徽皖维花山新材料有限责任公司 全资子公司
安徽省
巢湖市
5,000 可再分散性胶粉
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际
投资额
实质上构成对子公司的
净投资的余额（资不抵
债子公司适用）
持股比例
（%）
表决权
比例（%）
是否合并报表
安徽大维新材有限
责任公司
1,945.48 57.59 57.59 是
安徽皖维花山新材
料有限责任公司
5,000 100.00 100.00 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 134,077.76 182,360.94
人民币 134,077.76 182,360.94
银行存款： 280,223,005.13 173,304,993.78
人民币 280,223,005.13 163,694,246.75
欧元 9,610,747.03
其他货币资金： 245,156,651.59 188,838,405.80
人民币 245,156,651.59 188,838,405.80
合计 525,513,734.48 362,325,760.52安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
34
报告期末，货币资金余额比期初增长45.04%，期末其他货币资金余额为票据保证金存款。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 50,090,193.13 111,039,275.93
合计 50,090,193.13 111,039,275.93
①报告期末应收票据较年初下降54.89%，主要系报告期收取的银行承兑汇票支付增加所致；
②报告期末，应收票据余额中未发生抵、质押情况；
③期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
50,253,718.78 39.59 97,566,222.37 57.99
其他不
重大应
收账款
76,675,675.19 60.41 15,132,506.02 70,677,369.07 42.01 13,749,001.56
合计 126,929,393.97 / 15,132,506.02 / 168,243,591.44 / 13,749,001.56 /
根据公司的经营特点，将单项金额1000 万元（含1000 万元）以上的应收账款作为重大性标准，
单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且
预计难以收回的应收账款。
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容
对出口采用信用证结算方式的客户货款，占应收账款比 47.38%，本公司认为其回收风险很小，
不需计提坏账准备。具体如下：
应收账款单位 款项内容 金 额 账 龄
安徽省华安进出口有限公司 货款 50,253,718.78 1 年以内
应收出口销售款 货款 9,891,027.72 1 年以内
合 计 60,144,746.50
占应收账款比例 47.38%安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
35
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
安徽省华安进出口有限公司 客户 50,253,718.78 1 年以内 39.59
北京中轻金石进出口公司 客户 9,668,887.04 1 年以内 7.62
东台磊达水泥有限公司 客户 7,287,871.90 1 年以内 5.74
巢湖市新力化工有限公司 客户 6,929,244.47 1 年以内 5.46
沈阳博凯经贸有限公司 客户 6,708,774.74 1 年以内 5.29
合计 / 80,848,496.93 / 63.70
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
18,907,751.02 82.42 3,909,456.77 15,084,858.39 63.63
其他不重大
的其他应收
款项
4,032,470.58 17.58 1,080,031.92 8,620,766.03 36.37 3,840,270.84
合计 22,940,221.60 / 4,989,488.69 / 23,705,624.42 / 3,840,270.84 /
根据公司的经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准，
单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长
且预计难以收回的其他应收款。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
期末3 年以上的其他应收款余额中包括本年预付账款转入金额3,599,542.77 元；
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
李安东 公司采购人员 3,852,729.59 1 年以内 16.79
安徽省安全生产监
督管理局
政府主管部门 2,000,000.00 2-3 年 8.72
周萍 公司采购人员 1,611,600.00 1 年以内 7.03
巢湖市国土资源局 政府主管部门 1,136,250.00 1 年以内 4.95
吴非 公司采购人员 552,422.77 1 年以内 2.41
合计 / 9,153,002.36 / 39.90
5、预付账款安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
36
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 103,394,731.96 98.55 121,445,449.49 98.77
一至二年 682,142.25 0.65 998,442.25 0.81
二至三年 834,740.00 0.80 518,440.00 0.42
合计 104,911,614.21 100.00 122,962,331.74 100.00
①期末预付账款较年初减少14.68 %；
②期末预付账款余额中账龄超过一年的金额为 151.69 万元，系尚未结算的货款；
③期末预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 72,441,237.17 93,143.19 72,348,093.98 64,661,493.49 711,580.83 63,949,912.66
库存商品 146,504,842.92 146,504,842.92 58,482,082.49 2,319,387.66 56,162,694.83
燃料 19,330,319.34 19,330,319.34 19,548,230.50 560,771.84 18,987,458.66
包装物 1,418,108.35 1,418,108.35 2,086,816.56 2,086,816.56
低值易耗品 549,911.42 549,911.42 1,056,918.60 1,056,918.60
委托加工材料 2,938,273.18 2,938,273.18
生产成本 33,780,381.08 33,780,381.08 24,006,840.88 348,439.50 23,658,401.38
合计 276,963,073.46 93,143.19 276,869,930.27 169,842,382.52 3,940,179.83 165,902,202.69
（2）存货跌价准备
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 711,580.83 81,370.69 699,808.33 93,143.19
燃料 560,771.84 560,771.84
库存商品 2,319,387.66 2,319,387.66
生产成本 348,439.50 348,439.50
合计 3,940,179.83 81,370.69 3,928,407.33 93,143.19
（3）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相
关税金后的金额确定。
7、其他流动资产安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
37
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
待摊费用-财产保险费 265,468.09 1,203,459.85 673,782.40 795,145.54
待摊费用-报刊费 147,426.64 1,245.00 69,774.75 78,896.89
待摊费用-利息 500,000.00 3,633,050.00 2,416,600.00 1,716,450.00
待摊费用-税金 846,235.35 392,400.00 453,835.35
合 计 912,894.73 5,683,990.20 3,552,557.15 3,044,327.78
8、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,212,627,346.70 707,255,955.68
合计 1,212,627,346.70 707,255,955.68
期末可供出售的金融资产系所持国元证券股份有限公司6,597.54 万股权，期末公允价值是以所持
股份乘以期末该公司股份公允价值（股市收盘价）计算而来。
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资
成本
期初余额 增减变动期末余额
其中：本期
减值准备
减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
安徽国元
信托有限
责任公司
7,500,000 7,500,000 7,500,000 0.625 0.625
安徽国元
投资有限
责任公司
2,500,000 2,500,000 2,500,000 0.625 0.625
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 2,124,412,617.23 63,246,857.26 886,600.00 2,186,772,874.49
其中：房屋及建筑物 424,592,044.49 424,592,044.49
机器设备
运输工具 15,802,143.40 76,923.08 452,000.00 15,427,066.48
办公设备 8,998,891.99 74,615.39 274,900.00 8,798,607.38
传导设备 72,318,111.78 72,318,111.78
电力设备 130,628,205.11 33,300.00 130,661,505.11
动力设备 534,442,542.83 534,442,542.83
纺织专业设备 93,167,743.56 54,000.00 93,113,743.56
化工专业设备 503,355,385.70 40,220,945.99 543,576,331.69
机械设备 341,107,548.37 22,841,072.80 105,700.00 363,842,921.17
二、累计折旧合计 848,283,937.69 56,971,558.03 735,976.96 904,519,518.76安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
38
其中：房屋及建筑物 141,960,581.00 12,272,349.78 154,232,930.78
机器设备
运输工具 7,848,233.88 495,509.16 452,000.00 7,891,743.04
办公设备 4,159,679.93 354,328.88 132,870.95 4,381,137.86
传导设备 32,930,581.33 1,019,457.73 33,950,039.06
电力设备 49,555,760.46 2,545,369.72 52,101,130.18
动力设备 181,832,961.91 12,406,614.85 194,239,576.76
纺织专业设备 56,184,180.97 2,232,312.26 52,699.50 58,363,793.73
化工专业设备 261,687,728.87 14,815,493.97 276,503,222.84
机械设备 112,124,229.34 10,830,121.68 98,406.51 122,855,944.51
三、固定资产净值合计 1,276,128,679.54 6,275,299.23 150,623.04 1,282,253,355.73
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
四、减值准备合计 5,223,545.43 5,223,545.43
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
纺织专业设备 5,223,545.43 5,223,545.43
五、固定资产净额合计 1,270,905,134.11 6,275,299.23 150,623.04 1,277,029,810.30
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（2）本期由在建工程完工转入固定资产金额为 61,310,471.05 万元；
（3）期末用于借款抵押的固定资产（设备）原值为66,602.15 万元，净值53,957.28 万元；公司无融
资租赁和经营租赁固定资产的情形。
11、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价
准备
账面净额 账面余额
跌价
准备
账面净额
在建工程 210,242,795.56 210,242,795.56 77,833,151.15 77,833,151.15安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
39
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
工程投
入占预
算比例
（％）
工程
进度
利息资本化金
额
其中：本期利
息资本化金额
资
金
来
源
期末数
ERP 项目 28,000,000 9,076.92 9,076.92 100.00
已
完
工
自
筹
及
贷
款
0
年产100 万
吨石灰石机
械化开采技
改工程项目
55,640,000 15,600,811.64 5,556,760.30 21,157,571.94 100.00
已
完
工
1,328,675.21 1,183,240.00
自
筹
及
贷
款
高强高模PVA
纤维技术改
造项目
4,452,857.45 15,622,317.12 — 439,800.00 439,800.00
自
筹
20,075,174.57
100 万吨水泥
粉磨站项目
67,800,000 9,565,408.19 26,589,203.12 53.33 53.33 3,648,280.00 1,629,560.00
自
筹
及
贷
款
36,154,611.31
醋酸甲酯深
加工项目
222,750,000 7,734,012.40 4,987,505.57 5.71 5.71
募
股
资
金
12,721,517.97
PVA 技改项目 31,410,136.75 8,733,685.44 40,143,822.19 100.00
已
完
工
3,393,325.88 1,201,864.15
自
筹
及
贷
款
0
环保深度治
理项目
65,330,000 7,473,012.11 21,506,760.09 44.36 44.36 154,464.27 1,098,360.54
自
筹
及
贷
款
28,979,772.20
水泥余热综
合利用项目
51,800,000 666.00 39,635,658.40 76.52 76.52
自
筹
39,636,324.40
2 万吨可再分
散性胶粉项
目
75,850,000 1,596,246.61 71,079,148.50 95.81 95.81
自
筹
72,675,395.11
合计 77,833,151.15 193,720,115.46 61,310,471.05 / / 8,964,545.36 5,552,824.69 / 210,242,795.56
①期末在建工程较年初增加 170.12%，主要系PVA 技改项目、100 万吨水泥粉磨站项目、醋酸甲
酯深加工项目及2 万吨可再分散性胶粉项目等增加投入所致。
②期末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建工程减值准备。
12、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
设 备 782,140.94 27,356,460.76 20,312,612.34 7,825,989.36
合计 782,140.94 27,356,460.76 20,312,612.34 7,825,989.36
13、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 4,523,965.51 48,436,496.51 1,686,520.56 51,273,941.46
CRM 专有技术 654,610.51 176,254.02 478,356.49
C41 高强高模聚乙烯醇 3,869,355.00 539,910.00 3,329,445.00安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
40
高强高模纤维生产中改
电热为热风干燥
12,792,431.47 213,207.20 12,579,224.27
日产5000 吨水泥熟料生
产中预热分解方式改变
19,569,792.17 489,244.80 19,080,547.37
PVAC 聚合引发剂无害化
研究
16,074,272.87 267,904.54 15,806,368.33
二、累计摊销合计
三、无形资产净值合计
四、减值准备合计
五、无形资产净额合计 4,523,965.51 48,436,496.51 1,686,520.56 51,273,941.46
期末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额的现象，故未计提无形资产
减值准备。
(2) 公司内部研究开发项目支出
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期转出
计入当期损益 确认为无形资产
期末数
研究支出 32,564,435.20 31,380,831.20 15,241,133.55 48,436,496.51 267,636.34
合计 32,564,435.20 31,380,831.20 15,241,133.55 48,436,496.51 267,636.34
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
技术中心 — 1,595,847.41 1,595,847.41 —
双搅拌及切线气流沸腾式干
燥生产PVA-1788 技术研究
— 4,326,217.01 4,326,217.01 —
聚酯工程塑料中试 — 8,655,657.18 8,655,657.18 —
干法乙炔发生技术研究及工业化 — 286,494.69 286,494.69 —
醋酸甲酯羟基合成醋酐
技术开发及工业化
—
110,759.51 110,759.51
—
日产5000 吨水泥熟料生产
中预热分解方式改变
14,593,575.45 4,976,216.72 19,569,792.17 —
PVAC 聚合引发剂无害化研究 8,321,216.43 7,753,056.44 16,074,272.87 —
高强高模纤维生产中
改电热为热风干燥
9,649,643.32 3,142,788.15 12,792,431.47 —
PVA 薄膜制备及产业化研究 — 533,794.09 266,157.75 267,636.34
合计 32,564,435.20 31,380,831.2 63,677,630.06 267,636.34
①本公司对不符合资本化条件的研发支出转入当期费用，对于符合资本化条件的研发费用予以资
本化。
②本公司以结束小试、批准进入中试的时点为判断进入开发阶段的依据。
③年末对开发支出逐项检查，未发现开发支出账面价值高于可回收金额的现象，故未计提减值准
备。
14、长期待摊费用安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
41
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
导热油 1,155,986.66 1,043,887.43
合计 1,155,986.66 1,043,887.43
15、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应收款项 3,018,299.20 2,638,390.86
存货 13,971.48 591,026.98
固定资产 783,531.81 783,531.81
其他流动负债 684,124.47 394,036.43
递延收益 607,500.00 607,500.00
合计 5,107,426.96 5,014,486.08
(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
应收款项 20,121,994.71
存货 93,143.19
固定资产 5,223,545.43
其他流动负债 3,592,281.59
递延收益 4,050,000.00
合计 33,080,964.92
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销合计
期末账面余额
一、坏账准备 17,589,272.41 2,532,722.31 20,121,994.72
二、存货跌价准备 3,940,179.83 81,370.69 3,928,407.33 3,928,407.33 93,143.19
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 5,223,545.43 5,223,545.43
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 26,752,997.67 2,614,093.00 3,928,407.33 3,928,407.33 25,438,683.34安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
42
17、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 168,700,000.00 76,000,000.00
抵押借款 151,000,000.00 159,000,000.00
保证借款 326,000,000.00 460,000,000.00
信用借款 0 70,000,000.00
保理借款 156,000,000.00 36,000,000.00
合计 801,700,000.00 801,000,000.00
①期末保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保；
②期末抵押借款（包括长期借款、一年内到期长期负债）是以固定资产（设备）作抵押，原值为
66,602.15 万元，净值53,957.28 万元；
③期末质押借款系公司以安徽皖维集团有限责任公司股权提供质押取得的借款；
④保理借款系中国工商银行巢湖分行办理的应收账款保理借款；
⑤期末短期借款中无到期未偿还的款项。
18、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 254,308,000.00 60,000,000.00
合计 254,308,000.00 60,000,000.00
①期末应付票据余额中无到期未兑付的票据。
②期末应付票据较年初增加323.85 %，主要系报告期采购货物大量采用银行承兑汇票方式结算所
致。
③期末应付票据余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
账龄 期末数 期初数
1 年以内 74,771,893.78 65,156,640.98
1-2 年 16,735,358.26 16,710,351.06
2-3 年 827,728.82 907,217.19
3 年以上 2,169,056.51 2,169,056.51
合计 94,504,037.37 84,943,265.74
（3）应付账款年末余额中账龄超过3 年的款项为2,996,785.33 元，主要系尚未支付的供应商尾
款；
20、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
安徽皖维集团有限责任公司 9,260,890.04
合计 9,260,890.04安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
43
(2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
账龄 期末数 期初数
1 年以内 21,095,785.25 38,765,264.71
1-2 年 92,866.7 1,591,809.16
2-3 年 197,569.13 316,830.58
3 年以上 299,271.87 341,723.14
合计 21,685,492.95 41,015,627.59
（3）期末预收账款较年初下降47.13 %，主要系报告期产品销售预收款项减少所致。
21、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 166,379.27 36,162,458.40 35,828,319.37 500,518.30
二、职工福利费 6,251,477.30 6,251,477.30
三、社会保险费 15,209,783.44 10,697,761.67 6,071,605.72 19,835,939.39
其中:医疗保险费 2,830,982.29 2,830,982.29
养老保险费 13,225,744.40 6,854,320.72 2,534,008.96 17,546,056.16
失业保险费 1,984,039.04 717,874.22 453,119.7 2,248,793.56
工伤保险费 294,584.44 253,494.77 41,089.67
四、住房公积金 1,231,606.00 3,733,754.00 4,165,546.00 799,814.00
五、其他
六、工会经费 367,526.00 367,526.00
七、职工教育经费 9,393.30 9,393.30
八、辞退福利 16,794,925.32 6,583,535.60 12,083,535.60 11,294,925.32
合计 33,402,694.03 63,805,906.27 64,777,403.29 32,431,197.01
22、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -15,766,852.36 -5,367,495.73
执行《中华人民共和国增值税暂行条例》
的有关规定，主营产品执行17%的增值税
税率；供热、供汽、供水执行13%税率，
并扣除进项税额后计缴。出口产品执行
“免、抵、退”的纳税政策，退税率按
国家有关规定执行。
营业税 20,284.10 72,422.31
依据《中华人民共和国营业税暂行条例》
的规定，建筑业按3%的税率计缴，租赁
业等按5%的税率计缴。
所得税 6,205,907.08 3,907,253.60 按应纳税所得额15%和25%的税率计缴
个人所得税 8,733.27 按工资薪金所得5%—45%缴纳
城建税 6,409,871.55 8,520,226.69 按应缴流转税7%的税率计缴
资源税 2,295,319.91 3,787,593.01 3 元/吨
印花税 962,760.66 856,374.65 按印花税所涉及的项目缴纳
房产税 1,860,130.66 894,210.22 按房产余值的1.2%缴纳
教育费附加 5,675,064.07 5,764,862.83 按应纳增值税和营业税税额的4%计缴
水利建设基金 3,040,084.04 2,922,729.85 按上年销售额的0.06%计缴
资源补偿费 1,350,175.37 1,858,909.22 按每吨矿石0.39 元计缴
合计 12,052,745.08 23,225,819.92 /安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
44
23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄 期末数 期初数
1 年以内 14,920,124.90 16,479,338.95
1-2 年 417,514.00 78,902.67
2-3 年 74,202.67 893,152.57
3 年以上 3,724,180.71 2,884,028.14
合计 19,136,022.28 20,335,422.33
（3）期末其他应付款余额中主要系本期工程项目保证金。
24、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00
保证借款 105,387,800.00
信用借款 16,000,000.00
合计 161,387,800.00
单位：元 币种：人民币
期末数
贷款单位 借款终止日
利率（％） 本币金额
巢湖市建行 2010 年1 月23 日 5.67 40,000,000.00
巢湖市建行 2010 年1 月23 日 5.67 10,000,000.00
巢湖市建行 2010 年2 月27 日 5.4 50,000,000.00
巢湖市建行 2010 年6 月19 日 6.804 16,000,000.00
国元信托 2009 年9 月27 日 10.772 45,387,800.00
合计 / / 161,387,800.00
期末保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保；抵押借款见附注六-18。
25、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 114,000,000.00 71,892,940.46
保证借款 202,000,000.00 133,000,000.00
信用借款 55,000,000.00
合计 316,000,000.00 259,892,940.46
（2）保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保。
（3）抵押借款见附注六-18。
26、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期结转数期末数 备注说明
2008 年第二批节能技术改造财政奖励资金 10,410,000.00 10,410,000.00 安徽省财政厅
水污染防治专项资金 3,830,000.00 3,830,000.00 安徽省财政厅
高性能聚酯pet、氮化纳米技术国家拨付经费 80,000.00 80,000.00 安徽省财政厅
合计 14,320,000.00 14,320,000.00 /安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
45
（1）2008 年第二批节能技术改造财政奖励资金系根据财企【2008】1704 号文《关于预拨2008
年第二批节能技术改造财政奖励资金（指标）的通知》，收到预拨的节能技术改造财政奖励资金1,041
万元，根据财建【2007】371 号文件精神，上述款项为政府资本性投入。
（2）水污染防治专项资金系根据财建【2008】1054 号文件《关于下达2008 年淮河、巢湖流域水
污染防治专项补助资金的通知》，收到的污水深度处理项目专项补助资金。
（3）高性能聚酯pet、氮化纳米技术国家拨付经费系收到该项目国家拨付经费，专门用于该项目
研究。
27、递延所得税负债
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可供出售金融资产账面价值大
于计税基础形成
166,894,103.01 91,088,393.35
合计 166,894,103.01 91,088,393.35
28、少数股东权益
项目 期末数 期初数
少数股东权益 17,899,866.32 17,677,073.21
29、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量 比例
(%)
发行新股送股 公积金
转股
其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 368,079,150 38.40 368,079,150 38.40
30、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 411,184,255.51 411,184,255.51
其他资本公积 31,355,877.20 31,355,877.20
可供出售金融资产公允
价值变动产生的差额
516,167,562.33 429,565,681.36 945,733,243.69
合计 958,707,695.04 429,565,681.36 1,388,273,376.40
可供出售金融资产公允价值变动产生的差额本期增加系可供出售金融资产—国元证券公允价值变
动所致。
31、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 67,055,229.17 3,711,460.97 70,766,690.14
合计 67,055,229.17 3,711,460.97 70,766,690.14
本期盈余公积增加371.15 万元，系公司根据相关规定计提尚未使用的安全费用。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
46
32、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008
年期末数）
86,872,108.12
/
调整后 年初未分配利润 86,872,108.12 /
加：本期净利润 37,834,222.56 /
应付普通股股利 7,361,583.00
期末未分配利润 117,344,747.68 /
33、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 795,738,889.92 1,065,103,828.66
其他业务收入 2,111,311.71 1,121,048.55
合计 797,850,201.63 1,066,224,877.21
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚乙烯醇 406,032,358.99 330,409,817.12 524,034,049.11 410,342,527.56
水泥 182,147,737.41 171,560,482.17 201,502,105.38 181,474,438.50
PVA 超短纤 107,117,279.41 84,773,299.20 183,507,720.78 159,643,217.23
切片 70,875,760.18 61,693,185.84 107,693,246.66 106,633,948.41
其他 25,367,826.99 21,212,923.44 40,566,874.13 46,377,114.58
乳胶 3,124,809.12 2,399,715.73 6,035,889.53 5,758,004.19
水电汽 1,073,117.82 910,085.14 1,763,943.07 1,507,270.34
合计 795,738,889.92 672,959,508.64 1,065,103,828.66 911,736,520.81
(3) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 648,601,625.86 559,908,354.06 801,625,268.24 671,428,256.18
国外 147,137,264.06 113,051,154.58 263,478,560.42 240,308,264.63
合计 795,738,889.92 672,959,508.64 1,065,103,828.66 911,736,520.81
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
187,701,591.49 23.59
合计 187,701,591.49 23.59安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
47
34、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 13,323.30 873.00
依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，
建筑业按3%的税率计缴，租赁业等按5%的税率计
缴。
城建税 1,576,257.62 3,295,906.89 按应缴流转税7%的税率计缴
教育费附加 884,912.25 1,871,888.56 按应纳流转税的4%计缴
合计 2,474,493.17 5,168,668.45 /
35、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 475,000.00 1,000,000.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 11,875,566.42 32,987,684.50
合计 12,350,566.42 33,987,684.50
36、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,532,722.31 3,285,837.41
二、存货跌价损失 -3,847,036.64 -192,462.47
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,314,314.33 3,093,374.94
37、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 34,072.68 17,412.96
其中：固定资产处置利得 34,072.68 17,412.96
增值税返还 5,750,753.10
罚款收入 20,000.00
合计 5,804,825.78 17,412.96
（ 1）本年度增值税返还系根据安徽省经济贸易委员会、安徽省国家、地方税务局联合发布皖经
贸资源（2003）361 号文，公司水泥、熟料产品被认定为资源综合利用产品，根据安徽省国税局皖国
税发[2002]15 号《关于印发<安徽省资源综合利用产品及新型墙体材料增值税减、免、退管理暂行办
法>的通知》规定，享受国家资源综合利用退（免）税政策。该产品增值税实际执行先征后返，本年度
确认增值税返还款5,750,753.10 元。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
48
38、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 19,623.04
其中：固定资产处置损失 19,623.04
对外捐赠 80,962.26 365,000.00
其他 1,800.00 400,000.00
合计 102,385.30 765,000.00
本报告期营业外支出比上年同期下降86.62%，主要系报告期捐赠支出及其他支出同比减少所致。
39、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当期所得税 3,896,844.40 2,250,093.69
递延所得税调整 92,940.88 7,032,870.54
合计 3,989,785.28 9,282,964.23
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益
项目 本期数 上期数
基本每股收益 0.099 0.193
稀释每股收益 0.099 0.193
（1）基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；
S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加
股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下
一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数）
41、现金流量表项目注释
(1) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输费 9,382,017.17
差旅费、办公费 1,128,125.47
业务费 1,093,157.21
修理费
招待费
其他、代理、审计 6,724,542.71
董事会费 260,704.20
保险费 67,782.40
技术开发费 202,397.00
仓库经费 489,872.30
安全费、消防费、环保 689,529.93
综合服务费、土地租赁费 2,110,754.00
公益性捐赠支出
其他 17,749,914.59
合计 39,898,796.98安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
49
(2) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
债券发行费用 1,250,000.00
合计 1,250,000.00
42、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,753,405.42 73,915,061.55
加：资产减值准备 -1,314,314.33 3,093,374.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
56,971,558.03 57,735,873.13
无形资产摊销 1,686,520.56 716,164.02
长期待摊费用摊销 157,131.54 98,539.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-14,449.64 -17,406.45
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,483,532.92 37,107,511.19
投资损失（收益以“－”号填列） -12,350,566.42 -33,987,684.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -92,940.88 1,868,207.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -131,638,603.94 -28,611,365.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 43,226,485.55 1,551,156.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 189,360,947.07 -10,932,221.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 215,228,705.88 102,537,210.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 525,513,734.48 413,077,055.90
减：现金的期初余额 362,325,760.52 334,034,718.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 163,187,973.96 79,042,337.28
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例
(%)
金额 比例
(%)
金额 比例
(%)
金额 比例
(%)
单项金额重大
的应收账款
86,571,022.90 53.03 97,218,434.91 61.23安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
50
其他不重大应
收账款
76,675,675.19 46.97 15,132,506.02 61,536,346.25 38.77 13,749,001.56
合计 163,246,698.09 / 15,132,506.02 / 158,754,781.16 / 13,749,001.56 /
根据公司的经营特点，将单项金额1000 万元（含1000 万元）以上的应收账款作为重大性标准，
单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且
预计难以收回的应收账款。
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容
对出口采用信用证结算方式的客户货款，占应收账款比例34.87%，本公司认为其回收风险很小，
不需计提坏账准备。具体如下：
应收账款单位 款项内容 金 额 账 龄
安徽省华安进出口有限公司 货款 47,040,804.61 1 年以内
应收出口销售款 货款 9,891,027.72 1 年以内
合 计 56,931,832.33
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
安徽省华安进出口
有限公司
客户 47,040,804.61 1 年以内 28.82
安徽大维新材有限
责任公司
客户 39,530,218.29 1 年以内 24.22
北京中轻金石进出
口公司
客户 9,668,887.04 1 年以内 5.92
东台磊达水泥有限
公司
客户 7,287,871.90 1 年以内 4.46
巢湖市新力化工有
限公司
客户 6,929,244.47 1 年以内 4.24
合计 / 110,457,026.31 / 67.66
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
46,674,959.04 92.68 3,909,456.77 15,101,717.21 64.04
其他不重大
的其他应收
款项
3,688,695.39 7.32 1,080,031.92 8,478,791.55 35.96 3,840,270.84
合计 50,363,654.43 / 4,989,488.69 / 23,580,508.76 / 3,840,270.84 /安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
51
根据公司的经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准，
单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长
且预计难以收回的其他应收款。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
期末3 年以上的其他应收款余额中包括本年预付账款转入金额3,599,542.77 元。
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例(%)
李安东 公司采购人员 3,852,729.59 7.65
安徽省安全生产监督管
理局
政府主管部门 2,000,000.00 3.97
巢湖市国土资源局 政府主管部门 1,136,250.00 2.26
吴非 公司采购人员 552,422.77 1.10
姚安辉 公司采购人员 500,680.00 0.99
合计 / 8,042,082.36 15.97
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其中：
本期减
值准备
减值准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
国元
信托
7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 0.625 0.625
国元
投资
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.625 0.625
大维
公司
19,454,871.58 19,454,871.58 19,454,871.58 57.59 57.59
花山
公司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
（1）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值
准备。
（2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 787,407,770.63 1,048,301,365.63
其他业务收入 3,062,448.22 2,780,608.09
合计 790,470,218.85 1,051,081,973.72
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚乙烯醇 423,141,615.81 348,725,668.72 583,691,955.11 470,000,433.56安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
52
水泥 182,147,737.41 171,560,482.17 201,502,105.38 181,174,438.50
PVA 超短纤 72,429,074.35 61,693,185.84 100,405,241.35 106,633,948.41
切片 70,875,760.18 58,481,831.08 107,693,246.66 79,437,967.90
其他 25,367,826.99 21,212,923.44 40,566,874.13 46,377,114.58
水电汽 10,320,946.78 8,751,319.31 8,406,053.47 8,449,380.74
乳胶 3,124,809.11 2,399,715.73 6,035,889.53 5,758,004.19
合计 787,407,770.63 672,825,126.29 1,048,301,365.63 897,831,287.88
(3) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 671,044,617.87 570,458,094.10 846,762,792.41 719,275,716.85
国外 116,363,152.76 102,367,032.19 201,538,573.22 178,555,571.03
合计 787,407,770.63 672,825,126.29 1,048,301,365.63 897,831,287.88
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额
占公司全部销售收入的比例
（％）
156,927,480.19 19.93
合计 156,927,480.19 19.93
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 12,350,566.42 33,987,684.50
权益法核算的长期股权投资收益 2,303,610.25 838,514.13
合计 14,654,176.67 34,826,198.63
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 37,531,708.30 74,593,059.65
加：资产减值准备 -1,314,314.33 3,093,374.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
55,181,679.01 55,955,261.14
无形资产摊销 1,146,610.56 176,254.02
长期待摊费用摊销 157,131.54 98,539.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
19,623.04 -17,406.45
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,032,580.86 34,497,247.22
投资损失（收益以“－”号填列） -14,654,176.67 -34,826,198.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 129,803.42 2,250,093.69安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -102,942,648.70 -29,889,183.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,150,080.57 -32,501,906.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 136,213,878.27 10,119,291.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 163,651,955.87 83,548,426.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 491,748,129.32 404,547,377.75
减：现金的期初余额 346,750,642.13 328,370,593.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 144,997,487.19 76,176,784.69
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司名称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务
性质
注册资本
母公司
对本企
业的持
股比例
(%)
母公司
对本企
业的表
决权比
例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构
代码
安徽皖维集
团有限责任
公司
国有独
资公司
安徽省
巢湖市
吴福胜
涤纶、
坯绸
178,916,648.30 38.40 38.40
安徽省
人民政
府国有
资产监
督管理
委员会
15358056-0
本公司实际控制人为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。本公司第一大股东安徽皖维集团
有限责任公司，系安徽省人民政府国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司，截至2009 年6 月
30 日安徽皖维集团有限责任公司占本公司股权比例为38.40%。
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全
称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
组织机构
代码
安徽大维
新材有限
责任公司
有限责任
公司
安徽省
巢湖市
吴福胜
高强高模
聚乙烯醇
C41 纤维
32,000,000 57.59 57.59 73002418-6
安徽皖维
花山新材
料有限责
任公司
有限责任
公司
安徽省
巢湖市
吴福胜
可再分散
性胶粉
50,000,000 100.00 100.00 68082823-0
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
巢湖皖维金泉实业有限公司 母公司的控股子公司 15362753-3
巢湖皖维振华实业有限公司 母公司的控股子公司 15358237-1安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联方
关联交易类
型
关联交
易内容
关联交易
定价原则 金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
安徽皖维集团
有限责任公司
购买商品
采购原
料
市场定价 12,248,077.19 2.02 25,167,864.32 2.92
巢湖皖维金泉
实业有限公司
购买商品
采购包
装物
市场定价 8,751,058.11 1.44 13,483,195.76 1.57
巢湖皖维振华
实业有限公司
购买商品
采购包
装物
市场定价 1,396,711.74 0.23 1,862,268.24 0.22
安徽皖维集团
有限责任公司
水电汽等其
他公用事业
费用(销售)
销售水
电汽
按成本加
成行业成
本利润率
10%计算
4,522.84 0 23,783.21 0.002
巢湖皖维金泉
实业有限公司
水电汽等其
他公用事业
费用(销售)
销售水
电汽
按成本加
成行业成
本利润率
10%计算
180,896.12 0.020 168,878.12 0.016
巢湖皖维振华
实业有限公司
水电汽等其
他公用事业
费用(销售)
销售水
电汽
按成本加
成行业成
本利润率
10%计算
2,531,729.06 0.317 234,593.64 0.022
定价政策
本公司与关联方相互提供产品或劳务的价格依据下列原则确定：
①综合服务：安徽皖维集团有限责任公司向本公司提供综合服务，按年度经核算后按双方实际受
益情况分摊；
②土地使用权租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司工业用地，其租金按收益现值法计算
③铁路线租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司铁路专用线，其租赁费按该资产年折旧额
加相应税费计算；
④水电汽：本公司向关联方销售水电汽，按成本加成行业成本利润率10%计算；
⑤其他货物购销：根据市场定价或以招标方式定价。
(2) 关联租赁情况
单位：元 币种：人民币
出租方
名称
承租方
名称
租赁资产情
况
租赁资产涉及
金额
租赁期限 租赁收益
租赁
收益
确定
依据
租赁收
益对公
司影响
安徽皖
维高新
材料股
份有限
公司
巢湖皖
维振华
实业有
限公司
本公司所属
的粘合剂分
厂全部资产
20,332,901.98
2009 年4 月
1 日～2012
年3 月31 日
1,000,000
双方
协商
约定
为适应市场竞争的需要，转变企业经营机制，2009 年4 月16 日经公司四届二十四次董事会研究
决定：将本公司下属的粘合剂分厂租赁给巢湖皖维振华实业有限公司经营，租赁期限为叁年（自2009
年4 月1 日至2012 年3 月31 日止），租赁费为100 万元/年。粘合剂分厂固定资产原值20,332,901.98
元，净值6,378,585.83 元。上述事项已刊登在2009 年4 月18 日的《上海证券报》、《中国证券报》
及上海证券交易所网站上。安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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(3) 其他关联交易
①根据本公司与安徽皖维集团有限责任公司签定的《综合服务协议》和《土地租赁协议》，本期
公司支付安徽皖维集团有限责任公司综合服务费151.63 万元、土地租赁费59.44 万元、铁路租赁费
8.90 万元；
②截至2009 年6 月30 日止，安徽皖维集团有限责任公司为本公司的借款60,338.78 万元提供连
带责任担保。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款
安徽皖维振华
实业有限公司
1,595,119.49 509,330.99
应付账款
安徽皖维金泉
实业有限公司
96,519.71 136,594.64
预收账款
安徽皖维集团
有限责任公司
9,260,890.04 3,748,738.29
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
1、其他或有负债及其财务影响
截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
(十一) 承诺事项
截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的承诺事项。
(十二) 资产负债表日后事项
公司债券发行申请已于2009 年4 月15 日获得中国证监会发行审核委员会审核通过，目前发行工
作的前期准备已就绪，正等待中国证监会核准发行的批文。
截至2009 年6 月30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非
调整事项。
(十三) 其他重要事项
1、本公司第一大股东安徽皖维集团有限责任公司为获得银行贷款，于2009 年3 月3 日和3 月10
日分别将其持有本公司的2500 万股和2250 万股股份质押给中国工商银行股份有限公司巢湖分行，加
上2008 年11 月14 日质押给中国工商银行股份有限公司巢湖分行的2300 万股，截止报告期，皖维集
团共计将其持有本公司14,133.915 万股股份中的7050 万股股份质押给了中国工商银行股份有限公司
巢湖分行，上述三笔质押贷款的质押期限均为壹年。
2、根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关
于公布安徽省2008 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司为安徽省2008 年第二批通过高
新技术企业认定的企业，证书号GR20834000365，有效期三年，且经认定的高新技术企业自2008 年1
月1 日起享受15%的所得税优惠政策。但由于公司接到高新技术企业认定通知时间为2008 年底，原披
露的2008 年1-6 月财务报表系按照25%的所得税率计算，因此我公司在本报告期对上年同期利润表所
得税等相关项目进行了追溯调整，具体调整项目如下：
单位：元
调整项目 调整前 调整后 增减额
所得税费用 11,947,348.05 9,282,964.23 -2,664,383.82
净利润 71,250,677.73 73,915,064.55 2,664,386.82
归属母公司净利润 71,182,602.88 73,846,986.70 2,664,383.82安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1
号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 14,449.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,762.26
所得税影响额 3,839.63
合计 -44,472.99
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益
率及每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东
的净利润
1.95 2.21 0.103 0.103
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的
净利润
1.90 2.21 0.103 0.103
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 37,834,222.56 73,846,986.70 1,480,714,182.33 1,944,463,964.22安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内公司在中国证监会指定披露的报纸《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的
所有文件的正文及公告原稿。
董事长：吴福胜
安徽皖维高新材料股份有限公司
2009 年8 月12 日
