2024 年半年度报告
公司代码：600064 公司简称：南京高科
南京高科股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐益民、主管会计工作负责人周克金及会计机构负责人（会计主管人员）仇秋菊
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的与公司未来发展相关的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的宏观环境风险、业务发展风险、投资管理风险、财务
资金风险等，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”第五部分“其他披露事项”中阐述的
“可能面对的风险”的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义..................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................ 5
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................ 7
第四节 公司治理 .......................................................................................... 21
第五节 环境与社会责任 .............................................................................. 22
第六节 重要事项 .......................................................................................... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...................................................................... 29
第八节 优先股相关情况 .............................................................................. 32
第九节 债券相关情况 .................................................................................. 32
第十节 财务报告 .......................................................................................... 36
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 南京高科股份有限公司
新港公司 指 南京新港开发有限公司，本公司控股股东
开发区 指 南京经济技术开发区
高科置业 指 南京高科置业有限公司，本公司控股子公司
高科建设 指 南京高科建设发展有限公司，本公司控股子公司
高科环境 指 南京高科环境科技有限公司，本公司控股子公司
高科新创 指 南京高科新创投资有限公司，本公司控股子公司
高科科贷 指 南京高科科技小额贷款有限公司，本公司控股子公司
高科城发 指 南京高科城市发展有限公司，本公司控股子公司
晨牌药业 指 江苏晨牌药业集团股份有限公司，本公司控股子公司
南京高科创业投资合伙企业（有限合伙），本公司子公司高科新创
高科创投基金 指
等发起设立的合伙企业
南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投
高科新浚一期基金 指
资设立的合伙企业
南京高科新浚创新股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设
高科新浚创新基金 指
立的合伙企业
南京高科新浚创信股权投资合伙企业（有限合伙），本公司投资设
高科新浚创信基金 指
立的合伙企业
高科新浚 指 南京高科新浚投资管理有限公司，本公司参股公司
中钰高科健康产业 南京中钰高科一期健康产业股权投资合伙企业（有限合伙），本公
指
并购基金 司曾投资的合伙企业
栖霞建设 指 南京栖霞建设股份有限公司，本公司参股公司
南京银行 指 南京银行股份有限公司，本公司参股公司
中信证券 指 中信证券股份有限公司，本公司参股公司
广州农商行 指 广州农村商业银行股份有限公司，本公司参股公司
南京证券 指 南京证券股份有限公司，本公司参股公司
金埔园林 指 金埔园林股份有限公司，公司子公司高科新创的参股公司
江西一脉阳光集团股份有限公司，高科新浚一期基金、高科新浚创
一脉阳光 指
新基金与高科创投基金共同参股的公司
迪诺薇华 指 南京迪诺薇华生物科技有限公司，高科创投基金参股的公司
瑞初医药 指 南京瑞初医药有限公司，高科创投基金参股的公司
领跑微电子 指 无锡领跑微电子有限公司，高科创投基金参股的公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 南京高科股份有限公司
公司的中文简称 南京高科
公司的外文名称 NANJING GAOKE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 NJGK
公司的法定代表人 徐益民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢建晖 蒋奇辰
南京市栖霞区学津路8号高 南京市栖霞区学津路8号高
联系地址
科中心A座 科中心A座
电话 025-85800728 025-85800728
传真 025-85800720 025-85800720
电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 南京经济技术开发区恒通大道2号
2013年1月，公司完成注册地址工商变更登记，注册地址由
“南京经济技术开发区新港大道100号”变更为“南京经济技
公司注册地址的历史变更
术开发区新港大道129号”。2016年9月，公司完成注册地址
情况
工商变更登记，注册地址由“南京经济技术开发区新港大道
129号”变更为“南京经济技术开发区恒通大道2号”。
公司办公地址 南京市栖霞区学津路8号高科中心A座
公司办公地址的邮政编码 210023
公司网址 www.600064.com
电子信箱 600064@600064.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 南京高科 600064
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 1,043,771,342.20 2,772,013,406.43 -62.35
归属于上市公司股东的净利润 1,022,701,962.75 1,158,031,412.41 -11.69
归属于上市公司股东的扣除非
1,103,698,659.67 1,245,299,422.46 -11.37
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -591,556,107.67 -295,040,680.43 /
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 18,222,648,331.97 17,538,216,515.46 3.90
总资产 38,535,269,581.39 37,283,181,671.10 3.36
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.591 0.669 -11.66
稀释每股收益（元／股） 0.591 0.669 -11.66
扣除非经常性损益后的基本每股
0.638 0.720 -11.39
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.67 6.78 减少1.11个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
6.12 7.29 减少1.17个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，营业收入减少的主要原因是本期公司房地产开发销售业务经济适用房
项目结转的收入减少。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
主要为因晨牌药业纳入合
非流动性资产处置损益，包括已计提资产
-85,024,816.19 并报表范围资产评估减值
减值准备的冲销部分
损失
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关、符合国家政策规定、
526,249.43
按照确定的标准享有、对公司损益产生持
续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
主要为母公司持有的交易
值业务外，非金融企业持有金融资产和金
-23,568,217.49 性金融资产当期公允价值
融负债产生的公允价值变动损益以及处置
变动损益
金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,399.50
减：所得税影响额 -26,998,503.41
少数股东权益影响额（税后） 19,815.58
合计 -80,996,696.92
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列
举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信
息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内公司所属行业情况
1、房地产市政业务
2024 年上半年，我国房地产市场延续筑底调整态势，新房销售持续疲软，整体下
行压力仍然较大。根据国家统计局数据，2024 年上半年全国新建商品房销售面积
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47,916 万平方米，同比下降 19%；新建商品房销售额 47,133 亿元，同比下降 25%。
在此背景下，房地产政策主基调延续宽松，各地需求端限制性政策全面松绑，居民信
贷进入历史最宽松状态。7 月 18 日，二十届三中全会提出“落实好防范化解房地产、
地方政府债务、中小金融机构等重点领域风险的各项举措”，预计后续“防风险”“稳市
场”“去库存”相关政策将进一步落地落实。公司所在南京市上半年持续出台需求端支
持政策，多区域先后推出了“以旧换新”“房票安置”“人才补贴”等举措，旨在进一步释
放购房需求，推动库存去化。土地市场方面，受制于销售端去化缓慢，南京放缓供地
节奏，根据南京土地市场网数据，上半年，全市涉宅用地供应 93.96 万平方米，同比
下降 62.34%，成交 69.92 万平方米，同比下降 54.65%，土地交易规模处于历史同期
低位。
2024 年上半年，建筑业在复杂多变的经济环境中展现出了一定的韧性，但受房地
产市场调整影响，行业整体增速有所放缓。根据中国建筑业协会发布的《2024 年上半
年建筑业发展统计分析》，上半年我国建筑业实现增加值 3.78 万亿元，同比增长 4.8%，
增速低于国内生产总值增速 0.2 个百分点，建筑业增加值占国内生产总值的比重为
6.12%。2024 年上半年，公司所在南京市经济发展总体平稳向好，城市功能品质持续
提升。根据南京市政府官网信息，2024 年南京市城建计划共安排交通基础设施、生态
环境建设、市政公用设施、城市更新、安居保障、镇村建设、城乡建设管理 7 大类、
424 个 A 类项目。截至 6 月，新建项目开工率达 78.2%，完成率再创新高。区域内城
市品质的持续提升为公司市政业务发展提供了一定的发挥空间。
2、股权投资业务
2024 年上半年，中国股权投资市场整体延续下滑态势。根据清科研究中心数据，
1-6 月，中国股权投资基金新募集数量和金额分别为 1,817 只、6,229.39 亿元人民币，
同比下降 49.2%、22.6%；投资机构出手愈发谨慎，投资案例数及投资金额分别为 3,033
起、1,967.03 亿元，同比下降 37.6%、38.7%。从投资行业上来看，半导体及电子设备
行业投资案例数领先，AI 热潮助推 IT 领域投资金额不断上涨，医药医疗、机械制造
等行业也受到市场青睐。退出方面，上半年共发生 746 笔退出案例，同比下降 63.5%。
随着准入门槛加强与监管节奏调整，A 股 IPO 市场处于低活跃期，新股发行呈现阶段
性持续收缩态势。2024 年上半年，境内外上市中企共 82 家，同比下降 62.4%；首发
融资额约合人民币 469.13 亿元，同比下降 79.0%。除被投企业 IPO 持续收缩外，其他
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退出交易如回购、股权转让等数量也均有下降。在经济周期和行业周期的叠加影响下，
股权投资市场的项目退出难度进一步加大。
（二）报告期内公司主营业务情况
公司主要经营房地产市政和股权投资业务。公司秉承价值驱动原则，着力推动产
业联动与产投互动，切实推进主营业务转型升级和高质量发展。
房地产市政业务：公司积极应对房地产行业深度调整带来的挑战，把握所在区域
经济稳中有进的机遇，在加快推动存量项目销售和资金回笼的同时，发挥产业联动、
产投互动的优势，推进与区域政府平台以及投资企业的合作深化，围绕产业链大力拓
展代建、施工总承包业务，积极探索业务模式转型升级。
股权投资业务：依托高科新浚、高科新创两大平台，通过基金化、市场化、专业
化运作，加强资源整合能力，提升风险管控水平，实现平台协同发展。公司与地方科
创平台、科研院所、银行、券商及专业投资机构建立多方位的合作，持续稳定获得新
的投资机会；聚焦医疗健康、半导体新材料等科技创新领域，通过加强宏观政策与产
业趋势的研究，筛选出符合标准的优质企业实施股权投资，通过强化投后管理，赋能
和支持创业、创新企业发展，分享成长红利，实现增值收益，合适时机退出的同时积
极探索延伸产业链布局。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌影响力与市场把握能力。公司股权投资业务深耕聚焦，持续积累行业资源
与口碑，在业内具有较高的认可度；市政等传统主营业务资质全面，在区域项目的开
发上积累了丰富的经验和良好的品牌形象。公司依托丰富的产业与投资经验，能够较
好地把握市场趋势，推动产业和投资布局的有序进退，促进可持续经营发展。
2、产业资源整合与协同能力。公司对涉足的房地产、市政、股权投资等领域实
施产业联动与产投互动，搭建了产业经营与资本运营互动融合的可持续发展架构。股
权投资业务围绕科技创新领域，融合国有资源禀赋与市场化运作体系，强化各平台投
资协同机制，充分发挥资金资源优势、产业经营价值判断能力与主要管理团队的市场
化运作优势，实现优势互补，协同发展。
3、资金运作管控能力。公司作为资产质量优良的上市国企，善于把握政策导向，
发挥灵活运作优势，与各类金融机构建立了良好的合作关系，充分利用资本市场等拓
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宽融资渠道，降低融资成本，满足公司资金需求。公司负债率水平、融资成本等常年
保持行业低位。报告期内，公司以较低利率成功发行两期超短期融资券和一期中期票
据，持续优化融资结构，降低融资成本。
4、风险管理控制能力。公司具有多层次的业务类型，面对复杂的宏观经济形势，
天然具有风险相对分散的优势。此外，公司管理团队经验丰富，注重风险控制，建立
并持续优化风险管控体系，相关风险控制工作具有前瞻性，积极防范新增风险，妥善
化解潜在风险，体现了公司较强的风险管控能力。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内经营情况
公司积极应对行业变化带来的不利影响，主动探索转型升级，盘活存量资产，优
化管理举措，提升经营质效，公司整体保持了稳健的发展态势。报告期内，公司实现
营业收入 104,377.13 万元，同比减少 62.35%；归属于母公司所有者的净利润 102,270.20
万元，同比减少 11.69%；每股收益 0.591 元，加权平均净资产收益率 5.67%。
1、房地产市政业务：多措并举应对挑战，协同发力探索转型
受制于国内房地产市场整体有效需求不足及浓厚观望氛围，上半年，公司房地产
业务项目销售去化不及预期。公司积极应对行业深度调整带来的不利影响，迎难而上
创新思路，优化开发节奏和销售策略，推动优质项目去化，强化管理降本增效，切实
保障资金安全；同时积极探索房票购房、以旧换新等新模式，加快推进存量房源、车
位等销售工作，努力盘活闲置资产。
报告期内，房地产业务实现合同销售面积 0.27 万平方米（商品房项目 0.23 万平
方米、经济适用房项目 0.04 万平方米），同比减少 98.92%；实现合同销售金额 12,306.69
万元（商品住宅、车位等项目 12,167.15 万元、经济适用房项目 139.54 万元），同比
减少 92.91%。房地产业务实现营业收入 44,564.10 万元，同比减少 80.73%；新开工面
积 5.16 万平方米，同比减少 70.55%；竣工面积 6.17 万平方米，同比减少 70.98%。
市政业务发挥产业联动和产投互动优势，推进与区域政府平台以及投资企业的合
作深化，围绕产业链大力拓展代建、施工总承包等优质项目，多个项目荣获“金陵杯”
等奖项。高科环境加快科技创新与产业升级，积极拓展市场化污水设备运维项目，完
成“江苏省绿色发展领军企业”申报工作，获得授权 13 项发明专利和实用新型专利。
报告期内，公司市政业务实现营业收入 59,813.03 万元，同比增长 30.23%。
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2、股权投资业务：聚焦科技前沿领域，强化存量股权管理
股权投资业务审时度势放缓投资节奏，稳步推进存量资产盘活工作。一是聚焦生
物医药、半导体新材料等科技前沿领域，新增投资迪诺薇华、瑞初医药、领跑微电子
3 个项目；二是强化投后管理，加强存量权益资产盘活，通过中钰高科健康产业并购
基金实物分配的方式直接持有了晨牌药业 42.88%的股份，成为其第一大股东，同时
派驻管理团队主导晨牌药业经营管理工作；三是持续赋能已投企业，积极组织被投企
业开展行业及管理深度学习与交流，促进资源共享与风险化解。报告期内，公司投资
的一脉阳光在港交所发行上市。
报告期内，公司实现投资收益 105,724.61 万元，同比减少 7.32%；实现公允价值
变动收益-11,247.24 万元。
3、管理及财务状况：推进存量风险化解，全面筑牢安全基石
公司围绕年度管理主题活动，切实推进存量风险化解，持续提升企业运营质效。
一是落实国企改革深化提升行动要求，制定提升行动方案，聚焦主责主业，提高国有
资产发展质效；二是继续推进存量风险处置，深入化解主要风险点，加强新增风险控
制，筑牢公司高质量发展防火墙；三是加强资金管理，强化业务回款，推进降本增效，
通过发行中期票据等举措优化债务结构，保障资金安全；四是实施薪酬绩效改革，推
进人员管理优化，强化业绩导向和岗位价值，激励员工攻坚克难奋发作为。
报告期末，公司资产负债率为 49.16%；期末公司有息负债总额为 102.34 亿元，
占总资产的比例为 26.56%。报告期内整体平均融资成本约为 2.81%，较去年同期下降
0.27 个百分点。
下半年主要经营计划
下半年，公司将围绕全年经营目标和“风险防化突破年”管理主题，切实做好以下
工作：
1、房地产及市政业务领域：持续做好对市场及行业趋势的分析研判，降本增效
提升自身市场竞争力，促进业务健康稳定发展。房地产业务方面，密切关注并把握政
策和市场走向，创新销售思路，推进现有项目销售回款。“堂”系产品精准定位目标客
户，加快项目销售，“院”系产品积极探索房票购房等政策，推动存量去化，盘活业务
现金流。市政业务方面，稳步推进重点项目建设，强化质量管理，持续技术创新，增
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强项目整体管理能力，加强市场业务开拓，推动区域优质项目落地，持续关注新基建、
新业态带来的市场机会。
2、股权投资业务领域：密切关注市场形势变化，坚持市场化、专业化运作，适
时把握与新产品、新技术、新材料相关的新质生产力投资机遇，优化投资赛道与策略，
做好逆周期投资布局；分类制定投后管理策略，全面做好产业和企业状况的研究与跟
踪，持续做好项目赋能与风险管理，重点推动部分金额较大的投资项目退出；高效推
进主导晨牌药业经营管理的相关事宜，结合医药行业形势，科学地进行长远谋划，强
化其经营管理效率，提升企业盈利能力，促进晨牌药业可持续稳健发展。
3、管理提升工作：基于公司逐步退出房地产开发业务实现主业转型的整体战略
考量，利用 3-5 年的时间，逐步退出现有房地产业务，从推动区域经济建设出发，聚
焦核心主业，围绕公司向高科技产业投资、运营方向转型，全面推动公司高质量发展，
实现新突破、新作为。基于新《公司法》等法律法规的落地实施，进一步完善适应新
法规体系和监管环境的公司治理体系，逐步搭建 ESG 管理体系。持续推进存量风险
处置，创新思路举措，深入化解主要风险，严控新增风险。强化资金管理，继续多渠
道、低成本筹措资金，保持现金流稳定和资金安全。加强干部队伍建设，强化激励约
束机制，推进节流降本增效，增强成本控制能力，提升企业运营质效。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响
和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,043,771,342.20 2,772,013,406.43 -62.35
营业成本 867,206,728.31 2,462,483,026.05 -64.78
销售费用 21,698,724.87 13,405,961.72 61.86
管理费用 45,085,008.70 54,156,877.88 -16.75
财务费用 109,899,831.31 106,495,470.07 3.20
研发费用 4,806,241.77 6,178,710.33 -22.21
经营活动产生的现金流量净额 -591,556,107.67 -295,040,680.43 /
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投资活动产生的现金流量净额 696,697,712.73 568,420,719.47 22.57
筹资活动产生的现金流量净额 26,415,124.06 759,067,016.83 -96.52
税金及附加 -40,842,909.17 20,376,561.15 -300.44
营业收入变动原因说明：主要原因是本期公司房地产开发销售业务经济适用房项
目结转的收入减少。
营业成本变动原因说明：主要原因是本期公司房地产开发销售业务结转的经济适
用房收入减少导致相应的成本减少。
销售费用变动原因说明：主要原因是本期公司加大项目宣传推广力度对应的广告
宣传费用增加。
管理费用变动原因说明：/
财务费用变动原因说明：/
研发费用变动原因说明：/
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司商品房合同销
售金额减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期将晨牌药业纳入合
并范围增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司借款净增加额
减少。
税金及附加变动原因说明：主要原因是本期公司紫微堂项目土地增值税清算，根
据清算审核结果冲回了部分土地增值税。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
3 其他
主营业务收入构成
单位:元 币种:人民币
本报告期 上年同期
同比增
占主营业务 占主营业务 减（%）
金额 金额
收入比重(%) 收入比重(%)
主营业务收入合计 1,043,771,342.20 100.00 2,772,013,406.43 100.00 -62.35
分行业
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房地产开发销售 445,641,044.09 42.70 2,312,717,543.94 83.43 -80.73
市政基础设施承建 429,772,309.08 41.17 294,220,170.23 10.61 46.07
园区管理及服务 168,357,989.03 16.13 165,075,692.26 5.96 1.99
分地区
江苏南京 1,043,771,342.20 100.00 2,772,013,406.43 100.00 -62.35
主营业务分行业情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
（%）
减（%） 减（%） 增减
房地产开 增加 5.12
445,641,044.09 382,009,582.93 14.28 -80.73 -81.82
发销售 个百分点
市政基础 减少 0.54
429,772,309.08 382,886,819.81 10.91 46.07 46.96
设施承建 个百分点
园区管理 增加 0.39
168,357,989.03 102,310,325.57 39.23 1.99 1.34
及服务 个百分点
主营业务分行业情况的说明
1、房地产开发销售业务收入减少的主要原因是本期公司房地产开发销售业务经
济适用房项目结转的收入减少，毛利率增加的主要原因是本期结转的主要为商品房项
目。
2、市政基础设施收入增加的主要原因是本期施工总承包业务结转的收入增加。
主要商品房项目销售情况
单位：万平方米
项目 总建筑 可售 当期销 累计销 当期结 累计已结
项目名称 项目类型
位置 面积 面积 售面积 售面积 算面积 算面积
南京市栖霞区
迈上品院 商品房 6.17 3.15 0.04 1.29 1.13 1.13
长营村
南京市栖霞区
紫尧星院 商品房 15.46 10.73 - 0.34 / /
尧化街道
紫麟景院暨高 南京市江宁区 商品房/商
21.62 5.95 - 1.92 / /
科时代广场 麒麟科创园 办/公寓
南京市仙林科
紫星堂 商品房 7.72 5.45 0.02 0.33 / /
技城
江悦堂暨燕栖 南京市栖霞区 商品房/商
14.96 6.95 0.13 0.13 / /
渡 燕子矶 业
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2024 年半年度报告
房地产出租情况
报告期内，公司房地产主要出租情况如下：
单位：万元 币种：人民币
出租房地产的 是否采用公
出租房地产
序号 地区 项目 经营业态 建筑面积（万 允价值计量
的租金收入
平方米） 模式
1 南京 东城汇 商业综合体 2.59 485.25 否
2 南京 高科中心 商业办公楼 2.58 1,390.98 否
3 南京 开发区厂房 工业厂房 9.63 1,688.87 否
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上年期末
金额较上
数占总资 数占总资
项目名称 本期期末数 上年期末数 年期末变 情况说明
产的比例 产的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要原因是本期
应收款项融 将晨牌药业纳入
47,445,344.06 0.12 27,400,000.00 0.07 73.16
资 合并范围相应科
目并入。
主要原因是本报
告期末公司投资
的中信证券等企
其他应收款 78,681,758.58 0.20 45,068,873.89 0.12 74.58
业已通过股东大
会审议的分红方
案尚未实施。
主要原因是本期
将晨牌药业纳入
固定资产 352,186,799.30 0.91 171,745,068.75 0.46 105.06
合并范围相应科
目并入。
主要原因是本期
将晨牌药业纳入
无形资产 141,276,979.50 0.37 39,819,082.99 0.11 254.80
合并范围相应科
目并入。
主要原因是本期
长期待摊费 将晨牌药业纳入
21,604,129.73 0.06 4,304,174.22 0.01 401.93
用 合并范围相应科
目并入。
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2024 年半年度报告
主要原因是本报
告期末公司未兑
应付票据 36,270,000.00 0.09 72,100,000.00 0.19 -49.69
付的银行承兑汇
票减少。
主要原因是本报
告期末公司已通
其他应付款 1,059,856,954.77 2.75 792,165,346.96 2.12 33.79 过股东大会审议
的分红方案尚未
实施。
一年内到期 主要原因是一年
的非流动负 2,294,834,308.15 5.96 1,180,954,537.44 3.17 94.32 内到期的长期借
债 款重分类。
其他说明
/
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司审时度势放缓投资节奏，对外股权投资总额 8,482.50 万元，主要
是公司对高科新浚创信基金的出资以及高科创投基金新增投资了迪诺薇华、瑞初医药、
领跑微电子等 3 个项目。截至报告期末，高科创投基金已累计对外投资 6.34 亿元。报
告期内，公司投资项目中一脉阳光在港交所完成发行上市。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
以公允价值计量的主要金融资产按类别如下表所示：
单位：万元 币种：人民币
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的 本期出售/赎回
资产类别 期初数 本期购买金额 其他变动 期末数
变动损益 公允价值变动 减值 金额
股票 126,055.13 -25,713.91 - - - - - 100,341.22
债券 71,222.08 13,031.37 - - - - - 84,253.45
私募基金 3,000.00 - - - - - - 3,000.00
其他 167,513.39 1,435.29 - - 5,000.00 - 2,009.32 175,958.00
合计 367,790.60 -11,247.25 - - 5,000.00 - 2,009.32 363,552.67
注：其他类别中主要为公司股权投资业务投资培育的未上市企业的股权。
证券投资情况
√适用 □不适用
公司持有的主要证券投资情况如下表所示：
单位：万元 币种：人民币
证券 证券代 最初投资 资金 期初账面 本期公允价 计入权益的累计 本期购 本期出 本期投 期末账面 会计核算
证券简称
品种 码 成本 来源 价值 值变动损益 公允价值变动 买金额 售金额 资损益 价值 科目
自有 交易性金
股票 600030 中信证券 12,146.10 33,656.19 -3,366.46 792.06 30,289.73
资金 融资产
自有 交易性金
股票 601990 南京证券 10,601.13 18,415.01 -666.05 188.27 17,748.96
资金 融资产
自有 交易性金
股票 600533 栖霞建设 21,396.75 36,394.16 -11,355.68 - 25,038.48
资金 融资产
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2024 年半年度报告
自有 交易性金
股票 113050 南银转债 67,182.40 71,222.08 13,031.37 443.66 84,253.45
资金 融资产
自有 交易性金
股票 301098 金埔园林 3,515.73 7,542.37 -2,636.40 65.91 4,905.97
资金 融资产
自有 交易性金
股票 002515 金字火腿 20,824.67 15,425.16 -4,886.79 56.00 10,538.37
资金 融资产
自有 交易性金
股票 600535 天士力 5,161.91 2,760.09 -674.38 53.13 2,085.71
资金 融资产
自有 交易性金
股票 300352 北信源 13,315.23 11,862.15 -2,128.15 - 9,734.00
资金 融资产
绍兴闰康生物医
自有 交易性金
其他 / 药股权投资合伙 3,001.28 5,996.14 1,435.29 - 7,431.43
资金 融资产
企业（有限合伙）
其他非流
自有
其他 / 广州农商银行 57,400.00 57,400.00 720.00 57,400.00 动金融资
资金
产
合计 / / 214,545.20 / 260,673.35 -11,247.25 2,319.03 249,426.10 /
注：本期投资损益为未考虑所得税影响的税前数。
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)主要控股子公司经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
子公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 营业总收入 净利润
南京高科置业 房地产开发、经营、
150,000 1,310,726.41 469,785.47 49,979.61 4,998.61
有限公司 销售
市政建筑工程设计、
南京高科建设
施工、建设投资、管 31,500 214,053.30 43,819.04 54,615.85 2,576.34
发展有限公司
理、咨询
污水处理及回水利
南京高科环境
用；环保工程及设备 3,500 16,801.12 12,971.08 7,639.86 3,226.18
科技有限公司
检修
实业投资、创业投资、
南京高科新创
证券投资及投资管 80,000 113,220.66 98,749.45 0.00 -5,863.72
投资有限公司
理、咨询
南京高科城市 房地产开发、经营；
30,000 208,651.15 27,671.16 0.00 -664.47
发展有限公司 城市更新
（2）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10%以上的情况）
南京银行股份有限公司：截至本报告期末公司合计持有其 10.00%的股份，主要
业务为吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算等。截至 2024
年 6 月 30 日，总资产 24,828.21 亿元，净资产 1,770.48 亿元，股本 103.44 亿元；2024
年上半年实现营业收入 262.16 亿元，归属于母公司股东的净利润 115.94 亿元。报告
期内公司按权益法核算持有的南京银行股权确认的投资收益为 11.59 亿元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观环境风险：当前我国经济发展进入战略机遇和风险挑战并存期，不确定因
素增多，改革发展稳定任务艰巨繁重。公司房地产市政、股权投资业务与宏观经济环
境、地方经济发展密切相关，经济增长若不及预期可能会带来市场需求萎缩、资本市
场波动、政府基建投资能力受限等不利影响，制约公司主营业务的持续发展。
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2024 年半年度报告
2、业务发展风险：目前公司主要业务整体保持了相对稳健的发展，公司积极推
动产业协同和产投互动来实现新的可持续发展。但房地产业务受当前行业整体下行的
影响，销售去化和回款不及预期，市政业务储备优质大项目偏少，股权投资业务也需
要持续投入，新项目的获取与运作也面临着较大的市场竞争压力和风险性、流动性相
关的不确定因素；公司在主导晨牌药业经营管理后，还会相应直接面对医药行业在监
管、运营等方面的风险。在公司现有人才结构、运作机制等条件的制约下，公司业务
经营策略效果存在未达预期的风险。
3、投资管理风险：公司目前投资业务规模较大，涉及的行业、种类较多，发展
阶段也有差异，截至报告期末投资产生的相关权益资产近 200 亿元，未来还将持续新
增投资项目，其中持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产规模较大，
产生的公允价值变动收益将随资本市场的波动而变化。受资本市场整体运行状况、公
司自身投资风控体系执行可能存在偏差、被投资企业经营未达预期等多方面因素的制
约，公司投资业务可能存在投资决策风险、投资项目退出风险、长期股权投资项目投
资收益波动以及金融资产市值波动的风险，进而导致对公司整体经营业绩产生不确定
性影响。
4、财务资金风险：公司房地产、股权投资等业务具有资金需求量大、资金循环
周期长等特点，尽管公司资产负债率近年来保持了低位，但受行业及宏观环境影响，
公司负债规模逐步攀升，如果公司房地产项目销售持续低迷、市政业务项目回款进度
及股权投资项目的退出速度低于预期，或公司外部融资渠道受阻，仍将可能给公司带
来较大的资金压力。公司房地产市政业务还可能面临地方政府及平台资金紧张、代建
及施工总承包项目回款不及时的风险。
面对上述风险，公司将继续着力推进风险防范化解工作，针对关键存量风险事项
加大处置化解力度，定期跟踪防化进展；同时，密切关注宏观经济形势，积极探寻转
型方向，通过实现更高质量发展化解各类经营风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
详见《南京高科股份有限公司
2023 年年度
2024-05-23 www.sse.com.cn 2024-05-24 2023 年年度股东大会决议公
股东大会
告》（公告临 2024-018 号）。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
周峻 董事 离任
施飞 董事 离任
赵艳梅 董事 选举
吉治宇 董事 选举
冯巧根 独立董事 离任
高波 独立董事 离任
夏江 独立董事 离任
范从来 独立董事 选举
李明辉 独立董事 选举
陈莹 独立董事 选举
李太珍 监事 离任
周峻 监事 选举
史志迅 副总裁 聘任
王征洋 总裁助理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司已于 2024 年 8 月完成第十一届董事会、监事会换届工作，并由新一届董事会
聘任产生公司新一届高级管理人员，具体详见《南京高科股份有限公司 2024 年第一
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2024 年半年度报告
次临时股东大会决议公告》（公告临 2024-030 号）、《南京高科股份有限公司第十
一届董事会第一次会议决议公告》（公告临 2024-031 号）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司子公司高科环境属于南京市环保局公布的重点排污单位，其相关环保情况说
明如下：
1. 排污信息
√适用 □不适用
高科环境新港污水处理厂主要污染物为 COD、氨氮，废水经过 A2/O 工艺处理后
以连续排放的方式排入兴武沟流入长江，厂内设置一个污水排放口，位于污水处理工
艺检测井段。新港污水处理厂设计处理能力为 4 万吨/天，目前污水排放执行《城镇污
水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002）一级 A 标准。污染物总量控制：COD≤707.2
吨/年，氨氮≤70.7 吨/年。报告期内，未出现超标排放情况，重大环境污染事故、环境
影响事件为零。
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2024 年半年度报告
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
近年来高科环境新港污水处理厂逐步接近满负荷运行，随着开发区进一步的发展
和招商引资，为满足开发区企事业单位不断增长的污水处理需求，于 2023 年开展了
新港污水处理厂扩建工作，实施提标技术改造工程，提升处理能力。
根据实际调研数据，结合开发区发展规划，为保证新港污水处理厂充足的处理能
力并留有冗余空间，本次扩建工程扩建规模为 2 万吨/天，使污水处理厂总处理能力至
6 万吨/天。扩建工程在原厂实施，采用“改良 A2/O+高密度澄清池+滤布滤池”工艺，
目前实体建筑工程已完工，正在推进相关验收工作。截至报告期新港污水处理厂设备
运行稳定，出水水质稳定达标。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
2023 年 3 月 10 日，南京市栖霞生态环境局在《关于新港污水处理厂提标技术改
造工程入河排污口设置论证的批复》中同意高科环境提标技术改造工程沿用现有入河
排污口。3 月 15 日，开发区管理委员会在《关于新港污水处理厂提标技术改造工程环
境影响报告书的批复》中批复同意高科环境提标技术改造项目环境影响评价工作。截
至报告期，高科环境正在推进相关验收工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
2024 年 5 月，高科环境重新修订了《南京高科环境有限公司新港污水处理厂突发
环境事件应急预案》，并向开发区环保局备案。高科环境在平时根据预案的内容进行
定期的演练，确保遇有突发环境污染事件后，能及时响应。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为规范自行监测及信息公开方式，高科环境根据《中华人民共和国环境保护法》
《环境监测管理办法》等有关规定，按照国家或地方污染物排放（控制）标准，环境
影响评价报告书（表）及其批复、环境监测技术规范的要求，制定自行监测方案,自
行监测方案及监测结果已及时向社会公开。
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2024 年半年度报告
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司始终坚持优质绿色发展，持续追求经济效益和社会效益的和谐统一，确保在
项目生产全生命周期中，加强环保意识的贯彻和执行。新建项目严格落实绿色建筑规
范要求，从材料运用到精装修品牌配置、生活方式引导和场景构建，皆融入绿色节能、
低碳环保等健康生活理念。在工程施工管理方面，公司高标准落实各项环保和文明施
工要求，严格落实扬尘管控、噪音监测、节能降耗、三废治理等环保举措，最大限度
减少项目施工过程中的资源消耗与污染物排放。近年来，公司承建的工程项目多次荣
获“省建筑施工标准化星级工地”“南京市智慧工地”“南京市差别化管理工地”“南
京市建设工地扬尘治理红榜”等荣誉称号。
公司子公司高科环境立足园区、持续提升综合管理水平，出水水质稳达一级 A 标
准，在做好污水处理等生态维护工作的同时，进一步加强产学研创新探索，加快科技
创新与产业升级，报告期内共获得 13 项发明专利和实用新型专利授权，以科创力加
强发展新动能。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司始终将节能降耗作为日常管理的重点工作，不断增强资源忧患意识、节约意
识和环保意识。在项目开发建设过程中，除了通过优化建筑设计、加强建筑绝缘和隔
热措施、安装高效设备和系统等方式来提高建筑的能效外，在材料选择方面，也尽量
采用 ALC 隔墙板、环保涂料和隔热材料等低碳建筑材料，以减少材料生产和使用过
程中的碳排放。
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2024 年半年度报告
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司在积极应对内外部风险、实现经营稳健发展的基础上，坚持履行社会责任、
反哺社会，助力美丽乡村建设，为区域内各项事业全面发展持续贡献自身力量。报告
期内，公司继续组织和号召全体员工参加开发区“慈善一日捐”活动，组织职工参加了
开发区“经鹰”职工志愿服务队，另外，高科环境依托自身打造的省级生态文明教育实
践基地持续对外开放输出绿色发展理念，用实际行动参与区域公益事业。公司连续 20
年荣获省级“文明单位”。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺背 承诺 承诺 承诺 承诺 有履 及时
景 类型 方 内容 时间 行期 严格
限 履行
公司控股股东南京新港开发有限公司在
南京 公司发行上市时承诺，不直接经营或参与
与首次
解决 新港 经营任何与公司业务有竞争或可能有竞
公开发 长期
同业 开发 争的业务，并保证将来的全资子公司、控 否 是
行相关 有效
竞争 有限 股子公司和其他经营受其控制的公司将
的承诺
公司 不直接经营或参与经营与公司业务有竞
争或可能有竞争的业务。
公司控股股东南京新港开发有限公司在
2014 年 3 月 10 日承诺，为了有力支持公
其他对 南京
司的发展，促进公司主营业务的提高，有
公司中 新港
效履行新港公司已做出的关于避免与上 长期
小股东 其他 开发 否 是
市公司同业竞争的承诺，与开发区有关的 有效
所作承 有限
市政基础设施建设、投资与管理、土地成
诺 公司
片开发、污水处理及环保项目建设等具体
业务，新港公司将委托公司开展。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、
受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
2022 年 11 月 29 日，南京新港开发有限公司因涉及金融借款纠纷案件，持有的本
公司 229,000,000 股股份被司法冻结，占其所持股份的 38.10%。具体情况详见公司临
2022-046 号公告。目前，除该笔股份冻结外，南京新港开发有限公司其他被冻结的本
公司股份均已解除冻结。南京新港开发有限公司正在积极处理剩余股份冻结相关事项，
公司将持续关注该事项的进展并及时履行相应的信息披露义务。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2024 年 4 月，公司子公司高科建设按照市场 详见《南京高科股份有限公司关于子
化原则参与金埔景观规划设计研究院及集团 公司南京高科建设发展有限公司承建
总部建设项目邀请招标并中标。上述交易经公 金埔园林科研及总部大楼项目的关联
司第十届董事会第二十三次会议审议通过。 交易公告》（公告临 2024-005 号）
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司第十届董事会第五次会议审议通过，公司子公司高科新创和高科科贷联合
高科新浚发起设立高科创投基金。其中高科新浚作为管理人和普通合伙人认缴出资
100 万元；高科新创、高科科贷作为有限合伙人分别认缴出资 44,910 万元、4,990 万
元（详见临 2020-046 号公告）。为满足高科创投基金投资资金需求，增强发展后劲，
公司将作为有限合伙人以现金形式对高科创投基金增资 5 亿元（详见临 2022-051 号
公告）。截至报告期末，公司、高科新创、高科科贷已累计实际出资 63,433 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
27 / 163
2024 年半年度报告
经 2024 年 5 月 23 日公司 2023 年度股东大会会议审议通过，同意授权董事长按市
场化定价原则在 20 亿元额度范围内根据公司（含公司控股子公司）实际情况向南京
银行股份有限公司进行借款，授权有效期（借款合同签署日）至 2025 年 6 月 30 日。
截至报告期末，公司（含公司控股子公司）在南京银行的贷款余额为 5 亿元；报告期
内公司（含公司控股子公司）向南京银行支付及计提的贷款利息总额为 717.78 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 17,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
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2024 年半年度报告
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 /
担保情况说明 /
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 45,650
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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2024 年半年度报告
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或冻结情
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 况
股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股份 股份
数量
数量 状态
南京新港开发有限公司 0 601,083,220 34.74 0 冻结 229,000,000 国有法人
中央汇金资产管理有限责任公
0 46,180,883 2.67 0 无 国有法人
司
南京港（集团）有限公司 384,000 43,064,000 2.49 0 无 国有法人
刘少鸾 3,787,360 40,443,192 2.34 0 无 境内自然人
杨伟 4,000,000 28,619,720 1.65 0 无 境内自然人
交通银行股份有限公司－景顺
长城中证红利低波动 100 交易 9,564,313 22,196,447 1.28 0 无 其他
型开放式指数证券投资基金
杨廷栋 -1,550,000 15,552,980 0.90 0 无 境内自然人
中国平安人寿保险股份有限公
13,278,528 15,187,228 0.88 0 无 其他
司－自有资金
中国工商银行股份有限公司－
南方中证全指房地产交易型开 2,846,300 12,222,617 0.71 0 无 其他
放式指数证券投资基金
中国银行股份有限公司－易方
达中证红利交易型开放式指数 4,654,644 11,048,027 0.64 0 无 其他
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
南京新港开发有限公司 601,083,220 人民币普通股 601,083,220
中央汇金资产管理有限责任公司 46,180,883 人民币普通股 46,180,883
南京港（集团）有限公司 43,064,000 人民币普通股 43,064,000
刘少鸾 40,443,192 人民币普通股 40,443,192
杨伟 28,619,720 人民币普通股 28,619,720
交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波
22,196,447 人民币普通股 22,196,447
动 100 交易型开放式指数证券投资基金
杨廷栋 15,552,980 人民币普通股 15,552,980
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 15,187,228 人民币普通股 15,187,228
中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地
12,222,617 人民币普通股 12,222,617
产交易型开放式指数证券投资基金
中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型
11,048,027 人民币普通股 11,048,027
开放式指数证券投资基金
前十名股东中回购专户情况说明 /
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的
/
说明
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2024 年半年度报告
上述股东中，控股股东南京新港开发有限公司与其他股东
上述股东关联关系或一致行动的说明 之间无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知其他股
东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 /
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情
况
√适用 □不适用
单位:股
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信 期初转融通出借 期末普通账户、信 期末转融通出借
用账户持股 股份且尚未归还 用账户持股 股份且尚未归还
股东名称（全称）
比例 数量合 比例 比例 数量合 比例
数量合计 数量合计
（%） 计 （%） （%） 计 （%）
南京港（集团）有
42,680,000 2.47 38,400 0.02 43,064,000 2.49 0 0
限公司
交通银行股份有限
公司－景顺长城中
证红利低波动 100 12,632,134 0.73 328,900 0.02 22,196,447 1.28 354,400 0.02
交易型开放式指数
证券投资基金
中国银行股份有限
公司－易方达中证
6,393,383 0.37 986,000 0.06 11,048,027 0.64 26,300 0.002
红利交易型开放式
指数证券投资基金
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 公司债券（含企业债券）
□适用 √不适用
(二) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
投资者适 是否存在终
债券 利率 还本付 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 当性安排 交易机制 止上市交易
余额 （%） 息方式 所
（如有） 的风险
南京高科股份 竞价、报
分期付 银行间
有限公司 2023 23 南京高 面向合格 价、询价
102300280 2023/4/24 2023/4/26 2025/4/25 4 3.3 息、到 债券市 否
年度第一期中 科 MTN001 投资者 和协议交
期还本 场
期票据 易
南京高科股份 竞价、报
银行间
有限公司 2023 23 南京高 到期还 面向合格 价、询价
102382734 2023/10/16 2023/10/17 2024/10/20 3.5 2.95 债券市 否
年度第二期中 科 MTN002 本付息 投资者 和协议交
场
期票据 易
南京高科股份 竞价、报
分期付 银行间
有限公司 2024 24 南京高 面向合格 价、询价
102480142 2024/1/11 2024/1/12 2027/1/11 5 3.19 息、到 债券市 否
年度第一期中 科 MTN001 投资者 和协议交
期还本 场
期票据 易
南京高科股份 竞价、报
银行间
有限公司 2024 24 南京高 到期还 面向合格 价、询价
012481248 2024/4/9 2024/4/11 2024/12/5 5 2.35 债券市 否
年度第二期超 科 SCP002 本付息 投资者 和协议交
场
短期融资券 易
南京高科股份 竞价、报
银行间
有限公司 2024 24 南京高 到期还 面向合格 价、询价
042480350 2024/7/9 2024/7/11 2025/7/10 2.5 2.08 债券市 否
年度第一期短 科 CP001 本付息 投资者 和协议交
场
期融资券 易
南京高科股份 竞价、报
分期付 银行间
有限公司 2024 24 南京高 面向合格 价、询价
102483058 2024/7/15 2024/7/17 2026/7/16 7.5 2.2 息、到 债券市 否
年度第二期中 科 MTN002 投资者 和协议交
期还本 场
期票据 易
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2024 年半年度报告
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
/
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明
/
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 公司债券募集资金情况
√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
(四) 专项品种债券应当披露的其他事项
□适用 √不适用
(五) 报告期内公司债券相关重要事项
□适用 √不适用
(六) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(七) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
34 / 163
2024 年半年度报告
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 1.18 1.16 1.80
速动比率 0.42 0.41 2.24
资产负债率（%） 49.16 50.24 -2.15
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
扣除非经常性损益
11.04 12.45 -11.37
后净利润
EBITDA 全部债务 主要原因是本期融
0.11 0.16 -31.89
比 资规模同比增加
利息保障倍数 9.72 11.44 -15.07
现金利息保障倍数 -2.97 -0.77 /
EBITDA 利息保障
10.12 11.86 -14.69
倍数
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 -
利息偿付率（%） 100.00 100.00 -
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
35 / 163
2024 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位： 南京高科股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1 1,415,567,363.19 1,290,886,432.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 1,961,300,157.52 2,063,570,248.86
衍生金融资产 3
应收票据 4
应收账款 5 482,849,896.86 560,904,262.03
应收款项融资 7 47,445,344.06 27,400,000.00
预付款项 8 80,274,885.75 70,525,317.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9 78,681,758.58 45,068,873.89
其中：应收利息
应收股利 17,662,414.36
买入返售金融资产
存货 10 11,591,750,265.16 11,342,239,893.27
其中：数据资源
合同资产 6 1,895,424,558.72 1,747,207,631.55
发放贷款和垫款、 13 53,907,263.11 42,264,516.58
持有待售资产 11
一年内到期的非流动资产 12
其他流动资产 13 513,922,900.49 497,795,818.08
流动资产合计 18,121,124,393.44 17,687,862,993.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 14
其他债权投资 15
长期应收款 16
长期股权投资 17 17,169,755,670.18 16,793,218,328.78
其他权益工具投资 18 13,005,494.00 13,005,494.00
其他非流动金融资产 19 1,674,226,548.13 1,614,335,712.85
投资性房地产 20 474,793,318.08 488,480,695.62
固定资产 21 352,186,799.30 171,745,068.75
在建工程 22 51,635,873.96 41,043,065.96
36 / 163
2024 年半年度报告
生产性生物资产 23
油气资产 24
使用权资产 25 33,224,702.38 32,689,341.34
无形资产 26 141,276,979.50 39,819,082.99
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 27 8,829,575.40
长期待摊费用 28 21,604,129.73 4,304,174.22
递延所得税资产 29 436,155,861.63 353,780,469.37
其他非流动资产 30 37,450,235.66 42,897,243.42
非流动资产合计 20,414,145,187.95 19,595,318,677.30
资产总计 38,535,269,581.39 37,283,181,671.10
流动负债：
短期借款 32 4,567,961,358.75 4,903,377,083.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 33
衍生金融负债 34
应付票据 35 36,270,000.00 72,100,000.00
应付账款 36 3,460,456,931.46 3,548,136,548.27
预收款项 37
合同负债 38 1,755,967,202.45 1,965,080,199.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 39 333,941,376.47 366,040,011.36
应交税费 40 170,558,892.03 218,375,879.66
其他应付款 41 1,059,856,954.77 792,165,346.96
其中：应付利息
应付股利 493,495,100.32 172,454,952.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 42
一年内到期的非流动负债 43 2,294,834,308.15 1,180,954,537.44
其他流动负债 44 1,721,842,929.68 2,257,379,855.07
流动负债合计 15,401,689,953.76 15,303,609,462.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 45 1,397,400,000.00 1,407,460,000.00
应付债券 46 500,000,000.00 400,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 47 19,987,568.81
长期应付款 48
长期应付职工薪酬 49
预计负债 50
37 / 163
2024 年半年度报告
递延收益 51 15,495,000.00 15,570,000.00
递延所得税负债 29 1,608,252,334.46 1,602,675,640.36
其他非流动负债 52
非流动负债合计 3,541,134,903.27 3,425,705,640.36
负债合计 18,942,824,857.03 18,729,315,102.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53 1,730,339,644.00 1,730,339,644.00
其他权益工具 54
其中：优先股
永续债
资本公积 55 122,918,165.85 122,918,165.85
减：库存股 56
其他综合收益 57 197,807,463.02 51,582,508.94
专项储备 58
盈余公积 59 1,989,410,725.46 1,989,410,725.46
一般风险准备
未分配利润 60 14,182,172,333.64 13,643,965,471.21
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
18,222,648,331.97 17,538,216,515.46
计
少数股东权益 1,369,796,392.39 1,015,650,053.25
所有者权益（或股东权益）合计 19,592,444,724.36 18,553,866,568.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计 38,535,269,581.39 37,283,181,671.10
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
母公司资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位：南京高科股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 436,396,751.96 306,112,101.91
交易性金融资产 1,573,306,179.05 1,596,874,396.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1 52,187,210.10 47,205,249.90
应收款项融资
预付款项 439,787.45 1,027,548.89
其他应收款 2 1,726,107,830.51 1,973,596,474.45
其中：应收利息
应收股利 17,003,314.36
存货 29,063,513.08 29,063,513.08
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,817,501,272.15 3,953,879,284.77
非流动资产：
38 / 163
2024 年半年度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3 20,441,157,179.99 19,821,901,431.74
其他权益工具投资 13,005,494.00 13,005,494.00
其他非流动金融资产 604,934,209.94 604,934,209.94
投资性房地产 195,353,151.42 202,552,170.89
固定资产 121,226,335.65 126,266,329.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 33,603,861.13 34,469,207.37
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 172,130,182.73 113,841,924.80
其他非流动资产
非流动资产合计 21,581,410,414.86 20,916,970,767.84
资产总计 25,398,911,687.01 24,870,850,052.61
流动负债：
短期借款 4,552,492,611.11 4,554,063,277.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 959,320.64 919,368.88
预收款项
合同负债 23,096,792.44 24,936,001.03
应付职工薪酬 313,777,287.40 331,251,799.22
应交税费 89,472,193.85 91,053,302.02
其他应付款 497,390,045.44 740,776,664.32
其中：应付利息
应付股利 484,495,100.32 172,454,952.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 767,009,223.18 361,096,106.57
其他流动负债 1,517,924,612.74 2,019,260,629.60
流动负债合计 7,762,122,086.80 8,123,357,149.42
非流动负债：
长期借款
应付债券 500,000,000.00 400,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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2024 年半年度报告
递延收益
递延所得税负债 1,574,604,145.78 1,592,309,885.71
其他非流动负债
非流动负债合计 2,074,604,145.78 1,992,309,885.71
负债合计 9,836,726,232.58 10,115,667,035.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,730,339,644.00 1,730,339,644.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 123,201,712.12 123,201,712.12
减：库存股
其他综合收益 201,419,266.78 55,340,448.37
专项储备
盈余公积 1,997,150,702.15 1,997,150,702.15
未分配利润 11,510,074,129.38 10,849,150,510.84
所有者权益（或股东权益）合计 15,562,185,454.43 14,755,183,017.48
负债和所有者权益（或股东权益）总计 25,398,911,687.01 24,870,850,052.61
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
合并利润表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 1,045,931,288.55 2,775,030,371.83
其中：营业收入 61 1,043,771,342.20 2,772,013,406.43
利息收入 2,159,946.35 3,016,965.40
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,007,853,625.79 2,663,096,607.20
其中：营业成本 61 867,206,728.31 2,462,483,026.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 62 -40,842,909.17 20,376,561.15
销售费用 63 21,698,724.87 13,405,961.72
管理费用 64 45,085,008.70 54,156,877.88
研发费用 65 4,806,241.77 6,178,710.33
财务费用 66 109,899,831.31 106,495,470.07
其中：利息费用 111,975,595.62 110,570,314.97
利息收入 2,237,768.32 4,250,531.57
加：其他收益 67 1,135,665.42 2,358,842.85
投资收益（损失以“－”号填列） 68 1,057,246,085.27 1,140,730,472.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,107,646,160.27 1,105,629,149.39
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2024 年半年度报告
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 69
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 70 -112,472,434.77 -88,943,966.83
信用减值损失（损失以“-”号填列） 71 -7,801,941.13 -10,905,484.76
资产减值损失（损失以“-”号填列） 72
资产处置收益（损失以“－”号填列） 73 140,658.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 976,185,037.55 1,155,314,287.50
加：营业外收入 74 276,977.68 318,963.28
减：营业外支出 75 185,578.18 1,005,093.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 976,276,437.05 1,154,628,157.21
减：所得税费用 76 -53,304,798.80 -12,013,485.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,029,581,235.85 1,166,641,643.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,029,581,235.85 1,166,641,643.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
1,022,701,962.75 1,158,031,412.41
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 6,879,273.10 8,610,230.67
六、其他综合收益的税后净额 77 146,224,954.08 103,737,759.64
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
146,224,954.08 103,737,759.64
净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 -21,415,987.37 7,076,640.32
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益 -21,415,987.37 7,076,640.32
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 167,640,941.45 96,661,119.32
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 167,640,941.45 96,661,119.32
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 1,175,806,189.93 1,270,379,402.72
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,168,926,916.83 1,261,769,172.05
（二）归属于少数股东的综合收益总额 6,879,273.10 8,610,230.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.591 0.669
（二）稀释每股收益(元/股) 0.591 0.669
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/ 元, 上期被合并方实现
的净利润为： / 元。
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
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2024 年半年度报告
母公司利润表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业收入 4 37,222,684.23 33,186,904.96
减：营业成本 4 12,449,956.93 12,776,564.75
税金及附加 4,688,893.37 4,271,621.63
销售费用
管理费用 16,621,343.23 18,717,138.24
研发费用
财务费用 83,390,454.94 72,386,519.33
其中：利息费用 108,114,485.99 95,509,917.65
利息收入 24,732,789.17 23,147,699.48
加：其他收益 380,197.57 487,306.76
投资收益（损失以“－”号填列） 5 1,174,158,355.57 1,163,843,538.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,107,743,283.82 1,105,553,228.61
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -23,568,217.49 -117,047,765.04
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,654,919.23 -1,743,863.83
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 125,706.72
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,069,387,452.18 970,699,984.11
加：营业外收入 67,268.82 26,793.31
减：营业外支出 30,000.00 900,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,069,424,721.00 969,826,777.42
减：所得税费用 -75,993,997.86 -51,728,214.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,145,418,718.86 1,021,554,992.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,145,418,718.86 1,021,554,992.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 146,078,818.41 107,495,699.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -21,562,123.04 10,834,579.75
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -21,562,123.04 10,834,579.75
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 167,640,941.45 96,661,119.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益 167,640,941.45 96,661,119.32
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,291,497,537.27 1,129,050,691.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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2024 年半年度报告
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
合并现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 911,028,030.70 1,452,038,737.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 2,400,796.59 3,295,055.43
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,778,583.56 27,012,593.40
收到其他与经营活动有关的现金 78 81,358,087.12 141,053,569.47
经营活动现金流入小计 1,000,565,497.97 1,623,399,955.65
购买商品、接受劳务支付的现金 1,117,096,906.85 903,178,295.30
客户贷款及垫款净增加额 11,800,000.00 -29,198,030.56
为交易目的而持有的金融资产净增加额 12,442,848.96
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 115,748,944.93 134,027,750.41
支付的各项税费 64,693,281.95 814,035,013.28
支付其他与经营活动有关的现金 78 282,782,471.91 83,954,758.69
经营活动现金流出小计 1,592,121,605.64 1,918,440,636.08
经营活动产生的现金流量净额 -591,556,107.67 -295,040,680.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,618,818.56 64,880,454.08
取得投资收益收到的现金 651,328,864.62 665,430,722.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
333,600.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 78 139,084,669.92
投资活动现金流入小计 793,032,353.10 730,644,776.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
11,509,640.37 9,094,057.32
现金
投资支付的现金 84,825,000.00 153,130,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 78
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2024 年半年度报告
投资活动现金流出小计 96,334,640.37 162,224,057.32
投资活动产生的现金流量净额 696,697,712.73 568,420,719.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,309,000,000.00 6,070,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 78
筹资活动现金流入小计 5,309,000,000.00 6,070,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,939,640,000.00 5,169,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 316,202,753.44 120,169,551.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 78 26,742,122.50 21,763,432.06
筹资活动现金流出小计 5,282,584,875.94 5,310,932,983.17
筹资活动产生的现金流量净额 26,415,124.06 759,067,016.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 131,556,729.12 1,032,447,055.87
加：期初现金及现金等价物余额 1,266,913,158.19 1,004,389,766.74
六、期末现金及现金等价物余额 1,398,469,887.31 2,036,836,822.61
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
母公司现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,515,333.92 31,272,546.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 292,869,145.62 519,246,935.92
经营活动现金流入小计 323,384,479.54 550,519,482.34
购买商品、接受劳务支付的现金 3,916,026.06 4,452,304.40
支付给职工及为职工支付的现金 20,948,012.42 30,242,796.17
支付的各项税费 12,147,425.79 12,153,663.74
支付其他与经营活动有关的现金 562,436,491.02 499,305,166.77
经营活动现金流出小计 599,447,955.29 546,153,931.08
经营活动产生的现金流量净额 -276,063,475.75 4,365,551.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,480,454.08
取得投资收益收到的现金 768,803,111.37 664,475,320.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
168,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 768,803,111.37 727,123,774.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
52,926.54 1,029,011.91
现金
投资支付的现金 84,825,000.00 142,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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2024 年半年度报告
投资活动现金流出小计 84,877,926.54 143,529,011.91
投资活动产生的现金流量净额 683,925,184.83 583,594,762.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,389,000,000.00 5,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,389,000,000.00 5,000,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,390,000,000.00 4,950,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 274,372,197.92 95,227,556.69
支付其他与筹资活动有关的现金 2,204,861.11 810,555.56
筹资活动现金流出小计 4,666,577,059.03 5,046,038,112.25
筹资活动产生的现金流量净额 -277,577,059.03 -46,038,112.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 130,284,650.05 541,922,201.83
加：期初现金及现金等价物余额 306,112,101.91 124,458,417.18
六、期末现金及现金等价物余额 436,396,751.96 666,380,619.01
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
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2024 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 少数股
实收资 权益合
其他权益工具 资本 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风 未分配 其 东权益
本 (或 小计 计
优先股 永续债 其他 公积 存股 合收益 储备 积 险准备 利润 他
股本)
1,730,3 122,9 1,989,4 13,643, 17,538, 1,015,6 18,553
51,582,
一、上年期末余额 39,644. 18,16 10,725. 965,47 216,51 50,053. ,866,5
508.94
00 5.85 46 1.21 5.46 25 68.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,730,3 122,9 1,989,4 13,643, 17,538, 1,015,6 18,553
51,582,
二、本年期初余额 39,644. 18,16 10,725. 965,47 216,51 50,053. ,866,5
508.94
00 5.85 46 1.21 5.46 25 68.71
146,22 538,20 684,43 354,14 1,038,
三、本期增减变动金额（减
4,954.0 6,862.4 1,816.5 6,339.1 578,15
少以“－”号填列）
8 3 1 4 5.65
146,22 1,022,7 1,168,9 1,175,
6,879,2
（一）综合收益总额 4,954.0 01,962. 26,916. 806,18
73.10
8 75 83 9.93
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
46 / 163
2024 年半年度报告
-484,4 -484,4 -484,4
（三）利润分配 95,100. 95,100. 95,100
32 32 .32
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-484,4 -484,4 -484,4
3．对所有者（或股东）的分
95,100. 95,100. 95,100
配
32 32 .32
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
347,26 347,26
（六）其他 7,066.0 7,066.
4 04
1,730,3 122,9 197,80 1,989,4 14,182, 18,222, 1,369,7 19,592
四、本期期末余额 39,644. 18,16 7,463.0 10,725. 172,33 648,33 96,392. ,444,7
00 5.85 2 46 3.64 1.97 39 24.36
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
权益合
东权益
实收资本 其他权益工具 资本 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风 未分配 其 小计 计
47 / 163
2024 年半年度报告
(或股本) 优先股 永续债 其他 公积 存股 合收益 储备 积 险准备 利润 他
122,9 -92,42 1,804,3 12,998, 16,563, 1,092,7 17,656
1,730,33
一、上年期末余额 18,16 6,971.0 84,703. 157,07 372,61 54,723. ,127,3
9,644.00
5.85 2 80 4.60 7.23 37 40.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
122,9 -92,42 1,804,3 12,998, 16,563, 1,092,7 17,656
1,730,33
二、本年期初余额 18,16 6,971.0 84,703. 157,07 372,61 54,723. ,127,3
9,644.00
5.85 2 80 4.60 7.23 37 40.60
103,73 430,21 533,95 543,63
三、本期增减变动金额（减 9,679,0
7,759.6 9,955.6 7,715.3 6,752.
少以“－”号填列） 36.93
4 7 1 24
103,73 1,158,0 1,261,7 1,270,
8,610,2
（一）综合收益总额 7,759.6 31,412. 69,172. 379,40
30.67
4 41 05 2.72
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
-726,7 -726,7 -726,7
（三）利润分配 42,650. 42,650. 42,650
48 48 .48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-726,7 -726,7 -726,7
3．对所有者（或股东）的
42,650. 42,650. 42,650
分配
48 48 .48
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
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2024 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-1,068, -1,068, 1,068,8
（六）其他
806.26 806.26 06.26
122,9 1,804,3 13,428, 17,097, 1,102,4 18,199
1,730,33 11,310,
四、本期期末余额 18,16 84,703. 377,03 330,33 33,760. ,764,0
9,644.00 788.62
5.85 80 0.27 2.54 30 92.84
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
母公司所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2024 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综合 专项 所有者权益
实收资本 (或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 合计
123,201, 55,340,4 1,997,15 10,849,15 14,755,18
一、上年期末余额 1,730,339,644.00
712.12 48.37 0,702.15 0,510.84 3,017.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
123,201, 55,340,4 1,997,15 10,849,15 14,755,18
二、本年期初余额 1,730,339,644.00
712.12 48.37 0,702.15 0,510.84 3,017.48
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2024 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减少以“－” 146,078, 660,923,6 807,002,4
号填列） 818.41 18.54 36.95
146,078, 1,145,418, 1,291,497,
（一）综合收益总额
818.41 718.86 537.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-484,495,1 -484,495,1
（三）利润分配
00.32 00.32
1．提取盈余公积
-484,495,1 -484,495,1
2．对所有者（或股东）的分配
00.32 00.32
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
123,201, 201,419, 1,997,15 11,510,07 15,562,18
四、本期期末余额 1,730,339,644.00
712.12 266.78 0,702.15 4,129.38 5,454.43
2023 年半年度
项目 实收资本 (或 其他权益工具 减：库 其他综合 专项 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本) 优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 合计
1,730,339,6 123,201, -92,426, 1,812,12 9,910,658, 13,483,89
一、上年期末余额
44.00 712.12 971.02 4,680.49 966.39 8,031.98
50 / 163
2024 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,730,339,6 123,201, -92,426, 1,812,12 9,910,658, 13,483,89
二、本年期初余额
44.00 712.12 971.02 4,680.49 966.39 8,031.98
107,495, 294,812,3 402,308,0
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
699.07 41.67 40.74
107,495, 1,021,554, 1,129,050,
（一）综合收益总额
699.07 992.15 691.22
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-726,742,6 -726,742,6
（三）利润分配
50.48 50.48
1．提取盈余公积
-726,742,6 -726,742,6
2．对所有者（或股东）的分配
50.48 50.48
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,730,339,6 123,201, 15,068,7 1,812,12 10,205,47 13,886,20
四、本期期末余额
44.00 712.12 28.05 4,680.49 1,308.06 6,072.72
公司负责人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
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2024 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南京高科股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 是 1992 年 7 月 4 日经南京市经济体
制改革委员会宁体改（1992）254 号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南京新港经济
技术开发股份有限总公司”，于 1992 年 8 月 8 日在南京市工商行政管理局注册登记，营业执照注
册号为 320192000001237。1995 年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36 号文批准更名为“南
京新港股份有限公司”；1997 年 4 月 23 日至 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）
144 号、145 号文批复同意，本公司采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按 1：7.84 溢价向
社会公开发行 5000 万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21 号文同意，于 1997
年 5 月 6 日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”；1998 年 8 月 25
日，经 1998 年度临时股东大会批准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”，8 月 28 日公司在
上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。2013 年 1 月 18
日，经 2013 年第一次临时股东大会批准，更名为“南京高科股份有限公司”，更名后公司在上海证
券交易所的证券简称和证券代码保持不变，仍为“南京高科”和“600064”。
2006 年 3 月 20 日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革方案，主
要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付
对价，流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份对价；实施股权分置改革方案的股权登记日为
2006 年 3 月 30 日；2006 年 4 月 3 日，公司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份
总数不变，仍为 344,145,888 股，股份结构发生相应变化。
2010 年 5 月 17 日，根据公司 2009 年股东大会决议，公司按每 10 股转增 3 股送 2 股的比例，
以截止 2009 年 12 月 31 日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 172,072,944 股，每
股 1 元，至此本公司的股本由 344,145,888 元变更至 516,218,832 元，已经南京立信永华会计师事
务所有限公司验证，并出具了宁信会验字（2010）0021 号验资报告。
2015 年 4 月 20 日，根据公司 2014 年股东大会决议，公司以 2014 年末总股本 516,218,832 股
为基数，向全体股东每 10 股派送红股 5 股并派发现金红利 1 元（含税），该方案的股权登记日为
2015 年 4 月 28 日。实施上述方案后，本公司的股本由 516,218,832 元变更至 774,328,248 元。
2015 年 8 月 25 日，根据 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于在 5 亿元额度内回购
部分公司股份的议案》，公司回购了股份数量共计 1,855,193 股，占公司总股本的比例约为 0.24%，
成交的最高价为 16.40 元/股，成交的最低价为 16.20 元/股，支付的总金额为 30,266,314.28 元（含
印花税、佣金等交易费用）。2016 年 1 月 5 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司注销所回
购股份，并于 2016 年 2 月 25 日完成相关工商变更登记手续。
2018 年 4 月 26 日，根据公司 2017 年股东大会决议，公司以 2017 年末总股本 772,473,055 股
为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，以未分配利润向全体股东每 10 股派送红股
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2024 年半年度报告
2 股并派发现金红利 1 元（含税），该方案的股权登记日为 2018 年 5 月 16 日，新增无限售条件
流通股份上市日为 2018 年 5 月 18 日。实施上述方案后，本公司的股本由 772,473,055 元变更至
1,235,956,888 元。
2022 年 5 月 18 日，根据公司 2021 年股东大会决议，公司以 2021 年末总股本 1,235,956,888
股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 4 股并派发现金红利 6 元（含税）。该方案
的股权登记日为 2022 年 7 月 14 日，新增无限售条件流通股份上市日为 2022 年 7 月 18 日。实施
上述方案后，本公司的股本由 1,235,956,888 元变更至 1,730,339,644 元。
截至 2024 年 06 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 1,730,339,644 股，注册资本为
1,730,339,644 元，统一社会信用代码为 91320192134917922L，注册地址为南京经济技术开发区恒
通大道 2 号。
经营范围：许可项目：房地产开发经营；建设工程施工；建设工程监理；
一般项目：股权投资；创业投资（限投资未上市企业）；以自有资金从事投资活动；企业总
部管理；非居住房地产租赁；住房租赁；商业综合体管理服务；物业管理；土地整治服务；工程
管理服务；市政设施管理；污水处理及其再生利用；水环境污染防治服务。
本公司的母公司为南京新港开发有限公司，本公司的实际控制人为南京市国有资产监督管理
委员会。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2024 年 06
月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。
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2024 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的非全资子公司 总资产、净资产金额超过合并报表总资产或净资产金额的 10%
重要的合营或联营企业 按持股比例计算的净利润金额超过合并报表净利润的 10%
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本
企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
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2024 年半年度报告
易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会
计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、
权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉
之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交
易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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2024 年半年度报告
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19 长期股权投资”。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
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资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相
关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，
同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）的情形）之和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否
包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后
的变动情况。
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本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值
损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项
计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若
干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他
应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
项目 组合类别 确定依据
关联方组合 本组合为应收合并范围内公司及应收母公司款项
应收账款、其他应收款
账龄组合 除上述应收关联方组合款项外的其他应收款项
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
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√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：房地产开发业务的存货分为开发成本和开发产品；其他业务的存货分为原材料、
周转材料、在产品、库存产品、发出商品、合同履约成本、消耗性生物资产等，其中消耗性生物
资产为苗木成本。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和
状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
房地产开发业务存货按照个别计价法；其他类别存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，
应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
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√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处
置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）
或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出
售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值
准备。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置
或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营
损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，
将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有
者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
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时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确
认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价
款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他
综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。
20. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，
计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3 9.70-1.94
通用设备 年限平均法 5-35 3 19.40-2.77
专用设备 年限平均法 8-25 3 12.13-3.88
运输设备 年限平均法 5-20 3 19.40-4.85
其他设备 年限平均法 5-20 3 19.40-4.85
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据
尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经
济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
本公司控股子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司及其子公司的折旧年限及残值率与本公司
不一致，具体为：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.50
通用设备 年限平均法 3-10 5.00 9.50-31.67
专用设备 年限平均法 5-20 5.00 4.75-19.00
运输设备 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75
其他设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可
使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件
的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损
益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
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1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 残值率 预计使用寿命的确定依据
土地使用权 50 年 直线法 - 土地使用权证登记年限
专有技术 10 年 直线法 - 预计的使用年限
软件 3-10 年 直线法 - 预计的使用年限
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，公司对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本期公司没有使用寿命不
确定的无形资产。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
1）研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出主要包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用
材料、相关折旧摊销费用等相关支出，公司按照研发项目核算研发费用，归集各项支出。
2）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
3）开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无
形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
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①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使
用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各
项费用在受益期内按直线法分摊。
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29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或
相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
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设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）房地产开发业务
本公司与客户之间签订的房产销售合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，公司
在以下所有条件同时满足时确认房地产开发销售业务收入：与客户签署了销售合同；取得了买方
的付款证明；房产达到了买卖合同约定的交付条件；办理完成房产实物移交手续。
2）建筑施工业务
本公司与客户之间的建造合同通常仅包含工程项目建设一项履约义务，由于客户能够控制本
公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认
收入。本公司采用产出法，即按照累计实际完成的工程量占预计总工程量的比例确定恰当的履约
进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
3）园区管理及服务业务
本公司提供的园区管理及服务包括商业及物业管理、污水废水处理、测绘及监理服务等，本
公司根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。
4）土地成片开发转让业务
本公司土地成片开发转让合同中的履约义务属于在某一时点履行的履约义务，本公司在完成
合同约定的土地转让手续并取得客户的付款证明后确认收入。
5）药品生产销售
本公司在将商品发出给客户，客户收到商品、已收取价款或者已取得收款权利，相关的经济
利益很可能流入企业时确认销售收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
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35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，
在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已
计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收
益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确
认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除
非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租
赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
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在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、11 金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日
开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的
账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
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按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 3%、5%、6%、9%、13%
额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 30%-60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司的子公司南京高科环境科技有限公司、江苏晨牌药业集团股份有限公司及其子公司江苏
汉晨药业有限公司、江苏晨牌邦德药业有限公司为高新技术企业，减按 15%缴纳企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
房地产开发销售、建筑工程、租赁业务收入按应税营业收入的 9%计征增值税（公司老项目
暂按简易计税办法 3%/5%的征收率计征）；药品销售按应税营业收入的 13%计征增值税；物业管
理收入、污水处理收入、工程测绘收入、监理咨询服务收入、贷款利息、证券投资等金融服务业
务收入按照应税营业收入的 6%计征增值税。
土地增值税按照税务机关规定的预缴比例（省辖市市区普通标准住宅以外的住宅：3%，非住
宅类房产：4%，普通标准住宅类房地产：2%）缴纳，并按照有关规定依项目实际增值额和规定
税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 519,704.42 492,682.37
银行存款 1,411,034,176.38 1,287,175,820.70
其他货币资金 4,013,482.39 3,217,929.27
合计 1,415,567,363.19 1,290,886,432.34
其他说明
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2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2024 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计
1,961,300,157.52 2,063,570,248.86 /
入当期损益的金融资产
其中：
债务工具投资 842,534,478.40 712,220,777.12 /
权益工具投资 1,108,563,335.69 1,351,349,471.74 /
其他 10,202,343.43 /
合计 1,961,300,157.52 2,063,570,248.86 /
其他说明：
√适用 □不适用
其他为公司子公司晨牌药业的子公司邦德药业购买的理财产品。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 282,863,115.79 343,939,890.35
1 年以内小计 282,863,115.79 343,939,890.35
1至2年 177,352,731.76 196,412,326.56
2至3年 14,050,572.70 7,532,322.48
3至4年 13,061,237.20 46,864,006.60
4至5年 42,027,675.02 11,586,374.64
5 年以上 32,155,689.17 23,318,423.65
减：坏账准备 78,661,124.78 68,749,082.25
合计 482,849,896.86 560,904,262.03
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
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2024 年半年度报告
按单项计提
坏账准备
按组合计提 561,511, 100.0 78,661, 482,849, 629,653, 100.0 68,749,082. 560,904
14.01 10.92
坏账准备 021.64 0 124.78 896.86 344.28 0 25 ,262.03
其中：
525,736, 78,661, 447,075, 594,467, 68,749,082. 525,718
账龄组合 93.63 14.96 94.41 11.56
155.66 124.78 030.88 253.73 25 ,171.48
35,774,8 35,774,8 35,186,0 35,186,
关联方组合 6.37 5.59
65.98 65.98 90.55 090.55
561,511, 78,661, 482,849, 629,653, 68,749,082. 560,904
合计 / / / /
021.64 124.78 896.86 344.28 25 ,262.03
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 280,046,739.06 9,825,951.74 3.51
1至2年 174,367,530.80 20,834,893.98 11.95
2至3年 14,050,572.70 2,989,722.00 21.28
3至4年 13,061,237.20 6,694,765.39 51.26
4至5年 12,054,386.73 6,160,102.50 51.10
5 年以上 32,155,689.17 32,155,689.17 100.00
合计 525,736,155.66 78,661,124.78
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
核销
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2024 年半年度报告
按组合计提 68,749,082.25 5,838,175.81 7,008,686.73 11,082,553.45 78,661,124.78
合计 68,749,082.25 5,838,175.81 7,008,686.73 11,082,553.45 78,661,124.78
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
其他变动为合并晨牌药业增加。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 888,959,623.07 元，占应收账
款 和 合 同 资 产 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 36.18% ， 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 期 末 余 额 汇 总 金 额
36,432,488.78 元。
6、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
工程类合同 1,895,424,558.72 1,895,424,558.72 1,747,207,631.55 1,747,207,631.55
合计 1,895,424,558.72 1,895,424,558.72 1,747,207,631.55 1,747,207,631.55
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司的合同资产涉及的建造合同对应的客户主要是政府及其相关方等信用良好的交易对手
方，本公司持续评估各项合同资产的信用风险，管理层认为截止 2024 年 06 月 30 日合同资产信
用风险较小，因此未计提坏账准备。
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 47,445,344.06 27,400,000.00
合计 47,445,344.06 27,400,000.00
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 80,456,135.20
合计 80,456,135.20
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 45,764,306.25 57.01 33,279,124.61 47.18
1至2年 13,456,801.42 16.76 13,624,120.02 19.32
2至3年 11,750,966.64 14.64 13,011,374.14 18.45
3 年以上 9,302,811.44 11.59 10,610,698.43 15.05
合计 80,274,885.75 100.00 70,525,317.20 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
/
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 46,121,558.91 元，占预付款项期
末余额合计数的比例 57.45%。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 17,662,414.36
其他应收款 61,019,344.22 45,068,873.89
合计 78,681,758.58 45,068,873.89
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2024 年半年度报告
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京证券股份有限公司 1,882,689.36
中信证券股份有限公司 7,920,625.00
广州农村商业银行股份有限公司 7,200,000.00
金埔园林股份有限公司 659,100.00
合计 17,662,414.36
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 46,941,027.21 22,325,949.76
1 年以内小计 46,941,027.21 22,325,949.76
1至2年 2,453,499.63 2,659,029.57
2至3年 3,525,312.00 14,878,074.04
3至4年 13,066,214.65 815,394.30
4至5年 7,850,082.51 17,403,000.20
5 年以上 108,034,794.66 98,589,563.29
减：坏账准备 120,851,586.44 111,602,137.27
合计 61,019,344.22 45,068,873.89
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 580,912.37 120,900.00
保证金 27,220,207.71 21,479,982.26
代收代扣款项 151,091,401.73 129,662,455.74
其他 2,978,408.85 5,407,673.16
合计 181,870,930.66 156,671,011.16
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预 整个存续期预 合计
未来12个月预期
期信用损失(未 期信用损失(已
信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2024年1月1日余额 111,602,137.27 111,602,137.27
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 8,926,452.05 8,926,452.05
88 / 163
2024 年半年度报告
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动 322,997.12 322,997.12
2024年6月30日余额 120,851,586.44 120,851,586.44
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 期末余额
计提 其他变动
转回 核销
按组合计提 111,602,137.27 8,926,452.05 322,997.12 120,851,586.44
合计 111,602,137.27 8,926,452.05 322,997.12 120,851,586.44
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
其他变动为合并晨牌药业增加。
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名 占其他应收款期末余 坏账准备
期末余额 款项的性质 账龄
称 额合计数的比例(%) 期末余额
代收代扣款项、 1 年以内、1-2 年、
第一名 116,901,337.53 64.28 111,949,336.10
保证金 3-5 年、5 年以上
第二名 32,813,627.95 18.04 代收代扣款项 1 年以内、1-2 年 1,037,437.77
89 / 163
2024 年半年度报告
第三名 12,000,000.00 6.60 保证金 3-4 年 6,000,000.00
第四名 4,800,000.00 2.64 保证金 1 年以内 144,000.00
第五名 2,982,670.26 1.64 保证金 1 年以内 89,480.11
合计 169,497,635.74 93.20 / / 119,220,253.98
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/ 存货跌价准备/
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
54,099,887.
原材料 1,268,005.10 52,831,882.87
97
7,814,834.5
在产品 7,814,834.51
1
32,601,136.
库存商品 6,237,590.20 26,363,545.80
00
12,281,722.
周转材料 317,826.50 11,963,895.71
21
11,556,633.
发出商品 11,556,633.81
81
10,888,394. 10,914,265. 3,795,011
消耗性生物资产 7,101,562.47 3,786,831.53 7,119,254.24
00 25 .01
199,496,276 199,496,276.3 181,571,543 181,571,5
合同履约成本
.36 6 .28 43.28
9,277,635,9 592,390,380.39 8,685,245,523 9,671,325,1 592,390,380.39 9,078,934
开发成本
03.51 .12 00.62 ,720.23
2,608,542,6 15,851,799.78 2,592,690,841 2,093,790,4 15,851,799.78 2,077,938
开发产品
41.23 .45 18.53 ,618.75
12,214,917, 11,591,750,26 11,957,601, 11,342,23
合计 623,167,164.44 615,361,434.41
429.60 5.16 327.68 9,893.27
其中：子公司房地产开发销售业务存货情况
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发 9,248,572,3 592,390,380 8,656,182,010. 9,642,261,587. 592,390,380 9,049,871,207.
成本 90.43 .39 04 54 .39 15
开发 2,608,542,6 15,851,799. 2,592,690,841. 2,093,790,418. 15,851,799. 2,077,938,618.
产品 41.23 78 45 53 78 75
11,857,115, 608,242,180 11,248,872,85 11,736,052,00 608,242,180 11,127,809,82
合计
031.66 .17 1.49 6.07 .17 5.90
90 / 163
2024 年半年度报告
（1）开发成本
开工时 预计竣工时 预计投资总
项目名称 期末余额 上年年末余额
间 间 额（万元）
迈上品院 2019 年 2024 年 120,000.00 863,433,577.49
分期开发，
紫尧星院 2021 年 320,000.00 2,777,179,918.99 2,721,944,841.21
分期竣工
紫麟景院暨时 分期开发，
2022 年 290,000.00 1,421,393,391.93 1,341,070,087.22
代广场 分期竣工
分期开发，
紫星堂 2023 年 250,000.00 1,677,326,792.12 1,580,542,584.83
分期竣工
江悦堂暨燕栖 分期开发，
2023 年 360,000.00 1,976,810,175.54 1,852,892,887.75
渡商业广场 分期竣工
分期开发，
荣境东院 2023 年 260,000.00 1,395,862,111.85 1,282,377,609.04
分期竣工
合计 9,248,572,390.43 9,642,261,587.54
（2）开发产品
竣工时
项目名称 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
间
尧林仙居 2005 年 265,802.58 265,802.58
五福家园 2004 年 1,526,887.51 1,526,887.51
翠林山庄 2006 年 809,074.95 809,074.95
摄山星城 2010 年 33,094,725.75 33,094,725.75
待结算
靖安佳园 110,486,519.52 110,486,519.52
项目
尧顺佳园 2012 年 1,103,785.77 1,103,785.77
学仕风华 2010 年 182,381,836.58 182,381,836.58
东城汇 2012 年 38,441,312.67 38,441,312.67
高科荣域 2015 年 15,881,263.07 813,304.49 15,067,958.58
高科荣境 2020 年 225,656,765.38 11,447,945.64 214,208,819.74
循环园经适 待结算
9,273,411.85 9,273,411.85
房 项目
仙踪林苑 2012 年 3,177,687.62 3,177,687.62
靖安二期 2020 年 18,324,824.46 1,109,848.47 17,214,975.99
高科紫微堂 2020 年 77,874,351.19 3,116,670.30 74,757,680.89
待结算
龙岸花园 217,055,362.84 360,530.23 216,694,832.61
项目
靖安三期 2022 年 262,380,318.66 262,380,318.66
紫星荣院 2022 年 237,688,812.01 237,688,812.01
迈上品院 2024 年 907,614,678.81 375,068,496.39 532,546,182.42
新合村项目 2023 年 13,865,026.57 945,660.59 12,919,365.98
靖安四期 2023 年 644,502,649.55 644,502,649.55
91 / 163
2024 年半年度报告
合计 2,093,790,418.53 907,614,678.81 392,862,456.11 2,608,542,641.23
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,268,005.10 1,268,005.10
在产品
库存商品 6,237,590.20 6,237,590.20
周转材料 317,826.50 317,826.50
消耗性生物资产 7,119,254.24 17,691.77 7,101,562.47
合同履约成本
开发成本 592,390,380.39 592,390,380.39
开发产品 15,851,799.78 15,851,799.78
合计 615,361,434.41 7,823,421.80 17,691.77 623,167,164.44
其中：子公司房地产开发销售业务存货跌价准备情况
本期增加金额 本期减少金额
项目 上年年末余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
紫星荣院 15,851,799.78 15,851,799.78
紫尧星院 592,390,380.39 592,390,380.39
合计 608,242,180.17 608,242,180.17
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
√适用 □不适用
本期减少金额
存货项目 年初余额 本期增加金额 期末余额
转出 其他
开发成本 73,751,082.07 44,679,576.29 118,430,658.36
开发产品 49,216,392.89 467,417.42 48,748,975.47
92 / 163
2024 年半年度报告
合计 122,967,474.96 44,679,576.29 467,417.42 167,179,633.83
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
/
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税金、待抵扣进项税 504,400,598.82 493,254,440.22
合同取得成本 9,522,301.67 4,541,377.86
合计 513,922,900.49 497,795,818.08
其他说明：
发放贷款及垫款
项目 期末余额 上年年末余额
保证贷款 21,000,000.00 18,200,000.00
抵押贷款 20,000,000.00 6,900,000.00
质押贷款 12,900,000.00 17,000,000.00
应收利息 53,263.11 164,516.58
小计 53,953,263.11 42,264,516.58
减：贷款损失准备 46,000.00
合计 53,907,263.11 42,264,516.58
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2024 年半年度报告
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
/
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
/
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1).长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
期初 权益法 其他 宣告发 期末 准备
被投资单位 其他 计提
余额 追加 减少 下确认 综合 放现金 余额 期末
权益 减值 其他
投资 投资 的投资 收益 股利或 余额
变动 准备
损益 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
352,50 330,77
南京 LG 新港新技 47,496, 69,219,
1,572.5 8,531.7
术有限公司 1
397.24 438.00
5
南京栖霞建设仙 5,851,9 350,76 6,202,7
林有限公司 47.17 0.71 07.88
680,81 689,15
鑫元基金管理有 18,343, 10,000,
1,090.8 4,303.2
限公司 0
212.40 000.00
0
南京高科新浚投 6,594,0 798,12 7,392,1
资管理有限公司 11.31 2.70 34.01
南京高科新浚股
3,738,0 -276,07 3,462,0
权投资合伙企业
92.54 6.47 16.07
（有限合伙）
南京高科新浚成
705,12 -110,26 594,85
长一期股权投资
2,459.5 4,096.5 8,363.0
合伙企业（有限合 1 0 1
伙）
南京中钰高科一
275,47 -275,
期健康产业股权 -2,995.
9,441.4 476,4 0.00
投资有限合伙企 7
79
45.68
业（有限合伙）
13,960, 1,159,4 146,0 555,14 14,711,
南京银行股份有
758,02 08,905. 78,81 7,099.7 098,64
限公司 4.78 00 8.41 9 8.40
南京高科新浚二
203,29 202,96
期股权投资合伙 -323.94
3.39 9.45
企业（有限合伙）
南 京 高 科 新 浚 创 624,98 34,82 659,67
-129,62
新 股 权 投 资 合 伙 2,178.3 5,000 7,548.7
9.61
企业（有限合伙） 5 .00 4
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2024 年半年度报告
南京高科新浚创 149,27 141,29
-7,980,
信股权投资合伙 4,249.0 3,257.1
991.92
企业（有限合伙） 5 3
南京新港科技创 11,228, -1,528. 146,1 11,373,
业投资有限公司 675.87 43 35.67 283.11
南京华睿凯鼎投 2,315
15,538, -96,470 13,126,
资中心（有限合 ,789.
965.88 .80 705.60
伙） 48
南京新港建设咨 1,134,3 1,135,2
875.68
询服务有限公司 26.15 01.83
16,793, 34,82 2,315 1,107,6 146,2 634,36 -275, 17,169,
小计 218,32 5,000 ,789. 46,160. 24,95 6,537.7 476,4 755,67
8.78 .00 48 27 4.08 9 45.68 0.18
16,793, 34,82 2,315 1,107,6 146,2 634,36 -275, 17,169,
合计 218,32 5,000 ,789. 46,160. 24,95 6,537.7 476,4 755,67
8.78 .00 48 27 4.08 9 45.68 0.18
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
其他减少为报告期内公司从南京中钰高科一期健康产业股权投资有限合伙企业（有限合伙）退伙。
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2024 年半年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 累计计入 累计计入 指定为以公允价
本期确
期初 本期计入其 本期计入其 期末 其他综合 其他综合 值计量且其变动
项目 追加投 减少 其 认的股
余额 他综合收益 他综合收益 余额 收益的利 收益的损 计入其他综合收
资 投资 他 利收入
的利得 的损失 得 失 益的原因
非交易性权益 拟长期持有，非
13,005,494.00 13,005,494.00
工具 交易性目的投资
合计 13,005,494.00 13,005,494.00 /
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,674,226,548.13 1,614,335,712.85
其中：债务工具投资
权益工具投资 1,674,226,548.13 1,614,335,712.85
合计 1,674,226,548.13 1,614,335,712.85
其他说明：
/
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 902,777,224.16 15,267,742.84 918,044,967.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程
转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 902,777,224.16 15,267,742.84 918,044,967.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 349,687,192.46 6,467,682.60 356,154,875.06
2.本期增加金额 13,534,700.12 152,677.42 13,687,377.54
（1）计提或摊销 13,534,700.12 152,677.42 13,687,377.54
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 363,221,892.58 6,620,360.02 369,842,252.60
三、减值准备
1.期初余额 73,409,396.32 73,409,396.32
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
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2024 年半年度报告
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 73,409,396.32 73,409,396.32
四、账面价值
1.期末账面价值 466,145,935.26 8,647,382.82 474,793,318.08
2.期初账面价值 479,680,635.38 8,800,060.24 488,480,695.62
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 352,186,799.30 171,745,068.75
固定资产清理
合计 352,186,799.30 171,745,068.75
其他说明：
/
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 266,664,287.12 36,609,936.02 20,865,325.20 7,154,379.68 2,788,236.36 334,082,164.38
2.本期增加金额 178,590,427.10 105,652,094.86 20,313,489.45 8,645,788.39 506,323.80 313,708,123.60
（1）购置 92,870.80 215,027.73 307,898.53
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
178,590,427.10 105,559,224.06 20,098,461.72 8,645,788.39 506,323.80 313,400,225.07
加
3.本期减少金额 1,477,233.93 240,033.37 17,970.27 14,550.00 1,749,787.57
（1）处置或报废 1,477,233.93 240,033.37 17,970.27 14,550.00 1,749,787.57
100 / 163
2024 年半年度报告
4.期末余额 445,254,714.22 140,784,796.95 40,938,781.28 15,782,197.80 3,280,010.16 646,040,500.41
二、累计折旧
1.期初余额 111,067,126.35 27,762,304.15 15,444,070.09 5,797,375.74 2,266,219.30 162,337,095.63
2.本期增加金额 52,148,575.00 53,415,634.60 14,982,650.03 6,297,363.15 474,568.74 127,318,791.52
（1）计提 5,756,898.61 828,188.14 865,932.77 202,399.51 2,083.86 7,655,502.89
（2）企业合并增
46,391,676.39 52,587,446.46 14,116,717.26 6,094,963.64 472,484.88 119,663,288.63
加
3.本期减少金额 1,432,916.91 228,031.69 17,071.76 12,689.03 1,690,709.39
（1）处置或报废 1,432,916.91 228,031.69 17,071.76 12,689.03 1,690,709.39
4.期末余额 163,215,701.35 79,745,021.84 30,198,688.43 12,077,667.13 2,728,099.01 287,965,177.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 2,104,019.39 3,177,889.02 581,890.19 24,724.75 5,888,523.35
（1）计提
（2）企业合并增
2,104,019.39 3,177,889.02 581,890.19 24,724.75 5,888,523.35
加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,104,019.39 3,177,889.02 581,890.19 24,724.75 5,888,523.35
四、账面价值
1.期末账面价值 279,934,993.48 57,861,886.09 10,158,202.66 3,679,805.92 551,911.15 352,186,799.30
2.期初账面价值 155,597,160.77 8,847,631.87 5,421,255.11 1,357,003.94 522,017.06 171,745,068.75
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 51,635,873.96 41,043,065.96
工程物资
合计 51,635,873.96 41,043,065.96
其他说明：
/
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
提标技术改造工程 51,635,873.96 51,635,873.96 41,043,065.96 41,043,065.96
合计 51,635,873.96 51,635,873.96 41,043,065.96 41,043,065.96
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期利
本期转入 本期其 工程累计投 利息资 其中：本
期初 本期增 期末 工程 息资本 资金
项目名称 预算数 固定资产 他减少 入占预算比 本化累 期利息资
余额 加金额 余额 进度 化率 来源
金额 金额 例(%) 计金额 本化金额
(%)
提标技术 95,235, 41,043, 10,592, 51,635,
54.22 在建 自筹
改造工程 200.00 065.96 808.00 873.96
95,235, 41,043, 10,592, 51,635,
合计 / / / /
200.00 065.96 808.00 873.96
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
/
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 154,565,781.79 2,457,502.76 157,023,284.55
2.本期增加金额 25,850,064.47 25,850,064.47
（1）企业合并增加 25,850,064.47 25,850,064.47
3.本期减少金额
4.期末余额 180,415,846.26 2,457,502.76 182,873,349.02
二、累计折旧
1.期初余额 122,751,303.89 1,582,639.32 124,333,943.21
2.本期增加金额 25,052,244.41 262,459.02 25,314,703.43
(1)计提 20,555,161.13 262,459.02 20,817,620.15
（2）企业合并增加 4,497,083.28 4,497,083.28
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 147,803,548.30 1,845,098.34 149,648,646.64
三、减值准备
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2024 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 32,612,297.96 612,404.42 33,224,702.38
2.期初账面价值 31,814,477.90 874,863.44 32,689,341.34
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
/
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权、专有技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,412,040.45 67,924.53 5,985,253.56 56,465,218.54
2.本期增加金额 24,869,577.26 101,925,653.20 10,619.47 126,805,849.93
(1)购置 10,619.47 10,619.47
(2)内部研发
(3)企业合并增加 24,869,577.26 101,925,653.20 126,795,230.46
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 75,281,617.71 101,993,577.73 5,995,873.03 183,271,068.47
二、累计摊销
1.期初余额 11,598,110.57 38,490.58 5,009,534.40 16,646,135.55
2.本期增加金额 5,048,562.20 11,875,850.00 357,503.71 17,281,915.91
（1）计提 669,100.80 6,792.45 357,503.71 1,033,396.96
（2）企业合并增加 4,379,461.40 11,869,057.55 16,248,518.95
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 16,646,672.77 11,914,340.58 5,367,038.11 33,928,051.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 8,066,037.51 8,066,037.51
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2024 年半年度报告
（1）计提
（2）企业合并增加 8,066,037.51 8,066,037.51
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 8,066,037.51 8,066,037.51
四、账面价值
1.期末账面价值 58,634,944.94 82,013,199.64 628,834.92 141,276,979.50
2.期初账面价值 38,813,929.88 29,433.95 975,719.16 39,819,082.99
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例/%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
江苏晨牌药业集团
8,829,575.40 8,829,575.40
股份有限公司
合计 8,829,575.40 8,829,575.40
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造工程 4,304,174.22 18,759,199.51 1,459,244.00 21,604,129.73
合计 4,304,174.22 18,759,199.51 1,459,244.00 21,604,129.73
其他说明：
/
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 934,405,454.34 230,282,836.61 893,423,412.41 223,355,001.60
可抵扣亏损 414,387,258.58 102,506,351.56 162,620,978.99 40,655,244.76
应付未付的职工薪酬 311,170,520.05 77,792,630.02 328,679,798.62 82,169,949.66
公允价值变动 86,619,634.94 21,654,908.76 5,712,708.71 1,428,177.18
租赁负债 23,574,877.82 3,919,134.68 24,688,384.68 6,172,096.17
合计 1,770,157,745.73 436,155,861.63 1,415,125,283.41 353,780,469.37
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2024 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
公允价值变动 6,307,807,040.75 1,576,168,192.30 6,378,888,083.49 1,594,722,020.88
使用权资产 32,612,297.96 6,284,556.34 31,814,477.90 7,953,619.48
非同一控制企业合
171,997,238.80 25,799,585.82
并资产评估增值
合计 6,512,416,577.51 1,608,252,334.46 6,410,702,561.39 1,602,675,640.36
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 13,724,171.54 13,451,101.04
合计 13,724,171.54 13,451,101.04
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2025 年 7,057,977.63 7,057,977.63
2026 年 2,291,716.57 2,291,716.57
2027 年 1,859,090.16 1,859,090.16
2028 年 2,242,316.68 2,242,316.68
2029 年 273,070.50
合计 13,724,171.54 13,451,101.04 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
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2024 年半年度报告
合同取得成本 22,636,355.66 22,636,355.66 30,097,243.42 30,097,243.42
预付购买长期
14,813,880.00 14,813,880.00 12,800,000.00 12,800,000.00
资产款
合计 37,450,235.66 37,450,235.66 42,897,243.42 42,897,243.42
其他说明：
/
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目 受限 受限 受限情
账面余额 账面价值 受限情况 账面余额 账面价值
类型 类型 况
因涉诉
因涉诉被
货币 被采取
17,097,475.88 17,097,475.88 冻结 采取财产 23,973,274.15 23,973,274.15 冻结
资金 财产保
保全
全
因抵押取 因抵押
存货 3,262,106,885.21 3,262,106,885.21 抵押 得银行借 3,257,284,332.21 3,257,284,332.21 抵押 取得银
款 行借款
因抵押取
固定
20,056,875.88 20,056,875.88 抵押 得银行借
资产
款
因抵押取
无形
3,443,084.00 3,443,084.00 抵押 得银行借
资产
款
合计 3,302,704,320.97 3,302,704,320.97 3,281,257,606.36 3,281,257,606.36 / /
其他说明：
上列受限固定资产及无形资产为晨牌药业纳入合并范围增加，对应的银行借款截至披露日已
偿还完毕，固定资产及无形资产解押手续正在办理中。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 7,455,094.00
保证借款 500,000,000.00 500,000,000.00
信用借款 4,057,000,000.00 4,399,000,000.00
应付利息 3,506,264.75 4,377,083.34
合计 4,567,961,358.75 4,903,377,083.34
短期借款分类的说明：
/
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2024 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 36,270,000.00 72,100,000.00
合计 36,270,000.00 72,100,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为/ 元。到期未付的原因是/
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程及材料款 3,450,442,056.64 3,537,234,441.89
应付佣金代理费 3,984,403.60 6,339,413.28
其他 6,030,471.22 4,562,693.10
合计 3,460,456,931.46 3,548,136,548.27
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
房地产项目暂估工程款 1,343,547,769.61 工程尚未决算
合计 1,343,547,769.61 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房地产开发销售业务 1,617,344,324.38 1,842,603,154.86
建筑工程业务 99,473,825.61 87,881,296.79
园区管理及服务业务 35,184,219.17 34,595,748.28
医药生产销售 3,964,833.29
合计 1,755,967,202.45 1,965,080,199.93
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其中：子公司房地产开发销售业务预收房款情况
项目名称 期末余额 上年年末余额 预售比例（%）
学仕风华 322,624,896.97 322,624,896.97 100.00
摄山星城 5,346,364.05 5,346,364.05 99.05
仙踪林苑 478,728.57 478,728.57 97.22
高科荣域 142,990.48 57,142.86 98.68
靖安佳园 44,294,436.98 44,294,436.98 86.21
靖安四期 470,454,266.06 419,995,550.46
栖化新村项目 77,981,651.38 77,981,651.38
高科紫微堂 13,637,597.00 13,334,238.29 95.47
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2024 年半年度报告
高科荣境 845,806.67 406,409.52 97.06
紫星荣院 81,693.58 100,917.43 77.29
迈上品院 28,897,900.00 405,995,867.89 40.97
紫尧星院 61,864,285.31 62,076,340.37 3.20
紫麟景院 507,810,259.63 487,846,389.91 32.23
紫星堂 37,333,238.53 2,064,220.18 5.99
江悦堂 45,550,209.17 1.84
合计 1,617,344,324.38 1,842,603,154.86
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 365,067,610.36 75,061,219.14 107,715,674.95 332,413,154.55
二、离职后福利-设定提存计划 972,401.00 12,043,319.78 11,968,498.86 1,047,221.92
三、辞退福利 2,841,563.00 2,360,563.00 481,000.00
合计 366,040,011.36 89,946,101.92 122,044,736.81 333,941,376.47
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 361,299,011.29 54,808,449.81 88,531,387.57 327,576,073.53
二、职工福利费 1,560,370.57 8,631,696.54 8,631,696.54 1,560,370.57
三、社会保险费 4,352,201.08 4,273,428.38 78,772.70
其中：医疗保险费 3,636,334.19 3,565,834.73 70,499.46
工伤保险费 311,934.18 304,058.99 7,875.19
生育保险费 403,932.71 403,534.66 398.05
四、住房公积金 5,830,079.00 5,663,934.00 166,145.00
五、工会经费和职工教育经费 2,208,228.50 1,438,792.71 615,228.46 3,031,792.75
合计 365,067,610.36 75,061,219.14 107,715,674.95 332,413,154.55
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,187,476.32 8,067,301.28 120,175.04
2、失业保险费 255,930.56 252,107.68 3,822.88
3、企业年金缴费 972,401.00 3,599,912.90 3,649,089.90 923,224.00
合计 972,401.00 12,043,319.78 11,968,498.86 1,047,221.92
111 / 163
2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 62,881,064.98 68,261,874.62
企业所得税 12,600,964.00 6,255,803.94
个人所得税 1,390,439.65 1,742,180.67
城市维护建设税 3,008,822.74 2,622,313.82
房产税 3,228,340.43 3,216,178.49
土地增值税 84,455,624.72 133,599,598.71
教育费附加 2,220,263.02 1,936,080.69
土地使用税 482,815.21 413,586.97
环境保护税 290,557.28 328,261.75
合计 170,558,892.03 218,375,879.66
其他说明：
/
41、 其他应付款
(1).项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 493,495,100.32 172,454,952.40
其他应付款 566,361,854.45 619,710,394.56
合计 1,059,856,954.77 792,165,346.96
(2).应付利息
□适用 √不适用
(3).应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 493,495,100.32 172,454,952.40
合计 493,495,100.32 172,454,952.40
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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2024 年半年度报告
/
(4).其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未结算款项 186,334,328.67 107,610,161.93
代收代付款项 67,578,748.36 70,702,772.52
保证金 58,726,283.36 43,202,160.46
其他 6,177,138.37 7,091,424.74
项目合作开发款 247,545,355.69 391,103,874.91
合计 566,361,854.45 619,710,394.56
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,523,912,067.77 794,269,583.35
1 年内到期的应付债券 767,009,223.18 361,096,106.57
1 年内到期的租赁负债 3,913,017.20 25,588,847.52
合计 2,294,834,308.15 1,180,954,537.44
其他说明：
/
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 1,516,768,990.02 2,018,013,046.45
待转销项税 205,073,939.66 239,366,808.62
合计 1,721,842,929.68 2,257,379,855.07
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2024 年半年度报告
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 票面利率 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末 是否
面值
名称 （%） 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额 违约
2023 年度第八期超 500,000, 505,825, 568,306.0 506,393,
100.00 2.60 2023/7/18 180 天 否
短期融资券 000.00 136.61 1 442.62
2023 年度第九期超 750,000, 757,755, 1,249,180. 759,004,
100.00 2.54 2023/8/2 173 天 否
短期融资券 000.00 327.87 33 508.20
2023 年度第十期超 500,000, 502,931, 4,199,453. 507,131,
100.00 2.90 2023/10/17 180 天 否
短期融资券 000.00 693.99 55 147.54
2023 年度第十一期 250,000, 251,500, 3,741,939. 255,242,
100.00 3.01 2023/10/18 270 天 否
超短期融资券 000.00 887.98 90 827.88
2024 年度第一期超 750,000, 750,000, 8,950,819. 758,950,
100.00 2.73 2024/1/18 179 天 否
短期融资券 000.00 000.00 67 819.67
2024 年度第二期超 500,000, 500,000, 2,575,342. 502,575,
100.00 2.35 2024/4/9 239 天 否
短期融资券 000.00 000.00 47 342.47
3,250,00 2,018,01 1,250,00 21,285,04 1,772,52 1,516,76
合计 / / / / /
0,000.00 3,046.45 0,000.00 1.93 9,098.36 8,990.02
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2024 年半年度报告
抵押借款 2,746,195,401.09 1,851,437,916.68
保证借款 175,116,666.68 350,291,666.67
减：一年内到期的长期借款 1,523,912,067.77 794,269,583.35
合计 1,397,400,000.00 1,407,460,000.00
长期借款分类的说明：
/
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中期票据 1,267,009,223.18 761,096,106.57
减：一年内到期的应付债券 767,009,223.18 361,096,106.57
合计 500,000,000.00 400,000,000.00
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 票面利率 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值(元) 是否违约
名称 （%） 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
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2024 年半年度报告
2023 年
400,000,0 408,980,3 6,570,357 13,200,00 402,350,6
度第一期 100.00 3.30 2023/4/24 2年 否
00.00 27.88 .05 0.00 84.93
中期票据
2023 年
2023/10/1 350,000,0 352,115,7 5,134,289 357,250,0
度第二期 100.00 2.95 370 天 否
6 00.00 78.69 .62 68.31
中期票据
2024 年
500,000,0 500,000,0 7,408,469 507,408,4
度第一期 100.00 3.19 2024/1/11 3年 否
00.00 00.00 .94 69.94
中期票据
1,250,000 761,096,1 500,000,0 19,113,11 13,200,00 1,267,009
合计 / / / / /
,000.00 06.57 00.00 6.61 0.00 ,223.18
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物 23,574,877.82 24,688,384.68
土地使用权 325,708.19 900,462.84
减：一年内到期的租赁负债 3,913,017.20 25,588,847.52
合计 19,987,568.81
其他说明：
/
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
自来水远程监控物联
450,000.00 75,000.00 375,000.00 政府拨款
网系统项目补助资金
提标技术改造工程项
15,120,000.00 15,120,000.00 政府拨款
目补助资金
合计 15,570,000.00 75,000.00 15,495,000.00 /
其他说明：
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,730,339,644.00 1,730,339,644.00
其他说明：
/
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 62,166,526.11 62,166,526.11
其他资本公积 60,751,639.74 60,751,639.74
合计 122,918,165.85 122,918,165.85
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
/
56、 库存股
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 减：前期计入其 减：所 税后归 期末
项目 本期所得税前 税后归属于母
余额 其他综合收益 他综合收益当期 得税费 属于少 余额
发生额 公司
当期转入损益 转入留存收益 用 数股东
一、不能重分类进损益的其他
-3,581,232.99 -21,415,987.37 -21,415,987.37 -24,997,220.36
综合收益
其中：重新计量设定受益计划
变动额
权益法下不能转损益的 其
-3,581,232.99 -21,415,987.37 -21,415,987.37 -24,997,220.36
他综合收益
二、将重分类进损益的其他综
55,163,741.93 167,640,941.45 167,640,941.45 222,804,683.38
合收益
其中：权益法下可转损益的其
55,163,741.93 167,640,941.45 167,640,941.45 222,804,683.38
他综合收益
其他综合收益合计 51,582,508.94 146,224,954.08 146,224,954.08 197,807,463.02
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
/
58、 专项储备
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,989,410,725.46 1,989,410,725.46
合计 1,989,410,725.46 1,989,410,725.46
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
/
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 13,643,965,471.21 12,998,157,074.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 13,643,965,471.21 12,998,157,074.60
加：本期归属于母公司所有者的净利
1,022,701,962.75 1,560,145,875.01
润
减：提取法定盈余公积 185,026,021.66
应付普通股股利 484,495,100.32 726,742,650.48
其他 2,568,806.26
期末未分配利润 14,182,172,333.64 13,643,965,471.21
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/ 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/ 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/ 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/ 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润/ 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,043,771,342.20 867,206,728.31 2,772,013,406.43 2,462,483,026.05
其他业务
合计 1,043,771,342.20 867,206,728.31 2,772,013,406.43 2,462,483,026.05
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2024 年半年度报告
(2).营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
营业收入明细：
项目 本期金额 上期金额
房地产开发销售 445,641,044.09 2,312,717,543.94
市政基础设施承建 429,772,309.08 294,220,170.23
园区管理及服务 168,357,989.03 165,075,692.26
合计 1,043,771,342.20 2,772,013,406.43
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
/
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,539,487.21 4,910,580.42
教育费附加 1,099,383.17 3,367,735.69
房产税 6,074,894.69 4,552,431.02
土地使用税 1,693,810.40 1,227,519.10
印花税 287,988.62 1,330,989.38
土地增值税 -53,374,235.47 3,703,970.85
环境保护税 1,835,762.21 1,283,334.69
合计 -40,842,909.17 20,376,561.15
其他说明：
/
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
121 / 163
2024 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,735,114.84 3,446,015.79
办公差旅费 876,415.50 690,553.61
营销代理费 4,227,832.47 778,983.62
房租物管费 89,349.59 452,484.53
广告宣传费 12,692,172.42 7,734,063.26
咨询服务费 61,462.26
其他 77,840.05 242,398.65
合计 21,698,724.87 13,405,961.72
其他说明：
/
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,837,642.94 31,171,960.13
办公费 1,877,139.27 2,211,569.97
差旅费 1,710,681.00 2,053,193.63
会务费 463,425.57 386,530.19
劳务费 572,125.73 593,732.60
汽车费用 142,761.55 408,705.16
无形资产摊销 675,260.38 794,475.17
修理费 284,000.32 865,780.63
业务招待费 2,829,943.88 3,425,803.84
折旧费 3,791,088.26 4,189,952.57
咨询服务费 3,601,418.32 4,381,481.78
其他 2,299,521.48 3,673,692.21
合计 45,085,008.70 54,156,877.88
其他说明：
/
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,463,677.54 2,573,909.60
原料费用 681,469.03 1,447,799.42
折旧费 408,186.84 193,378.46
122 / 163
2024 年半年度报告
水电气费 123,621.25 129,337.68
技术服务费 981,417.91 1,637,711.92
办公费 144,291.43 167,334.34
其他 3,577.77 29,238.91
合计 4,806,241.77 6,178,710.33
其他说明：
/
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 111,975,595.62 110,570,314.97
其中：租赁负债利息费用 238,971.98 1,293,581.06
减：利息收入 2,237,768.32 4,250,531.57
其他 162,004.01 175,686.67
合计 109,899,831.31 106,495,470.07
其他说明：
/
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
政府补助 684,415.99 1,685,655.46
进项税加计抵减 82,503.53
代扣个人所得税手续费 451,249.43 590,683.86
合计 1,135,665.42 2,358,842.85
其他说明：
/
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,107,646,160.27 1,105,629,149.39
处置长期股权投资产生的投资收益 -85,024,816.19
交易性金融资产在持有期间的投资收益 27,421,284.94 30,054,147.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,456.25 -13,831,675.75
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 7,200,000.00 18,957,142.80
123 / 163
2024 年半年度报告
其他 -78,290.73
合计 1,057,246,085.27 1,140,730,472.91
其他说明：
/
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -112,472,434.77 -90,430,995.13
其他非流动金融资产 1,487,028.30
合计 -112,472,434.77 -88,943,966.83
其他说明：
/
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -1,170,510.92 502,770.71
其他应收款坏账损失 8,926,452.05 13,513,026.05
贷款减值损失 46,000.00 -3,110,312.00
合计 7,801,941.13 10,905,484.76
其他说明：
/
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 140,658.70
合计 140,658.70
其他说明：
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
违约金收入 220,039.63 290,169.97 220,039.63
其他 56,938.05 28,793.31 56,938.05
合计 276,977.68 318,963.28 276,977.68
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 101,000.00 988,489.20 101,000.00
非流动资产毁损报废损失 59,078.18 6,604.37 59,078.18
其他 25,500.00 10,000.00 25,500.00
合计 185,578.18 1,005,093.57 185,578.18
其他说明：
/
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 43,512,350.99 39,452,271.61
递延所得税费用 -96,817,149.79 -51,465,757.48
合计 -53,304,798.80 -12,013,485.87
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 976,276,437.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 244,069,109.26
子公司适用不同税率的影响 -4,547,105.95
调整以前期间所得税的影响
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2024 年半年度报告
非应税收入的影响 -303,158,738.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,865,135.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,466,801.04
所得税费用 -53,304,798.80
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
单位及个人往来款项 56,342,304.34 133,763,367.91
利息收入 2,237,768.32 4,250,531.57
其他 22,778,014.46 3,039,669.99
合计 81,358,087.12 141,053,569.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
/
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
单位及个人往来款项 234,665,262.39 54,231,400.61
期间费用 31,140,029.95 28,074,868.88
其他 16,977,179.57 1,648,489.20
合计 282,782,471.91 83,954,758.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
/
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制下企业合并 139,084,669.92
合计 139,084,669.92
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
/
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
债券发行费 2,204,861.11 810,555.56
租赁费用 24,537,261.39 20,952,876.50
合计 26,742,122.50 21,763,432.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
/
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,029,581,235.85 1,166,641,643.08
加：资产减值准备
信用减值损失 7,801,941.13 10,905,484.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,655,502.89 8,179,131.61
投资性房地产折旧 13,687,377.54 14,302,776.74
使用权资产摊销 20,817,620.15 21,095,702.90
无形资产摊销 1,033,396.96 1,145,139.84
长期待摊费用摊销 1,459,244.00 1,448,868.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
110,754.74
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 59,078.18 6,604.37
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 112,472,434.77 88,943,966.83
财务费用（收益以“－”号填列） 111,975,595.62 110,570,314.97
投资损失（收益以“－”号填列） -1,057,246,085.27 -1,140,730,472.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -71,971,516.51 -11,700,832.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -24,867,970.68 -39,764,925.13
存货的减少（增加以“－”号填列） -249,510,371.89 1,458,768,150.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -28,616,813.49 -356,446.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -465,886,776.92 -1,984,606,543.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 -591,556,107.67 -295,040,680.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,398,469,887.31 2,036,836,822.61
减：现金的期初余额 1,266,913,158.19 1,004,389,766.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 131,556,729.12 1,032,447,055.87
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,398,469,887.31 1,266,913,158.19
其中：库存现金 519,704.42 492,682.37
可随时用于支付的银行存款 1,393,936,700.50 1,263,202,546.55
可随时用于支付的其他货币资金 4,013,482.39 3,217,929.27
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,398,469,887.31 1,266,913,158.19
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 理由
银行存款 17,097,475.88 23,973,274.15 冻结受限
合计 17,097,475.88 23,973,274.15 /
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
/
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,463,677.54 2,573,909.60
原料费用 681,469.03 1,447,799.42
折旧费 408,186.84 193,378.46
水电气费 123,621.25 129,337.68
技术服务费 981,417.91 1,637,711.92
办公费 144,291.43 167,334.34
其他 3,577.77 29,238.91
合计 4,806,241.77 6,178,710.33
其中：费用化研发支出 4,806,241.77 6,178,710.33
资本化研发支出
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2024 年半年度报告
其他说明：
/
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
/
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权 购买 购买日至 购买日至 购买日至
股权
股权取 股权取 取得 日的 期末被购 期末被购 期末被购
被购买方名称 取得 购买日
得时点 得成本 比例 确定 买方的收 买方的净 买方的现
方式
（%） 依据 入 利润 金流量
2024 2024
江苏晨牌药业集 190,451, 实际
年6月 42.88 收购 年6月
团股份有限公司 629.49 控制
24 日 24 日
其他说明：
/
(2).合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 江苏晨牌药业集团股份有限公司
--现金
--非现金资产的公允价值 190,451,629.49
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
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2024 年半年度报告
--其他
合并成本合计 190,451,629.49
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 181,622,054.09
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 8,829,575.40
合并成本公允价值的确定方法：
√适用 □不适用
合并成本公允价值通过审计评估价值确定。
业绩承诺的完成情况：
□适用 √不适用
大额商誉形成的主要原因：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
江苏晨牌药业集团股份有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 73,853.20 56,653.47
货币资金 13,908.47 13,908.47
交易性金融资产 1,020.23 1,020.23
应收账款 7,985.89 7,985.89
应收款项融资 2,386.21 2,386.21
预付款项 1,215.10 1,215.10
其他应收款 548.03 548.03
存货 11,053.08 10,333.71
其他流动资产 468.75 468.75
其他非流动金融资产 989.08 989.08
固定资产 18,784.84 11,603.53
使用权资产 2,135.30 2,135.30
无形资产 10,248.07 1,517.73
长期待摊费用 1,868.37 1,299.66
递延所得税资产 1,040.39 1,040.39
其他非流动资产 201.39 201.39
负债： 20,964.29 18,384.32
短期借款 1,546.87 1,546.87
应付账款 2,911.18 2,911.18
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2024 年半年度报告
合同负债 396.48 396.48
应付职工薪酬 1,236.76 1,236.76
应交税费 356.13 356.13
其他应付款 9,159.84 9,159.84
一年内到期的非流动负债 262.25 262.25
其他流动负债 51.54 51.54
租赁负债 1,998.76 1,998.76
递延所得税负债 3,044.47 464.51
净资产 52,888.91 38,269.15
减：少数股东权益 10,533.02 7,581.68
取得的净资产 42,355.89 30,687.47
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
被收购企业的可辨认资产、负债的公允价值依据审计评估价值确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
/
其他说明：
/
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册资本 注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
建筑、市政工程施
南京经济 南京经济
南京高科建设 工、建设投资、管
技术开发 31,500 技术开发 100.00 收购
发展有限公司 理及咨询，市政工
区 区
程设计等
南京市栖 南京市栖
南京高科置业 房地产开发、经
霞区仙林 150,000 霞区仙林 80.00 收购
有限公司 营、销售等
街道 街道
污水处理及回水
利用；区内工业供
南京经济 南京经济
南京高科环境 水经营及服务；环
技术开发 3,500 技术开发 100.00 新设
科技有限公司 保工程及设备检
区 区
修；环保项目技术
咨询及服务等
南京经济 南京经济 实业投资、创业投
南京高科新创
技术开发 80,000 技术开发 资、证券投资及投 100.00 新设
投资有限公司
区 区 资管理、咨询
面向科技型中小
南京高科科技 南京经济 南京经济
企业发放贷款、创
小额贷款有限 技术开发 20,000 技术开发 70.00 30.00 新设
业投资、提供融资
公司 区 区
性担保等
房地产开发经营；
南京高科城市 南京市栖 南京市栖 住房租赁；非居住
30,000 100.00 新设
发展有限公司 霞区 霞区 房地产租赁；工程
管理服务等
南京经济 南京经济 建筑、市政工程的
南京高科工程
技术开发 1,000 技术开发 建设监理和咨询， 100.00 收购
咨询有限公司
区 区 测绘服务等
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股权投资；以私募
南京高科创业 南京经济 南京经济
基金从事股权投
投资合伙企业 技术开发 100,000 技术开发 50.00 49.90 新设
资、投资管理、资
（有限合伙） 区 区
产管理等活动
房地产开发经营；
南京市麒 南京市麒
南京高科时代 住房租赁；非居住
麟科技创 20,000 麟科技创 96.00 新设
开发有限公司 房地产租赁；工程
新园 新园
管理服务等
房地产开发经营；
南京润迈置业 南京市栖 南京市栖
100 工程管理服务；工 100.00 新设
有限公司 霞区 霞区
程技术服务等
房地产开发经营；
江苏润麒房地
江苏省句 江苏省句 住房租赁；非居住
产开发有限公 10,000 100.00 新设
容市 容市 房地产租赁；工程
司
管理服务等
园林绿化工程施
南京经济 南京经济
南京高科园林 工；城市绿化管
技术开发 2,000 技术开发 100.00 新设
工程有限公司 理；市政设施管理
区 区
等
南京高科程桥 南京市六 南京市六 花卉种植；树木种
园林生态园有 合区程桥 1,000 合区程桥 植经营；园林绿化 100.00 新设
限公司 街道 街道 工程施工等
南京市栖 南京市栖 物业管理；停车场
南京清风物业
霞区尧化 510 霞区尧化 服务；商品房销 80.00 新设
管理有限公司
街道 街道 售、租赁等
南京高科仙林 南京经济 南京经济 房地产开发、销
湖置业有限公 技术开发 60,000 技术开发 售；商品房租赁； 80.00 新设
司 区 区 物业管理等
商务信息咨询服
南京品东建筑 南京市栖 南京市栖 务；商务服务、会
250 80.00 新设
科技有限公司 霞区 霞区 务服务、健身服务
等
南京高科荣境 南京经济 南京经济 房地产开发、销
房地产开发有 技术开发 20,000 技术开发 售；自有房屋租 80.00 新设
限公司 区 区 赁、物业管理等
南京市栖 南京市栖 房地产开发经营；
南京高科紫霞
霞区栖霞 2,000 霞区栖霞 非居住房地产租 80.00 新设
置业有限公司
街道 街道 赁等
南京市江 南京市江
南京紫麟置业 宁区麒麟 宁区麒麟 房地产开发经营；
800 80.00 新设
有限公司 科技创新 科技创新 信息咨询服务等
园 园
南京市栖 南京市栖
南京宁燕置业 房地产开发经营；
霞区燕子 20,000 霞区燕子 72.00 新设
有限公司 城市绿化管理等
矶街道 矶街道
南京市栖 南京市栖
南京科奥置业 房地产开发经营；
霞区西岗 20,000 霞区西岗 44.00 新设
有限公司 住房租赁等
街道 街道
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2024 年半年度报告
江苏晨牌药业
南通市海 南通市海 药品生产销售、研
集团股份有限 5,500 42.88 收购
门区 门区 发，技术转让等
公司
江苏汉晨药业 南通市海 南通市海 药品生产销售、研
545.72797 38.30 收购
有限公司 门区 门区 发，技术转让等
外用溶液剂生产
江苏晨牌邦德 南通市海 南通市海
1,000 销售、研发，技术 23.58 收购
药业有限公司 门区 门区
转让等
南京迈德森医
南京市江 南京市江 技术服务、开发、
药科技有限公 500 23.35 收购
宁区 宁区 转让等
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
/
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
/
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
/
确定公司是代理人还是委托人的依据：
/
其他说明：
1、本公司直接持有子公司南京高科置业有限公司 80%股权，南京高科置业有限公司分别持
有南京宁燕置业有限公司 90%股权、南京科奥置业有限公司 55%股权，故本公司列示对这两家公
司的间接持股比例分别为 72%、44%；
2、本公司直接持有子公司江苏晨牌药业集团股份有限公司 42.88%股权，江苏晨牌药业集团
股份有限公司分别持有江苏汉晨药业有限公司 89.31%股权、江苏晨牌邦德药业有限公司 55%股权，
江苏晨牌邦德药业有限公司持有南京迈德森医药科技有限公司 99%股权，故本公司列示对这三家
公司的间接持股比例分别为 38.30%、23.58%、23.35%。
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
南京高科置业有限公司 20.00 10,776,713.75 918,998,457.18
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
南京高科 1,260 1,310 1,271 1,325 860,
50,61 707,2 133,6 840,9 53,97 738,3 122,1
置业有限 ,108. ,726. ,275. ,249. 462.
7.55 75.46 65.48 40.94 4.04 17.18 45.36
公司 86 41 36 40 54
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 经营活动 营业 净利 综合收 经营活动
营业收入 净利润
益总额 现金流量 收入 润 益总额 现金流量
南京高科置 236,4 4,819 4,819.2
49,979.61 4,998.61 4,998.61 -77,267.33 39,899.29
业有限公司 82.39 .25 5
其他说明：
/
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接 计处理方法
上海市静安 上海市静安 基金募集、基金
鑫元基金管
区中山北路 区中山北路 销售、特定客户 20.00 权益法
理有限公司
909 号 12 层 909 号 12 层 资产管理等
南京 LG 新 设计、生产显示
南京经济技 南京经济技
港新技术有 器及 LCD 电视 25.00 权益法
术开发区 术开发区
限公司 机等
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2024 年半年度报告
股权投资；为创
南京高科新 南京经济技 南京经济技
业企业提供创业
浚成长一期 术开发区兴 术开发区兴
管理业务；法律、
股权投资合 智路兴智科 智路兴智科 69.65 权益法
行政法规允许合
伙企业（有限 技园 C 栋 技园 C 栋
伙企业开展的其
合伙） 0710 号 0710 号
他投资业务
南京市玄武 南京市玄武 吸收公众存款；
南京银行股
区中山路 288 区中山路 288 发放短期、中期、 10.00 权益法
份有限公司
号 号 长期贷款等
南京高科新 南京经济技 南京经济技
浚创新股权 术开发区兴 术开发区兴
股权投资、创业
投资合伙企 智路兴智科 智路兴智科 68.96 权益法
指导服务
业（有限合 技园 C 栋 技园 C 栋
伙） 0710 号 0710 号
南京高科新 南京经济技 南京经济技 股权投资；创业
浚创信股权 术开发区兴 术开发区兴 投资（限投资未
投资合伙企 智路兴智科 智路兴智科 上市企业）；私 85.00 权益法
业（有限合 技园 C 栋 技园 C 栋 募股权投资基金
伙） 0710 号 0710 号 管理等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
/
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
/
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
鑫元基金管 南京 LG 新港新 鑫元基金管 南京 LG 新港新
理有限公司 技术有限公司 理有限公司 技术有限公司
流动资产 420,011.19 342,764.52 427,675.05 378,481.56
非流动资产 21,053.38 16,397.02 19,187.48 17,499.64
资产合计 441,064.57 359,161.54 446,862.53 395,981.20
流动负债 91,517.40 226,799.60 96,294.67 254,915.68
非流动负债 4,970.02 50.53 10,162.31 64.89
负债合计 96,487.42 226,850.13 106,456.98 254,980.57
少数股东权益
归属于母公司股东权益 344,577.15 132,311.41 340,405.55 141,000.63
138 / 163
2024 年半年度报告
按持股比例计算的净资产份
68,915.43 33,077.85 68,081.11 35,250.16
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
68,915.43 33,077.85 68,081.11 35,250.16
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 30,326.33 560,190.99 25,315.57 553,711.63
净利润 9,032.97 18,998.56 4,772.22 26,225.86
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 9,032.97 18,998.56 4,772.22 26,225.86
本年度收到的来自联营企业
1,000.00 6,921.94 7,907.09
的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京高科新浚 南京高科新浚
南京银行股份 创新股权投资 南京银行股份 创新股权投资
有限公司 合伙企业（有 有限公司 合伙企业（有
限合伙） 限合伙）
流动资产 3,963.94 725.24
非流动资产 90,831.81 90,831.81
资产合计 248,282,092.20 94,795.75 228,827,591.60 91,557.05
流动负债 593.29 893.29
非流动负债
负债合计 230,270,430.70 593.29 211,568,185.10 893.29
少数股东权益 306,901.00 303,277.30
归属于母公司股东权益 17,704,760.50 94,202.46 16,956,129.20 90,663.76
按持股比例计算的净资产份
1,471,109.86 65,967.75 1,396,075.80 62,498.22
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
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2024 年半年度报告
对联营企业权益投资的账面
1,471,109.86 65,967.75 1,396,075.80 62,498.22
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 2,621,556.80 2,430,393.70
净利润 1,165,887.90 -18.80 1,074,251.30 1,078.12
终止经营的净利润
其他综合收益 146,079.50 107,495.90
综合收益总额 1,311,967.40 -18.80 1,181,747.20 1,078.12
本年度收到的来自联营企业
55,514.71 55,225.09
的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京高科新浚 南京高科新浚 南京高科新浚 南京高科新浚
成长一期股权 创信股权投资 成长一期股权 创信股权投资
投资合伙企业 合伙企业（有 投资合伙企业 合伙企业（有
（有限合伙） 限合伙 （有限合伙） 限合伙
流动资产 32,205.28 1,779.42 35,467.11 2,718.36
非流动资产 53,556.02 14,193.32 66,125.36 14,193.32
资产合计 85,761.30 15,972.74 101,592.47 16,911.68
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益 85,761.30 15,972.74 101,592.47 16,911.68
按持股比例计算的净资产份
59,485.84 14,129.33 70,512.25 14,927.42
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
59,485.84 14,129.33 70,512.25 14,927.42
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
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2024 年半年度报告
净利润 -15,831.17 -938.94 -6,168.07 -497.62
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -15,831.17 -938.94 -6,168.07 -497.62
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
/
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 4,289.50 4,428.93
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 77.24 87.11
--其他综合收益 14.61
--综合收益总额 91.85 87.11
其他说明
/
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 与资产
财务报 本期计入营业 本期转入 本期其
期初余额 增补助 期末余额 /收益
表项目 外收入金额 其他收益 他变动
金额 相关
递延收 与资产
15,570,000.00 75,000.00 15,495,000.00
益 相关
合计 15,570,000.00 75,000.00 15,495,000.00 /
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与收益相关 609,415.99 1,610,655.46
与资产相关 75,000.00 75,000.00
合计 684,415.99 1,685,655.46
其他说明：
/
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
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2024 年半年度报告
行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司
的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其
他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银
行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损
失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相
关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用
记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客
户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（2）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借
款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风
险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适
当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
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2024 年半年度报告
于 2024 年 06 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 10,500,000.00 元。
2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
于 2024 年 06 月 30 日，本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会造成较大风险。
3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价
格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于境内上市公司的权益投资，存在价格变动的风险。
于 2024 年 06 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益投资的价值上涨或下跌
10%，则本公司将增加或减少净利润 138,446,004.08 元。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价
合计
值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 1,845,946,721.06 84,516,723.43 30,836,713.03 1,961,300,157.52
1.以公允价值计量且变动计入
1,845,946,721.06 84,516,723.43 30,836,713.03 1,961,300,157.52
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 842,534,478.40 842,534,478.40
（2）权益工具投资 1,003,412,242.66 74,314,380.00 30,836,713.03 1,108,563,335.69
（3）衍生金融资产
（4）其他 10,202,343.43 10,202,343.43
2. 指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土
地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 47,445,344.06 47,445,344.06
（七）其他权益工具投资 13,005,494.00 13,005,494.00
（八）其他非流动金融资产 1,674,226,548.13 1,674,226,548.13
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2024 年半年度报告
持续以公允价值计量的资产总
1,845,946,721.06 131,962,067.49 1,718,068,755.16 3,695,977,543.71
额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有的交易性金融资产、其他非流动金融资产中的上市公司股票投资，其公允价值按
照活跃市场公开报价为基准来确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的交易性金融资产中的证券投资类基金，其公允价值按照管理人报出的期末净值
来确定；交易性金融资产中的短期银行理财产品及应收款项融资的公允价值确定依据为类似资产
在活跃市场上的报价，或以非活跃市场上的报价为基础作出必要的调整作为公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于本公司持有的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产中的非上市公
司股权投资及股权投资类基金，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括市场法、
收益法、成本法等。非上市公司股权投资及股权投资类基金的公允价值对这些不可观察输入值的
合理变动无重大敏感性。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
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2024 年半年度报告
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
南京新港开
南京 项目开发、投资 896,363.51 34.74 34.74
发有限公司
本企业的母公司情况的说明
南京新港开发有限公司成立于 1992 年 4 月 12 日，主要经营业务或管理活动为物资供应；国
内贸易；投资兴办企业、企业管理服务；项目开发；仓储服务；市政基础设施建设；土地成片开
发等。
本企业最终控制方是南京市国有资产监督管理委员会
其他说明：
/
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
“十、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
“十、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京银行股份有限公司 联营企业
南京 LG 新港新技术有限公司 联营企业
南京高科新浚投资管理有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京仙林开发投资集团有限公司 重要子公司的 10%以上的少数股东
南京华新有色金属有限公司 公司董监高任董事、高管的公司
金埔园林股份有限公司 公司董监高任董事、高管的公司
南京新尧新城开发建设有限公司 母公司董监高任董事、高管的公司
南京新港红枫建设发展有限公司 母公司董监高任董事、高管的公司
南京新港东区建设发展有限公司 母公司董监高任董事、高管的公司
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2024 年半年度报告
其他说明
/
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
获批的交易额 是否超过交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
度（如适用） 额度（如适用）
南京银行股 本公司接受劳务
9,382,638.88 13,144,583.34
份有限公司 或支付贷款利息
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京新港开发有限公司 本公司提供劳务 974,054.12
南京 LG 新港新技术有限公司 本公司出售商品或提供劳务 233,966.58 278,333.76
南京华新有色金属有限公司 本公司出售商品或提供劳务 428,670.08 361,990.44
南京新港红枫建设发展有限公司 本公司出售商品或提供劳务 1,003,649.73 1,248,650,748.90
南京新港东区建设发展有限公司 本公司出售商品或提供劳务 5,446,687.16 13,216,955.76
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南京银行股份有限公司 房屋 2,740,791.44 2,610,272.39
148 / 163
2024 年半年度报告
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
南京高科置业有限公司 175,000,000.00 2022/6/20 2024/9/27 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
南京高科建设发展有限公司 500,000,000.00 2024/2/29 2025/6/19 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
南 京 新 港 开发 有 限公
35,774,865.98 35,186,090.55
司
南 京 仙 林 开发 投 资集
4,006,536.61 4,004,160.13 4,006,536.61 4,002,734.24
团有限公司
149 / 163
2024 年半年度报告
南 京 新 港 红枫 建 设发
114,006,836.71 3,420,205.10 193,952,506.49 5,818,575.19
展有限公司
南 京 新 港 东区 建 设发
12,282,721.28 3,510,258.75 12,318,526.28 2,955,633.07
展有限公司
其他应收款
南 京 仙 林 开发 投 资集
116,901,337.53 111,949,336.10 117,301,337.53 107,403,178.20
团有限公司
南 京 栖 霞 建设 仙 林有
2,352,000.00 470,400.00 2,352,000.00 470,400.00
限公司
南 京 新 港 开发 有 限公
263,984.09
司
金 埔 园 林 股份 有 限公
500,000.00 15,000.00
司
合同资产
南 京 新 港 东区 建 设发
5,672,554.01 7,585,407.29
展有限公司
南 京 新 港 红枫 建 设发
462,322,808.63 489,324,534.23
展有限公司
南 京 新 尧 新城 开 发建
1,055,000.00 1,055,000.00
设有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
短期借款
南京银行股份有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
应付账款
南京高科新浚投资管理有限公司 2,213,122.89 2,213,122.89
南京经开国有资产控股集团有限公司 2,150,642.20
南京新港东区建设发展有限公司 1,118,024.02
应付股利
南京新港开发有限公司 168,303,301.60 172,454,952.40
其他应付款
南京新港红枫建设发展有限公司 29,444,513.68 4,329,188.97
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）公司为子公司南京高科置业有限公司等关联方提供担保情况详见财务报表附注十四、5、
（4）关联担保情况。
2）南京高科置业有限公司等房地产开发业务子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行
提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人办妥抵押登记后解除。截止 2024 年 06 月
30 日，本公司提供担保的按揭贷款总额为 13,093.37 万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 37,611,209.37 30,974,416.97
1 年以内小计 37,611,209.37 30,974,416.97
1至2年 7,997,891.57
2至3年 10,711,134.37 5,153,876.25
3至4年 6,606,826.23 8,975,204.45
4至5年 7,511,531.29 2,702,519.62
5 年以上 4,001,783.65 4,001,783.65
减：坏账准备 14,255,274.81 12,600,442.61
合计 52,187,210.10 47,205,249.90
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
66,442,4 100.0 14,255, 52,187, 59,805, 100.0 12,600, 47,205,
按组合计提坏账准备 22.31 21.07
84.91 0 274.81 210.10 692.51 0 442.61 249.90
其中：
63,900,7 14,255, 49,645, 59,805, 100.0 12,600, 47,205,
账龄组合 96.17 22.31 21.07
92.91 274.81 518.10 692.51 0 442.61 249.90
2,541,69 2,541,6
关联方组合 3.83
2.00 92.00
153 / 163
2024 年半年度报告
66,442,4 14,255, 52,187, 59,805, 12,600, 47,205,
合计 / / / /
84.91 274.81 210.10 692.51 442.61 249.90
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 35,069,517.37 1,052,085.52 3.00
1至2年 10.00
2至3年 10,711,134.37 2,142,226.87 20.00
3至4年 6,606,826.23 3,303,413.12 50.00
4至5年 7,511,531.29 3,755,765.65 50.00
5 年以上 4,001,783.65 4,001,783.65 100.00
合计 63,900,792.91 14,255,274.81
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提 12,600,442.61 1,654,832.20 14,255,274.81
合计 12,600,442.61 1,654,832.20 14,255,274.81
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
/
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2024 年半年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
其他说明
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 61,679,229.61 元，占应收账款
和合同资产期末余额合计数的比例 92.83 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 14,112,377.15
元。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 17,003,314.36
其他应收款 1,709,104,516.15 1,973,596,474.45
合计 1,726,107,830.51 1,973,596,474.45
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京证券股份有限公司 1,882,689.36
中信证券股份有限公司 7,920,625.00
广州农村商业银行股份有限公司 7,200,000.00
合计 17,003,314.36
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
156 / 163
2024 年半年度报告
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
/
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,507,812,296.91 1,831,414,490.58
1 年以内小计 1,507,812,296.91 1,831,414,490.58
1至2年 199,412,390.67 67,500,122.24
2至3年 2,352,000.00 75,153,946.03
3至4年 1,000.00
4至5年 1,000.00
减：坏账准备 473,171.43 473,084.40
157 / 163
2024 年半年度报告
合计 1,709,104,516.15 1,973,596,474.45
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部资金往来 1,707,148,973.15 1,971,644,030.60
其他 2,428,714.43 2,425,528.25
合计 1,709,577,687.58 1,974,069,558.85
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来12个月预
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2024年1月1日余额 473,084.40 473,084.40
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 87.03 87.03
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年6月30日余额 473,171.43 473,171.43
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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2024 年半年度报告
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提 473,084.40 87.03 473,171.43
合计 473,084.40 87.03 473,171.43
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
/
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名 占其他应收款期末余 坏账准备
期末余额 款项的性质 账龄
称 额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 1,562,056,161.66 91.37 内部资金往来 1 年以内、1-2 年
第二名 144,637,645.20 8.46 内部资金往来 1 年以内、1-2 年
第三名 2,352,000.00 0.14 其他 2-3 年 470,400.00
第四名 455,166.29 0.03 内部资金往来 1 年以内
第五名 73,541.84 0.00 其他 1 年以内 2,206.26
合计 1,709,574,514.99 100.00 / / 472,606.26
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 3,297,036,700.35 3,297,036,700.35 3,056,585,070.86 3,056,585,070.86
159 / 163
2024 年半年度报告
对联营、合营企
17,144,120,479.64 17,144,120,479.64 16,765,316,360.88 16,765,316,360.88
业投资
合计 20,441,157,179.99 20,441,157,179.99 19,821,901,431.74 19,821,901,431.74
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
南京高科建设
309,620,239.27 309,620,239.27
发展有限公司
南京高科置业
1,218,600,000.00 1,218,600,000.00
有限公司
南京高科环境
35,000,000.00 35,000,000.00
科技有限公司
南京高科新创
800,000,000.00 800,000,000.00
投资有限公司
南京高科科技
小额贷款有限 140,000,000.00 140,000,000.00
公司
南京高科工程
3,364,831.59 3,364,831.59
咨询有限公司
南京高科城市
300,000,000.00 300,000,000.00
发展有限公司
南京高科创业
投资合伙企业 250,000,000.00 50,000,000.00 300,000,000.00
（有限合伙）
江苏晨牌药业
集团股份有限 190,451,629.49 190,451,629.49
公司
合计 3,056,585,070.86 240,451,629.49 3,297,036,700.35
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
投资 期初 权益法 其他 宣告发 期末 准备
其他 计提
单位 余额 追加 减少 下确认 综合 放现金 余额 期末
权益 减值 其他
投资 投资 的投资 收益 股利或 余额
变动 准备
损益 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
352,50 330,77
南京 LG 新港新 47,496, 69,219,
1,572.5 8,531.7
技术有限公司 1
397.24 438.00
5
160 / 163
2024 年半年度报告
南京栖霞建设仙 5,851,9 350,76 6,202,7
林有限公司 47.17 0.71 07.88
680,81 689,15
鑫元基金管理有 18,343, 10,000,
1,090.8 4,303.2
限公司 0
212.40 000.00
0
南京高科新浚投 6,594,0 798,12 7,392,1
资管理有限公司 11.31 2.70 34.01
南京高科新浚股
3,738,0 -276,0 3,462,0
权投资合伙企业
92.54 76.47 16.07
（有限合伙）
南京高科新浚成
705,12 -110,2 594,85
长一期股权投资
2,459.5 64,096. 8,363.0
合伙企业（有限 1 50 1
合伙）
南京中钰高科一
275,47 -275,
期健康产业股权 -2,995.
9,441.4 476,4 0.00
投资有限合伙企 7
79
45.68
业（有限合伙）
13,960, 1,159,4 146,0 555,14 14,711,
南京银行股份有
758,02 08,905. 78,81 7,099.7 098,64
限公司 4.78 00 8.41 9 8.40
南京高科新浚二
203,29 -323.9 202,96
期股权投资合伙
3.39 4 9.45
企业（有限合伙）
南京高科新浚创 624,98 34,82 659,67
-129,6
新股权投资合伙 2,178.3 5,000 7,548.7
29.61
企业（有限合伙） 5 .00 4
南京高科新浚创 149,27 141,29
-7,980,
信股权投资合伙 4,249.0 3,257.1
991.92
企业（有限合伙） 5 3
16,765, 34,82 1,107,7 146,0 634,36 -275, 17,144,
小计 316,36 5,000 43,283. 78,81 6,537.7 476,4 120,47
0.88 .00 82 8.41 9 45.68 9.64
16,765, 34,82 1,107,7 146,0 634,36 -275, 17,144,
合计 316,36 5,000 43,283. 78,81 6,537.7 476,4 120,47
0.88 .00 82 8.41 9 45.68 9.64
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他减少为报告期内公司从南京中钰高科一期健康产业股权投资有限合伙企业（有限合伙）退伙。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
161 / 163
2024 年半年度报告
主营业务 37,222,684.23 12,449,956.93 33,186,904.96 12,776,564.75
合计 37,222,684.23 12,449,956.93 33,186,904.96 12,776,564.75
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
/
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 130,000,000.00 14,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,107,743,283.82 1,105,553,228.61
处置长期股权投资产生的投资收益 -85,024,816.19
交易性金融资产在持有期间的投资收益 14,239,887.94 25,468,600.61
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 7,200,000.00 18,900,000.00
其他 -78,290.73
合计 1,174,158,355.57 1,163,843,538.49
其他说明：
/
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2024 年半年度报告
项目 金额 说明
主要为因晨牌药业纳入合
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
-85,024,816.19 并报表范围资产评估减值
冲销部分
损失
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 526,249.43
对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 主要为母公司持有的交易
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 -23,568,217.49 性金融资产当期公允价值
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 变动损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,399.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -26,998,503.41
少数股东权益影响额（税后） 19,815.58
合计 -80,996,696.92
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.67 0.591 0.591
扣除非经常性损益后归属于公司普
6.12 0.638 0.638
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：徐益民
董事会批准报送日期：2024 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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