南京新港高科技股份有限公司

    600064

    2010 年半年度报告南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目 录

    一、重要提示.................................................... 2

    二、公司基本情况................................................ 2

    三、股本变动及股东情况.......................................... 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况................................ 6

    五、董事会报告.................................................. 6

    六、重要事项................................................... 13

    七、财务会计报告（未经审计） ................................... 20

    八、备查文件目录............................................... 87南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

    别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

    金政权 董事 因公在外 徐益民

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 徐益民

    主管会计工作负责人姓名 陆阳俊

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陆阳俊

    公司负责人徐益民、主管会计工作负责人陆阳俊及会计机构负责人（会计主管人员）

    陆阳俊声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 南京新港高科技股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 南京高科

    公司的法定英文名称 NANJING XINGANG HIGH-TECH CO.,LTD

    公司的法定英文名称缩写 NXHT

    公司法定代表人 徐益民南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 徐益民（代行职责） 谢建晖

    联系地址

    南京经济技术开发区新港大道

    129 号3 楼

    南京经济技术开发区新港大道

    129 号3 楼

    电话 025-85800728 025-85800728

    传真 025-85800720 025-85800720

    电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 南京经济技术开发区新港大道100 号

    注册地址的邮政编码 210038

    办公地址 南京经济技术开发区新港大道129 号

    办公地址的邮政编码 210038

    公司国际互联网网址 www.600064.com

    电子信箱 600064@600064.com

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 南京高科 600064

    (六) 公司其他基本情况

    公司首次注册登记日期 1992 年8 月8 日

    公司首次注册登记地点 南京经济技术开发区内

    最近一次变更

    公司变更注册登记日期 2010 年6 月17 日

    公司变更注册登记地点 南京经济技术开发区新港大道100 号

    企业法人营业执照注册号 320192000001237

    税务登记号码 320113134917922

    组织机构代码 13491792-2

    公司聘请的会计师事务所名称 南京立信永华会计师事务所有限公司

    公司聘请的会计师事务所办公地址 南京市中山北路26 号新晨国际大厦8 楼

    (七) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 13,143,836,333.80 15,252,801,250.02 -13.83

    所有者权益（或股东权益） 4,632,189,800.44 6,350,012,702.41 -27.05

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    8.97 12.30 -27.05南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 210,728,438.07 192,846,363.20 9.27

    利润总额 205,627,530.84 187,117,691.64 9.89

    归属于上市公司股东的净

    利润

    173,079,815.66 164,411,637.96 5.27

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    176,510,224.98 147,386,300.60 19.76

    基本每股收益(元) 0.335 0.318 5.27

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.342 0.286 19.76

    稀释每股收益(元) 0.335 0.318 5.27

    加权平均净资产收益率

    (%)

    3.15 3.43 减少0.28 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -546,847,919.38 402,961,181.78 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    -1.059 0.781 不适用

    注：报告期末，本公司可供出售金融资产溢价计入母公司股东权益-资本公积项目中的余额为

    277,533.76 万元，若扣除可供出售金融资产溢价的影响，本期净资产收益率为9.32%。

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -5,075,176.12

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,731.11

    所得税影响额 1,276,476.81

    少数股东权益影响额（税后） 399,021.10

    合计 -3,430,409.32

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股 公积金转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条

    件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    其中： 境内

    非国有法人

    持股南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    境内自然人

    持股

    ４、外资持股

    其中： 境外

    法人持股

    境外自然人

    持股

    二、无限售条

    件流通股份

    344,145,888 100 68,829,177.6 103,243,766.4 172,072,944 516,218,832 100

    1、人民币普

    通股

    344,145,888 100 68,829,177.6 103,243,766.4 172,072,944 516,218,832 100

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    三、股份总数 344,145,888 100 68,829,177.6 103,243,766.4 172,072,944 516,218,832 100

    股份变动的批准情况

    经2010 年4 月27 日召开的2009 年度股东大会审议通过，公司以2009 年末总股本

    344,145,888 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股，以未分配利润向全

    体股东每10 股派送红股2 股并派发现金红利1 元（含税），共转增103,243,766.4 股、

    送红股68,829,177.6 股。该事项已于2010 年5 月11 日的《中国证券报》、《上海证券

    报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上披露。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 63,854 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    南京新港开发总公司 国有法人 34.46 177,893,815 59,297,938 0 无

    南京港口经济发展总公司国有法人 3.01 15,530,113 5,176,704 0 无

    招商银行股份有限公司－

    上证红利交易型开放式指

    数证券投资基金

    其他 0.36 1,873,356 470,285 0 未知

    上海福成商贸有限公司

    境内非国有

    法人

    0.33 1,707,336 569,112 0 未知

    范思桦 境内自然人 0.33 1,688,317 569,718 0 未知

    郑静和 境内自然人 0.24 1,247,264 418,821 0 未知南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    中国工商银行股份有限公

    司－广发中证500 指数证

    券投资基金(LOF)

    其他 0.22 1,141,234 189,206 0 未知

    何学忠 境内自然人 0.19 988,062 343,187 0 未知

    吴东方 境内自然人 0.19 959,700 474,950 0 未知

    李浩智 境内自然人 0.18 926,600 287,200 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量

    南京新港开发总公司 177,893,815 人民币普通股

    南京港口经济发展总公司 15,530,113 人民币普通股

    招商银行股份有限公司－上证红利交

    易型开放式指数证券投资基金

    1,873,356 人民币普 通股

    上海福成商贸有限公司 1,707,336 人民币普 通股

    范思桦 1,688,317 人民币普 通股

    郑静和 1,247,264 人民币普 通股

    中国工商银行股份有限公司－广发中

    证500 指数证券投资基金(LOF)

    1,141,234 人民币普 通股

    何学忠 988,062 人民币普 通股

    吴东方 959,700 人民币普 通股

    李浩智 926,600 人民币普 通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上述股东中，控股股东南京新港开发总公司与其他股东之间无

    关联关系，也不属于一致行动人。公司未知其他股东之间是否

    存在关联关系。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司围绕既定的“以市政立业、以房地产强业、以优质股权投资兴业，实

    现产业经营和资本运营互动融合，共同提升公司价值，致力于成为卓越的城市运营商和价南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    值创造者”的发展战略，以内部控制制度全面实施为契机，扎实推进管理升级和业务拓展

    工作，各项业务呈现良好的发展态势。今年1-6 月份公司实现营业收入154,444.55 万元，

    归属于母公司所有者的净利润17,307.98 万元，每股收益0.335 元，净资产收益率3.74%。

    报告期末，本公司可供出售金融资产溢价计入母公司股东权益—资本公积项目中的余额为

    277,533.76 万元，若扣除可供出售金融资产溢价的影响，本期净资产收益率为9.32%。

    1、以市场为导向，适时调整开发节奏和销售策略，房地产业务实现稳步发展

    报告期内，为了遏制房价过快增长的势头，国务院和相关部门密集出台了一系列宏观

    调控政策。特别是以2010 年4 月17 日国务院下发《关于坚决遏制部分城市房价过快上涨

    的通知》（即“新国十条”）为标志，国内房地产市场观望气氛渐浓，出现了“量跌价滞”

    的局面，预计相关政策影响还将会在下半年持续，这也给公司所从事的房地产业务带来了

    一定的负面影响。

    公司管理层认为，随着中国城市化进程的有序推进，以及长期向好的宏观经济形势带

    来居民收入的持续上升，将为房地产业长期向上发展构筑坚实根基；公司所在长三角经济

    区作为中国区域经济龙头地位的确立，也将有力带动区域房地产行业的持续发展。但同时，

    我们也看到，房地产行业因其波动周期与宏观经济发展趋势长期趋于一致的特点，也决定

    了其在未来一段时期内走势仍将起伏不定，市场竞争将更趋激烈，行业也将面临新一轮优

    胜劣汰，需要我们理性和审慎应对。

    报告期内，公司认真研判形势，灵活采取对策，在危机中寻找发展的机遇，房地产业

    务取得了较好的经营业绩。1-6 月，房地产业务实现合同销售面积4.32 万平方米（商品

    房项目3.24 万平方米、经济适用房项目1.08 万平方米），实现合同销售收入34,334.41

    万元（商品房项目32,234.39 万元，经济适用房项目2,100.02 万元），完成结算面积16.39

    万平方米（商品房项目14.94 万平方米，经济适用房项目1.45 万平方米），实现房地产

    开发销售营业收入102,353.97 万元，毛利15,046.75 万元。报告期内公司入选中国房地

    产测评中心发布的“房地产上市公司成长能力榜”第九名。新城邻里、诚品城等项目多个

    单体工程荣获南京市建筑工程“金陵杯”优质工程奖，靖安佳园配建幼儿园等一批项目获

    得“优质结构”奖。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    一是抢抓新政出台前市场阶段性供给缺口，加快在售项目销售进度。通过合理制定销

    售策略，优化库存结构等有效措施，加速销售资金回笼。目前新城邻里和诚品城项目新推

    房源基本完成销售，为有效应对市场调整打下了坚实的基础。

    二是适当调整销售策略和开发节奏，扎实做好重点项目的品质和品牌建设。高科·荣

    境项目（G81 项目）8 月份开工后，将以打造公司中高端住宅开发的标杆项目为目标，以

    产品概念和产品创新力为突破口，提升质量、树立品牌；高科·荣域项目（G06 地块）也

    将推行快速开发运作模式，下半年完成开工准备；左右阳光（仙踪林苑）项目充分做好销

    售前的准备工作，打造区域第一品牌。

    三是充分发挥公司在经济适用房建设方面的优势，积极投入到政府保障房建设中。公

    司顺应住建部加快保障房建设的政策性趋势，把握所在栖霞区城市化、工业化不断推进的

    有利时机，积极拓展经济适用房建设项目。目前已经获取了循环经济示范园经济适用房项

    目和龙潭经济适用房项目。

    四是贯彻“持续改进”理念，提升管理的标准化、规范化、精细化水平。切实推进薪

    酬体系优化和信息化管理体系建设工作，打造更加规范、优化、高效的流程和制度体系；

    对企业理念体系和行为规范进行全面系统的规划与设计，提升市场对品牌的认知度和企业

    价值；在产品设计上以提高产品品质、提升客户价值为诉求，不断提升产品附加值；改进

    客服物管工作质量，以优质的物业管理服务为公司的产品增值。

    2、发挥市政产业一体化优势，不断拓展市政业务发展空间

    报告期内，公司把握所在南京经济技术开发区不断推进东扩战略的发展机遇，以打通

    市政业务上下游协调发展的产业链为努力目标，较好的发挥了市政业务的协同效应。上半

    年，实现市政公用业务收入25,088.07 万元，毛利5,727.80 万元。

    一是坚持市政业务“上中下”游协调发展，形成以工程总承包施工（工程管理）为主

    体，市政设计、市政管养为辅的产业链条，各板块协同效应不断增强，一体化优势逐步明

    显。

    二是利用技术、管理、品牌和资金优势，拓展EPC（设计、采购、施工）工程总承包、

    BT、BOT 等高端项目市场，提升业务竞争能力。报告期内中标南京仙林大学城科技园一期

    道路主干道工程，这是南京仙林大学城第一个以BT（建设—移交）投融资建设模式公开

    招标的工程项目。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    三是抓住开发区建成区提档升级和东区发展机遇，积极拓展园林设计、绿化养护、污

    水处理、工业厂房物业管理等业务的市场空间。

    3、加强优质股权管理，进一步提升公司股权投资业务的价值创造力

    一是加强对既有投资的主动管理，坚持有序进退、滚动发展的思路，优质股权投资业

    务实现可持续发展。1-6 月，公司实现投资收益13,325.08 万元。

    二是公司医药板块抢抓医疗体制改革不断深入给医药企业带来的发展机遇，以销售为

    重点，加快优质资源整合，实现了整体实力和经营效益的快速提升。公司控股子公司臣功

    制药产销两旺，主要产品“臣功再欣”、“臣功再佳”等主打产品在市场上供不应求。

    下半年，公司将围绕既定的发展战略，在房地产行业调整期积极把握区域城市化进程

    加快、政府加大保障性住房建设等机遇，发挥旗下产业之间的协同效应，不断创新业务模

    式，拓展盈利渠道，实现持续成长。

    1、以提升管理和服务为中心，进一步增强市政业务竞争能力。积极把握区域发展机

    遇，探索在BT、土地一级开发等业务中发挥“大市政”的整体优势，不断提升竞争层次

    和盈利水平。

    2、以增强行业调整中的抗风险能力为重点，实现房地产业务稳健发展。一是密切跟

    踪市场形势变化，加强现金流管理, 盘活存量资产,稳步推进高科·荣境等重点项目的建

    设工作，理性等待合适时机合理扩充土地储备；二是树立做透做细市场研究、做精做足项

    目品质的精准营销理念，通过提升产品和服务品质，为客户提供更具吸引力的购买和居住

    体验；三是把握政府加大保障性住房建设的机遇，积极争取新的经济适用房建设项目，获

    取稳定利润来源。

    3、以加快资源整合为手段，推动优质股权投资产业持续成长。加大对现有不具备比

    较优势、缺乏市场化退出路径的投资项目的清理工作，集中优质资源投向符合公司发展战

    略的项目。加大医药产业整合力度，推进臣功制药寻求新的发展机遇。

    4、以强化内控和预算管理为依托，提升管控水平和价值创造能力。一是加强对宏观

    经济和产业政策的研究，提高经营决策的科学性和前瞻性；二是继续强化内控管理和预算

    管理制度的运行，优化管理模式和风险控制；三是进一步完善薪酬考核体系，健全公司员南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    工激励机制，增强员工责任感和紧迫感；四是加强品牌建设，打造诚信经营、持续成长、

    富有社会责任感的良好市场形象。

    5、以发挥集团融资优势为平台，保障公司发展资金需求。继续采取稳健的财务管理

    手段，做好前瞻性融资安排，并根据公司财务状况，合理安排现金流，量入为出，确保财

    务安全，稳健运营。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减(%)

    营业成本

    比上年同

    期增减(%)

    营业利润率

    比上年同期

    增减(%)

    分行业

    房地产开

    发销售

    1,023,539,655.43 873,072,153.69 7.10 125.44 124.58

    增加1.41

    个百分点

    市政基础

    设施承建

    165,212,124.89 149,489,028.14 8.89 37.23 31.38

    增加3.61

    个百分点

    土地成片

    开发转让

    173,120,692.50 87,461,402.55 43.93 19.43 12.59

    增加3.07

    个百分点

    园区管理

    及服务

    85,668,610.56 44,113,658.24 46.16 -13.18 -26.97

    增加11.54

    个百分点

    药品销售 96,632,271.84 25,645,159.69 71.87 6.23 -25.74

    增加11.24

    个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额3,215.37

    万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    江苏南京 1,451,252,928.83 72.57

    其他 92,920,426.39 16.88

    说明：公司主营业务主要在江苏南京，其他地区主营业务收入主要是公司下属医药公司药品销售

    收入。

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

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    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献

    的投资收益

    占上市公司净

    利润的比重(%)

    苏州栖霞建设有限责任公司 房地产开发、经营、销售/ 22,026,228.04 12.73

    南京栖霞建设仙林有限公司 房地产开发、经营、销售/ 31,508,107.88 18.20

    南京栖霞建设股份有限公司 房地产开发、经营、销售/ 20,571,570.00 11.89

    南京银行股份有限公司

    存、贷款，结算及其他经

    批准的代理业务

    / 20,520,000.00 11.86

    中信证券股份有限公司

    证券经纪、证券承销与保

    荐，证券自营，证券资产

    管理，直接投资

    / 30,607,878.00 17.68

    注：报告期内确认栖霞建设、南京银行、中信证券2009 年度分红收益为本期投资收益。

    4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    ①房地产开发销售业务收入增长的主要原因是本期房屋销售结算量增加。

    ②市政基础设施承建业务收入增长的主要原因是本期仙林新市区基础设施承建业务

    结算量增加。

    ③土地成片开发转让业务收入增长的主要原因是本期土地转让面积增加。

    ④园区管理及服务业务收入下降的主要原因是本期园林绿化业务量下降。

    5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    ①药品销售业务毛利率水平增加是由于本期臣功制药加大成本控制力度以及毛利水

    平较高的药品销售业务比重增加。

    ②园区管理及服务业务毛利率增加是由于本期房屋出租空置率减少。

    6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    ①由于营业收入的增加，主营业务利润占利润总额的比重上升。

    7、财务报表项目发生重大变动的原因分析

    单位：万元 币种：人民币

    项目 报告期末 报告期初

    变动

    比例

    原因

    应收票据 2,388.14 3,614.52 -33.93% 票据到期收回减少

    应收账款 11,235.87 5,885.55 90.91% 本期销售增加而相应增加南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    预付账款 95,755.95 13,207.23 625.03% 本期子公司高科置业预付土地出让金增加

    可供出售金融资

    产

    449,655.93 697,786.04 -35.56%

    公司持有的南京银行、中信证券、栖霞建设

    等上市公司股权市值减少

    递延所得税资产 1,348.43 565.68 138.37%

    子公司高科新创交易性金融资产公允价值

    变动计提

    短期借款 207,600.00 141,100.00 47.13% 本期银行借款增加

    应付票据 8,000.00 16,699.39 -52.09% 票据到期兑付减少

    长期借款 36,000.00 95,000.00 -62.11% 转入一年内到期的非流动负债所致

    递延所得税负债 92,591.45 154,623.98 -40.12% 可供出售金融资产公允价值减少

    资本公积 323,649.54 519,621.50 -37.71% 可供出售金融资产公允价值减少

    项目 本报告期 去年同期

    变动

    比例

    原因

    营业收入 154,444.55 92,047.76 67.79% 本期实现结算的房地产收入增加

    营业成本 117,988.72 68,155.46 73.12% 收入增加后相应的成本结转

    营业税金及附加 9,431.71 5,373.74 75.51%

    收入增加导致相应税金增加以及土地增值

    税增加

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -54,684.79 40,296.12 / 新增土地购买和在建项目投入增加

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -574.30 10,366.23 / 交易性金融资产投资规模增加

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    62,711.50 -44,781.82 / 银行借款增加

    8、主要商品房项目情况

    单位：万平方米

    项目名称

    占地

    面积

    规划总建

    筑面积

    权益

    比例

    开发进度 销售进度

    山水风华 10.89 9.1 80% 项目已竣工交付

    已完成销售，累计结算7.25

    万平方米

    新城邻里 6.74 14.11 80%

    一期已竣工交付，二期主体

    已竣工，正在进行室外工程

    已累计实现销售9.06 万平方

    米，累计结算6.27 万平方米

    学仕风华苑

    （诚品城）

    19.97 32.95 80% 项目工程竣工，正陆续交付

    已累计实现销售15.81 万平方

    米（不含车库），累计结算

    12.63 万平方米

    仙踪林苑

    （左右阳光）

    3.5 7.79 98%

    商业部分主体竣工，住宅部

    分正在主体施工

    尚未开始销售

    高科·荣境

    （G81 项目）

    34.61 56.56 80%

    试桩已结束，8 月份正式开

    工

    尚未开始销售南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    高科·荣域

    （G06 地块）

    12.42 21.12 80% 正在进行方案设计 尚未开始销售

    东城汇 3.28 8.96 80%

    截止本报告披露日，桩基已

    开工

    尚未开始销售

    仙林C 地块

    商务办公楼

    4.07 10.14 80%

    桩基已完工，正在进行地下

    土方开挖

    尚未开始销售

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，

    不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司的股东大会、董事会、监事会运作规范，

    股东大会对董事会的授权明确、具体。

    报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所的要求，对《公司章程》进行了修

    订，并制定了《年报信息披露重大差错责任追究管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、

    《内幕信息知情人管理制度》等一系列制度，以多层面的方式对报告编制和披露质量进行

    了进一步的规范和完善。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2009 年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配预案》，同意公司以2009 年

    末总股本344,145,888 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股；以未分配

    利润向全体股东每10 股派送红股2 股并派发现金红利1 元（含税），共计分配利润

    103,243,766.40 元。

    公司于2010 年5 月11 日刊登《南京新港高科技股份有限公司2009 年度利润分配及南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    资本公积金转增股本实施公告》，本次利润分配及资本公积金转增股本的股权登记日为

    2010 年5 月14 日，除权日及除息日为2010 年5 月17 日，新增可流通股份上市流通日为

    2010 年5 月18 日，现金红利发放日为2010 年5 月21 日。该方案已按期实施完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司2009 年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配预案》，同意公司以2009 年

    末总股本344,145,888 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股；以未分配

    利润向全体股东每10 股派送红股2 股并派发现金红利1 元（含税），共计分配利润

    103,243,766.40 元。报告期内已执行完毕，符合《公司章程》和相关法律法规规定。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券品

    种

    证券代

    码

    证券简称

    最初投资成本

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面价

    值（元）

    占期末证券投

    资比例（％）

    报告期损益

    （元）

    1 股票 600739 辽宁成大 119,937,881.37 3,305,227.00 83,159,511.32 100 -36,778,370.05

    合计 119,937,881.37 / 83,159,511.32 100 -36,778,370.05

    说明：买入辽宁成大股票由子公司南京高科新创投资有限公司进行。

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券

    简称

    最初投资成本

    占该公司

    股权比例

    （％）

    期末账面价值 报告期损益

    报告期所有者权

    益变动

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    601009

    南京

    银行 205,332,000.00 11.17 2,678,270,400.00 20,520,000.00 -969,262,200.00

    可供出

    售金融

    资产

    投资

    600030

    中信

    证券 277,077,252.03 0.92 1,074,336,517.80 30,607,878.00 -652,866,037.74

    可供出

    售金融

    资产

    投资南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    600533

    栖霞

    建设

    注①

    160,965,678.06 13.06 645,947,298.00 20,571,570.00 -205,715,700.00

    可供出

    售金融

    资产

    投资

    600533

    栖霞

    建设

    注②

    67,018,617.15 1.43 70,650,000.00 1,800,000.00 -18,000,000.00

    可供出

    售金融

    资产

    投资

    000975

    科学

    城 8,546,518.85 0.89 27,355,062.28 0.00 -10,631,927.04

    可供出

    售金融

    资产

    投资

    合计 718,940,066.09 / 4,496,559,278.08 73,499,448.00 -1,856,475,864.78 / /

    注①：报告期内公司持有的栖霞建设股权贡献的收益。

    注②：报告期内高科置业持有的栖霞建设股权贡献的收益为对公司本期归属于母公司所有者净利润的

    影响额。

    3、持有非上市金融企业股权情况

    所持对象

    名称

    最初投资成本

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例（%）

    期末账面价值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期所

    有者权益

    变动（元）

    会计核算

    科目

    股份

    来源

    南京证券

    有限责任

    公司

    133,039,295.00 24,340,000 1.37 133,039,295.00 0 0 长期股权

    投资

    受让

    及增

    资

    广州农村

    商业银行

    股份有限

    公司

    224,000,000.00 80,000,000 1.16 224,000,000.00 0 0

    长期股权

    投资

    投资

    合计 357,039,295.00 / 357,039,295.00 0 0 / /

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (八) 重大关联交易

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交

    易方

    关联

    关系

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易

    定价原则

    关联交易金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    关联交易

    结算方式

    南京新

    港开发

    总公司

    控股

    股东

    提供劳

    务

    乌龙山以北

    地区污水收

    集系统工程

    等

    按市场公

    允价值

    32,153,680.82 12.82 现款结算

    合计 / 32,153,680.82 12.82 /

    2、其他重大关联交易南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    关联方委托贷款:

    经公司2009 年第一次临时股东大会审议确认，公司控股股东南京新港开发总公司向

    高科置业提供委托银行贷款12 亿元，借款期限为3 年，借款利率为同期银行贷款基准利

    率。2009 年，高科置业归还南京新港开发总公司委托贷款6 亿元。截止本报告期末南京

    新港开发总公司委托贷款余额为6 亿元。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事

    项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    的担保）

    0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 10,000

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 44,000

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 44,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 9.50

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    36,000南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 36,000

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    ①鉴于南京银行进行公开发行股票上市，作为该行第三大股东，公司承诺：自南京银

    行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的南京银行股份，

    也不由南京银行回购本公司持有的股份。公司认真履行了此项承诺。2010 年7 月19 日，

    公司所持南京银行股份已全部转为无限售条件流通股。

    ②鉴于南京银行拟向全体股东按每10 股配售不超过2.5 股的比例配股，公司承诺：

    以现金全额认购配股方案中本公司可配股份。公司将认真履行此项承诺。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情

    况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证

    监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    (十三) 其他重大事项的说明

    1、经2010 年6 月22 日第七届董事会第八次会议审议通过，公司全资子公司南京高

    科新创投资有限公司向南京高科置业有限公司控股子公司南京高科仙林湖置业有限公司

    提供不超过3 亿元委托贷款额度，期限不超过三年，利率按同期银行贷款利率计算。截止

    报告期末，高科新创委托贷款余额为1 亿元。

    2、经2007 年12 月25 日第六届董事会第二十二次会议审议通过，公司及高科置业另

    一方股东南京仙林新市区开发有限公司分别向高科置业分期提供委托贷款人民币12 亿元

    及6 亿元额度，贷款期限不超过36 个月，利率参照银行同期贷款利率执行。截止报告期

    末，公司委托贷款余额为10 亿元，南京仙林新市区开发有限公司委托贷款余额为4 亿元。

    3、“09 宁高科”10 亿元公司债有关情况

    2010 年4 月16 日，联合信用评级有限公司对本公司发行的“09 宁高科”公司债（债

    券交易代码：122038）进行了跟踪评级：确定本公司债券信用等级为AA+，维持本公司主

    体长期信用等级为AA，评级展望为稳定。公司于2010 年4 月23 日在上海证券交易所网

    站上披露了《南京高科2009 年10 亿元公司债券跟踪评级分析报告》。

    4、2010 年3 月30 日, 公司子公司高科置业通过挂牌方式竞得南京市栖霞区仙林大

    学城文澜路以北、东至仙境路、西至河道、北至道路、南至文澜路编号为NO.2010G06 地

    块国有土地使用权，土地出让金总额为11.60 亿元，土地出让面积为138,122.30 平方米。

    根据南京市国土资源局与高科置业签订的土地出让合同约定，至本报告期末已支付土地出

    让金8.12 亿元，余款3.48 亿元公司将在2010 年10 月12 日前支付完毕。

    5、经七届十次董事会审议通过，公司将所持南京新港医药有限公司90%的股权按2010

    年6 月30 日净资产评估值1:1 比例作价转让给南京大海医药有限公司，转让价格为

    503.226 万元，截止2010 年8 月4 日，该股权转让事项的工商登记已变更完毕、转让款

    已全部收到。该事项已于2010 年7 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

    时报》以及上海证券交易所网站上披露。

    6、经七届十一次董事会审议通过，公司将所持南京烽火藤仓光通信有限公司7.65%

    的股权按2010 年6 月30 日净资产审计值1:1 比例作价转让给藤仓亚洲有限公司，转让价

    格为3230.85 万元。该事项已于2010 年8 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》以及上海证券交易所网站上披露。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    公司第七届董事会第

    五次会议决议公告暨

    对外投资公告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年1 月7 日 http://www.sse.com.cn

    公司关于购买广州市

    农村信用合作联社不

    良资产事项会计处理

    结果的公告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年1 月9 日 http://www.sse.com.cn

    公司公开发行公司债

    券上市公告书

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年1 月21 日http://www.sse.com.cn

    公司2009 年度报告及

    其摘要

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年3 月26 日http://www.sse.com.cn

    公司第七届董事会第

    六次会议决议公告暨

    召开2009 年度股东大

    会的通知

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年3 月26 日http://www.sse.com.cn

    公司关于为控股子公

    司提供贷款担保额度

    的公告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年3 月26 日http://www.sse.com.cn

    公司第七届监事会第

    二次会议决议公告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年3 月26 日http://www.sse.com.cn

    公司关于控股子公司

    购得土地使用权的公

    告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年3 月31 日http://www.sse.com.cn

    公司2009 年度股东大

    会决议公告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年4 月28 日http://www.sse.com.cn

    公司2010 年第一季度

    报告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年4 月29 日http://www.sse.com.cn

    公司2009 年度利润分

    配及资本公积金转增

    股本实施公告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年5 月11 日http://www.sse.com.cn

    公司关于仙林G81 项

    目进展情况的公告

    《中国证券报》、《上海证券

    报》和《证券时报》

    2010 年5 月26 日http://www.sse.com.cn南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:南京新港高科技股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 763,517,386.81 688,993,306.14

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 2 83,159,511.32

    应收票据 3 23,881,368.68 36,145,245.00

    应收账款 4 112,358,732.92 58,855,481.16

    预付款项 5 957,559,529.93 132,072,255.52

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 6 26,678,350.25 20,641,354.27

    买入返售金融资产

    存货 7 5,505,725,466.34 6,149,466,981.17

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 7,472,880,346.25 7,086,174,623.26

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产 8 4,496,559,278.08 6,977,860,431.12

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 9、10 814,806,180.18 842,437,881.08

    投资性房地产 11 177,273,279.02 167,323,103.12

    固定资产 12 134,464,186.54 144,082,055.73

    在建工程 13 6,686,539.44 1,599,180.51

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 14-1 19,395,074.07 19,690,227.43南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    开发支出 14-2 4,463,355.00 4,002,355.00

    商誉

    长期待摊费用 15 3,403,861.72 3,507,960.67

    递延所得税资产 16 13,484,252.67 5,656,786.73

    其他非流动资产 18 419,980.83 466,645.37

    非流动资产合计 5,670,955,987.55 8,166,626,626.76

    资产总计 13,143,836,333.80 15,252,801,250.02

    流动负债：

    短期借款 19 2,076,000,000.00 1,411,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 20 80,000,000.00 166,993,910.80

    应付账款 21 825,415,979.48 986,050,721.36

    预收款项 22 752,811,828.79 974,022,083.53

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 23 18,547,419.38 18,632,942.28

    应交税费 24 68,538,406.25 54,870,734.63

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 25 964,431,371.19 1,045,362,116.78

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    26 1,100,000,000.00 440,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 5,885,745,005.09 5,096,932,509.38

    非流动负债：

    长期借款 27 360,000,000.00 950,000,000.00

    应付债券 28 1,021,763,680.34 993,579,572.57

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 16 925,914,536.54 1,546,239,824.80

    其他非流动负债

    非流动负债合计 2,307,678,216.88 3,489,819,397.37

    负债合计 8,193,423,221.97 8,586,751,906.75

    所有者权益（或股东权南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    益）：

    实收资本（或股本） 29 516,218,832.00 344,145,888.00

    资本公积 30 3,236,495,407.56 5,196,215,038.74

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 31 288,172,126.53 288,172,126.53

    一般风险准备

    未分配利润 32 591,303,434.35 521,479,649.14

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    4,632,189,800.44 6,350,012,702.41

    少数股东权益 318,223,311.39 316,036,640.86

    所有者权益合计 4,950,413,111.83 6,666,049,343.27

    负债和所有者权益

    总计

    13,143,836,333.80 15,252,801,250.02

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:南京新港高科技股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 434,370,685.32 290,019,156.75

    交易性金融资产

    应收票据 16,794,313.23 2,461,076.00

    应收账款 1 6,783,216.36 6,613,565.79

    预付款项 119,253,764.81 118,283,651.90

    应收利息

    应收股利 9,900,000.00 65,340,000.00

    其他应收款 2 1,148,120.29 12,686,939.11

    存货 539,674,750.41 533,098,100.13

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,127,924,850.42 1,028,502,489.68

    非流动资产：

    可供出售金融资产 4,425,909,278.08 6,877,210,431.12

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期委托贷款 1,103,562,130.00 584,377,130.00

    长期股权投资 3 2,712,443,703.04 2,710,081,535.04

    投资性房地产 117,036,442.62 120,358,239.21

    固定资产 21,459,385.15 21,835,673.47

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 2,814,236.21 4,901,407.50

    其他非流动资产

    非流动资产合计 8,383,225,175.10 10,318,764,416.34

    资产总计 9,511,150,025.52 11,347,266,906.02

    流动负债：

    短期借款 1,977,000,000.00 1,332,000,000.00

    交易性金融负债南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    应付票据 80,000,000.00 166,926,410.80

    应付账款 123,589,194.49 146,289,985.65

    预收款项 392,433,717.36 236,906,037.67

    应付职工薪酬 14,875,742.58 16,629,297.49

    应交税费 48,193,215.44 60,315,321.01

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 274,869,221.40 463,136,982.59

    一年内到期的非流动

    负债

    40,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 2,910,961,091.27 2,462,204,035.21

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券 1,021,763,680.34 993,579,572.57

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 921,904,536.54 1,534,729,824.80

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,943,668,216.88 2,528,309,397.37

    负债合计 4,854,629,308.15 4,990,513,432.58

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 516,218,832.00 344,145,888.00

    资本公积 3,226,315,665.00 5,168,035,296.18

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 288,172,126.53 288,172,126.53

    一般风险准备

    未分配利润 625,814,093.84 556,400,162.73

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    4,656,520,717.37 6,356,753,473.44

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    9,511,150,025.52 11,347,266,906.02

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,544,445,450.94 920,477,589.73

    其中：营业收入 33 1,544,445,450.94 920,477,589.73

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,430,189,452.82 892,611,223.30

    其中：营业成本 33 1,179,887,222.20 681,554,616.69

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 34 94,317,104.32 53,737,352.28

    销售费用 54,953,112.18 45,177,179.65

    管理费用 41,769,397.39 49,166,538.86

    财务费用 35 62,191,012.90 63,572,379.33

    资产减值损失 36 -2,928,396.17 -596,843.51

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    37 -36,778,370.05 85,380.00

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    38 133,250,810.00 164,894,616.77

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 210,728,438.07 192,846,363.20

    加：营业外收入 39 729,577.04 13,836.70

    减：营业外支出 40 5,830,484.27 5,742,508.26

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    205,627,530.84 187,117,691.64

    减：所得税费用 41 25,861,044.65 22,304,535.69

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,766,486.19 164,813,155.95

    归属于母公司所有者的净利润 173,079,815.66 164,411,637.96

    少数股东损益 6,686,670.53 401,517.99

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 42 0.335 0.318南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    （二）稀释每股收益 42 0.335 0.318

    七、其他综合收益 43 -1,860,975,864.78 2,420,743,557.57

    八、综合收益总额 -1,681,209,378.59 2,585,556,713.52

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    -1,683,396,049.12 2,576,357,320.53

    归属于少数股东的综合收益总额 2,186,670.53 9,199,392.99

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 4 278,395,041.10 335,116,738.23

    减：营业成本 4 164,865,987.24 236,065,148.21

    营业税金及附加 11,976,625.12 11,038,455.08

    销售费用 908,724.10

    管理费用 10,341,698.19 21,703,486.23

    财务费用 60,852,944.06 43,620,220.92

    资产减值损失 -6,550,297.14 -1,696,316.28

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    5 150,061,848.50 171,085,122.23

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,969,932.13 194,562,142.20

    加：营业外收入 61,089.00

    减：营业外支出 201,833.78 60,216.58

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    186,829,187.35 194,501,925.62

    减：所得税费用 14,171,489.84 17,919,548.95

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 172,657,697.51 176,582,376.67

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.334 0.342

    （二）稀释每股收益 0.334 0.342

    六、其他综合收益 -1,838,475,864.78 2,376,836,974.63

    七、综合收益总额 -1,665,818,167.27 2,553,419,351.30

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,269,772,628.78 1,338,476,081.49

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 44-1 40,332,364.20 50,654,016.39

    经营活动现金流入小计 1,310,104,992.98 1,389,130,097.88

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,599,058,012.94 640,125,346.49

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 38,870,488.48 38,511,737.01

    支付的各项税费 147,848,135.48 99,782,471.13

    支付其他与经营活动有关的现金 44-2 71,176,275.46 207,749,361.47

    经营活动现金流出小计 1,856,952,912.36 986,168,916.10

    经营活动产生的现金流量净额 -546,847,919.38 402,961,181.78

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 4,000,000.00 32,700,987.08

    取得投资收益收到的现金 132,220,209.03 110,259,964.03

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    889,375.20 675,548.22

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 724,906.82

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 137,109,584.23 144,361,406.15

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金

    24,197,860.82 10,699,098.62

    投资支付的现金 119,998,198.32 30,000,000.00

    质押贷款净增加额南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -1,343,474.05

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 142,852,585.09 40,699,098.62

    投资活动产生的现金流量净额 -5,743,000.86 103,662,307.53

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 2,050,000,000.00 2,288,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 2,050,000,000.00 2,288,000,000.00

    偿还债务支付的现金 1,324,600,000.00 2,505,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 98,284,999.09 230,818,186.31

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,422,884,999.09 2,735,818,186.31

    筹资活动产生的现金流量净额 627,115,000.91 -447,818,186.31

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 74,524,080.67 58,805,303.00

    加：期初现金及现金等价物余额 688,993,306.14 468,479,599.56

    六、期末现金及现金等价物余额 763,517,386.81 527,284,902.56

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 403,016,329.60 512,343,095.79

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 68,201,909.81 139,060,422.56

    经营活动现金流入小计 471,218,239.41 651,403,518.35

    购买商品、接受劳务支付的现金 249,878,201.68 152,134,417.61

    支付给职工以及为职工支付的现金 5,947,879.68 8,898,405.19

    支付的各项税费 46,856,143.33 16,449,364.11

    支付其他与经营活动有关的现金 210,647,057.32 7,949,116.43

    经营活动现金流出小计 513,329,282.01 185,431,303.34

    经营活动产生的现金流量净额 -42,111,042.60 465,972,215.01

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 18,456,010.72

    取得投资收益收到的现金 149,592,871.22 98,894,229.09

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    176,165.99 674,268.22南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 33,792.06

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 149,769,037.21 118,058,300.09

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金

    5,616,598.12 6,469,259.97

    投资支付的现金 500,000,000.00 3,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 505,616,598.12 9,469,259.97

    投资活动产生的现金流量净额 -355,847,560.91 108,589,040.12

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 1,900,000,000.00 1,850,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,900,000,000.00 1,850,000,000.00

    偿还债务支付的现金 1,295,000,000.00 2,190,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,689,867.92 174,431,599.56

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,357,689,867.92 2,364,431,599.56

    筹资活动产生的现金流量净额 542,310,132.08 -514,431,599.56

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 144,351,528.57 60,129,655.57

    加：期初现金及现金等价物余额 290,019,156.75 147,521,768.18

    六、期末现金及现金等价物余额 434,370,685.32 207,651,423.75

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 344,145,888.00 5,196,215,038.74 288,172,126.53 521,479,649.14 316,036,640.86 6,666,049,343.27

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 344,145,888.00 5,196,215,038.74 288,172,126.53 521,479,649.14 316,036,640.86 6,666,049,343.27

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    172,072,944.00 -1,959,719,631.18 69,823,785.21 2,186,670.53 -1,715,636,231.44

    （一）净利润 173,079,815.66 6,686,670.53 179,766,486.19

    （二）其他综合收益 -1,856,475,864.78 -4,500,000.00 -1,860,975,864.78

    上述（一）和（二）

    小计

    -1,856,475,864.78 173,079,815.66 2,186,670.53 -1,681,209,378.59

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 68,829,177.60 -103,243,766.40 -34,414,588.80

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    68,829,177.60 -103,243,766.40 -34,414,588.80南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    103,243,766.40 -103,243,766.40 -12,264.05 -12,264.05

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    103,243,766.40 -103,243,766.40

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他 -12,264.05 -12,264.05

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 516,218,832.00 3,236,495,407.56 288,172,126.53 591,303,434.35 318,223,311.39 4,950,413,111.83

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 344,145,888.00 2,465,317,954.70 255,735,671.87 435,998,939.69 105,142,509.13 3,606,340,963.39

    加：会计

    政策变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年年初余额 344,145,888.00 2,465,317,954.70 255,735,671.87 435,998,939.69 105,142,509.13 3,606,340,963.39

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    2,411,945,682.57 26,753,282.76 9,199,392.99 2,447,898,358.32南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    （一）净利润 164,411,637.96 401,517.99 164,813,155.95

    （二）其他综合收益 2,411,945,682.57 8,797,875.00 2,420,743,557.57

    上述（一）和（二）

    小计

    2,411,945,682.57 164,411,637.96 9,199,392.99 2,585,556,713.52

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -137,658,355.20 -137,658,355.20

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    -137,658,355.20 -137,658,355.20

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 344,145,888.00 4,877,263,637.27 255,735,671.87 462,752,222.45 114,341,902.12 6,054,239,321.71

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 344,145,888.00 5,168,035,296.18 288,172,126.53 556,400,162.73 6,356,753,473.44

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 344,145,888.00 5,168,035,296.18 288,172,126.53 556,400,162.73 6,356,753,473.44

    三、本期增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    172,072,944.00 -1,941,719,631.18 69,413,931.11 -1,700,232,756.07

    （一）净利润 172,657,697.51 172,657,697.51

    （二）其他综合收益 -1,838,475,864.78 -1,838,475,864.78

    上述（一）和（二）小计 -1,838,475,864.78 172,657,697.51 -1,665,818,167.27

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 68,829,177.60 -103,243,766.40 -34,414,588.80

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 68,829,177.60 -103,243,766.40 -34,414,588.80

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 103,243,766.40 -103,243,766.40

    1．资本公积转增资本（或股本） 103,243,766.40 -103,243,766.40

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 516,218,832.00 3,226,315,665.00 288,172,126.53 625,814,093.84 4,656,520,717.37

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 344,145,888.00 2,470,576,120.08 255,735,671.87 402,130,426.02 3,472,588,105.97

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 344,145,888.00 2,470,576,120.08 255,735,671.87 402,130,426.02 3,472,588,105.97

    三、本期增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    2,376,836,974.63 38,924,021.47 2,415,760,996.10

    （一）净利润 176,582,376.67 176,582,376.67

    （二）其他综合收益 2,376,836,974.63 2,376,836,974.63

    上述（一）和（二）小计 2,376,836,974.63 176,582,376.67 2,553,419,351.30

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 -137,658,355.20 -137,658,355.20

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -137,658,355.20 -137,658,355.20南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 344,145,888.00 4,847,413,094.71 255,735,671.87 441,054,447.49 5,888,349,102.07

    法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计机构负责人：陆阳俊南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    财务报表附注

    注释一、公司基本情况

    南京新港高科技股份有限公司（简称本公司或公司）是1992 年7 月4 日经南京市经济体制改

    革委员会宁体改（1992）254 号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南京新港经济技

    术开发股份有限总公司”，于1992 年8 月8 日在南京市工商行政管理局注册登记，营业执照注册

    号为320192000001237。1995 年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36 号文批准更名为“南京

    新港股份有限公司”；1997 年4 月23 日至29 日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）

    144 号、145 号文批复同意，本公司采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按1：7.84 溢价

    向社会公开发行5000 万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21 号文同意，于1997

    年5 月6 日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”；1998 年8 月

    25 日，经1998 年度临时股东大会批准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”，8 月28 日公

    司在上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。

    2006 年3 月20 日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革方案，主

    要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付

    对价，流通股股东每持有10 股将获得3.2 股的股份对价；实施股权分置改革方案的股权登记日为

    2006 年3 月30 日；2006 年4 月3 日，公司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份

    总数不变，股份结构发生相应变化。

    2010 年5 月17 日，根据公司2009 年股东大会决议，公司按每10 股转增3 股送2 股的比例，

    以截止2009 年12 月31 日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额172,072,944 股，每

    股1 元，至此本公司的股本由344,145,888 元变更至516,218,832 元，业经南京立信永华会计师

    事务所有限公司验证，并出具了宁信会验字（2010）0021 号验资报告。

    截至2010 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数516,218,832 股，公司注册资本为

    516,218,832 元，经营范围为：高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设、投资及管理；土

    地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内贸易；工程设计；咨询服务。

    污水处理、环保项目建设、投资及管理。

    注释二、主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和

    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

    况、经营成果、现金流量等有关信息。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    (三) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中

    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

    积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、

    评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不

    足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

    整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2、非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公

    允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资

    产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价

    值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被

    购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价

    值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可

    靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

    策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

    子公司的长期股权投资后，由本公司编制。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而

    形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；

    若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将

    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至

    报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期

    末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

    润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

    具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小

    四个条件的投资，确定为现金等价物。

    (八) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1、金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；

    可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2、金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

    作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

    益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

    定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）贷款和应收款项

    公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收

    款项。包括委托贷款、应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向对方应收的合同或

    协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

    和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

    计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

    计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

    则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

    金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

    司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

    将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

    融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

    分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

    期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

    部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

    负债。

    4、金融负债终止确认条件

    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司

    若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债

    的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

    分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

    现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

    将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

    出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。

    6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

    预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

    下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (九) 应收账款

    1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：

    金额在100 万元以上（含100 万元），且属于特定对象的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当

    期损益。

    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定

    依据、计提方法

    信用风险特征组合的确定依据：账龄在5 年以下（含5 年），且属于特定对象的应收款项。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：应收款项余额百分比法计提的比例：100%。

    3、账龄分析法南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 3 3

    1－2 年 10 10

    2－3 年 20 20

    3－5 年 50 50

    5 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明：

    关联方往来不计提坏账准备。

    其他计提法说明：

    本公司控股子公司南京臣功制药有限公司（以下简称臣功制药）及其子公司南京臣功药业有

    限公司（以下简称臣功药业）、南京先河制药有限公司（以下简称先河制药）的坏账准备计提比

    例与本公司不一致，具体坏账准备计提的比例为：

    （1）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定

    依据、计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据：

    账龄在3 年以下（含3 年），且属于特定对象的应收款项。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：

    应收款项余额百分比法计提的比例：100%。

    （2）账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 3 3

    1－2 年 10 10

    2－3 年 50 50

    3 年以上 100 100

    (十) 存货

    1、存货的分类

    基础设施、房地产及建安装饰工程部分的存货分为库存材料、开发成本、出租开发产品和开

    发产品等；生产制造部分的存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、包装物、在产品、产

    成品等。

    2、发出存货的计价方法

    库存材料、在产品、产成品按实际成本入账；发出时，采用加权平均法核算。房地产业采用

    个别计价法确定发出产品的实际成本。

    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低原则计量。可变现净值是指在日常活动中，存货

    的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。存货跌价

    准备按单个存货项目计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。

    在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，

    并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4、存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5、低值易耗品和包装物的摊销方法

    （1）低值易耗品采用一次转销法；

    （2）包装物采用一次转销法。

    (十一) 长期股权投资

    1、初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审

    计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相

    关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合

    同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合

    并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现

    金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，

    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2、后续计量及损益确认南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大

    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资

    成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期

    损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者

    权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整

    长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利

    润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲

    减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价

    值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务

    确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

    处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

    长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一

    个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

    策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    4、减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值

    损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的

    差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量

    结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (十二) 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减

    值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (十三) 固定资产

    1、固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

    确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

    赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

    赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 10—50 3 9.70-1.94

    通用设备 5—35 3 19.40-2.77

    专用设备 8—25 3 12.13-3.88

    运输设备 6—20 3 16.17-4.85

    其他设备 5—20 3 19.40-4.85

    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在

    剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。

    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

    的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

    (十四) 在建工程

    1、在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

    账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

    定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

    的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处

    置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。

    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    (十五) 借款费用南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

    的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

    本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

    款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

    在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3、暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月

    的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

    用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

    当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

    资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

    者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末计算加权平均数乘以所占用一般

    借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利

    率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

    调整每期利息金额。

    (十六) 无形资产南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    1、无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

    发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确

    凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的

    账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

    形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

    形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3、无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使

    该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。

    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产

    组的可收回金额。

    4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

    阶段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

    生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    5、开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

    形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    (4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

    出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十七) 长期待摊费用

    长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，

    采用直线法在收益年限内进行摊销，无明确收益期的按5 年平均摊销。

    (十八) 收入

    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

    继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

    益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2、确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

    让渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方

    法南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

    不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

    提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

    扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

    收入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

    确认提供劳务收入。

    (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产。

    2、确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、

    非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性

    差异。

    (二十) 经营租赁

    1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计

    入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

    除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

    2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确

    认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则

    予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

    除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    注释三、税项

    (一) 公司主要税种和税率

    1、流转税南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    母公司：基础设施建设项目收入、建安工程收入按营业收入的3%计征营业税；土地成片开发

    转让收入、其他项目按营业收入的5%计征营业税；产品（含电、自来水转供）销售按照销项税税

    额扣除允许抵扣的进项税税额的差额交纳增值税，税率为17%、13%。

    子公司：商品房销售收入、广告收入、工程设计收入、工程监理收入、物业管理收入等按5%

    计征营业税，产品（含电、自来水转供）、商品销售收入按照销项税税额扣除允许抵扣的进项税

    税额的差额交纳增值税，税率为17%、13%，基础设施建设项目收入、建安工程收入按营业收入的

    3%计征营业税。

    土地增值税按照税务机关规定的预缴比例（普通住宅按实际购房款的1%，高档住宅按实际购

    房款的3%，门面房按实际购房款的2%）缴纳，并按照有关规定依项目实际增值额和规定税率进行

    清算，对预缴的土地增值税款多退少补。

    2、城建税及教育费附加

    按应交营业税额、增值税额的7%计征城市维护建设税，3%计征教育费附加和1%计征地方教育

    费附加。

    3、所得税

    南京臣功制药有限公司企业所得税按15%税率征收，本公司及其他纳入合并范围的子公司企

    业所得税按25%税率征收。

    (二) 税收优惠及批文

    本公司子公司南京臣功制药有限公司于2008 年10 月21 日被江苏省科学技术厅认定为高新技

    术企业，有效期三年。在此期间，企业所得税按15%税率征收。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    注释四、企业合并及合并财务报表

    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。

    (一) 子公司情况

    1、通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质 注册资本经营范围

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合

    并报表

    少数股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    南京高科建设发展

    有限公司

    全资

    南京经济技

    术开发区

    建筑业 2,500

    市政建筑工程设计、

    施工、建设投资、管

    理、咨询

    2,298.51 - 100 100 是 - - -

    南京港湾工程建设

    监理事务所有限公

    司（注1）

    非全资同上 建筑业 300

    港口工程及配套设施

    的建设监理和咨询等

    342.57 - 98.33 100 是 - - -

    南京新港医药有限

    公司（注2）

    非全资同上 医药生产 3,000

    医药生物工程、保健食

    品、医药器械的技术开

    发推广转让咨询服务

    2,700 - 90 90 是 - -

    南京高科物业管理

    有限公司

    全资 同上 物业管理 300 物业管理等 300 - 100 100 是 - - -

    南京高科园林工程

    有限公司

    全资 同上 园林绿化 500

    园林绿化；兼营物业

    管理和垃圾处理

    500 - 100 100 是 - - -

    南京高科水务有限

    公司

    全资 同上 污水处理 3,500

    污水处理及回水利

    用；环保工程及设备

    检修

    3,500 - 100 100 是 - - -

    南京高科新创投资

    有限公司

    全资 同上 对外投资 50,000

    实业投资、创业投资、

    证券投资及投资管

    理、咨询

    50,000 - 100 100 是 - - -

    南京仙林康乔房地

    产开发有限公司

    （注3）

    非全资

    南京市栖霞

    区迈皋桥长

    营村15 号

    房地产业 5,000

    房地产开发；商品房

    销售租赁；物业管理

    4,600 - 92 100 是 - - -南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    注1：南京港湾工程建设监理事务所有限公司（简称：港湾监理），本公司直接持股比例为98.33%，本公司子公司高科建发持股比例为1.67%。

    注2：南京新港医药有限公司（简称：新港医药），本公司直接持股比例为90%，自然人苏振乾持股比例为10%。

    注3：南京仙林康乔房地产开发有限公司（简称：仙林康乔），系本公司的子公司，本公司持股比例为92%，本公司的子公司南京高科置业有限公司持股

    比例为8%。

    2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册地 业务性质 注册资本经营范围

    期末实际投

    资额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东权

    益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    南京高科置业有

    限公司（注4）

    非全资

    南京市栖霞区尧化

    街道王子楼村108

    号

    房地产业 150,000

    住宅小区综合开发

    建设；商品房销售、

    租赁、物业管理；

    工程管理（工程监

    理除外）；新型住

    宅构配件、建筑材

    料销售等。

    121,860 - 80 80 是31,822.33 - -

    南京臣功制药有

    限公司（注5）

    非全资

    南京经济技术开发

    区

    医药生产 3,000 中西药剂生产销售3,662.68 - 99 100 是- - -

    注4：南京高科置业有限公司（简称：高科置业），系本公司的子公司，本公司持股比例为80%。

    注5：南京臣功制药有限公司（简称：臣功制药），本公司直接持股比例为99%，本公司子公司高科建发持股比例为1%。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    (二) 合并范围发生变更的说明

    本年新增合并单位3 家，原因为：

    南京瑞科方圆显示技术有限公司（简称：瑞科方圆），系本公司全资子公司南京高科新创投

    资有限公司（简称：高科新创）于2009 年6 月参与出资设立的，因项目无实质进展，未达到预

    期目标，经股东方协商，另两方股东南京方圆环球显示技术有限公司及南京瑞福达微电子技术有

    限公司退出，瑞科方圆工商变更登记于4 月完成，注册资本变更为3,000 万元，高科新创持有其

    100%股份，故将其纳入合并报表范围。

    南京东城汇商业管理有限公司（简称：东城汇），系本公司子公司高科置业于2010 年3 月23

    日出资设立的有限责任公司，注册资本为人民币6,000 万元，高科置业持有其100%股份，故将其

    纳入合并报表范围。

    南京高科仙林湖置业有限公司（简称：仙林湖），系本公司子公司高科置业于2010 年4 月22

    日出资设立的有限公司，注册资本为人民币30,000 万元，高科置业持有其100%股份，故将其纳入

    合并报表范围。

    (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经

    营实体

    单位：万元

    名称 期末净资产 本期净利润

    南京瑞科方圆显示技术有限公司 3,006.95 8.79

    南京东城汇商业管理有限公司 5,996.84 -3.16

    南京高科仙林湖置业有限公司 29,977.54 -22.46南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    注释五、合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    (一) 货币资金

    项 目 期末余额年初余额

    现金 252,473.18 225,604.44

    银行存款 738,027,611.52 638,622,786.38

    其他货币资金 25,237,302.11 50,144,915.32

    合 计 763,517,386.81 688,993,306.14

    其中受限制的货币资金明细如下：

    项 目 期末余额年初余额

    银行承兑汇票保证金 24,039,341.67 50,144,915.32

    合 计 24,039,341.67 50,144,915.32

    (二) 交易性金融资产

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    交易性债券投资

    交易性权益工具投资

    指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 83,159,511.32

    衍生金融资产

    其他

    合计 83,159,511.32

    (三) 应收票据

    1、应收票据的分类

    种类 期末余额年初余额

    银行承兑汇票 23,881,368.68 36,145,245.00

    商业承兑汇票

    合计 23,881,368.68 36,145,245.00

    2、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

    出票单位 出票日期到期日金额 备注

    山东康惠医药有限公司 2010.02.01 2010.08.01 500,000.00 截至报告日已兑付

    潍坊市洸远金属制品有限公司 2010.01.28 2010.07.28 500,000.00 截至报告日已兑付

    中建七局第二建筑有限公司 2010.01.20 2010.07.20 500,000.00 截至报告日已兑付

    山东康惠医药有限公司 2010.01.21 2010.07.21 500,000.00 截至报告日已兑付

    河南九州通医药有限公司 2010.01.22 2010.07.22 500,000.00 截至报告日已兑付

    (四) 应收账款

    1、应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额 占总额比例(%) 坏账准备账面金额占总额比例(%) 坏账准备

    单项金额重大

    的应收账款

    17,035,069.10 13.60 5,775,069.14 14,006,600.00 18.55 5,778,114.85南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    其他不重大应

    收账款

    108,218,626.90 86.40 7,119,893.94 61,507,626.81 81.45 10,880,630.80

    合计 125,253,696.00 100.00 12,894,963.08 75,514,226.81 100.00 16,658,745.65

    2、其他不重大应收账款

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 97,091,468.41 89.72 2,912,744.06 45,876,124.22 74.59 1,376,283.73

    1 至2 年 6,869,041.73 6.35 686,904.17 4,289,397.95 6.97 428,939.79

    2 至3 年 1,420,384.55 1.31 682,513.50 3,482,956.67 5.66 1,241,259.31

    3 至5 年 2,423,836.21 2.24 2,423,836.21 988,091.97 1.61 963,091.97

    5 年以上 413,896.00 0.38 413,896.00 6,871,056.00 11.17 6,871,056.00

    合计 108,218,626.90 100.00 7,119,893.94 61,507,626.81 100.00 10,880,630.80

    3、期末余额中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况：

    期末余额 年初余额

    单位名称

    账面金额计提坏账金额账面金额 计提坏账金额

    南京新港开发总公司 9,368,415.96 4,740,427.39

    合计 9,368,415.96 0.00 4,740,427.39 0.00

    4、应收账款中欠款金额前五名

    单位名称 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)

    第一名 17,457,028.95 1 年以内、1 至2 年13.94

    第二名 9,368,415.96 1 年以内、1 至2 年7.48

    第三名 4,158,829.20 1 年以内、1 至2 年3.32

    第四名 4,045,947.72 2 至3 年3.23

    第五名 2,055,597.42 2 至3 年1.64

    5、应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额占应收账款总额的比例(%)

    南京新港开发总公司 母公司 9,368,415.96 7.48

    (五) 预付款项

    1、预付款项按账龄列示

    期末余额 年初余额

    账龄

    金额比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 881,452,248.27 92.05 83,548,214.23 63.26南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    1-2 年 75,579,484.14 7.89 47,877,243.77 36.25

    2-3 年 276,693.68 0.03 274,543.68 0.21

    3-5 年 251,103.84 0.03 372,253.84 0.28

    合计 957,559,529.93 100.00 132,072,255.52 100.00

    2、预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 金额 时间 未结算原因

    第一名 812,000,000.00 1 年以内 土地出让金

    第二名 21,810,849.83 1-2 年 工程尚未决算

    第三名 21,519,720.66 1-2 年 工程尚未决算

    第四名 10,572,504.67 1 年以内、1-2 年 工程尚未决算

    第五名 8,990,967.21 1-2 年 工程尚未决算

    合计 874,894,042.37

    3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    (六) 其他应收款

    1、其他应收款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额 占总额比例(%) 坏账准备 账面金额 占总额比例(%) 坏账准备

    单项金额重大

    的其他应收款

    7,513,863.00 26.36 6,714,589.00 30.79

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    其他不重大其

    他应收款

    20,990,373.70 73.64 1,825,886.45 15,091,926.51 69.21 1,165,161.24

    合计 28,504,236.70 100.00 1,825,886.45 21,806,515.51 100.00 1,165,161.24

    2、其他不重大其他应收款

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 16,386,231.66 78.06 491,586.95 12,422,107.81 82.31 372,663.23

    1 至2 年 2,178,157.48 10.38 217,815.74 1,165,600.76 7.72 116,560.07

    2 至3 年 945,766.62 4.51 189,153.32 621,975.00 4.12 125,595.00

    3 至5 年 1,105,775.00 5.27 552,887.50 672,900.00 4.46 341,000.00

    5 年以上 374,442.94 1.78 374,442.94 209,342.94 1.39 209,342.94

    合计 20,990,373.70 100.00 1,825,886.45 15,091,926.51 100.00 1,165,161.24

    3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    4、其他应收款金额前五名情况

    单位名称 金额 年限占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容

    第一名 6,537,600.00 1-2 年22.94 往来款

    第二名 6,000,000.00 1 年以内21.05 往来款

    第三名 4,800,000.00 1 年以内16.84 经营租赁款

    第四名 1,827,000.00 1-5 年6.41 临时用电押金

    第五名 1,477,700.00 1-5 年5.18 水表押金

    5、其他应收关联方账款情况

    无。

    (七) 存货

    1、存货分类

    期末余额 年初余额

    项目

    账面余额 跌价准备账面价值账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 6,819,124.59 6,819,124.59 5,812,706.71 5,812,706.71

    低值易耗品 256,617.92 256,617.92 1,541,987.48 1,541,987.48

    在产品 1,549,986.26 1,549,986.26 548,188.87 548,188.87

    库存商品 11,249,680.23 11,249,680.23 11,761,456.42 11,761,456.42

    开发成本 4,740,478,020.60 4,740,478,020.60 4,946,020,814.42 4,946,020,814.42

    其中：高科置业公司项目 4,027,509,255.28 4,027,509,255.28 4,371,209,144.32 4,371,209,144.32

    仙林康乔公司项目 254,031,540.87 254,031,540.87 212,622,265.15 212,622,265.15

    开发产品 667,937,664.70 667,937,664.70 1,102,370,273.37 1,102,370,273.37

    其中：高科置业公司项目 656,059,227.57 656,059,227.57 1,090,491,836.24 1,090,491,836.24

    出租开发产品 77,434,372.04 77,434,372.04 81,411,553.90 81,411,553.90

    合计 5,505,725,466.34 5,505,725,466.34 6,149,466,981.17 6,149,466,981.17

    2、高科置业公司项目情况

    （1）开发成本

    项 目 期末余额期初余额

    新城邻里 62,994,017.68 325,197,309.50

    学仕风华苑 638,178,764.67 811,666,736.75

    仙林G81 地块（高科荣境） 2,708,523,417.07 2,597,066,663.96

    仙林C 地块商务办公楼 95,264,452.73 86,201,206.33

    东城汇 167,154,724.16 160,872,472.49

    摄山二期 222,397,293.25 143,068,970.71

    靖安项目 7,463,428.85 49,972,463.60

    2010G06（高科荣域） 6,291,352.65

    仙林社区综合服务中心 88,293,078.23

    摄山副中心 71,959,216.80 62,711,443.32

    仙霞路委建工程 8,991,098.54 8,991,098.54

    尧顺佳园二期 15,838,910.56 13,682,648.00南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    循环经济示范园 344,000.00

    亚东派出所 20,796,213.97 17,721,850.70

    摄山中学 864,975.88 862,715.92

    摄山小学风雨操场 4,414,874.80

    风华学校 447,388.47 447,388.47

    其他 38,223.00

    合 计 4,027,509,255.28 4,371,209,144.32

    （2）开发产品

    项目名称 期末余额期初余额

    尧林仙居 8,636,878.79 9,051,277.20

    五福家园 19,162,129.54 19,836,731.42

    青田雅居 1,322,307.26 1,223,462.37

    翠林山庄 9,388,530.10 14,690,638.90

    摄山星城 138,566,481.50 177,595,877.76

    山水风华 6,104,602.61 18,822,634.30

    靖安佳园 295,412,662.45 295,622,850.98

    尧顺佳园 171,401,934.00 194,595,046.06

    学仕风华 6,063,701.32 359,053,317.25

    合 计 656,059,227.57 1,090,491,836.24

    3、仙林康乔公司开发成本情况

    项目名称 期末余额期初余额

    仙踪林苑 254,031,540.87 212,622,265.15

    合 计 254,031,540.87 212,622,265.15

    4、期末存货余额的借款费用资本化金额

    存货项目名称 年初余额 本期增加本期减少期末余额

    开发成本 86,504,070.83 14,259,760.43 28,764,098.57 71,999,732.69

    开发产品 68,452,311.31 24,430,646.24 24,804,621.45 68,078,336.10

    合 计 154,956,382.14 38,690,406.67 53,568,720.02 140,078,068.79

    (八) 可供出售金融资产

    1、可供出售金融资产情况

    项 目 期末公允价值年初公允价值

    （1）可供出售债券

    （2）可供出售权益工具 4,496,559,278.08 6,977,860,431.12

    （3）其 他南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    合 计 4,496,559,278.08 6,977,860,431.12

    2、存在限售期限的可供出售金融资产

    明细品种 限售期截止日期末公允价值年初公允价值

    南京银行（注1） 2010-7-19 2,678,270,400.00 3,970,620,000.00

    注1：公司为发行公司债，将持有的南京银行17,000万股法人股作为抵押，并于2009年11月26日

    在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续，其中：8,500万股法人股质

    押将于2012年12月8日到期，剩余的8,500万股法人股质押将于2014年12月8日到期。

    2010年7月19日起，公司所持南京银行股份已全部转为无限售股。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    (九) 对合营企业投资和联营企业投资

    （金额单位：万元）

    被投资单位名称

    企业类

    型

    注册地

    法定代表

    人

    业务性质注册资本

    本企业持

    股比例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润

    一、合营企业

    二、联营企业

    南京新港液化

    气有限公司

    有限责

    任

    南京经济技

    术开发区

    郑君武

    液化气生

    产、销售

    750 25 25 877.66 160.08 717.58 1,035.43 29.70

    南京LG 新港显

    示有限公司

    中外合

    资

    南京经济技

    术开发区

    梁正培

    设计、生

    产显示器

    及LCD 电

    视机等

    2,392 万美元 25 25 327,603.33 283,399.40 50,239.51 451,467.66 2,041.44

    苏州栖霞建设

    有限责任公司

    有限责

    任

    苏州工业园

    区胜浦镇招

    商中心

    陈兴汉

    房地产开

    发

    36,000 20 20 105,629.69 62,444.65 43,185.04 82,274.41 11,013.11

    南京栖霞建设

    仙林有限公司

    有限责

    任

    南京栖霞区

    和燕路251

    号

    陈兴汉

    房地产开

    发

    20,000 49 49 38,042.07 9,475.84 28,566.23 23,617.83 6,430.23

    (十) 长期股权投资

    1、 长期股权投资明细情况

    被投资单位 核算方法初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    在被投资

    单位持股

    比例与表

    决权比例

    不一致的

    说明

    减值准

    备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现金红利

    南京新港液化气有限公司 权益法1,875,000.00 1,719,701.29 74,245.43 1,793,946.72 25 25

    南京LG 新港显示有限公司 权益法32,163,764.13 120,495,182.03 5,103,586.65 125,598,768.68 25 25南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    苏州栖霞建设有限责任公司 权益法72,000,000.00 83,943,849.19 2,426,228.04 86,370,077.23 20 20 19,600,000.00

    南京栖霞建设仙林有限公司 权益法98,036,000.00 145,216,423.53 -5,241,892.12 139,974,531.41 49 49 36,750,000.00

    南京瑞科方圆显示技术有限公司 权益法30,000,000.00 29,993,868.90

    -29,993,868.90

    权益法小计 234,074,764.13 381,369,024.94 -27,631,700.90 353,737,324.04 56,350,000.00

    南京烽火藤仓光通信有限公司 成本法18,705,207.20 18,705,207.20 18,705,207.20 7.65 7.65 1,530,000.00

    南京瀚宇彩欣科技有限责任公司 成本法41,384,650.00 41,384,650.00 41,384,650.00 12.50 12.50

    南京华新有色金属有限公司 成本法30,934,209.94 30,934,209.94 30,934,209.94 5.22 5.22

    南京证券有限责任公司 成本法133,039,295.00 133,039,295.00 133,039,295.00 1.37 1.37

    南京长江发展股份有限公司 成本法9,764,594.00 9,764,594.00 9,764,594.00 3.40 3.40

    长江经济联合发展（集团）股份有限公司 成本法3,240,900.00 3,240,900.00 3,240,900.00 0.31 0.31

    广州农村商业银行股份有限公司 成本法224,000,000.00 224,000,000.00 224,000,000.00 1.16 1.16

    成本法小计 461,068,856.14 461,068,856.14 461,068,856.14 1,530,000.00

    合计 695,143,620.27 842,437,881.08 -27,631,700.90 814,806,180.18 57,880,000.00南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    (十一) 投资性房地产

    项 目 年初余额本期增加额本期减少额 期末余额

    1．账面原值合计 227,584,654.01 14,718,899.59 242,303,553.60

    （1）房屋、建筑物 212,122,911.17 14,718,899.59 226,841,810.76

    （2）土地使用权 15,461,742.84 15,461,742.84

    2．累计折旧和累计摊销合计 60,261,550.89 4,768,723.69 65,030,274.58

    （1）房屋、建筑物 58,068,836.05 4,768,723.69 62,837,559.74

    （2）土地使用权 2,192,714.84 2,192,714.84

    3．投资性房地产净值合计 167,323,103.12 9,950,175.90 177,273,279.02

    （1）房屋、建筑物 154,054,075.12 9,950,175.90 164,004,251.02

    （2）土地使用权 13,269,028.00 13,269,028.00

    4．投资性房地产减值准备累计金

    额合计

    （1）房屋、建筑物

    （2）土地使用权

    5．投资性房地产账面价值合计 167,323,103.12 9,950,175.90 177,273,279.02

    （1）房屋、建筑物 154,054,075.12 9,950,175.90 164,004,251.02

    （2）土地使用权 13,269,028.00 13,269,028.00

    本期折旧和摊销额4,768,723.69 元。

    (十二) 固定资产原价及累计折旧

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 247,680,163.27 3,765,739.61 7,617,574.03 243,828,328.85

    其中：房屋建筑物 132,746,362.05 3,230,807.35 129,515,554.70

    专用设备 66,164,604.88 1,309,924.12 3,509,311.71 63,965,217.29

    通用设备 32,966,779.88 323,990.49 120,846.97 33,169,923.40

    运输工具 14,707,031.01 2,010,636.00 756,608.00 15,961,059.01

    其他 1,095,385.45 121,189.00 1,216,574.45

    二、累计折旧合计 100,952,977.56 8,074,397.28 2,308,362.51 106,719,012.33

    其中：房屋建筑物 34,848,717.77 3,032,380.53 391,734.90 37,489,363.40

    专用设备 33,448,853.63 2,973,711.54 1,098,014.08 35,324,551.09

    通用设备 26,339,786.13 1,211,892.64 113,754.34 27,437,924.43

    运输工具 5,750,922.42 763,120.23 704,859.19 5,809,183.46

    其他 564,697.61 93,292.34 657,989.95

    三、固定资产账面净值合计 146,727,185.71 137,109,316.52

    其中：房屋建筑物 97,897,644.28 92,026,191.30

    专用设备 32,715,751.25 28,640,666.20

    通用设备 6,626,993.75 5,731,998.97

    运输工具 8,956,108.59 10,151,875.55

    其他 530,687.84 558,584.50

    四、减值准备合计 2,645,129.98 2,645,129.98南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    其中：房屋建筑物 2,420,251.55 2,420,251.55

    专用设备 224,878.43 224,878.43

    通用设备

    运输工具

    其他

    五、固定资产账面价值合计 144,082,055.73 134,464,186.54

    其中：房屋建筑物 95,477,392.73 89,605,939.75

    专用设备 32,490,872.82 28,415,787.77

    通用设备 6,626,993.75 5,731,998.97

    运输工具 8,956,108.59 10,151,875.55

    其他 530,687.84 558,584.50

    本期折旧额8,074,397.28 元。

    (十三) 在建工程

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额减值准备账面价值账面余额 减值准备 账面价值

    臣功制药水针及中心实验室改造工程 1,911,265.51 1,911,265.51 1,311,265.51 1,311,265.51

    臣功制药综合性仓库 2,332,327.07 2,332,327.07

    园林公司研发楼 2,442,946.86 2,442,946.86 287,915.00 287,915.00

    合 计

    6,686,539.44 6,686,539.44 1,599,180.51 1,599,180.51

    (1)臣功制药水针及中心实验室改造工程合同总金额为256.76 万元，预计工期6 个月。截至2010

    年6 月30 日，已发生投资支出191.13 万元。

    (2)臣功制药综合性仓库工程预计总投资为750 万元，预计工期10 个月。截至2010 年6 月30 日，

    已发生投资支出233.23 万元。

    (3)园林研发楼工程预计总投资900 万元，该工程建筑面积约为2,500 平方米，预计建设期1 年。

    (十四) 无形资产

    1、无形资产情况

    项 目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额

    1、账面原值合计 33,992,732.25 240,000.00 1,701,350.00 32,531,382.25

    (1)土地使用权 16,481,010.10 16,481,010.10

    (2)专有技术 15,792,947.40 240,000.00 1,600,000.00 14,432,947.40

    (3)软件 1,718,774.75 101,350.00 1,617,424.75

    2、累计摊销合计 13,379,171.37 535,153.36 778,016.55 13,136,308.18

    (1)土地使用权 1,059,681.23 122,815.08 1,182,496.31

    (2)专有技术 10,616,191.23 409,903.30 676,666.55 10,349,427.98

    (3)软件 1,703,298.91 2,434.98 101,350.00 1,604,383.89

    3、无形资产账面净值合计 20,613,560.88 19,395,074.07

    (1)土地使用权 15,421,328.87 15,298,513.79

    (2)专有技术 5,176,756.17 4,083,519.42南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    (3)软件 15,475.84 13,040.86

    4、减值准备合计 923,333.45 923,333.45

    (1)土地使用权

    (2)专有技术 923,333.45 923,333.45

    (3)软件

    5、无形资产账面价值合计 19,690,227.43 19,395,074.07

    (1)土地使用权 15,421,328.87 15,298,513.79

    (2)专有技术 4,253,422.72 4,083,519.42

    (3)软件 15,475.84 13,040.86

    本期摊销额535,153.36 元。

    2、公司开发项目支出

    本期转出数

    项 目 年初余额 本期增加

    计入当期损益确认为无形资产

    期末余额

    新药开发 4,002,355.00 461,000.00 4,463,355.00

    合 计 4,002,355.00 461,000.00 4,463,355.00

    (十五) 长期待摊费用

    项目 年初余额本期增加额本期摊销额其他减少额 期末余额

    广告牌 551,142.59 110,451.80 440,690.79

    租入固定资产装修费 2,956,818.08 1,275,831.96 1,225,349.06 44,130.05 2,963,170.93

    合计 3,507,960.67 1,275,831.96 1,335,800.86 44,130.05 3,403,861.72

    (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 1,599,869.18 2,517,398.75

    公允价值变动 9,194,592.51

    应付未付的职工薪酬 2,689,790.98 3,139,387.98

    小 计 13,484,252.67 5,656,786.73

    递延所得税负债：

    交易性金融工具、衍生金融工具的估值

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 925,914,536.54 1,546,239,824.80

    小计 925,914,536.54 1,546,239,824.80

    (十七) 资产减值准备

    本期减少

    项 目 年初余额本期增加

    转 回转 销

    期末余额

    坏账准备 17,823,906.89 5,309,035.59 8,237,431.76 174,661.19 14,720,849.53

    存货跌价准备

    可供出售金融资产减值准

    备南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    持有至到期投资减值准备

    长期股权投资减值准备

    投资性房地产减值准备

    固定资产减值准备 2,645,129.98 2,645,129.98

    工程物资减值准备

    在建工程减值准备

    无形资产减值准备 923,333.45 923,333.45

    商誉减值准备

    其他

    合计 21,392,370.32 5,309,035.59 8,237,431.76 1,097,994.64 17,365,979.51

    (十八) 其他非流动资产

    类别及内容 期末余额年初余额

    臣功制药股权投资差额 419,980.83 466,645.37

    合计 419,980.83 466,645.37

    (十九) 短期借款

    项目 期末余额年初余额

    质押借款

    抵押借款

    保证借款 2,057,000,000.00 1,392,000,000.00

    信用借款 19,000,000.00 19,000,000.00

    合计 2,076,000,000.00 1,411,000,000.00

    (二十) 应付票据

    种 类 期末余额年初余额

    银行承兑汇票 80,000,000.00 166,993,910.80

    商业承兑汇票

    合计 80,000,000.00 166,993,910.80

    (二十一) 应付账款

    1、应付账款按账龄列示

    项目 期末余额年初余额

    1 年以内 175,116,349.07 812,952,801.00

    1-2 年 520,284,370.68 22,417,325.19

    2-3 年 1,139,174.68 148,120,746.28

    3-5 年 128,617,743.09 2,559,848.89

    5 年以上 258,341.96

    合 计 825,415,979.48 986,050,721.36南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    3、期末余额中无欠关联方款项。

    4、账龄超过一年的大额应付账款

    单位名称 金 额 未结转原因 备注（报表日后已还款的应予注明）

    房地产项目暂估工程款 134,993,872.24 工程尚未决算

    (二十二) 预收账款

    1、预收账款按账龄列示

    项目 期末余额年初余额

    1 年以内 438,927,635.87 801,309,093.10

    1-2 年 209,960,627.67 80,010,609.18

    2-3 年 17,978,296.00 10,340,572.00

    3-5 年 85,945,269.25 82,361,809.25

    合 计 752,811,828.79 974,022,083.53

    2、期末余额中预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况

    单位名称 期末余额年初余额

    南京新港开发总公司 21,000,000.00 35,571,100.00

    合 计 21,000,000.00 35,571,100.00

    3、期末余额中预收关联方情况

    单位名称 期末余额年初余额

    南京新港开发总公司 21,000,000.00 35,571,100.00

    4、账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明

    单位名称 金 额未结转原因

    备注（报表日后已结转

    或还款的应予注明）

    南京新尧新城开发建设指挥部 35,607,535.00 工程尚未决算

    南京新港开发总公司 21,000,000.00 工程尚未决算

    鼓楼道建部 13,802,201.48 工程尚未决算

    南京天加空调设备有限公司 10,560,000.00 土地款尚未结算

    阿特拉斯科普柯（南京）建筑矿山设备有限公司 10,080,000.00 土地款尚未结算

    (二十三) 应付职工薪酬

    项目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 12,637,551.93 27,749,591.65 27,631,614.25 12,755,529.33

    （2）职工福利费 2,600,281.59 2,921,968.12 2,846,858.01 2,675,391.70

    （3）社会保险费 13,110.07 5,595,601.76 5,612,027.10 -3,315.27

    其中：医疗保险费 701.26 1,445,529.11 1,447,147.12 -916.75

    基本养老保险费 11,763.78 3,770,697.22 3,784,698.02 -2,237.02

    失业保险费 459.49 202,284.91 202,905.90 -161.50

    工伤保险费 71.36 64,396.51 64,467.87

    生育保险费 114.18 112,694.01 112,808.19南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    （4）住房公积金 89,398.00 2,083,366.00 2,167,615.00 5,149.00

    （5）辞退福利 58,435.29 58,435.29

    （6）其他 517.52 244,263.00 220,965.52 23,815.00

    （7）工会经费和职工教育经费 3,292,083.17 371,527.16 572,760.71 3,090,849.62

    合计 18,632,942.28 39,024,752.98 39,110,275.88 18,547,419.38

    (二十四) 应交税费

    税费项目 期末余额年初余额

    增值税 1,847,209.18 1,964,391.10

    营业税 39,760,385.06 14,599,312.68

    企业所得税 9,561,756.59 25,980,171.44

    房产税 518,543.20 449,137.83

    城建税 2,898,902.77 1,114,651.43

    土地增值税 12,078,395.64 9,765,557.84

    个人所得税 119,004.02 261,981.11

    教育费附加 1,751,628.16 733,101.21

    印花税 2,581.63 2,429.99

    合计 68,538,406.25 54,870,734.63

    (二十五) 其他应付款

    1、其他应付款按账龄列示

    2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    3、期末余额中无欠关联方款项。

    4、龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称 金 额未偿还原因

    备注（报表日后已还

    款的应予注明）

    仙林新市区开发有限公司 259,417,641.64 委建工程款尚未完工决算

    栖霞区拆迁办 128,135,427.48 尚未支付拆迁款

    南京金桥城镇建设综合开发公司 99,000,000.00 尚未支付的往来款

    南京市住房制度改革办公室 19,200,000.00 委建工程款尚未完工决算

    代收代交维修基金 17,046,136.40 未交维修基金

    (二十六) 一年内到期的非流动负债

    1、一年内到期的非流动负债分类

    项 目 期末余额年初余额

    一年内到期的长期借款 1,100,000,000.00 440,000,000.00

    项目 期末余额年初余额

    1 年以内 294,206,041.83 400,720,570.52

    1-2 年 338,737,206.67 326,383,261.26

    2-3 年 168,542,348.05 314,892,272.82

    3-5 年 162,229,614.46 2,973,499.60

    5 年以上 716,160.18 392,512.58

    合 计 964,431,371.19 1,045,362,116.78南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    一年内到期的应付债券

    一年内到期的长期应付款

    合 计 1,100,000,000.00 440,000,000.00

    2、一年内到期的长期借款

    （1）一年内到期的长期借款

    项目 期末余额年初余额

    保证借款 100,000,000.00 40,000,000.00

    委托借款 1,000,000,000.00 400,000,000.00

    合计 1,100,000,000.00 440,000,000.00

    （2） 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位：元 币种：RMB

    贷款单位 借款起始日借款终止日币种利率(%) 期末余额 年初余额

    南京仙林新市区开发有限公

    司

    2007-12-27 2010-12-27 RMB 5.40 400,000,000.00 400,000,000.00

    南京新港开发总公司 2008-3-14 2011-3-12 RMB 5.40 300,000,000.00

    南京新港开发总公司 2008-6-4 2011-6-4 RMB 5.40 300,000,000.00

    宁波银行 2009-3-26 2011-3-9 RMB 5.40 100,000,000.00

    合 计 1,100,000,000.00 400,000,000.00

    （3）一年内到期的长期借款中的逾期借款：无。

    (二十七) 长期借款

    1、长期借款分类

    借款类别 期末余额年初余额

    委托借款 600,000,000.00

    抵押借款 100,000,000.00 50,000,000.00

    保证借款 260,000,000.00 300,000,000.00

    合计 360,000,000.00 950,000,000.00

    2、金额前五名的长期借款

    贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 利率（%） 期末余额 年初余额

    工商银行 2009-2-27 2011-8-22 人民币5.40 100,000,000.00 100,000,000.00

    工商银行 2009-4-30 2011-8-22 人民币5.40 50,000,000.00 50,000,000.00

    建设银行 2009-10-23 2012-4-22 人民币5.40 50,000,000.00 50,000,000.00

    中信银行 2009-11-19 2012-11-10 人民币4.86 50,000,000.00 50,000,000.00

    建设银行 2010-6-13 2012-4-22 人民币5.40 50,000,000.00 50,000,000.00

    合 计 300,000,000.00 300,000,000.00南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    (二十八) 应付债券

    债券名称 发行金额 发行费用 期初应付利息本期应计利息

    本期

    已付

    利息

    利息调整 期末应付利息 期末余额

    09 宁

    高科

    1,000,000,000.00 10,000,000.00 3,424,444.44 26,948,888.88 1,390,347.02 30,373,333.32 1,021,763,680.34

    合计 1,000,000,000.00 10,000,000.00 3,424,444.44 26,948,888.88 1,390,347.02 30,373,333.32 1,021,763,680.34

    应付债券说明：

    （1）本公司于2009年12月8日发行公司债券的存续期为5年，面值100元，票面利率为5.36%，

    在2010年至2014年每年的12月8日(节假日顺延)兑付当期利息。在本期债券存续期的第3年末即

    2012年12月8日提前偿还本期债券本金的50%，即每张债券偿还50元本金，共5亿元；在本期债券

    最终到期日即2014年12月8日偿还本期债券本金的剩余50%。第3年末和最后1年末利息随本金一起

    支付。

    （2）南京新港高科技股份有限公司2009年公司债券于2010年1月21日在上海证券交易所上市，

    债券简称：09宁高科，债券代码：122038。

    (二十九) 股本

    本期变动增（+）减（－）

    项目 年初余额 发行

    新股

    送股 公积金转股 其他小计

    期末余额

    1．有限售条件股份

    (1) 国家持股

    (2) 国有法人持股

    (3) 其他内资持股

    有限售条件股份合计

    2．无限售条件流通股份

    (1) 人民币普通股 344,145,888.00 68,829,177.60 103,243,766.40 172,072,944.00 516,218,832.00

    无限售条件流通股份合计 344,145,888.00 68,829,177.60 103,243,766.40 172,072,944.00 516,218,832.00

    合计 344,145,888.00 68,829,177.60 103,243,766.40 172,072,944.00 516,218,832.00

    无限售条件股份报告期内增加172,072,944 股，主要原因是本公司于2010 年3 月24 日召开

    的2009 年度股东大会通过的2009 年度利润分配方案，公司以2009 年末总股本344,145,888 股

    为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股、以未分配利润向全体股东每10 股派送红股

    2 股而增加股本所致，期末全部为无限售条件股份。

    (三十) 资本公积

    项目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    1.资本溢价（股本溢价）

    （1）投资者投入的资本 503,508,400.00 103,243,766.40 400,264,633.60

    小计 503,508,400.00 103,243,766.40 400,264,633.60

    2.其他资本公积

    （1）被投资单位除净损益

    外所有者权益其他变动

    56,481,758.39 56,481,758.39

    （2）可供出售金融资产公

    允价值变动产生的利得或

    损失

    4,631,813,474.38 1,856,475,864.78 2,775,337,609.60

    （3）股权激励 141,524.62 141,524.62南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    （4）其他 4,269,881.35 4,269,881.35

    小计 4,692,706,638.74 1,856,475,864.78 2,836,230,773.96

    合计 5,196,215,038.74 1,959,719,631.18 3,236,495,407.56

    (三十一) 盈余公积

    项目 年初余额本期增加本期减少期末余额

    法定盈余公积 288,172,126.53 288,172,126.53

    任意盈余公积

    储备基金

    企业发展基金

    其他

    合 计 288,172,126.53 288,172,126.53

    (三十二) 未分配利润

    项 目 金 额提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 521,479,649.14

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后 年初未分配利润 521,479,649.14

    加： 本期归属于母公司所有者的净利润 173,079,815.66

    减：提取法定盈余公积 10%

    应付普通股股利 103,243,766.40 每10 股派送2 股、派送现金1 元

    其他 12,264.05

    期末未分配利润 591,303,434.35

    根据本公司于2010 年3 月24 日召开的2009 年度股东大会通过的2009 年度利润分配方案，

    公司以2009 年末总股本344,145,888 股为基数，以未分配利润向全体股东每10 股派送红股2 股

    并派发现金红利1 元（含税），共计分配利润103,243,766.40 元，该利润分配方案已于2010 年

    5 月21 日实施完毕。

    (三十三) 营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项 目 本期发生额上期发生额

    主营业务收入 1,544,173,355.22 920,477,589.73

    其他业务收入 272,095.72

    营业成本 1,179,887,222.20 681,554,616.69

    2、主营业务（分行业）南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    3、公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)

    第一名 173,659,285.67 11.24

    第二名 112,560,480.19 7.29

    第三名 32,153,680.82 2.08

    第四名 17,347,920.00 1.12

    第五名 17,154,972.00 1.11

    (三十四) 营业税金及附加

    项目 本期发生额 上期发生额计缴标准

    营业税 64,170,033.46 33,586,362.85

    基础设施建设项目、建安工程按营业收入的3%计征，

    土地成片开发转让、广告、工程设计、监理、物业

    管理等按营业收入的5%计征

    城市维护建设税 5,546,675.97 3,290,847.08 按应交营业税额、增值税额的7%计征

    教育费附加 3,148,001.76 1,736,689.51

    按应交营业税额、增值税额的3%计征教育费附加和

    1%计征地方教育费附加

    土地增值税 20,200,424.04 14,321,043.56

    普通住宅按实际售房款的1%计缴，高档住宅按实际

    售房款的3%计缴，门面房按实际售房款的2%计缴

    房产税 1,237,689.09 802,409.28

    出租房产按其收入的12%计征，其他房产按原值70%

    的1.2%计征

    文化建设事业费 14,280.00 广告业收入的3%

    合计 94,317,104.32 53,737,352.28

    (三十五) 财务费用

    类别 本期发生额上期发生额

    利息支出 65,412,915.18 64,983,058.80

    减：利息收入 3,610,435.81 2,156,760.22

    汇兑损益

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入营业成本营业收入 营业成本

    市政基础设施承建 165,212,124.89 149,489,028.14 131,870,027.43 120,185,235.61

    土地成片开发转让 173,120,692.50 87,461,402.55 144,953,351.00 77,679,937.87

    园区管理及服务 85,668,610.56 44,113,658.24 98,671,886.90 60,406,606.96

    其中：道路出租 14,236,970.76 3,954,714.08 14,236,970.76 3,954,714.08

    房屋出租 15,345,835.25 4,811,462.57 10,953,923.00 3,796,655.19

    公共设施服务及物业管理 56,085,804.55 35,347,481.59 73,480,993.14 52,655,237.69

    药品销售 96,632,271.84 25,645,159.69 90,961,266.64 34,532,138.80

    房地产开发销售 1,023,539,655.43 873,072,153.69 454,021,057.76 388,750,697.45

    合 计

    1,544,173,355.22 1,179,781,402.31 920,477,589.73 681,554,616.69南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    其他 388,533.53 746,080.75

    合计 62,191,012.90 63,572,379.33

    (三十六) 资产减值损失

    项目 本期发生额上期发生额

    坏账损失 -2,928,396.17 -596,843.51

    存货跌价损失

    可供出售金融资产减值损失

    持有至到期投资减值损失

    长期股权投资减值损失

    投资性房地产减值损失

    固定资产减值损失

    工程物资减值损失

    在建工程减值损失

    生产性生物资产减值损失

    油气资产减值损失

    无形资产减值损失

    商誉减值损失

    其他

    合计 -2,928,396.17 -596,843.51

    (三十七) 公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额上期发生额

    交易性金融资产 -36,778,370.05 85,380.00

    其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

    交易性金融负债

    按公允价值计量的投资性房地产

    其他

    合计 -36,778,370.05 85,380.00

    (三十八) 投资收益

    1、投资收益明细情况

    项目 本期发生额上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,530,000.00 6,726,351.09

    权益法核算的长期股权投资收益 58,712,168.00 21,390,307.58

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 73,949,448.00 105,882,258.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 205,776.36

    持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 30,736,588.28

    其他 -940,806.00 -46,664.54

    合 计 133,250,810.00 164,894,616.77

    2、按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

    南京烽火藤仓光通信有限公司 1,530,000.00 被投资单位本期分红

    南京证券有限责任公司 6,726,351.09 被投资单位本期未分红

    合 计 1,530,000.00 6,726,351.09

    3、按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

    南京新港液化气有限公司 74,245.43 7,562.60

    南京LG 新港显示有限公司 5,103,586.65 5,959,238.70

    苏州栖霞建设有限责任公司 22,026,228.04 331,990.97 被投资企业利润增加

    南京栖霞建设仙林有限公司 31,508,107.88 15,091,515.31 被投资企业利润增加

    合 计 58,712,168.00 21,390,307.58

    (三十九) 营业外收入

    项目 本期发生额上期发生额

    非流动资产处置利得合计 119,707.38 1,280.00

    其中：处置固定资产利得 119,707.38 1,280.00

    处置无形资产利得

    非货币性资产交换利得

    债务重组利得

    接受捐赠

    政府补助

    罚款 924.02

    无需支付的应付款项 239,158.07

    其他 369,787.57 12,556.70

    合计 729,577.04 13,836.70

    (四十) 营业外支出

    项目 本期发生额上期发生额

    非流动资产处置损失合计 5,194,883.50 187,701.32

    其中：固定资产处置损失 5,194,883.50 187,701.32

    无形资产处置损失

    债务重组损失

    非货币性资产交换损失南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    对外捐赠

    其中：公益性捐赠支出

    罚、赔款支出 199,598.29 62,000.00

    其他 436,002.48 5,492,806.94

    合计 5,830,484.27 5,742,508.26

    (四十一) 所得税费用

    项目 本期发生额上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 33,688,510.59 22,026,133.64

    递延所得税调整 -7,827,465.94 278,402.05

    合计 25,861,044.65 22,304,535.69

    (四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益=P0÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利

    润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票

    股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减

    少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；

    Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外

    普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。

    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照

    如下公式计算：

    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等

    增加的普通股加权平均数)

    其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

    公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利

    润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程

    度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

    本期归属于普通股股东的净利润173,079,815.66 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润176,510,224.98 元，发行在外的普通股加权平均数516,218,832 股。

    本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益

    =173,079,815.66/516,218,832=0.335元/每股。

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益

    =176,510,224.98/516,218,832=0.342 元/每股。

    公司不存在稀释性潜在普通股。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    (四十三) 其他综合收益

    项目 本期发生额 上期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -2,481,301,153.04 3,241,757,709.21

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -620,325,288.26 810,439,427.30

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 10,554,026.32

    小计 -1,860,975,864.78 2,420,764,255.59

    2.其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 20,698.02

    小计 -20,698.02

    合计 -1,860,975,864.78 2,420,743,557.57

    (四十四) 现金流量表附注

    1、收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    政府补助

    利息收入 3,610,435.81

    单位及个人往来 36,721,928.39

    合 计 40,332,364.20

    2、支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    手续费用支出 388,533.53

    营业外支出 635,600.77

    销售费用 34,316,703.36

    管理费用 22,223,257.62

    单位及个人往来 13,612,180.18

    合 计 71,176,275.46

    (四十五) 现金流量表补充资料

    1、现金流量表补充资料

    项 目 本期金额上期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 179,766,486.19 164,813,155.95

    加：资产减值准备 -2,928,396.17 -596,843.51

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,843,120.97 14,189,930.74

    无形资产摊销 535,153.36 1,202,049.54

    长期待摊费用摊销 1,335,800.86 1,391,743.06

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    5,075,176.12 93,924.01

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 92,497.31

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 36,778,370.05 -85,380.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 65,111,750.50 65,435,745.79

    投资损失（收益以“－”号填列） -133,250,810.00 -164,894,616.77

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,827,465.94 278,402.05

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 636,695,157.48 -141,127,085.35南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -772,718,216.68 57,432,617.63

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -568,264,046.12 404,735,041.33

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 -546,847,919.38 402,961,181.78

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 763,517,386.81 527,284,902.56

    减：现金的年初余额 688,993,306.14 468,479,599.56

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 74,524,080.67 58,805,303.00

    注释六、关联方及关联交易

    (一) 本企业的母公司情况 （金额单位：万元）

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地

    法定代

    表人

    业务性质注册资本

    对本公司

    的持股比

    例(%)

    对本公司的

    表决权比例

    (%)

    本公司最

    终控制方

    组织机构代码

    南京新港开发总公司 母公司 有限责任 南京 金政权

    项目开

    发、投资

    126,363.50 34.46 34.46

    南京市国

    有资产管

    理委员会

    60896431-8

    本企业的母公司情况的说明：

    截至2010年6月30日，南京新港开发总公司持有本公司股份占总股本的34.46%，为本公司的

    控股股东。成立日期：1992年4月12日。主要经营业务或管理活动：投资兴办企业，物资供应，

    国内贸易，项目开发等。截至2010年6月30日，南京市人民政府国有资产监督管理委员会通过下

    属的南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司直接持有南京新港开发总公司96.24%的

    股权，通过南京市投资公司间接持有南京新港开发总公司3.76%的股权，因此共持有本公司控股

    股东南京新港开发总公司100%的股权，为本公司的实际控制人，且上述股权没有被质押或冻结。

    (二) 本企业的子公司情况： （金额单位：万元）

    子公司全称

    子公司类

    型

    企业类型 注册地

    法定代

    表人

    业务性质 注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构代码

    南京高科建设发展有

    限公司

    全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    徐益民

    市政建筑工程设计、施工、

    建设投资、管理、咨询

    2,500.00 100.00 100.00 75127727-0

    南京港湾工程建设监

    理事务所有限公司

    非全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    吕晨

    港口工程及配套设施的建

    设监理和咨询等

    300.00 98.33 100.00 13487228-5

    南京臣功制药有限公

    司

    非全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    徐益民中西药剂生产销售 3,000.00 99.00 100.00 60892856-0

    南京新港医药有限公

    司

    非全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    郭昭

    医药、生物工程、保健食品、

    医药器械的技术开发、推广、

    转让咨询服务

    3,000.00 90.00 90.00 74537294-1

    南京高科物业管理有

    限公司

    全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    吕晨

    物业管理；房屋建筑及设

    备的维修与保养

    300.00 100.00 100.00 68254815-2

    南京高科置业有限公

    司

    非全资

    有限责

    任公司

    南京市栖霞区

    尧化街道王子

    楼村108 号

    徐益民

    住宅小区综合开发建设；

    商品房销售、租赁、物业

    管理；工程管理（工程监

    理除外）；新型住宅构配

    件、建筑材料销售等

    150,000.00 80.00 80.00 73885333-3南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    南京仙林康乔房地产

    开发有限公司

    非全资

    有限责

    任公司

    南京市栖霞区

    迈皋桥长营村

    15 号

    徐益民

    房地产开发；商品房销售、

    租赁；物业管理

    5,000.00 92.00 100.00 66376676-0

    南京高科园林工程有

    限公司

    全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    吕晨

    园林绿化；兼营物业管理

    和垃圾处理

    500.00 100.00 100.00 67130846-0

    南京高科水务有限公

    司

    全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    吕晨

    污水处理及回水利用；环

    保工程及设备检修

    3,500.00 100.00 100.00 67131205-6

    南京高科新创投资有

    限公司

    全资

    有限责

    任公司

    南京经济技术

    开发区

    徐益民

    实业投资、创业投资、证

    券投资及投资管理、咨询

    50,000.00 100.00 100.00 67134391-X南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    (三) 本企业的合营和联营企业情况 （金额单位：万元）

    被投资单位名称 企业类型注册地

    法人代

    表

    业务性质 注册资本

    本企

    业持

    股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    期末资产总

    额

    期末负债总

    额

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利

    润

    关联

    关系

    组织机构代码

    一、合营企业

    二、联营企业

    南京新港液化气

    有限公司

    有限责任

    南京经济技术

    开发区

    郑君武

    液化气生产、

    销售

    750 25 25 877.66 160.08 717.58 1,035.43 29.70 24979072-2

    南京LG 新港显示

    有限公司

    中外合资

    南京经济技术

    开发区

    梁正培

    设计、生产显

    示器及LCD 电

    视机等

    2,392 万美元25 25 327,603.33 283,399.40 50,239.51 451,467.66 2,041.44 60796896-5

    苏州栖霞建设有

    限责任公司

    有限责任

    苏州工业园区

    胜浦镇招商中

    心

    陈兴汉 房地产开发 36,000 20 20 105,629.69 62,444.65 43,185.04 82,274.41 11,013.11 75140474-3

    南京栖霞建设仙

    林有限公司

    有限责任

    南京栖霞区和

    燕路251 号

    陈兴汉 房地产开发 20,000 49 49 38,042.07 9,475.84 28,566.23 23,617.83 6,430.23 75685590-6南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    (四) 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

    南京先河制药有限公司 子公司臣功制药的子公司 72609024-4

    南京臣功药业有限公司 子公司臣功制药的子公司 76816714-X

    南京清风物业管理有限公司 子公司高科置业的子公司 78710491-0

    南京仙林商务管理有限公司 子公司高科置业的子公司 69836320-8

    南京东城汇商业管理有限公司 子公司高科置业的子公司 55206316-5

    南京高科仙林湖置业有限公司 子公司高科置业的子公司 55208892-8

    南京瑞科方圆显示技术有限公司 子公司高科新创的子公司 68674480-4

    (五) 关联方交易

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已

    作抵销。

    2、销售商品、提供劳务的关联交易

    本期发生额 上期发生额

    关联方名称

    关联交易类

    型

    关联交易内容

    关联交易定价方

    式及决策程序

    金额

    占同类交易

    比例(%)

    金额

    占同类交易

    比例(%)

    南京新港开发

    总公司

    提供劳务

    乌龙山以北

    地区污水收

    集系统工程

    等

    按市场公允价值 32,153,680.82 12.82 14,686,995.24 6.70

    3、关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    南京新港高科技股份有限公司 南京臣功制药有限公司 10,000,000.00 2009.07.02 2010.07.02 是

    南京新港高科技股份有限公司 南京臣功制药有限公司 10,000,000.00 2010.01.06 2010.07.06 是

    南京新港高科技股份有限公司 南京臣功制药有限公司 15,000,000.00 2009.09.22 2010.09.22 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京臣功制药有限公司 7,000,000.00 2009.12.17 2010.12.17 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京臣功制药有限公司 8,000,000.00 2009.12.21 2010.12.21 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京臣功制药有限公司 10,000,000.00 2010.04.07 2011.04.07 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京臣功制药有限公司 20,000,000.00 2010.06.29 2011.06.29 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京高科置业有限公司 100,000,000.00 2009.02.27 2011.08.22 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京高科置业有限公司 50,000,000.00 2009.04.30 2011.08.22 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京高科置业有限公司 100,000,000.00 2009.03.25 2011.03.09 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京高科置业有限公司 50,000,000.00 2009.10.23 2012.04.22 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京高科置业有限公司 10,000,000.00 2010.05.19 2012.01.03 否

    南京新港高科技股份有限公司 南京高科置业有限公司 50,000,000.00 2010.06.12 2012.04.22 否

    合计 440,000,000.00

    4、关联方资金拆借

    （1）向关联方拆入资金南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明

    南京新港开发总公司 300,000,000.00 2008-3-14 2011-3-12 委托贷款

    南京新港开发总公司 300,000,000.00 2008-6-4 2011-6-4 委托贷款

    5、关联方应收应付款项

    项 目 关联方 期末余额年初余额

    应收账款 南京新港开发总公司 9,368,415.96 4,740,427.39

    预收账款 南京新港开发总公司 21,000,000.00 35,571,100.00

    注释七、或有事项

    (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

    无。

    (二) 其他或有负债

    本公司无需要披露的或有事项。

    注释八、承诺事项

    (一) 重大承诺事项

    无。

    (二) 前期承诺履行情况

    无。

    注释九、资产负债表日后事项

    (一) 资产负债表日后利润分配情况说明

    (二) 其他资产负债表日后事项说明

    1、2010 年3 月30 日, 子公司高科置业通过挂牌方式竞得南京市栖霞区仙林大学城文澜路

    以北、东至仙境路、西至河道、北至道路、南至文澜路编号为NO.2010G06 地块国有土地使用权，

    土地出让金总额为11.60 亿元，土地出让面积为138,122.30 平方米。根据2010 年4 月13 日南京

    市国土资源局与高科置业签订的土地出让合同约定，至本报告期末已支付土地出让金8.12 亿元，

    余款3.48 亿元需在2010 年10 月12 日前支付完毕。

    2、2010 年7 月26 日，公司与受让方南京大海医药有限公司签订了转让公司所持新港医药

    90%股权的协议，按新港医药2010 年6 月30 日净资产评估值1：1 比例作价，转让价格为503.226

    万元，截止2010 年8 月4 日，该股权转让事项的工商登记已变更完毕、转让款已全部收到。

    3、2010 年8 月11 日，公司与受让方藤仓亚洲有限公司签订了转让公司所持南京烽火藤仓

    光通信有限公司7.65%股权的合同，按南京烽火藤仓光通信有限公司2010 年6 月30 日净资产评

    估值1：1 比例作价，转让价格为3,230.850 万元，截止2010 年8 月16 日，该股权转让事项的

    工商登记正在办理中，转让款按约定分期收回。南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    注释十、其他重要事项说明

    (一) 以公允价值计量的资产和负债

    单位：人民币万元

    项目 年初余额

    本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计公

    允价值变动

    本期计提的

    减值

    期末余额

    金融资产

    1.以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产（不含衍生金

    融资产）

    -3,677.84 8,315.95

    2.可供出售金融资产 697,786.04 -248,130.11 449,655.93

    合计 697,786.04 -3,677.84 -248,130.11 457,971.88

    (二) 年金计划主要内容及重大变化

    无。

    (三) 其他需要披露的重要事项

    无。

    注释十一、母公司财务报表主要项目注释

    (一) 应收账款

    1、应收账款

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    单项金额重大的应收账款 5,569,687.00 78.31. 3,220,787.00 23.88

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的应收账款

    其他不重大应收账款 1,542,909.60 21.69 329,380.24 10,267,960.88 76.12 6,875,182.09

    合计 7,112,596.60 100.00 329,380.24 13,488,747.88 100.00 6,875,182.09

    2、其他不重大应收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 735,778.57 47.69 1,468.24 3,003,669.85 29.25 90,110.09

    1 至2 年

    2 至3 年 479,219.03 31.06 479,219.03 4.67

    3-5 年

    5 年以上 327,912.00 21.25 327,912.00 6,785,072.00 66.08 6,785,072.00

    合 计 1,542,909.60 100.00 329,380.24 10,267,960.88 100.00 6,875,182.09

    3、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期末余额 年初余额

    单位名称

    账面金额计提坏账金额账面金额 计提坏账金额

    南京新港开发总公司 5,569,687.00 3,220,787.00

    合计 5,569,687.00 0.00 3,220,787.00 0.00南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    82

    4、应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 金额年限占应收账款总额的比例(%)

    第一名 5,569,687.00 1 年以内78.31

    第二名 686,837.37 1 年以内9.66

    第三名 479,219.03 2 至3 年6.74

    第四名 285,120.00 5 年以上4.01

    第五名 48,941.20 1 年以内0.69

    5、应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)

    南京新港开发总公司 母公司 5,569,687.00 78.31

    南京臣功制药有限公司 子公司 479,219.03 6.74

    (二) 其他应收款

    1、其他应收款

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    单项金额重大的其他应收款

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    其他不重大其他应收款 1,316,520.99 100.00 168,400.70 12,859,835.10 100.00 172,895.99

    合计 1,316,520.99 100.00 168,400.70 12,859,835.10 100.00 172,895.99

    2、其他不重大其他应收款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 1,003,178.05 76.20 30,057.76 12,646,492.16 98.34 44,553.05

    1 至2 年 100,000.00 7.60 10,000

    2 至3 年

    3-5 年 170,000.00 12.91 85,000.00 170,000.00 1.32 85,000.00

    5 年以上 43,342.94 3.29 43,342.94 43,342.94 0.34 43,342.94

    合 计 1,316,520.99 100.00 168,400.70 12,859,835.10 100.00 172,895.99

    3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4、其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)

    第一名 购房补贴款 695,398.47 1 年以内 52.82

    第二名 职工欠款 274,738.00 1 年以内 20.87

    第三名

    民工工资保障

    基金

    150,000.00 3 至5 年 11.39

    第四名 投标保证金 100,000.00 1 至2 年 7.60

    第五名 用电保证金 38,180.00 5 年以上 2.90南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    83

    (三) 长期股权投资

    单位：人民币元

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值

    准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    本期现金红利

    南京新港液化气有限公司 权益法 1,875,000.00 1,719,701.29 74,245.43 1,793,946.72 25 25

    南京LG 新港显示有限公司 权益法 32,163,764.13 120,495,182.03 5,103,586.65 125,598,768.68 25 25

    苏州栖霞建设有限责任公司 权益法 72,000,000.00 83,943,849.19 2,426,228.04 86,370,077.23 20 20 19,600,000.00

    南京栖霞建设仙林有限公司 权益法 98,036,000.00 145,216,423.53 -5,241,892.12 139,974,531.41 49 49 36,750,000.00

    权益法小计 204,074,764.13 351,375,156.04 2,362,168.00 353,737,324.04 56,350,000.00

    南京烽火藤仓光通信有限公司 成本法 18,705,207.20 18,705,207.20 18,705,207.20 7.65 7.65 1,530,000.00

    南京瀚宇彩欣科技有限责任公司 成本法 41,384,650.00 41,384,650.00 41,384,650.00 12.50 12.50

    南京华新有色金属有限公司 成本法 30,934,209.94 30,934,209.94 30,934,209.94 5.22 5.22

    南京证券有限责任公司 成本法 133,039,295.00 133,039,295.00 133,039,295.00 1.37 1.37

    南京长江发展股份有限公司 成本法 9,764,594.00 9,764,594.00 9,764,594.00 3.40 3.40

    长江经济联合发展（集团）股份有限公司 成本法 3,240,900.00 3,240,900.00 3,240,900.00 0.31 0.31

    广州农村商业银行股份有限公司 成本法 224,000,000.00 224,000,000.00 224,000,000.00 1.16 1.16

    南京高科建设发展有限公司 成本法 22,985,070.86 22,985,070.86 22,985,070.86 100.00 100.00

    南京臣功制药有限公司 成本法 36,626,775.15 36,626,775.15 36,626,775.15 99.00 100.00

    南京新港医药有限公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90.00 90.00

    南京港湾工程建设监理事务所有限公司 成本法 3,000,000.00 3,425,676.85 3,425,676.85 98.33 100.00

    南京高科置业有限公司 成本法 1,218,600,000.00 1,218,600,000.00 1,218,600,000.00 80.00 80.00

    南京仙林康乔房地产开发有限公司 成本法 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 92.00 100.00

    南京高科园林工程有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00

    南京高科水务有限公司 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00 100.00

    南京高科新创投资有限公司 成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 100.00 100.00

    南京高科物业管理有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00

    成本法小计 2,358,280,702.15 2,358,706,379.00 2,358,706,379.00 1,530,000.00

    合计 2,562,355,466.28 2,710,081,535.04 2,362,168.00 2,712,443,703.04 57,880,000.008 4

    注：被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明参见四企业合并及合并财务报表注释。

    (四) 营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项 目 本年数上年同期数

    主营业务 278,395,041.10 335,116,738.23

    其他业务

    营业成本 164,865,987.24 236,065,148.21

    2、主营业务（分行业）

    3、公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例

    第一名 156,137,476.97 56.08

    第二名 62,529,209.89 22.46

    第三名 17,347,920.00 6.23

    第四名 17,154,972.00 6.16

    第五名 2,348,900.00 0.84

    (五) 投资收益

    1、投资收益明细

    项目 本期发生额上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,530,000.00 6,726,351.09

    权益法核算的长期股权投资收益 58,712,168.00 21,390,307.58

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 71,699,448.00 105,882,258.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 13,867,089.81

    其他 18,120,232.50 23,219,115.75

    合 计 150,061,848.50 171,085,122.23

    注：其他投资收益为委托贷款收益。

    2、按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

    南京烽火藤仓光通信有限公司 1,530,000.00 被投资单位本期分红

    南京证券有限责任公司 6,726,351.09 被投资单位本期未分红

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入营业成本营业收入 营业成本

    市政基础设施承建 72,389,837.71 64,675,638.95 120,255,674.48 113,658,041.91

    土地成片开发转让 173,120,692.50 87,461,402.55 144,953,351.00 77,679,937.87

    道路出租 14,236,970.76 3,954,714.08 14,236,970.76 3,954,714.08

    房屋出租及公共设施服务、管理 18,647,540.13 8,774,231.66 55,670,741.99 40,772,454.35

    合 计 278,395,041.10 164,865,987.24 335,116,738.23 236,065,148.21南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    85

    合计 1,530,000.00 6,726,351.09

    3、按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

    南京新港液化气有限公司 74,245.43 7,562.60

    南京LG 新港显示有限公司 5,103,586.65 5,959,238.70

    苏州栖霞建设有限责任公司 22,026,228.04 331,990.97 被投资企业利润增加

    南京栖霞建设仙林有限公司 31,508,107.88 15,091,515.31 被投资企业利润增加

    合计 58,712,168.00 21,390,307.58

    (六) 现金流量表补充资料

    项 目 本期金额上期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 172,657,697.51 176,582,376.67

    加：资产减值准备 -6,550,297.14 -1,696,316.28

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,275,596.16 4,875,672.13

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列）

    230.76

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 60,216.58

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 62,673,034.70 44,491,555.71

    投资损失（收益以“－”号填列） -150,061,848.50 -171,085,122.23

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,087,171.29 424,079.07

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 1,747,742.06 20,931,314.88

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,457,631.11 -52,822,285.52

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -134,398,000.55 444,210,724.00

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 -42,111,042.60 465,972,215.01

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 434,370,685.32 207,651,423.75

    减：现金的年初余额 290,019,156.75 147,521,768.18

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 144,351,528.57 60,129,655.57

    注释十二、补充资料

    (一) 当期非经常性损益明细表

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -4,565,476.59

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,402.51南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    86

    项目 金额 说明

    所得税影响额 1,143,469.78

    少数股东权益影响额（税后） -399,021.10

    合 计 -3,829,430.42

    (二) 净资产收益率及每股收益：

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.15 0.335 0.335

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润

    3.21 0.342 0.342

    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目

    报表项目

    期末余额

    （或本期金额）

    年初余额

    （或上年金额）

    变动比率 变动原因

    应收票据 23,881,368.68 36,145,245.00 -33.93% 票据到期收回减少

    应收账款 112,358,732.92 58,855,481.16 90.91% 本期销售增加而相应增加

    预付账款 957,559,529.93 132,072,255.52 625.03% 本期子公司高科置业预付土地出让金增加

    可供出售金融资产 4,496,559,278.08 6,977,860,431.12 -35.56%

    公司持有的南京银行、中信证券、栖霞建设等上市公

    司股权市值减少

    在建工程 6,686,539.44 1,599,180.51 318.12% 子公司臣功制药厂房工程投入增加

    递延所得税资产 13,484,252.67 5,656,786.73 138.37% 子公司高科新创交易性金融资产公允价值变动计提

    短期借款 2,076,000,000.00 1,411,000,000.00 47.13% 本期银行借款增加

    应付票据 80,000,000.00 166,993,910.80 -52.09% 票据到期兑付减少

    一年内到期的非流

    动负债

    1,100,000,000.00 440,000,000.00 150.00%

    以前年度长期借款将在一年内到期，重分类至本科目

    核算

    长期借款 360,000,000.00 950,000,000.00 -62.11% 转入一年内到期的非流动负债所致

    递延所得税负债 925,914,536.54 1,546,239,824.80 -40.12% 可供出售金融资产公允价值减少

    股本 516,218,832.00 344,145,888.00 50.00% 根据2009 年股东大会决议送转股增加

    资本公积 3,236,495,407.56 5,196,215,038.74 -37.71% 可供出售金融资产公允价值减少

    营业收入 1,544,445,450.94 920,477,589.73 67.79% 本期实现结算的房地产收入增加

    营业成本 1,179,887,222.20 681,554,616.69 73.12% 收入增加后相应的成本结转

    营业税金及附加 94,317,104.32 53,737,352.28 75.51% 收入增加导致相应税金增加以及土地增值税增加

    资产减值损失 -2,928,396.17 -596,843.51 390.65% 收回应收款项冲回坏账准备

    公允价值变动收益 -36,778,370.05 85,380.00 -43,176.10% 交易性金融资产公允价值变动

    营业外收入 729,577.04 13,836.70 5,172.77% 核销应付款项及收到补贴收入所致

    少数股东损益 6,686,670.53 401,517.99 1,565.35% 子公司高科置业利润增加而相应增加南京新港高科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    87

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。

    2、载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    董事长：徐益民

    南京新港高科技股份有限公司

    2010 年8 月16 日