2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
600064
2013 年半年度报告
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2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人徐益民、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人
员）陆阳俊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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2013 年半年度报告
目 录
第一节 释义 ..............................................................................................4
第二节 公司简介 ......................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................6
第四节 董事会报告 ..................................................................................7
第五节 重要事项 ....................................................................................17
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................23
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................25
第八节 财务报告（未经审计） ............................................................26
第九节 备查文件目录 ..........................................................................107
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2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司，本公司 指 南京高科股份有限公司
开发总公司 指 南京新港开发总公司，本公司控股股东
开发区 指 南京经济技术开发区
高科置业 指 南京高科置业有限公司，本公司控股子公司
仙林康乔 指 南京仙林康乔房地产开发有限公司，本公司控股子公司
臣功制药 指 南京臣功制药股份有限公司，本公司控股子公司
高科建设 指 南京高科建设发展有限公司，本公司控股子公司
高科园林 指 南京高科园林工程有限公司，本公司控股子公司
高科水务 指 南京高科水务有限公司，本公司控股子公司
高科新创 指 南京高科新创投资有限公司，本公司控股子公司
高科科贷 指 南京高科科技小额贷款有限公司，本公司控股子公司
栖霞建设 指 南京栖霞建设股份有限公司，本公司参股公司
南京银行 指 南京银行股份有限公司，本公司参股公司
中信证券 指 中信证券股份有限公司，本公司参股公司
广州农商行 指 广州农村商业银行股份有限公司，本公司参股公司
LG 新港 指 南京 LG 新港显示有限公司，本公司参股公司
山东新冷大食品集团有限公司，本公司控股子公司高科新
山东新冷大 指
创的参股公司
南京天溯自动化控制系统有限公司，本公司控股子公司高
天溯自动化 指
科新创、高科科贷的参股公司
江苏海盟实业有限公司，本公司控股子公司高科园林的全
江苏海盟 指
资子公司
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2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 南京高科股份有限公司
公司的中文名称简称 南京高科
公司的外文名称 NANJING GAOKE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 NJGK
公司的法定代表人 徐益民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢建晖 王征洋
南京经济技术开发区新港 南京经济技术开发区新港大道
联系地址
大道 129 号 3 楼 129 号 3 楼
电话 025-85800728 025-85800728
传真 025-85800720 025-85800720
电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com
三、 基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更。
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 南京高科 600064
六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2013 年 1 月 22 日
注册登记地点 南京经济技术开发区新港大道 129 号
企业法人营业执照注册号 320192000001237
税务登记号码 320113134917922
组织机构代码 13491792-2
报告期内注册变更情况查询索引 www.sse.com.cn
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 1,816,662,659.29 924,759,131.21 96.45
归属于上市公司股东的净利
239,204,933.56 203,828,961.10 17.36
润
归属于上市公司股东的扣除非
239,110,050.55 203,648,920.11 17.41
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 656,012,290.85 -244,773,601.89 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,793,365,905.41 5,174,984,137.42 -7.37
总资产 15,751,997,667.92 16,348,407,710.53 -3.65
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.463 0.395 17.36
稀释每股收益（元／股） 0.463 0.395 17.36
扣除非经常性损益后的基本
0.463 0.395 17.41
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.76 4.23 增加 0.53 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
4.76 4.23 增加 0.53 个百分点
平均净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -37,150.47
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
377,604.16
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -208,307.13
少数股东权益影响额 -10,506.60
所得税影响额 -26,756.95
合计 94,883.01
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年是公司“价值创造年”。开年以来，公司以实现持续成长为目标，强化
战略引领，深耕区域市场，整合优势资源，优化产业布局，业务发展和品牌建设再
上新台阶。公司再度入选上证 180 指数样本股，多个项目荣获省市级荣誉称号。报
告期内，公司实现营业收入 181,666.27 万元，同比增长 96.45%；归属于母公司所有
者的净利润 23,920.49 万元，同比增长 17.36%；每股收益 0.463 元，加权平均净资
产收益率 4.76%，若扣除可供出售金融资产溢价的影响，本期净资产收益率为 8.82%。
1、市政业务继续实施“聚焦园区”战略，盈利能力稳步提升
公司市政业务继续实施“聚焦园区”的发展战略，发挥区域竞争优势，明确业
务重点、提升盈利能力，打造精品工程、改善运作水平。在市政承建业务领域，公
司成功中标乌龙山公园服务配套设施一期项目 BT 工程（合同金额为 48,813.59 万
元）、英达热再生新建厂房等总承包项目，公司子公司高科建设承建的 01 地块员工
公寓项目荣获“金陵杯”优质工程奖；在园林绿化业务领域，公司以收购江苏海盟
公司股权、取得 1000 亩苗圃基地为突破，打通上下游产业链，形成养护、工程和苗
圃三大业务相结合的良好发展格局；在污水处理业务领域，提标扩建的前期工作正
在有序推进，预计项目完工后，日污水处理能力（设计）可由目前的 4 万吨提高至
8 万吨。
报告期内，市政业务实现营业收入 61,144.85 万元，同比增长 63.92%。
2、房地产业务适时调整营销策略和开发节奏，销售收入大幅增长
面对宏观调控政策带来的不利影响，公司积极把握上半年阶段性房地产市场走
暖带来的机遇，适时调整营销策略和开发节奏，加快盘活存量资产，销售收入实现
大幅增长。但由于受到限购限价政策影响，加之公司为提升产品竞争优势加大品质
建设投入，进入结算的房地产项目毛利水平较低，对当期利润贡献较小。
报告期内，一方面，公司依托高品质的产品及有针对性的营销推广，荣境、荣
域等重点项目持续热销。荣域项目四次推盘，实现合同销售金额逾 6 亿元，荣境项
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2013 年半年度报告
目实现合同销售金额近 3 亿元；另一方面，着力推进标准成本体系建设，提升企业
价值创造能力。同时，公司积极履行社会责任，切实做好保障房的安置工作。报告
期内，公司子公司高科置业跻身“2012 年度江苏省房地产开发行业综合实力 50 强”
前十名之列。
报告期内，公司房地产业务完成合同销售面积 20.5 万平方米（商品房项目 8.6
万平方米、经济适用房项目 11.9 万平方米），实现合同销售金额 141,587.21 万元（商
品房项目 111,251.61 万元，经济适用房项目 30,335.60 万元）；实现营业收入
106,905.21 万元，同比增长 151.41%。
3、股权投资业务积极发挥专业平台作用，发展后劲持续增强
公司股权投资业务积极把握政策动向，发挥专业平台作用，最大限度实现资源
的共享和价值的提升。报告期内，公司对高科科贷进行了增资，与南京银行共同发
起设立鑫元基金管理有限公司（已获中国银监会批复）；并新增投资了山东新冷大，
天溯自动化等优质项目，股权投资业务的发展后劲进一步增强。
报告期内，公司控股子公司臣功制药紧跟行业政策走向，通过突出重点产品、
调整销售模式、加快新品研发等有效举措，整体实力和经营效益稳步提升。报告期
内实现主营业务收入 13,616.20 万元、同比增长 7.70%，净利润 2,584.88 万元、同比
增长 42.05%。
受益于所投资的几家上市公司良好的经营业绩和稳定的分配政策，报告期内公
司实现投资收益 23,676.54 万元（合并口径）。
4、布局产业发展，聚焦“价值创造”，发展基础不断夯实。
报告期内，公司完成 2013-2015 年发展规划的编制工作，对产业加快转型升级
进行了部署。未来三年公司将聚焦园区发展，做强做大市政业务；整合优势资源，
优化股权投资业务结构；发挥竞争优势，加快医药业务并购整合；把握政策导向，
稳健发展房地产业务，成为特色鲜明、国内一流的园区类上市公司。
报告期内，公司积极推进“价值创造年”管理主题活动，倡导管理创新，深挖
发展潜力。一是制定成本标准，优化成本构成，加强成本控制；二是发挥集团融资
优势，满足经营发展需求的同时，切实降低融资成本；三是稳步推进信息化建设工
作，提高集团管理效率，防控经营风险；四是完善员工培训与薪酬管理制度，提升
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2013 年半年度报告
员工综合素质，激发员工工作积极性；五是加强企业文化建设，营造良好发展氛围，
打造“和谐高科”。
(一)主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,816,662,659.29 924,759,131.21 96.45
营业成本 1,351,566,455.54 534,307,900.16 152.96
销售费用 82,756,993.14 77,083,750.90 7.36
管理费用 61,626,210.37 58,979,537.81 4.49
财务费用 157,376,629.56 182,716,749.93 -13.87
经营活动产生的现金流量净额 656,012,290.85 -244,773,601.89 -
投资活动产生的现金流量净额 -28,773,198.77 95,630,803.14 -
筹资活动产生的现金流量净额 -850,490,223.55 684,919,141.65 -
营业税金及附加 92,994,870.43 66,679,440.99 39.47
公允价值变动收益 -19,154,200.16 27,200,253.27 -
科目 期末数 期初数 变动比例（%）
预付款项 211,779,447.47 106,442,289.56 98.96
发放贷款及垫款 193,020,000.00 124,100,000.00 55.54
应付票据 124,700,000.00 44,700,000.00 178.97
预收款项 2,068,930,357.50 1,534,729,620.39 34.81
应交税费 -15,101,035.37 83,065,239.11 -
一年内到期的非流动负债 480,000,000.00 249,900,000.00 92.08
长期借款 705,000,000.00 1,255,000,000.00 -43.82
变动的原因说明
（1）营业收入增加的主要原因是本期公司房地产业务与市政业务结转收入的项
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2013 年半年度报告
目增加。
（2）营业成本增加的主要原因是本期营业收入增加导致成本相应增加以及公司
房地产与市政业务结转收入的项目结构发生变化，低毛利率的商品房项目、经适房
项目及市政委托建设项目结转较多。
（3）财务费用下降的主要原因是本期公司融资规模下降以及融资利率降低。
（4）经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期公司房地产业务预收
房款及市政业务资金回笼增加。
（5）投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本期取得投资收益所收到
的现金减少。
（6）筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本期的银行借款规模减少
以及偿还债务支付的现金增加。
（7）营业税金及附加增加的主要原因是本期公司营业收入增加而导致各项税金
计提增加。
（8）公允价值变动收益减少的主要原因是本期公司子公司高科新创交易性金融
资产公允价值减少。
（9）预付款项增加的主要原因是本期公司市政基础设施承建业务预付工程款增
加。
（10）发放贷款及垫款增加的主要原因是本期公司子公司高科科贷贷款业务增
加。
（11）应付票据增加的主要原因是本期期末公司未兑付的银行票据增加。
（12）预收款项增加的主要原因是本期公司房地产业务预收房款增加。
（13）应交税费减少的主要原因是本期公司房地产业务预缴税金增加。
（14）一年内到期的非流动负债增加的主要原因是本期公司一年内到期的长期
借款转入。
（15）长期借款减少的主要原因是本期提前归还了部分长期借款以及该科目中
部分借款转入一年内到期的非流动负债。
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2013 年半年度报告
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
房地产开 减少 18.89
1,069,052,100.22 846,481,079.34 20.82 151.41 230.20
发销售 个百分点
市政基础 减少 9.43
364,458,317.41 336,294,285.93 7.73 211.29 246.75
设施承建 个百分点
土地成片 增加 13.33
73,852,290.00 31,467,942.70 57.39 -17.62 -37.25
开发转让 个百分点
园区管理 减少 1.25
173,137,914.74 101,071,009.54 41.62 4.11 6.38
及服务 个百分点
增加 1.85
药品销售 136,162,036.92 36,007,903.05 73.56 7.70 0.68
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明:
1、房地产开发销售业务收入上升的主要原因是本期结转收入的项目增加，毛利
率降低的主要原因是本期结转收入的项目结构发生变化，低毛利率的商品房项目及
经适房项目结转较多。
2、市政基础设施承建业务营业收入上升的主要原因是本期结转收入的项目增
加，毛利率降低的主要原因是本期结转收入的项目结构发生变化，低毛利率的委托
建设项目结转较多。
3、土地成片开发与转让业务营业收入下降的主要原因是本期结算的园区土地转
让面积减少，毛利率较高的主要原因是本期结算中毛利率水平较高的地块占比较高。
公司主要商品房项目情况
单位：万平方米
占地 容积率 权益
项目名称 开发进度 销售进度
面积 面积 比例
诚品城 已累计实现销售 23.27 万平
（学仕风华 19.97 23.97 80% 项目已竣工 方米，已累计结算 21.44 万
苑） 平方米
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2013 年半年度报告
已累计实现销售 5.41 万平方
左右阳光
3.50 5.97 98.4% 项目已竣工 米，已累计结算 5.14 万平方
（仙踪林苑）
米
A1 地块正在进行室外
高科荣境 给排水和室外景观施 已累计实现销售 3.39 万平方
34.61 55.69 80%
（G81 项目） 工，A2 地块一期正在 米，尚未开始结算
进行桩基施工
已累计实现销售 12.24 万平
高科荣域 一期已竣工，二期正在
12.42 21.12 80% 方米，已累计结算 6.18 万平
（G06 项目） 进行主体施工
方米
已累计实现销售 2.77 万平方
米（该项目为商业地产，部
东城汇 3.28 5.2 80% 项目已竣工
分商铺公司自持），已累计结
算 1.91 万平方米
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
江苏南京 1,683,300,949.72 109.06
其他 133,361,709.57 7.14
说明：公司主营业务主要在江苏南京，其他地区营业收入主要是公司子公司臣功制药药品销
售收入。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化，亦无对公司产生严重影
响的情况发生。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投 19,024.6 万元，比去年同期增加 8,824.6 万元，同比
增加 86.52%。
报告期内，公司所投资的公司情况为：
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2013 年半年度报告
占被投资公
投资金额
被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注
（万元）
例(%)
报告期内，公司子公司高科建设以评估值 2,176
面向科技型中 万元的价格受让浙江南华时代集团有限公司所
小企业发放贷 持高科科贷 2,000 万元股权；同时，公司、高科
南京高科科技小额
款、创业投资、 12,176 100 新创分别出资 7,000 万元、3,000 万元进行高科
贷款有限公司
提供融资性担 科贷二期注册资本出资。目前，公司、高科新
保 创、高科建设分别持有高科科贷 70%、20%及
10%的股权。
楼宇智能化软
南京天溯自动化控 该公司由公司子公司高科新创及高科科贷进行
硬件的生产销 1,800 10
制系统有限公司 投资，出资额分别为 800 万元及 1,000 万元。
售业务
调理食品、方便
山东新冷大食品集
食品、低温肉食 3,500 6.15 该公司由公司子公司高科新创进行投资。
团有限公司
的生产与销售
江苏海盟实业有限 苗木、花卉种
1,548.6 100 该公司由公司子公司高科园林进行投资。
公司 植、销售
(1) 证券投资情况
序 证券 证券代 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 占期末证券总 报告期损益
证券简称
号 品种 码 （元） （股） （元） 投资比例（％） （元）
1 股票 600739 辽宁成大 229,861,136.90 11,517,231 151,106,070.72 100.00 -19,374,650.37
合计 229,861,136.90 / 151,106,070.72 100.00 -19,374,650.37
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初 期末 股
会计
证券 证券 持股 持股 报告期所有者 份
最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 核算
代码 简称 比例 比例 权益变动 来
科目
（％） （％） 源
可供
南京 出售 投
601009 763,527,300.00 11.23 11.23 2,810,983,500.00 135,380,700.00 -192,567,375.00
银行 金融 资
资产
可供
中信 出售 投
600030 230,007,865.48 0.65 0.66 737,703,412.42 21,367,090.20 -172,103,947.85
证券 金融 资
资产
栖霞 可供
建设 出售 投
600533 160,965,678.06 13.06 13.06 473,146,110.00 13,714,380.00 -116,229,370.50
（注 金融 资
①） 资产
栖霞 可供
建设 出售 投
600533 67,018,617.15 1.43 1.43 51,750,000.00 1,200,000.00 -10,170,000.00
（注 金融 资
②） 资产
合计 1,221,519,460.69 / / 4,073,583,022.42 171,662,170.20 -491,070,693.35 / /
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2013 年半年度报告
注①：指公司持有的栖霞建设股权。
注②：指公司子公司高科置业持有的栖霞建设股权，其报告期损益为对公司本期归属于母公司所有者净利润的
影响额，其报告期所有者权益变动为对本公司本期归属于母公司所有者权益的影响额。
(3) 持有金融企业股权情况
期初持 期末持 报告期所
最初投资金 期末账面价 报告期损益 会计核 股份
所持对象名称 股比例 股比例 有者权益
额（元） 值（元） （元） 算科目 来源
（%） （%） 变动（元）
南京证券股份 长期股 受让及
133,039,295 1.295 1.295 133,039,295 1,230,567.35 -
有限公司 权投资 增资
广州农村商业
长期股
银行股份有限 574,000,000 2.21 2.21 574,000,000 39,600,000.00 - 投资
权投资
公司
南京高科科技
长期股 发起
小额贷款有限 140,000,000 70 70 140,000,000 3,886,974.62 -
权投资 设立
公司(注①)
南京高科科技
长期股 发起
小额贷款有限 40,000,000 10 20 40,000,000 1,110,564.18 -
权投资 设立
公司(注②)
南京高科科技
长期股
小额贷款有限 21,760,000 0 10 21,760,000 555,282.09 - 受让
权投资
公司(注③)
合计 908,799,295 / / 908,799,295 46,383,388.24 - / /
注①：公司持有的高科科贷股权，其中报告期损益为对本期归属于公司净利润的影响额。
注②：公司子公司高科新创持有的高科科贷的股权，其中报告期损益为对本期归属于高科新创净利润的影响额。
注③：公司子公司高科建设持有的高科科贷的股权，其中报告期损益为对本期归属于高科建设净利润的影响额。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）主要控股公司经营情况及业绩
14
2013 年半年度报告
单位：万元 币种:人民币
子公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
南京高科置业有限
房地产开发、经营、销售 150,000 739,258.17 196,322.67 4,378.00
公司
南京仙林康乔房地
房地产开发、经营、销售 5,000 14,553.15 8,534.33 1,507.09
产开发有限公司
南京高科建设发展 市政建筑工程设计、施工、
30,000 97,614.84 33,314.07 1,359.31
有限公司 建设投资、管理、咨询
南京高科园林工程
园林绿化、施工、养护 1,000 5,409.54 2,987.31 442.64
有限公司
南京高科水务有限 污水处理及回水利用；环保
3,500 5,313.77 4,985.11 847.75
公司 工程及设备检修
南京高科新创投资 实业投资、创业投资、证券
50,000 51,312.91 47,577.03 -1,316.13
有限公司 投资及投资管理、咨询
南京臣功制药股份
中西药剂生产销售 6,000 27,352.90 14,234.49 2,584.88
有限公司
面向科技型中小企业发放
南京高科科技小额
贷款、创业投资、提供融资 20,000 22,495.85 21,086.40 555.28
贷款有限公司
性担保等
（2）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
占上市公司
参股公司贡献
公司名称 主要产品或服务 净利润 净利润的比
的投资收益
重（%）
南京银行股份 存、贷款，结算及其他经
- 135,380,700.00 54.54%
有限公司 批准的代理业务
广州农村商业
存、贷款，结算及其他经
银行股份有限 - 39,600,000.00 15.95%
批准的代理业务
公司
5、 非募集资金项目情况
详见本报告“对外股权投资总体分析”以及“公司主要商品房项目情况”
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
15
2013 年半年度报告
经 2013 年 5 月 16 日公司 2012 年度股东大会审议通过，公司 2012 年度利润分
配方案为：以 2012 年末总股本 516,218,832 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现
金红利 2.5 元（含税），共计分配利润 129,054,708 元，尚余可分配利润 884,372,624.56
元转入以后年度。该分配方案已于 2013 年 7 月执行。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
16
2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：元 币种：人民币
关联 占同类交 关联交
关联交 关联 关联交易
交易 关联交易内容 关联交易金额 易金额的 易结算
易方 关系 定价原则
类型 比例(%) 方式
子公司高科建设接
南京新 受开发总公司委托，
控股 提供 以市场定 现款结
港开发 承接恒通大道等道 108,414,379.97 20.17
股东 劳务 价为原则 算
总公司 路景观提升、厂房改
造等工程
说明：上述关联交易经公司 2012 年 3 月 27 日第七届董事会第三十一次会议以及 2013 年 4
月 7 日第八届董事会第四次会议审议通过，详见公司临 2012-008 号、临 2013-012 号公告。
17
2013 年半年度报告
2、临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
关联 占同类交 关联交
关联交 关联 关联交易 关联交易金
交易 关联交易内容 易金额的 易结算
易方 关系 定价原则 额
类型 比例(%) 方式
南京仙 子公司高科园林接
林新市 其他 受南京仙林新市区
提供 以市场定 现款结
区开发 关联 开发有限公司委托， 14,220,718.27 2.65
劳务 价为原则 算
有限公 人 承接仙林新市区绿
司 化工程、绿化养护等
合计 / 14,220,718.27 2.65 /
注：南京仙林新市区开发有限公司系公司子公司高科置业持股 10%以上的少数股东。
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
经 2013 年 1 月 18 日公司第八届董事会第一次会议审议通过，公司出资人民币
4,000 万元与南京银行共同发起设立鑫元基金管理有限公司（暂定名）。2013 年 6 月，
该基金管理公司的筹建工作已获中国银监会批准，其最终发起设立还需中国证监会
批准。
(三) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
经 2013 年 1 月 18 日 2013 年第一次临时股东大会审议通过，公司在严格控制风
险的前提下，增加与开发总公司互相提供贷款担保的额度：其中，公司为开发总公
司提供的贷款担保额度不高于该公司为本公司（含控股子公司）提供的贷款担保额
度，且公司为开发总公司贷款担保余额不高于 45 亿元人民币，担保（签署担保合同）
的时间截至 2014 年 3 月 31 日。截止报告期末，公司为开发总公司提供的担保余额
为 33.4 亿元，开发总公司为公司提供的贷款担保余额为 33.9 亿元。
六、 重大合同及其履行情况
18
2013 年半年度报告
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
方与 担保发生 担 担保是 是否 是否
担保
担保 上市 被担保 担保 日期(协 担保起 担保到 保 否已经 存在 为关 关联
是否
方 公司 方 金额 议签署 始日 期日 类 履行完 反担 联方 关系
逾期
的关 日) 型 毕 保 担保
系
南京
一
高科 南京新 2011 年 2011 年 2015 年
公司 般 控股
股份 港开发 34,000 10 月 21 10 月 25 10 月 否 否 否 是
本部 担 股东
有限 总公司 日 日 24 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2012 年 2012 年 2014 年
公司 般 控股
股份 港开发 20,000 11 月 12 11 月 12 11 月 12 否 否 否 是
本部 担 股东
有限 总公司 日 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2012 年 2012 年 2014 年
公司 般 控股
股份 港开发 50,000 11 月 22 11 月 22 11 月 12 否 否 否 是
本部 担 股东
有限 总公司 日 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2012 年 2012 年 2013 年
公司 般 控股
股份 港开发 20,000 11 月 27 11 月 27 11 月 27 否 否 否 是
本部 担 股东
有限 总公司 日 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2012 年 2012 年 2015 年
公司 般 控股
股份 港开发 30,000 11 月 29 11 月 29 5 月 27 否 否 否 是
本部 担 股东
有限 总公司 日 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2012 年 2012 年 2015 年
公司 般 控股
股份 港开发 20,000 11 月 27 11 月 27 11 月 27 否 否 否 是
本部 担 股东
有限 总公司 日 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2012 年 2012 年 2013 年
公司 般 控股
股份 港开发 20,000 12 月 17 12 月 17 12 月 否 否 否 是
本部 担 股东
有限 总公司 日 日 17 日
保
公司
19
2013 年半年度报告
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
方与 担保发生 担 担保是 是否 是否
担保
担保 上市 被担保 担保 日期(协 担保起 担保到 保 否已经 存在 为关 关联
是否
方 公司 方 金额 议签署 始日 期日 类 履行完 反担 联方 关系
逾期
的关 日) 型 毕 保 担保
系
南京
一
高科 南京新 2013 年 2015 年
公司 2013 年 1 般 控股
股份 港开发 50,000 1 月 29 1 月 30 否 否 否 是
本部 月 29 日 担 股东
有限 总公司 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2015 年
公司 2013 年 3 2013 年 般 控股
股份 港开发 16,000 3月5 否 否 否 是
本部 月6日 3月6日 担 股东
有限 总公司 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2013 年 2013 年
公司 2013 年 3 般 控股
股份 港开发 14,000 3 月 15 9 月 14 否 否 否 是
本部 月 15 日 担 股东
有限 总公司 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2013 年 2015 年
公司 2013 年 3 般 控股
股份 港开发 20,000 3 月 27 3 月 26 否 否 否 是
本部 月 27 日 担 股东
有限 总公司 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2013 年 2015 年
公司 2013 年 5 般 控股
股份 港开发 20,000 5 月 15 5 月 14 否 否 否 是
本部 月 15 日 担 股东
有限 总公司 日 日
保
公司
南京
一
高科 南京新 2013 年 2014 年
公司 2013 年 6 般 控股
股份 港开发 20,000 6 月 21 6 月 21 否 否 否 是
本部 月 21 日 担 股东
有限 总公司 日 日
保
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 140,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 334,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 18,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 57,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 391,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 75.36
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 334,000
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
36,000
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 131,582.59
上述三项担保金额合计（C+D+E）(注) 391,000
20
2013 年半年度报告
注：“上述三项担保金额合计”为上述“为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额”、“直接或间接为
资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额”和“担保总额超过净资产 50%部分的金额”三项的加
总。若一个担保事项同时出现上述两项或三项情形，在合计中只计算一次。
(三) 其他重大合同或交易
报告期内，公司与南京经济技术开发区管理委员会于 2010 年 12 月 1 日签署的
《委托开发合同》继续履行，公司接受开发区管委会委托，对开发区东区循环经济
示范园一期和龙潭机电产业园共计约 9.13 平方公里面积进行整体开发。截止报告期
末，公司在上述项目中投入资金的余额为 37,708.39 万元。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到
报告期内的承诺事项
公司控股股东南京新港开发总公司在公司发行上市时承诺，不直接经营或参与
经营任何与公司业务有竞争或可能有竞争的业务，并保证将来的全资子公司、控股
子公司和其他经营受其控制的公司将不直接经营或参与经营与公司业务有竞争或可
能有竞争的业务。控股股东履行了此项承诺。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控
制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实
际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的
公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中
国证监会、上海证券交易所关于公司治理的相关要求，不断完善公司法人治理结构，
推进内控规范的实施，提升公司治理水平。报告期内，公司再次入选上证治理指数
样本股以及上证 180 指数样本股。
21
2013 年半年度报告
报告期内，按照上海证券交易所以及江苏证监局相关文件的要求，对公司《信
息披露管理制度》进行修订，增加了信息披露直通车业务规程等相关内容，为公司
做好信息披露直通车业务提供制度保障。
报告期内，公司严格规范对外担保行为，控制潜在风险，严格执行对外担保的
审批程序。公司现有担保履约正常。
报告期内，公司严格内幕信息的防控，严格按照内幕信息知情人登记制度的有
关规定，对内幕信息知情人进行登记备案，报告期内公司无内幕信息知情人违规买
卖公司证券的行为。
报告期内，公司继续完善投资者关系管理工作，除认真履行法定信息披露义务
外，还通过加强公司网站投资者互动平台的维护、专人负责投资者来电来邮事宜、
接待机构投资者调研及参加券商策略会等多种渠道加强与广大投资者的沟通与交
流，增进投资者对公司的了解。
报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范
性文件不存在差异；公司未收到被监管部门采取行政措施的有关文件，也不存在被
监管部门要求限期整改的情况。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
1、报告期内，公司子公司高科建设与南京紫金（新港）科技创业特别社区建设
发展有限公司签订《建设工程施工合同》，高科建设以 BT 方式承建南京经济技术开
发区乌龙山公园服务配套设施一期项目，合同金额为 48,813.59 万元。
2、经 2012 年 2 月 8 日 2012 年第一次临时股东大会审议通过，公司为高科置业
（含下属全资子公司）分期提供不超过 25 亿元委托贷款，期限不超过三年，利率按
同期银行贷款利率计算。截止报告期末，公司委托贷款余额为 19 亿元。
3、2013 年 1 月 18 日，经公司 2013 年第一次临时股东大会批准，公司更名为
“南京高科股份有限公司”。2013 年 1 月 22 日，南京市工商行政管理局核准下发了
“企业法人营业执照”。公司更名后在上海证券交易所的证券简称和证券代码保持不
变，仍为“南京高科”和“600064”。
22
2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 52,852
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
例(%) 减
份数量 数量
南京新港开发
国有法人 34.65 178,893,815 0 0 无
总公司
昝圣达 境内自然人 3.33 17,170,000 17,170,000 0 未知
南京港(集团)
国有法人 3.01 15,530,113 0 0 未知
有限公司
南通综艺投资 境内非国有
0.99 5,120,000 50,000 0 未知
有限公司 法人
何学忠 境内自然人 0.82 4,230,471 672,813 0 未知
李千 境内自然人 0.49 2,538,600 91,000 0 未知
湖北劲牌投资 境内非国有
0.37 1,897,400 1,897,400 0 未知
有限公司 法人
范思桦 境内自然人 0.35 1,804,529 38,400 0 未知
杨廷栋 境内自然人 0.32 1,663,200 1,663,200 0 未知
上海荣利纺织 境内非国有
0.24 1,245,328 23,867 0 未知
品有限公司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
南京新港开发总公司 178,893,815 人民币普通股
昝圣达 17,170,000 人民币普通股
23
2013 年半年度报告
南京港(集团)有限公司 15,530,113 人民币普通股
南通综艺投资有限公司 5,120,000 人民币普通股
何学忠 4,230,471 人民币普通股
李千 2,538,600 人民币普通股
湖北劲牌投资有限公司 1,897,400 人民币普通股
范思桦 1,804,529 人民币普通股
杨廷栋 1,663,200 人民币普通股
上海荣利纺织品有限公司 1,245,328 人民币普通股
上述股东中，控股股东南京新港开发总公司与其他股东之间无关
上述股东关联关系或一致行 联关系，也不属于一致行动人。第二股东昝圣达先生是第四股东
动的说明 南通综艺投资有限公司的实际控制人。公司未知其他股东之间是
否存在关联关系。
注：上述股东持股数量按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及其权益数量合
并计算。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
24
2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
徐益民 董事长 选举 换届
肖宝民 董事、总裁 选举 换届
熊 俊 董事 选举 换届
张建农 监事 选举 换届
郭 昭 副总裁 聘任 换届
杨林生 监事（已离任） 离任 届满
25
2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
南京高科股份有限公司
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十一 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 333,028,894.15 418,550,491.16
交易性金融资产
应收票据 31,769,811.10 11,841,996.18
应收账款 一 244,058,004.07 184,333,975.92
预付款项 25,518,045.41 39,530,612.11
应收利息
应收股利 170,942,170.20
其他应收款 二 6,085,649.09 28,820,963.63
存货 498,395,745.30 578,468,677.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 410,881,608.12 477,083,930.74
流动资产合计 1,720,679,927.44 1,738,630,647.57
非流动资产：
可供出售金融资产 4,021,833,022.42 4,647,406,354.24
持有至到期投资
长期委托贷款 1,959,381,666.63 2,100,000,000.00
长期股权投资 三 3,336,118,889.44 3,283,878,959.35
投资性房地产 255,858,384.02 265,083,946.47
固定资产 8,261,639.08 7,720,468.23
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 219,916.67 265,416.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,051,118.73 9,844,498.51
其他非流动资产
非流动资产合计 9,591,724,636.99 10,314,199,643.47
资产总计 11,312,404,564.43 12,052,830,291.04
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：缪秦
26
2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 3,860,000,000.00 3,934,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 43,118,879.21 143,012,133.99
预收款项 281,229,162.82 247,815,941.17
应付职工薪酬 24,831,009.57 32,068,477.74
应交税费 25,772,043.64 39,636,368.64
应付利息 16,419,235.51 21,522,563.56
应付股利 129,054,708.00
其他应付款 391,376,557.97 414,554,534.14
一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,011,801,596.72 5,002,610,019.24
非流动负债：
长期借款 435,000,000.00 770,000,000.00
应付债券 514,876,010.82 500,868,881.40
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 695,067,624.71 855,367,855.82
其他非流动负债
非流动负债合计 1,644,943,635.53 2,126,236,737.22
负债合计 6,656,745,232.25 7,128,846,756.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 516,218,832.00 516,218,832.00
资本公积 2,545,804,929.48 3,026,705,622.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 367,631,747.18 367,631,747.18
一般风险准备
未分配利润 1,226,003,823.52 1,013,427,332.56
所有者权益（或股东权益）合计 4,655,659,332.18 4,923,983,534.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,312,404,564.43 12,052,830,291.04
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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27
2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
合并资产负债表
2013年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 一 824,248,199.69 1,047,499,331.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 二 151,106,070.72 133,970,171.97
应收票据 三 194,829,936.53 47,719,410.95
应收账款 四 560,160,230.54 510,232,949.12
预付款项 五 211,779,447.47 106,442,289.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六 187,262.67 662,465.74
应收股利 七 172,442,170.20
其他应收款 八 7,157,261.36 25,115,991.34
买入返售金融资产
存货 九 6,820,063,292.37 7,068,813,207.42
发放贷款及垫款 十 193,020,000.00 124,100,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 十一 410,881,608.12 477,083,930.74
流动资产合计 9,545,875,479.67 9,541,639,748.00
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 十二 4,073,583,022.42 4,716,106,354.24
持有至到期投资
长期应收款 十四 18,177,750.10
长期股权投资 十五 1,252,581,694.54 1,217,341,867.62
投资性房地产 十六 665,484,923.81 681,566,156.60
固定资产 十七 130,502,750.48 131,499,587.58
在建工程 十八 8,770,820.75 5,427,387.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 十九 15,804,958.34 16,423,053.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 二十 1,162,074.81 1,669,447.22
递延所得税资产 二十一 36,354,549.41 29,641,010.03
其他非流动资产 二十三 3,699,643.59 7,093,098.13
非流动资产合计 6,206,122,188.25 6,806,767,962.53
资产总计 15,751,997,667.92 16,348,407,710.53
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2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 二十四 4,146,740,225.04 4,482,299,379.38
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 二十五 124,700,000.00 44,700,000.00
应付账款 二十六 794,767,272.09 772,393,088.95
预收款项 二十七 2,068,930,357.50 1,534,729,620.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 二十八 32,794,435.23 39,109,264.06
应交税费 二十九 -15,101,035.37 83,065,239.11
应付利息 三十 16,661,013.29 23,632,405.22
应付股利 三十一 129,054,708.00
其他应付款 三十二 869,658,790.40 918,595,374.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 三十三 480,000,000.00 249,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 8,648,205,766.18 8,148,424,371.75
非流动负债：
长期借款 三十四 705,000,000.00 1,255,000,000.00
应付债券 三十五 514,876,010.82 500,868,881.40
长期应付款
专项应付款
预计负债 三十六 500,000.00 650,000.00
递延所得税负债 二十一 695,067,624.71 858,890,355.82
其他非流动负债
非流动负债合计 1,915,443,635.53 2,615,409,237.22
负债合计 10,563,649,401.71 10,763,833,608.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 三十七 516,218,832.00 516,218,832.00
资本公积 三十八 2,543,805,383.21 3,035,573,840.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 三十九 367,631,747.18 367,631,747.18
一般风险准备
未分配利润 四十 1,365,709,943.02 1,255,559,717.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,793,365,905.41 5,174,984,137.42
少数股东权益 394,982,360.80 409,589,964.14
所有者权益（或股东权益）合计 5,188,348,266.21 5,584,574,101.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计 15,751,997,667.92 16,348,407,710.53
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2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
母公司利润表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十一 本期金额 上期金额
一、营业收入 四 158,177,163.23 218,161,280.32
减：营业成本 四 66,955,994.27 127,507,492.98
营业税金及附加 8,550,963.74 10,871,410.22
销售费用
管理费用 13,621,143.23 14,019,876.31
财务费用 155,826,219.39 175,881,604.32
资产减值损失 8,042,207.87 1,057,707.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五 436,642,917.35 311,916,291.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 24,239,930.09 21,879,729.72
二、营业利润（亏损以“－”填列） 341,823,552.08 200,739,480.41
加：营业外收入 1,026.66 38,765.55
减：营业外支出 400,000.00 713.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 341,424,578.74 200,777,532.96
减：所得税费用 -206,620.22 2,086,123.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 341,631,198.96 198,691,409.96
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.662 0.385
（二）稀释每股收益 0.662 0.385
六、其他综合收益 -480,900,693.36 96,399,273.96
七、综合收益总额 -139,269,494.40 295,090,683.92
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2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
合并利润表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,826,132,797.21 929,645,195.67
其中：营业收入 四十一 1,816,662,659.29 924,759,131.21
利息收入 四十二 9,471,276.92 4,647,215.46
已赚保费
手续费及佣金收入 四十二 -1,139.00 238,849.00
二、营业总成本 1,758,761,591.03 922,517,782.32
其中：营业成本 四十一 1,351,566,455.54 534,307,900.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 四十三 92,994,870.43 66,679,440.99
销售费用 四十四 82,756,993.14 77,083,750.90
管理费用 四十五 61,626,210.37 58,979,537.81
财务费用 四十六 157,376,629.56 182,716,749.93
资产减值损失 四十八 12,440,431.99 2,750,402.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 四十七 -19,154,200.16 27,200,253.27
投资收益（损失以“－”号填列） 四十九 236,765,449.72 216,028,302.51
其中：对联营企业和合营企业的投资 24,239,826.92 21,879,729.72
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 284,982,455.74 250,355,969.13
加：营业外收入 五十 583,016.73 177,112.93
减：营业外支出 五十一 450,870.17 15,127.98
其中：非流动资产处置损失 38,177.13 3,676.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 285,114,602.30 250,517,954.08
减：所得税费用 五十二 36,912,536.29 42,632,931.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 248,202,066.01 207,885,022.69
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 239,204,933.56 203,828,961.10
少数股东损益 8,997,132.45 4,056,061.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五十三 0.463 0.395
（二）稀释每股收益 五十三 0.463 0.395
七、其他综合收益 五十四 -493,613,193.36 105,736,773.96
八、综合收益总额 -245,411,127.35 313,621,796.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 -251,865,759.80 307,698,235.06
归属于少数股东的综合收益总额 6,454,632.45 5,923,561.59
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2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
母公司现金流量表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 150,658,137.40 299,263,513.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 190,513,303.45 80,692,630.08
经营活动现金流入小计 341,171,440.85 379,956,143.61
购买商品、接受劳务支付的现金 74,070,407.81 188,816,823.34
支付给职工以及为职工支付的现金 14,983,235.38 15,015,112.24
支付的各项税费 24,752,346.74 54,698,550.92
支付其他与经营活动有关的现金 154,078,838.31 328,072,152.95
经营活动现金流出小计 267,884,828.24 586,602,639.45
经营活动产生的现金流量净额 73,286,612.61 -206,646,495.84
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 600,000,000.00 61,875,000.00
取得投资收益所收到的现金 229,819,456.26 299,966,397.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 5,823.00 100,116.67
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 829,825,279.26 361,941,514.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 647,704.00 31,730.00
的现金
投资支付的现金 486,107,592.65 300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 486,755,296.65 300,031,730.00
投资活动产生的现金流量净额 343,069,982.61 61,909,784.62
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,013,000,000.00 2,407,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,013,000,000.00 2,407,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,352,000,000.00 2,103,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 162,804,192.23 176,597,280.52
支付其他与筹资活动有关的现金 74,000.00 5,495,500.00
筹资活动现金流出小计 2,514,878,192.23 2,285,092,780.52
筹资活动产生的现金流量净额 -501,878,192.23 121,907,219.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -85,521,597.01 -22,829,491.74
加：期初现金及现金等价物余额 418,550,491.16 404,085,080.33
六、期末现金及现金等价物余额 333,028,894.15 381,255,588.59
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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32
2013 年半年度报告
南京高科股份有限公司
合并现金流量表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,149,306,000.64 1,212,475,443.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额 -124,435.79
收取利息、手续费及佣金的现金 10,041,991.08 5,010,330.87
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五十五 36,227,387.74 129,508,891.05
经营活动现金流入小计 2,195,450,943.67 1,346,994,665.21
购买商品、接受劳务支付的现金 901,388,488.93 975,457,926.00
客户贷款及垫款净增加额 68,920,000.00 92,550,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 111,389.02 1,151.00
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75,886,847.87 63,191,684.68
支付的各项税费 267,401,866.04 233,885,220.92
支付其他与经营活动有关的现金 五十五 225,730,060.96 226,682,284.50
经营活动现金流出小计 1,539,438,652.82 1,591,768,267.10
经营活动产生的现金流量净额 656,012,290.85 -244,773,601.89
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 61,875,000.00
取得投资收益所收到的现金 82,830,567.35 143,205,146.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,673.00 111,016.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,480,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 82,843,240.35 206,671,162.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,748,424.05 9,040,359.84
投资支付的现金 90,867,592.65 102,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,000,422.42
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 111,616,439.12 111,040,359.84
投资活动产生的现金流量净额 -28,773,198.77 95,630,803.14
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,371,742,018.67 3,430,413,007.83
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,371,742,018.67 3,430,413,007.83
偿还债务支付的现金 3,027,201,173.01 2,540,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 194,827,069.21 198,568,366.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 204,000.00 6,925,500.00
筹资活动现金流出小计 3,222,232,242.22 2,745,493,866.18
筹资活动产生的现金流量净额 -850,490,223.55 684,919,141.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -223,251,131.47 535,776,342.90
加：期初现金及现金等价物余额 1,047,499,331.16 705,124,284.71
六、期末现金及现金等价物余额 824,248,199.69 1,240,900,627.61
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：缪秦
33
2013 年半年度报
南京高科股份有限公司
母公司所有者权益变动表
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 实收资本(或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年年末余额 516,218,832.00 3,026,705,622.84 367,631,747.18 1,013,427,332.56 4,923,983,534.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 516,218,832.00 3,026,705,622.84 367,631,747.18 1,013,427,332.56 4,923,983,534.58
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -480,900,693.36 212,576,490.96 -268,324,202.40
（一）净利润 341,631,198.96 341,631,198.96
（二）其他综合收益 -480,900,693.36 -480,900,693.36
上述（一）和（二）小计 -480,900,693.36 341,631,198.96 -139,269,494.40
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -129,054,708.00 -129,054,708.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -129,054,708.00 -129,054,708.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 516,218,832.00 2,545,804,929.48 367,631,747.18 1,226,003,823.52 4,655,659,332.18
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人： 缪秦
34
2013 年半年度报
南京高科股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 516,218,832.00 2,821,538,341.36 337,810,458.08 848,279,497.03 4,523,847,128.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 516,218,832.00 2,821,538,341.36 337,810,458.08 848,279,497.03 4,523,847,128.47
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 96,399,273.96 95,447,643.56 191,846,917.52
（一）净利润 198,691,409.96 198,691,409.96
（二）其他综合收益 96,399,273.96 96,399,273.96
上述（一）和（二）小计 96,399,273.96 198,691,409.96 295,090,683.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -103,243,766.40 -103,243,766.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -103,243,766.40 -103,243,766.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 516,218,832.00 2,917,937,615.32 337,810,458.08 943,727,140.59 4,715,694,045.99
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人： 缪秦
35
2013 年半年度报
南京高科股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 516,218,832.00 3,035,573,840.78 367,631,747.18 1,255,559,717.46 409,589,964.14 5,584,574,101.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 516,218,832.00 3,035,573,840.78 367,631,747.18 1,255,559,717.46 409,589,964.14 5,584,574,101.56
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -491,768,457.57 110,150,225.56 -14,607,603.34 -396,225,835.35
（一）净利润 239,204,933.56 8,997,132.45 248,202,066.01
（二）其他综合收益 -491,070,693.36 -2,542,500.00 -493,613,193.36
上述（一）和（二）小计 -491,070,693.36 239,204,933.56 6,454,632.45 -245,411,127.35
（三）所有者投入和减少资本 -697,764.21 -21,062,235.79 -21,760,000.00
1．所有者投入资本 -697,764.21 -21,062,235.79 -21,760,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -129,054,708.00 -129,054,708.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -129,054,708.00 -129,054,708.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 516,218,832.00 2,543,805,383.21 367,631,747.18 1,365,709,943.02 394,982,360.80 5,188,348,266.21
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人： 缪秦
36
2013 年半年度报
南京高科股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 516,218,832.00 2,818,706,559.30 337,810,458.08 1,004,815,516.29 374,776,132.14 5,052,327,497.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 516,218,832.00 2,818,706,559.30 337,810,458.08 1,004,815,516.29 374,776,132.14 5,052,327,497.81
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 103,869,273.96 100,585,194.70 5,923,561.59 210,378,030.25
（一）净利润 203,828,961.10 4,056,061.59 207,885,022.69
（二）其他综合收益 103,869,273.96 1,867,500.00 105,736,773.96
上述（一）和（二）小计 103,869,273.96 203,828,961.10 5,923,561.59 313,621,796.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -103,243,766.40 -103,243,766.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -103,243,766.40 -103,243,766.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 516,218,832.00 2,922,575,833.26 337,810,458.08 1,105,400,710.99 380,699,693.73 5,262,705,528.06
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：缪秦
37
2013 年半年度报
财务报表附注
一、 公司基本情况
南京高科股份有限公司（简称“本公司”或“公司”）是 1992 年 7 月 4 日经南京市
经济体制改革委员会宁体改（1992）254 号文批准设立的定向募集股份有限公司，
原名为“南京新港经济技术开发股份有限总公司”，于 1992 年 8 月 8 日在南京市工
商行政管理局注册登记，营业执照注册号为 320192000001237。1995 年经南京市证
券委员会宁证办字（1995）36 号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；1997 年
4 月 23 日至 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）144 号、145 号文
批复同意，本公司采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按 1：7.84 溢价向
社会公开发行 5000 万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21 号文
同意，于 1997 年 5 月 6 日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：
“600064”；1998 年 8 月 25 日，经 1998 年度临时股东大会批准，更名为“南京新
港高科技股份有限公司”，8 月 28 日公司在上海证券交易所上市交易的股票简称更
名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。2013 年 1 月 18 日，经 2013 年第一次
临时股东大会批准，更名为“南京高科股份有限公司”，更名后公司在上海证券交易
所的证券简称和证券代码保持不变，仍为“南京高科”和“600064”。
2006 年 3 月 20 日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革
方案，主要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而
向公司流通股股东支付对价，流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份对价；实
施股权分置改革方案的股权登记日为 2006 年 3 月 30 日；2006 年 4 月 3 日，公司股
权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变,仍为 344,145,888 股，
股份结构发生相应变化。
2010 年 5 月 17 日，根据公司 2009 年股东大会决议，公司按每 10 股转增 3 股送 2
股的比例，以截止 2009 年 12 月 31 日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份
总额 172,072,944 股，每股 1 元，至此本公司的股本由 344,145,888 元变更至
516,218,832 元，已经南京立信永华会计师事务所有限公司验证，并出具了宁信会验
字（2010）0021 号验资报告。
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 516,218,832 股，公司注册资本为
516,218,832 元，经营范围为：高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设、投资
及管理（市政公用工程施工总承包二级）；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开
发、销售；物业管理；自有房屋租赁；工程设计；咨询服务；污水处理、环保项目
建设、投资及管理。
38
2013 年半年度报
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
39
2013 年半年度报
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益
法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
40
2013 年半年度报
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金
融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）贷款和应收款项
公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分
为贷款和应收款项。包括委托贷款、应收账款、其他应收款、应收票据、预付
账款等，以向对方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
41
2013 年半年度报
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一
42
2013 年半年度报
部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场
中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售
权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本 30%的情况下被认为严重下
跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性“的标准为：可供
出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌
是“非暂时性”的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）贷款损失准备:
本公司定期审阅贷款组合，以评估其是否出现减值情况，并在出现减值情况时
评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别贷款预计未来现金流
量出现大幅下降的可观察数据、显示贷款组合中借款人的还款状况出现负面变
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2013 年半年度报
动的可观察数据、或国家地区经济状况发生变化引起组合内贷款违约等事项。
个别方式评估的贷款减值损失金额为该贷款预计未来现金流量现值的净减少
额。当运用组合方式评估贷款和垫款的减值损失时，贷款减值损失金额是根据
与贷款和垫款具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验确定，并根据反映
当前经济状况的可观察数据进行调整。管理层定期审阅预计未来现金流量时采
用的方法和假设，以减少预计损失和实际损失之间的差额。
当未偿还贷款和垫款已再无实际机会收回的，将作出核销。收回已核销的贷款
和垫款时，在当期利润表内减少减值准备支出。
(九) 应收账款
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
金额在 100 万元以上（含 100 万元），且属于特定对象的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入关联方组合
或账龄组合计提坏账。
2、 按组合计提坏账准备应收账款：
确定组合的依据
关联方组合 按关联方划分组合
除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余
账龄组合
应收账款按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
关联方组合 单独进行减值测试
账龄组合 按账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
关联方组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量现
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2013 年半年度报
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现
减值，不计提坏账准备。
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：
账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。
其他计提法说明：
本公司控股子公司南京臣功制药股份有限公司及其子公司南京臣功药业有限
公司、南京先河制药有限公司的账龄组合计提方法的计提比例与本公司不一
致，具体坏账准备计提的比例为：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 10 10
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
(十) 存货
1、 存货的分类
基础设施、房地产及建安装饰工程部分的存货分为库存材料、开发成本、出租
开发产品和开发产品等；生产制造部分的存货分为原材料、委托加工物资、低
值易耗品、包装物、在产品、产成品等，“消耗性生物资产”主要为苗木成本。
2、 发出存货的计价方法
库存材料、在产品、产成品按实际成本入账；发出时，采用加权平均法核算。
房地产业存货发出时，采用个别计价法确定其发出的实际成本。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及
相关税费后的金额。存货跌价准备按单个存货项目计提。计提的存货跌价准备
计入当期损益。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
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2013 年半年度报
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货
价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当
期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十一) 长期股权投资
1、 初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合
并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
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2013 年半年度报
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处
理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不
足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限
继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上
述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对
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2013 年半年度报
被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对
被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十二) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
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2013 年半年度报
预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10--50 3 9.70-1.94
通用设备 5--35 3 19.40-2.77
专用设备 8--25 3 12.13-3.88
运输设备 6--20 3 16.17-4.85
其他设备 5--20 3 19.40-4.85
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
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2013 年半年度报
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十四) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公
允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工
程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十五) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
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2013 年半年度报
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者
进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本
化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末计算加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十六) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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2013 年半年度报
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公
允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
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2013 年半年度报
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其
可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所
属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用，采用直线法在收益年限内进行摊销，无明确收益期的按 5 年平均摊销。
(十八) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经
济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
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2013 年半年度报
2、 预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在
一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定
最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值
不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调
整。
(十九) 收入
1、 销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
房地产业务中，已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房
产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本
公司在房屋完工并验收，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成
商品房实物移交手续时确认收入。对公司已经通知买方在规定时间内办理商品
房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正
当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认
收入。
2、 让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完成工作总量测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
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2013 年半年度报
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金
额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
4、 贷款利息收入的确认
利息收入根据金融工具的实际利率或适用的浮动利率按权责发生制确认。利息
收入包括任何折价或溢价摊销，或生息工具的初始账面金额与其按实际利率基
准计算的到期日可收回数额之间的差异。
当一项金融资产或一组同类的金融资产发生减值，利息收入会按照确定减值损
失时采用对未来现金流量进行折现所使用的利率计算并确认。
划归为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和负债的利息收入和
支出均视为附带收支，因此与组合产生的所有公允价值变动损益一同列示。指
定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融工具收入净额和交易净收益，
包括这些金融资产和金融负债公允价值（已扣除应计票息）变动所产生的所有
收益及亏损，以及这些金融工具所产生的利息收入及支出、外汇差额和股利收
入。
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。
但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二十一) 经营租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
55
2013 年半年度报
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的
融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
1、流转税
母公司：基础设施建设项目收入、建安工程收入按应税营业收入的 3%计征营
业税；土地成片开发转让收入、其他项目按应税营业收入的 5%计征营业税；
产品（电）销售收入按照应税销售收入的 17%计征增值税销项税。
子公司：商品房销售收入、工程监理收入、物业管理收入、污水处理收入等按
5%计征营业税，产品（不包含自来水转供）、商品销售收入按照应税销售收入
的 17%计征增值税销项税；自来水转供收入按照应税销售收入的 13%计征增
值税销项税；基础设施建设项目收入、建安工程收入按营业收入的 3%计征营
业税；广告收入、工程设计收入根据《江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
关于做好营业税改征增值税试点过程中税收征管衔接工作的意见》（苏国税发
〔2012〕143 号）的规定自 2012 年 10 月起按照应税收入的 6%计征增值税销
项税，2012 年 1 至 9 月按照应税收入的 5%计征营业税。接主管税务机关的通
知，贷款利息收入根据苏政办发〔2010〕103 号文的规定自 2013 年 5 月起按
照应税收入的 3%计征营业税。
土地增值税按照税务机关规定的预缴比例（独栋商品住宅：5%，商业、办公
等生产经营类房地产：3%，独栋商品住宅之外的住宅类房地产：2%）缴纳，
并按照有关规定依项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税
款多退少补。
2、 城建税及教育费附加
按应交营业税额、增值税额的 7%计征城市维护建设税，3%计征教育费附加和
56
2013 年半年度报
2%计征地方教育费附加。
3、 所得税
南京臣功制药股份有限公司企业所得税按 15%税率征收，本公司及其他纳入
合并范围的子公司企业所得税按 25%税率征收。
(二) 税收优惠及批文
本公司子公司南京臣功制药股份有限公司于 2011 年 9 月 9 日被江苏省科学技术厅认
定为高新技术企业，有效期三年。在此期间，企业所得税按 15%税率征收。
57
2013 年半年度报
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权
益冲减子公司少数
实质上构成 少数股东权
股东分担的本期亏
子公司 期末实际 对子公司净 持股比 表决权 是否合 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 少数股东权益 损超过少数股东在
类型 投资额 投资的其他 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东
该子公司期初所有
项目余额 损益的金额
者权益中所享有份
额后的余额
市政建筑工程设计、 市政建筑工程设计、
南京高科建设发展 南京经济技
全资 施工、建设投资、管 30,000 施工、建设投资、管 29,798.51 100 100 是
有限公司 术开发区
理、咨询 理、咨询
工业与民用建筑、市 工业与民用建筑、市
南京港湾工程建设
政工程、道路桥梁及 政工程、道路桥梁及
监理事务所有限公 全资 同上 300 342.57 98.33 100 是
机电设备安装的建 机电设备安装的建
司（注 1）
设监理和咨询等 设监理和咨询等
南京高科物业管理
全资 同上 物业管理 300 物业管理 300 100 100 是
有限公司
南京高科园林工程 园林绿化、施工、养 园林绿化、施工、养
全资 同上 1,000 1,000 100 100 是
有限公司 护 护
污水处理及回水利 污水处理及回水利
南京高科水务有限
全资 同上 用；环保工程及设备 3,500 用；环保工程及设备 3,500 100 100 是
公司
检修 检修
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2013 年半年度报
实业投资、创业投 实业投资、创业投
南京高科新创投资
全资 同上 资、证券投资及投资 50,000 资、证券投资及投资 50,000 100 100 是
有限公司
管理、咨询 管理、咨询
南京仙林康乔房地 南京市栖霞
房地产开发、经营、 房地产开发、经营、
产开发有限公司 非全资 区迈皋桥长 5,000 4,600 92 100 是 233.70
销售 销售
（注 2） 营村 15 号
面向科技型中小企 面向科技型中小企
南京高科科技小额
南京经济技 业发放贷款、创业投 业发放贷款、创业投
贷款有限公司（注 全资 20,000 14,000 70 100 是
术开发区 资、提供融资性担保 资、提供融资性担保
3）
等 等
注 1：南京港湾工程建设监理事务所有限公司（简称：港湾监理），系本公司的子公司，本公司持股比例为 98.33%，本公司的子公司南京高科建设发展
有限公司（简称：高科建设）持股比例为 1.67%。
注 2：南京仙林康乔房地产开发有限公司（简称：仙林康乔），系本公司的子公司，本公司持股比例为 92%，本公司的子公司南京高科置业有限公司持股
比例为 8%。
注 3：南京高科科技小额贷款有限公司（简称：高科科贷），系本公司的子公司，本公司持股比例为 70%，本公司的子公司南京高科新创投资有限公司（简
称：高科新创）持股比例为 20%，本公司的子公司高科建设持股比例为 10%。
2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构 从母公司所有者权
少数股东权
成对子公 持股 益冲减子公司少数
子公司类 期末实际投 表决权比 是否合并 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 比例 股东分担的本期亏
型 资额 例(%) 报表 益 减少数股东
的其他项 (%) 损超过少数股东在
损益的金额
目余额 该子公司期初所有
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2013 年半年度报
者权益中所享有份
额后的余额
南京市栖霞区尧化
南京高科置业有 房地产开发、经 房地产开发、经
非全资 街道王子楼村 108 150,000 121,860 80 80 是 39,264.53
限公司（注 4） 营、销售 营、销售
号
南京臣功制药股 南京经济技术开发 中西药剂生产 中西药剂生产
全资 6,000 6,632.68 99 100 是
份有限公司（注 5） 区 销售 销售
注 4：南京高科置业有限公司（简称：高科置业），本公司持股比例为 80%，南京仙林新市区开发有限公司持股比例为 19.80%，南京市栖霞区国有资产投
资中心持股比例为 0.20%。
注 5：南京臣功制药股份有限公司（简称：臣功制药），本公司直接持股比例为 99%，本公司全资子公司高科建设持股比例为 1%。
(二)合并范围发生变更的说明
2013 年 4 月 15 日，公司子公司南京高科园林工程有限公司（简称：高科园林）与江苏海盟实业有限公司原股东签订了股权转让合同，收购江苏海盟实业
有限公司的全部股权，高科园林持有江苏海盟实业有限公司 100%股权。2013 年 5 月 21 日，江苏海盟实业有限公司完成了工商变更登记，法定代表人变
更为吕晨，高科园林从 2013 年 5 月份起将江苏海盟实业有限公司纳入合并财务报表的合并范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
江苏海盟实业有限公司 1,586.17 万元 -0.19 万元
60
2013 年半年度报
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现金 1,677,829.54 376,421.69
银行存款 702,570,370.15 1,007,042,824.12
其他货币资金 120,000,000.00 40,080,085.35
合计 824,248,199.69 1,047,499,331.16
期末无受限制的货币资金。
(二) 交易性金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 151,106,070.72 133,970,171.97
合计 151,106,070.72 133,970,171.97
(三) 应收票据
1、 应收票据的分类
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 194,829,936.53 47,719,410.95
合计 194,829,936.53 47,719,410.95
2、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
南京新港东区建设发展有限公司 2013.01.17 2013.07.17 1,000,000.00 截至报告日已兑付
南京新港东区建设发展有限公司 2013.01.17 2013.07.17 1,000,000.00 截至报告日已兑付
南京新港东区建设发展有限公司 2013.01.17 2013.07.17 1,000,000.00 截至报告日已兑付
江阴市兴港铝业有限公司 2013.01.31 2013.07.29 1,000,000.00 截至报告日已兑付
南京紫金（新港）科技创业特别社区建设
2013.06.03 2013.11.30 1,000,000.00 截至报告日未兑付
发展有限公司
合计 5,000,000.00
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2013 年半年度报
(四) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
并单项
计提坏
账准备
的应收
账款
按组合
计提坏
账准备 601,419,170.98 100.00 41,258,940.44 100.00 538,492,246.46 100.00 28,259,297.34 100.00
的应收
账款
（1）账
474,378,750.87 78.88 32,892,078.86 79.72 391,216,748.44 72.65 21,681,198.96 76.72
龄组合
（2）关
联方组 127,040,420.11 21.12 8,366,861.58 20.28 147,275,498.02 27.35 6,578,098.38 23.28
合
组合小
601,419,170.98 100.00 41,258,940.44 100.00 538,492,246.46 100.00 28,259,297.34 100.00
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
提坏账
准备的
应收账
款
合计 601,419,170.98 100.00 41,258,940.44 100.00 538,492,246.46 100.00 28,259,297.34 100.00
2、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 362,947,381.40 76.51 10,888,421.44 295,635,296.90 75.57 8,869,058.91
62
2013 年半年度报
1至2年 32,859,632.41 6.93 3,285,963.25 89,020,535.56 22.75 8,902,053.56
2至3年 75,065,751.54 15.82 15,236,179.25 3,440,415.39 0.88 814,056.50
3至5年 3,200,364.52 0.68 3,175,893.92 2,814,879.59 0.72 2,790,408.99
5 年以上 305,621.00 0.06 305,621.00 305,621.00 0.08 305,621.00
合计 474,378,750.87 100.00 32,892,078.86 391,216,748.44 100.00 21,681,198.96
3、 本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款
4、 期末余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 期初余额
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
南京新港开发总公司 82,444,068.28 89,722,851.98
合计 82,444,068.28 89,722,851.98
5、 应收账款中欠款金额前五名
单位名称 金额 年限 占应收账款总额的比例（%）
第一名 206,653,458.09 1 年以内 34.36
第二名 82,444,068.28 1 年以内、2-3 年 13.71
第三名 80,902,116.05 1 年以内、1-2 年、2-3 年 13.45
第四名 52,369,120.80 2-3 年 8.71
第五名 44,596,351.83 1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-5 年 7.41
合计 466,965,115.05 77.64
6、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）
南京新港开发总公司 母公司 82,444,068.28 13.71
南京仙林新市区开发有限公司 子公司的 10%以上的少数股东 44,596,351.83 7.41
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 126,150,815.86 59.57 75,596,636.47 71.02
1-2 年 65,669,293.75 31.01 11,352,978.30 10.67
2-3 年 6,479,122.79 3.06 5,759,841.85 5.41
3-5 年 13,107,622.90 6.19 13,732,832.94 12.90
5 年以上 372,592.17 0.17
合计 211,779,447.47 100.00 106,442,289.56 100.00
63
2013 年半年度报
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 33,712,660.00 1 年以内 工程款及进度款
第二名 非关联方 24,151,580.00 1 年以内 工程款及进度款
第三名 非关联方 4,147,955.12 1 年以内、2-3 年 工程款及进度款
第四名 非关联方 3,524,829.25 1 年以内、1-2 年、3-5 年 工程款及进度款
第五名 非关联方 3,055,000.00 1 年以内、1-2 年 工程款及进度款
合计 68,592,024.37
3、 期末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
(六) 应收利息
1、 余额明细
项 目 期末余额 年初余额
应收贷款利息 187,262.67 662,465.74
减：应收利息坏账准备
合计 187,262.67 662,465.74
2、 账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 187,262.67 100.00 662,465.74 100.00
合计 187,262.67 100.00 662,465.74 100.00
3、 期末应收利息中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 应收股利
未收
本期 相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 期末数 回的
减少 生减值
原因
账龄一年以内的
172,442,170.20 172,442,170.20
应收股利
其中:
栖霞建设 15,214,380.00 15,214,380.00 否
中信证券 21,847,090.20 21,847,090.20 否
南京银行 135,380,700.00 135,380,700.00 否
64
2013 年半年度报
合计 172,442,170.20 172,442,170.20
(八) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
期末余额 期初余额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他 9,007,362.68 100.00 1,850,101.32 100.00 27,375,303.77 100.00 2,259,312.43 100.00
应收款
（1）账龄组合 7,650,784.68 84.94 1,584,301.32 85.63 26,210,296.27 95.74 2,068,812.43 91.57
（2）关联方组
1,356,578.00 15.06 265,800.00 14.37 1,165,007.50 4.26 190,500.00 8.43
合
组合小计 9,007,362.68 100.00 1,850,101.32 100.00 27,375,303.77 100.00 2,259,312.43 100.00
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收款
合计 9,007,362.68 100.00 1,850,101.32 100.00 27,375,303.77 100.00 2,259,312.43 100.00
2、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,939,640.29 64.56 148,189.21 23,727,087.89 90.53 711,062.64
1至2年 348,979.36 4.56 34,897.94 286,433.41 1.09 28,643.33
2至3年 500,522.09 6.54 203,271.23 425,457.03 1.62 177,088.52
3至5年 1,333,300.00 17.43 669,600.00 1,238,600.00 4.73 619,300.00
5 年以上 528,342.94 6.91 528,342.94 532,717.94 2.03 532,717.94
合计 7,650,784.68 100.00 1,584,301.32 26,210,296.27 100.00 2,068,812.43
3、 其他应收款金额前五名情况
单位名称 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容
第一名 3,466,099.38 1 年以内 38.48 备用金
65
2013 年半年度报
第二名 1,230,000.00 1 年以内，1-2 年，2-3 年，3-5 年 13.66 押金
第三名 1,109,180.00 2-3 年，3-5 年，5 年以上 12.31 用电保证金
第四名 879,600.00 1-2 年，2-3 年，3-5 年，5 年以上 9.77 用水保证金
第五名 477,000.00 1 年以内 5.30 投标保证金
合计 7,161,879.38 79.52
4、 应收关联方款项情况
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（%）
南京新港开发总公司 母公司 126,578.00 1.40
南京仙林新市区开发有限公司 子公司的 10%以上的少数股东 1,230,000.00 13.66
(九) 存货
1、 存货分类
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 8,386,238.21 8,386,238.21 6,591,398.06 6,591,398.06
低值易耗品 3,012,442.55 3,012,442.55 2,784,022.44 2,784,022.44
在产品 915,813.07 915,813.07 1,699,072.09 1,699,072.09
库存商品 15,047,265.49 15,047,265.49 15,852,556.41 15,852,556.41
开发成本 5,631,375,800.01 5,631,375,800.01 6,045,918,181.54 6,045,918,181.54
其中：高科置业
5,415,818,637.83 5,415,818,637.83 5,777,344,600.37 5,777,344,600.37
公司项目
开发产品 1,096,645,747.86 1,096,645,747.86 940,311,304.20 940,311,304.20
其中：高科置业
1,031,850,622.27 1,031,850,622.27 811,818,278.99 811,818,278.99
公司项目
仙林康乔公
53,409,048.50 53,409,048.50 120,205,516.94 120,205,516.94
司项目
出租开发产品 51,701,958.60 51,701,958.60 55,656,672.68 55,656,672.68
消耗性生物资产 12,978,026.58 12,978,026.58
合计 6,820,063,292.37 6,820,063,292.37 7,068,813,207.42 7,068,813,207.42
2、 高科置业公司项目情况
（1）开发成本
开工时 预计投资
项 目 预计竣工日 期末余额 期初余额
间 （万元）
仙林 G81 地块 2010 年 分期开发，分期竣工 620,000 3,254,988,011.13 3,098,130,598.69
66
2013 年半年度报
靖安项目 2007 年 分期开发，分期竣工 105,475,854.22 105,475,854.22
摄山副中心 2008 年 委建项目正在结算 10,000 78,688,954.63 76,095,690.11
仙霞路委建工程 2007 年 委建项目正在结算 980 9,101,568.04 9,101,568.04
龙潭二期 2011 年 2013 年 68,000 337,700,332.83 204,767,031.48
尧顺佳园二期 2010 年 待结算项目 50,000 367,588,086.21 328,054,578.82
循环经济示范园 2011 年 待结算项目 35,000 300,751,905.53 227,993,819.22
亚东派出所 2007 年 委建项目正在结算 3,000 27,100,002.26 27,100,002.26
摄山中学 2009 年 委建项目正在结算 2,600 1,488,340.49 1,193,111.49
仙林 G06 地块 2010 年 分期开发，分期竣工 254,000 932,354,085.96 1,698,850,849.51
风华学校 2009 年 委建项目正在结算 5,870 581,496.53 581,496.53
合计 5,415,818,637.83 5,777,344,600.37
（2）开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
尧林仙居 2005 年 5,269,160.40 5,269,160.40
五福家园 2004 年 13,240,913.20 964,479.76 12,276,433.44
青田雅居 2005 年 262,616.06 262,616.06
翠林山庄 2006 年 2,464,302.43 253,690.82 2,210,611.61
摄山星城 2010 年 168,348,040.21 52,068,133.12 116,279,907.09
山水风华 2009 年 14,945,165.90 14,945,165.90
靖安佳园 2010 年 209,054,149.45 209,054,149.45
2010 年、
尧顺佳园 40,235,502.85 768,518.20 39,466,984.65
2011 年
学仕风华 2010 年 201,905,904.39 86,984,845.25 114,921,059.14
新城邻里 2010 年 6,002,645.21 927,395.56 2,853,965.35 4,076,075.42
东城汇 2012 年 150,089,878.89 23,724,143.91 126,365,734.98
高科荣域 2013 年 1,026,740,890.83 640,018,166.70 386,722,724.13
合计 811,818,278.99 1,027,668,286.39 807,635,943.11 1,031,850,622.27
3、 仙林康乔公司项目情况
开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
仙踪林苑 2011 年-2012 年 120,205,516.94 66,796,468.44 53,409,048.50
合计 120,205,516.94 66,796,468.44 53,409,048.50
67
2013 年半年度报
4、 高科置业期末存货余额的借款费用资本化金额
本期减少
存货项目名称 期初余额 本期增加 期末余额
本期转出额 其他减少
开发成本 320,883,884.38 85,209,801.69 55,360,506.52 350,733,179.55
开发产品 88,189,731.26 55,360,506.52 45,544,837.73 98,005,400.05
合计 409,073,615.64 140,570,308.21 100,905,344.25 448,738,579.60
5、 存货抵押情况如下：
(1)子公司高科置业在公司担保下以栖霞区新尧新城国有划拨土地使用权向中国建设银行
股份有限公司南京鼓楼支行抵押取得长期借款 2 亿元。该土地地籍号 13100017004，国有
土地使用证号宁栖国用（2011）第 03831 号，面积 79,478.80 平方米，土地用途为城镇单
一住宅用地，本次实际抵押面积 79,478.80 平方米。
(2)子公司高科置业在公司担保下以栖霞区循环经济示范园起步区经济适用房项目土地向
中国银行股份有限公司南京新港支行抵押取得长期借款１亿元。该土地地籍号
13100087003，国有土地使用证号宁栖国用（2011）第 06756 号，面积 37,517.60 平方米，
土地用途为城镇单一住宅用地，本次实际抵押面积 37,517.60 平方米。
(3)子公司高科置业的全资子公司南京仙林湖置业有限公司(简称:仙林湖置业)以 G81 地块
在建工程向中信银行股份有限公司南京分行抵押取得长期借款２亿元，本次实际抵押面
积 31,147.06 平方米。
6、 期末存货不存在减值迹象，未计提减值准备。
(十) 发放贷款及垫款
项 目 期末余额 年初余额
保证贷款 134,320,000.00 116,600,000.00
抵押贷款 47,000,000.00 10,000,000.00
质押贷款 14,200,000.00
合计 195,520,000.00 126,600,000.00
贷款损失准备 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 193,020,000.00 124,100,000.00
(十一) 其他流动资产
项 目 期末余额 年初余额
开发区东区委托开发 410,881,608.12 477,083,930.74
合计 410,881,608.12 477,083,930.74
68
2013 年半年度报
注 1：公司 2010 年 12 月 1 日与南京经济技术开发区管理委员会签订《关于南京经济技术
开发区东区循环经济示范园一期和龙潭机电产业园之委托开发合同》，按照合同约定，公
司负责委托开发范围内的资金筹措并及时支付开发建设所需资金。公司认为此项业务行
为是让渡资产使用权（提供资金）和提供劳务的混合行为，不适用《建造合同》准则，
而应该按收入准则进行核算。公司以南京经济技术开发区管理委员会认可的支出金额按
6%计算委托开发收益。公司的支出实际上是一种垫付行为，应作为债权列示，鉴于其具
有收益性，为避免在其他应收款列示引起的误导，公司将其在其他流动资产中单独列示。
(十二) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具
其中：中信证券股份有限公司 737,703,412.42 951,547,750.24
南京栖霞建设股份有限公司 524,896,110.00 696,818,604.00
南京银行股份有限公司 2,810,983,500.00 3,067,740,000.00
合计 4,073,583,022.42 4,716,106,354.24
注 1：2009 年 12 月公司为发行公司债，将持有的南京银行 17,000 万股法人股作为质押，
并于 2009 年 11 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手
续。2010 年 6 月 10 日南京银行 10 股送 3 股实施后，本公司已质押的南京银行 17,000 万
股法人股部分获得的 5,100 万股法人股也相应予以了质押。截至 2013 年 6 月 30 日已有
11,050 万股法人股质押到期，剩余的 11,050 万股法人股质押将于 2014 年 12 月 8 日到期。
注 2：2012 年 9 月 18 日公司与厦门国际银行签订股票质押合同，公司将持有的南京银行
的 6,600 万股法人股作为质押物取得厦门国际银行债务融资 4 亿元，质押期限为 12 个月，
借款利率为 6%。
注 3：2013 年 3 月 1 日公司与广发银行股份有限公司南京分行签订股票质押合同，公司
将持有的栖霞建设 6,000 万股法人股作为质押物取得广发银行股份有限公司南京分行债
务融资 1 亿元，质押期限为 12 个月，借款利率为 6%。
注 4：2013 年 3 月 26 日公司与中航国际信托有限责任公司签订股权转让与回购合同，公
司将持有的南京银行 4,600 万股法人股作为质押物取得短期借款 1.9 亿元，转让期限为 12
个月，自转让日起计算，转让费用率 6%/年。
注 5：2013 年 6 月 21 日公司与华融国际信托有限责任公司签订股权转让与回购合同，公
司将持有的中信证券 3,400 万股流通股作为质押物取得短期借款 2 亿元，转让期限为 12
个月，自转让日起计算，转让费用率 6%/年。
69
2013 年半年度报
(十三) 对合营企业投资和联营企业投资 （金额单位：万元）
本企业持股比例 本企业在被投资单位
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
(%) 表决权比例(%)
联营企业
南京 LG 新港显示有限公司 25 25 271,308.05 186,907.81 84,400.24 441,416.98 4,815.02
苏州栖霞建设有限责任公司 20 20 12,825.98 2,371.02 10,454.96 18,894.87 3,864.17
南京栖霞建设仙林有限公司 49 49 7,557.95 856.95 6,701.00 1,786.20 913.07
南京新港科技创业投资有限公司 49.18 49.18 3,051.10 1.03 3,050.07 -0.02
(十四) 长期应收款
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
长期应收款 18,177,750.10 18,177,750.10
合 计 18,177,750.10 18,177,750.10
注 1：公司子公司高科建设中标承建了南京紫金（新港）科技创业特别社区建设发展有限公司的乌龙山公园服务配套设施一期项目 BT 工程，项目合同预
计造价 4.88 亿元，按合同约定本期增加的长期应收款。
(十五) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
在被投资
在被投 单位持股
在被投资 本期计
核算方 资单位 比例与表 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值 本期现金红利
法 表决权 决权比例 备
比例(%) 准备
比例(%) 不一致的
说明
南京 LG 新港显示有限公司 权益法 32,163,764.13 204,019,975.90 12,037,538.33 216,057,514.23 25.00 25.00
苏州栖霞建设有限责任公司 权益法 12,000,000.00 45,381,585.08 -24,471,660.23 20,909,924.85 20.00 20.00 32,200,000.00
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2013 年半年度报
南京栖霞建设仙林有限公司 权益法 14,736,000.00 38,160,876.57 -5,325,948.01 32,834,928.56 49.00 49.00 9,800,000.00
南京新港科技创业投资有限公司 权益法 15,000,000.00 15,000,431.13 -103.17 15,000,327.96 49.18 49.18
权益法小计 73,899,764.13 302,562,868.68 -17,760,173.08 284,802,695.60 42,000,000.00
南京华新有色金属有限公司 成本法 30,934,209.94 30,934,209.94 30,934,209.94 5.22 5.22
南京证券股份有限公司 成本法 133,039,295.00 133,039,295.00 133,039,295.00 1.295 1.295 1,230,567.35
南京长江发展股份有限公司 成本法 9,764,594.00 9,764,594.00 9,764,594.00 3.40 3.40
长江经济联合发展（集团）股份有限公司 成本法 3,240,900.00 3,240,900.00 3,240,900.00 0.31 0.31
广州农村商业银行股份有限公司 成本法 574,000,000.00 574,000,000.00 574,000,000.00 2.21 2.21 39,600,000.00
广东怡创科技股份有限公司 成本法 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 5.00 5.00
江苏恒安方信科技有限公司 成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 14.545 14.545
南京金埔园林股份有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 10.417 10.417
南京优科生物医药有限公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 5.00 5.00
山东新冷大食品集团有限公司（注 1） 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 6.15 6.15
南京天溯自动化控制系统有限公司（注 2） 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 10.00 10.00
成本法小计 967,778,998.94 914,778,998.94 53,000,000.00 967,778,998.94 40,830,567.35
合计 1,041,678,763.07 1,217,341,867.62 35,239,826.92 1,252,581,694.54 82,830,567.35
注 1:报告期内，公司子公司高科新创投资山东新冷大食品集团有限公司，取得该公司 6.15%的股权。
注 2:报告期内，公司子公司高科新创以 800 万元投资南京天溯自动化控制系统有限公司，取得南京天溯自动化控制系统有限公司 4.444%的股权；
公司子公司高科科贷以 1,000 万元投资南京天溯自动化控制系统有限公司，取得南京天溯自动化控制系统有限公司 5.556%的股权。
71
2013 年半年度报
(十六) 投资性房地产
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1．账面原值合计 785,753,015.79 785,753,015.79
（1）房屋、建筑物 768,174,635.45 768,174,635.45
（2）土地使用权 17,578,380.34 17,578,380.34
2．累计折旧和累计摊销合计 104,186,859.19 16,081,232.79 120,268,091.98
（1）房屋、建筑物 100,939,441.67 15,905,449.01 116,844,890.68
（2）土地使用权 3,247,417.52 175,783.78 3,423,201.30
3．投资性房地产净值合计 681,566,156.60 665,484,923.81
（1）房屋、建筑物 667,235,193.78 651,329,744.77
（2）土地使用权 14,330,962.82 14,155,179.04
4．投资性房地产减值准备累计金
额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 681,566,156.60 665,484,923.81
（1）房屋、建筑物 667,235,193.78 651,329,744.77
（2）土地使用权 14,330,962.82 14,155,179.04
本期投资性房地产摊销额为 16,081,232.79 元。
(十七)固定资产原价及累计折旧
1、 固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 241,909,836.15 6,916,094.81 824,289.12 248,001,641.84
其中：房屋建筑物 134,324,742.20 661,230.67 134,985,972.87
专用设备 59,157,219.74 4,031,845.28 4,100.00 63,184,965.02
通用设备 23,855,214.30 424,989.86 479,674.59 23,800,529.57
运输工具 22,439,194.95 1,691,829.00 339,916.53 23,791,107.42
其他 2,133,464.96 106,200.00 598.00 2,239,066.96
本期其他增加 本期计提
二、累计折旧合计： 107,987,123.22 7,863,146.90 774,504.11 115,075,766.01
其中：房屋建筑物 46,334,461.92 3,412,360.82 49,746,822.74
专用设备 32,671,462.75 2,521,972.25 3,977.00 35,189,458.00
通用设备 19,021,319.70 644,321.56 456,661.13 19,208,980.13
运输工具 8,978,271.29 1,105,939.12 313,582.18 9,770,628.23
其他 981,607.56 178,553.15 283.80 1,159,876.91
72
2013 年半年度报
三、固定资产账面净
133,922,712.93 132,925,875.83
值合计
其中：房屋建筑物 87,990,280.28 85,239,150.13
专用设备 26,485,756.99 27,995,507.02
通用设备 4,833,894.60 4,591,549.44
运输工具 13,460,923.66 14,020,479.19
其他 1,151,857.40 1,079,190.05
四、减值准备合计 2,423,125.35 2,423,125.35
其中：房屋建筑物 2,420,251.55 2,420,251.55
专用设备 2,873.80 2,873.80
通用设备
运输工具
其他
五、固定资产账面价
131,499,587.58 130,502,750.48
值合计
其中：房屋建筑物 85,570,028.73 82,818,898.58
专用设备 26,482,883.19 27,992,633.22
通用设备 4,833,894.60 4,591,549.44
运输工具 13,460,923.66 14,020,479.19
其他 1,151,857.40 1,079,190.05
本期固定资产折旧额 7,863,146.90 元。
(十八) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
臣功制药综合制剂车间 200,000.00 200,000.00
臣功制药仓库工程 2,115,521.00 2,115,521.00 1,955,521.00 1,955,521.00
臣功制药综合楼 6,455,299.75 6,455,299.75 3,471,866.76 3,471,866.76
合计 8,770,820.75 8,770,820.75 5,427,387.76 5,427,387.76
(十九) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1、账面原值合计 28,656,886.96 103,604.98 28,760,491.94
(1)土地使用权 10,376,415.20 59,464.98 10,435,880.18
(2)专有技术 15,980,000.00 15,980,000.00
(3)软件 2,300,471.76 44,140.00 2,344,611.76
2、累计摊销合计 12,233,833.61 721,699.99 12,955,533.60
(1)土地使用权 1,665,536.76 166,664.82 1,832,201.58
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2013 年半年度报
(2)专有技术 8,718,667.00 482,000.04 9,200,667.04
(3)软件 1,849,629.85 73,035.13 1,922,664.98
3、无形资产账面净值合计 16,423,053.35 15,804,958.34
(1)土地使用权 8,710,878.44 8,603,678.60
(2)专有技术 7,261,333.00 6,779,332.96
(3)软件 450,841.91 421,946.78
4、减值准备合计
(1)土地使用权
(2)专有技术
(3)软件
5、无形资产账面价值合计 16,423,053.35 15,804,958.34
(1)土地使用权 8,710,878.44 8,603,678.60
(2)专有技术 7,261,333.00 6,779,332.96
(3)软件 450,841.91 421,946.78
无形资产本期摊销额 721,699.99 元。
(二十) 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少原因
广告牌 104,202.76 47,457.60 61,281.38 90,378.98
租入固定资
1,565,244.46 493,548.63 1,071,695.83
产装修费
合计 1,669,447.22 47,457.60 554,830.01 1,162,074.81
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 10,103,733.09 7,052,311.99
公允价值变动 19,688,766.54 14,900,216.50
应付未付的职工薪酬 5,413,549.78 7,217,481.54
未到期责任准备 75,000.00 100,000.00
担保赔偿准备 50,000.00 62,500.00
贷款损失准备金 308,500.00 308,500.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 715,000.00
合计 36,354,549.41 29,641,010.03
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 695,067,624.71 858,890,355.82
合计 695,067,624.71 858,890,355.82
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2013 年半年度报
2、 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
（1）可抵扣暂时性差异 3,358,946.64 3,108,853.70
（2）可抵扣亏损 24,977,724.85 9,061,519.08
合计 28,336,671.49 12,170,372.78
3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项 目 期末余额 期初余额 备注
2013.12.31
2014.12.31
2015.12.31 647,112.90 647,112.90
2016.12.31 522,816.53 522,816.53
2017.12.31 7,891,589.65 7,891,589.65
2018.06.30 15,916,205.77
合计 24,977,724.85 9,061,519.08
4、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
可供出售金融资产公允价值变动 2,777,410,498.79
小计 2,777,410,498.79
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 40,335,884.79
其他应收款坏账准备 1,832,335.69
应付职工薪酬 21,654,199.14
可供出售金融资产公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动 78,755,066.18
固定资产
未到期责任准备 300,000.00
担保赔偿准备 200,000.00
贷款损失准备 1,234,000.00
小计 144,311,485.80
合计 2,921,721,984.59
(二十二) 资产减值准备
本期减少
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销 其他减少
坏账准备 30,518,609.77 12,944,383.13 353,951.14 43,109,041.76
固定资产减值准备 2,423,125.35 2,423,125.35
贷款减值准备 2,500,000.00 2,500,000.00
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2013 年半年度报
未到期责任准备 400,000.00 100,000.00 300,000.00
担保赔偿准备 250,000.00 50,000.00 200,000.00
合计 36,091,735.12 12,944,383.13 503,951.14 48,532,167.11
(二十三) 其他非流动资产
类别及内容 期末余额 期初余额
臣功制药股权投资差额 139,993.59 186,658.13
预付设备款 3,559,650.00 6,906,440.00
合计 3,699,643.59 7,093,098.13
(二十四) 短期借款
项 目 期末余额 期初余额
信托借款 （注 1） 390,000,000.00 500,000,000.00
保证借款 （注 2） 2,946,740,225.04 3,165,299,379.38
质押借款 （注 3） 500,000,000.00 448,000,000.00
保理借款 （注 4） 300,000,000.00 359,000,000.00
信用借款 （注 5） 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 4,146,740,225.04 4,482,299,379.38
注 1：2013 年 3 月 26 日公司与中航国际信托有限责任公司签订股权转让与回购合同，公
司将持有的南京银行 4,600 万股法人股作为质押取得短期借款 1.9 亿元，转让期限为 12 个
月，自转让日起计算，转让费用率 6%/年。
2013 年 6 月 21 日公司与华融国际信托有限责任公司签订股权转让与回购合同，公司将持
有的中信证券 3,400 万股流通股作为质押取得短期借款 2 亿元，转让期限为 12 个月，自
转让日起计算，转让费用率 6%/年。
注 2：保证借款中由母公司南京新港开发总公司提供担保的金额为 26.7 亿元，公司为子公
司高科建设提供担保的金额为 1.4 亿元，公司为子公司臣功制药提供担保的金额为 0.7 亿
元，公司为子公司高科置业提供担保的金额为 0.3 亿元，公司子公司高科新创融资融券业
务取得短期借款 0.37 亿元。
注 3：2012 年 9 月 18 日公司与厦门国际银行签订股票质押合同，公司将持有的南京银行
6,600 万股法人股作为质押物取得厦门国际银行债务融资 4 亿元，质押期限为 12 个月，借
款利率为 6%。
2013 年 3 月 1 日公司与广发银行股份有限公司南京分行签订股票质押合同，公司将持有
的栖霞建设 6,000 万股法人股作为质押物取得广发银行股份有限公司南京分行债务融资 1
亿元，质押期限为 12 个月，借款利率为 6%。
注 4：公司在母公司南京新港开发总公司的担保下向中国工商银行股份有限公司南京新港
76
2013 年半年度报
支行取得 1.29 亿元债权融资，其中 0.59 亿元在 2013 年 6 月 7 日履行完毕，剩余 0.7 亿元；
公司在母公司南京新港开发总公司的担保下向中国民生银行股份有限公司南京分行取得
1.8 亿元债权融资。公司子公司高科建设在公司担保下向中国工商银行股份有限公司南京
新港支行取得 0.5 亿元债权融资。
注 5：2013 年 5 月 27 日公司子公司高科科贷与中信银行股份有限公司南京分行签订人民
币流动资金贷款合同，担保方式为信用担保。
(二十五) 应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 120,000,000.00 40,000,000.00
商业承兑汇票 4,700,000.00 4,700,000.00
合计 124,700,000.00 44,700,000.00
(二十六) 应付账款
1、 应付账款列示
项 目 期末余额 期初余额
应付账款 794,767,272.09 772,393,088.95
合计 794,767,272.09 772,393,088.95
2、 期末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末余额中无关联方款项。
4、 账龄超过一年的大额应付账款
单位名称 金 额 未结转原因
房地产项目暂估工程款 212,551,314.60 工程尚未决算
(二十七) 预收款项
1、 预收款项列示
项目 期末余额 期初余额
预收款项 2,068,930,357.50 1,534,729,620.39
合计 2,068,930,357.50 1,534,729,620.39
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2013 年半年度报
2、 期末余额中预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 期初余额
南京新港开发总公司 21,000,000.00 21,000,000.00
合计 21,000,000.00 21,000,000.00
3、 期末余额中预收关联方情况
单位名称 与本公司关系 金额 占预收账款总额的比例（%）
南京仙林新市区开发有限公司 子公司的 10%以上的少数股东 59,819,789.70 2.89
南京新港开发总公司 母公司 21,000,000.00 1.02
4、 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明
单位名称 金 额 未结转原因 备注
南京开发区管委会 25,006,600.00 工程未决算
南京新港开发总公司 21,000,000.00 工程未决算
江苏南星药业有限责任公司 16,800,859.00 土地款尚未结算
南京正大天晴制药有限公司 16,800,120.00 土地款尚未结算
南京仙林新市区开发有限公司 14,629,092.00 工程未决算
合计 94,236,671.00
5、 预收房款情况
项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间
山水风华 309.36 2009 年
尧林仙居 2,441,085.25 1,288,002.25 2005 年
新城邻里 2,711,029.50 995,664.50 2010 年
学仕风华 45,831,677.95 151,780,399.34 2010 年
东城汇 19,422,272.00 51,008,996.00 2012 年
摄山星城 964,213.64 1,215,610.00 2010 年
仙踪林苑 29,873,866.93 7,630,619.71 2012 年
高科荣域 767,473,568.00 665,377,114.00 2014 年
尧顺佳园 290,624,472.00 291,376,028.80 2012 年
高科荣境 77,078,207.00 318,669,151.00 2017 年
循环园 242,515,364.00 2013 年
合计 1,236,420,701.63 1,731,856,949.60
(二十八) 应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 33,464,858.92 51,377,918.85 57,823,720.26 27,019,057.51
（2）职工福利费 1,560,370.57 5,998,850.83 5,951,828.36 1,607,393.04
（3）社会保险费 70.00 12,014,601.55 12,014,621.55 50.00
其中：医疗保险费 70.00 2,912,268.54 2,912,288.54 50.00
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2013 年半年度报
基本养老保险费 7,107,060.95 7,107,060.95
年金缴费 912,657.50 912,657.50
失业保险费 699,389.53 699,389.53
工伤保险费 148,484.30 148,484.30
生育保险费 234,740.73 234,740.73
（4）住房公积金 359,016.54 4,092,987.00 4,086,304.54 365,699.00
（5）辞退福利 3,330.00 3,330.00
（6）工会经费和职工教育经费 3,678,998.03 831,762.81 708,525.16 3,802,235.68
（7）其他 45,950.00 45,950.00
合计 39,109,264.06 74,319,451.04 80,634,279.87 32,794,435.23
(二十九) 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 3,706,588.43 1,633,852.44
营业税 -23,505,494.13 11,898,917.08
企业所得税 -29,776,876.65 13,072,165.55
房产税 1,053,415.44 364,730.40
城建税 -1,366,072.87 968,912.16
土地增值税 35,448,592.83 53,850,861.47
个人所得税 188,303.73 450,266.84
教育费附加 -856,139.89 811,556.09
印花税 6,647.74 4,377.08
文化事业建设费 9,600.00
土地使用税
合计 -15,101,035.37 83,065,239.11
(三十) 应付利息
项 目 期末余额 期初余额
应付利息 16,661,013.29 23,632,405.22
合计 16,661,013.29 23,632,405.22
(三十一) 应付股利
项 目 期末余额 期初余额
应付股利 129,054,708.00
合计 129,054,708.00
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2013 年半年度报
(三十二) 其他应付款
1、 其他应付款列示
项 目 期末余额 期初余额
其他应付款 869,658,790.40 918,595,374.64
合计 869,658,790.40 918,595,374.64
2、 期末余额中持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
占其他应付款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（%）
南京新港开发总公司 母公司 693,055.20 0.08
3、 期末余额中其他应付关联方情况
占其他应付款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（%）
南京新港开发总公司 母公司 693,055.20 0.08
南京仙林新市区开发有限公司 子公司的 10%以上的少数股东 328,674,592.55 37.43
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因 备注
南京仙林新市区开发有限公司 144,270,572.55 工程尚未完工决算
南京开发区管委会 135,707,717.50 未结算拆迁款
代收代交维修基金 28,176,664.00 代收代交维修基金
南京仙林鼓楼医院投资管理有限公司 10,516,816.91 工程尚未完工决算
南京鼓楼房地产拆迁有限公司 7,177,411.80 未结算拆迁款
合计 325,849,182.76
(三十三) 一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债分类
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 480,000,000.00 249,900,000.00
一年内到期的应付债券
合计 480,000,000.00 249,900,000.00
2、 一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 260,000,000.00 60,000,000.00
保证借款 220,000,000.00 189,900,000.00
合计 480,000,000.00 249,900,000.00
80
2013 年半年度报
（2）一年内到期的长期借款明细如下：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末余额
工商银行 2011-01-30 2013-12-20 人民币 基准利率 30,000,000.00
工商银行 2011-04-28 2013-10-16 人民币 基准利率 60,000,000.00
工商银行 2011-04-28 2014-04-23 人民币 基准利率 80,000,000.00
中国银行 2012-04-26 2013-10-30 人民币 基准利率上浮 5% 30,000,000.00
中国银行 2012-04-26 2014-04-30 人民币 基准利率上浮 5% 30,000,000.00
交通银行 2011-02-24 2013-12-01 人民币 基准利率 10,000,000.00
交通银行 2011-02-24 2014-02-22 人民币 基准利率 40,000,000.00
建设银行 2012-04-10 2014-03-16 人民币 基准利率 200,000,000.00
合计 480,000,000.00
(三十四) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
信托借款（注 1） 200,000,000.00
抵押借款（注 2） 475,000,000.00 720,000,000.00
保证借款（注 3） 230,000,000.00 335,000,000.00
委托借款
合计 705,000,000.00 1,255,000,000.00
注 1：该笔信托借款已于 2013 年 6 月 7 日提前偿还。
注 2：公司以持有的部分投资性房地产向中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行抵押取
得长期借款 2.35 亿元；子公司高科置业在公司担保下以栖霞区新尧新城国有划拨土地使
用权向中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行抵押取得长期借款 2 亿元,在报告期转入
一年内到期的非流动负债；子公司高科置业在公司担保下以栖霞区循环经济示范园起步区
经济适用房项目土地向中国银行股份有限公司南京新港支行抵押取得长期借款 0.4 亿元；
子公司高科置业的全资子公司仙林湖置业以仙林 G81 地块在建工程向中信银行股份有限
公司南京分行抵押取得长期借款 2 亿元。
注 3：公司母公司新港开发总公司为公司提供担保，从中国工商银行股份有限南京新港支
行取得长期借款 2 亿元。子公司高科置业的全资子公司仙林湖置业在公司的担保下向银团
（交通银行股份有限公司江苏省分行新港支行和上海浦东发展银行股份有限公司南京分
行城北支行）取得长期借款 0.3 亿元。
2、 金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额
中信银行 2011-10-31 2014-10-20 人民币 基准利率上浮 15% 200,000,000.00
81
2013 年半年度报
建设银行 2012-06-21 2016-03-20 人民币 基准利率 190,000,000.00
工商银行 2011-04-28 2014-10-16 人民币 基准利率 80,000,000.00
工商银行 2011-04-28 2015-04-23 人民币 基准利率 60,000,000.00
工商银行 2011-04-28 2015-10-14 人民币 基准利率 60,000,000.00
合计 590,000,000.00
(三十五) 应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 发行费用 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
09 宁高科 100.00 2009-12-8 5年 1,000,000,000.00 10,000,000.00 2,903,333.32 13,474,444.44 16,377,777.76 514,876,010.82
合计 1,000,000,000.00 10,000,000.00 2,903,333.32 13,474,444.44 16,377,777.76 514,876,010.82
应付债券说明：
1、 本公司 2009 年公司债券存续期为 5 年，票面利率为 5.36%，在 2010 年至 2014 年
每年的 12 月 8 日(节假日顺延)兑付当期利息。在本期债券存续期的第 3 年末即 2012
年 12 月 8 日提前偿还本期债券本金的 50%，即每张债券偿还 50 元本金，共 5 亿
元；在本期债券最终到期日即 2014 年 12 月 8 日偿还本期债券本金的剩余 50%。第
3 年末和最后 1 年末利息随本金一起支付。2012 年 12 月 8 日已偿还本金
500,014,000.00 元。
2、 本公司 2009 年公司债券于 2010 年 1 月 21 日在上海证券交易所上市，债券简称：
09 宁高科，债券代码：122038。
(三十六) 预计负债
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
担保赔偿准备 250,000.00 50,000.00 200,000.00
未到期责任准备 400,000.00 100,000.00 300,000.00
合计 650,000.00 150,000.00 500,000.00
(三十七) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
82
2013 年半年度报
(1). 人民币普通股 516,218,832.00 516,218,832.00
无限售条件流通股份合计 516,218,832.00 516,218,832.00
合计 516,218,832.00 516,218,832.00
(三十八) 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 400,264,633.60 697,764.21 399,566,869.39
小计 400,264,633.60 697,764.21 399,566,869.39
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所
56,481,758.39 56,481,758.39
有者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价
2,574,557,567.44 491,070,693.36 2,083,486,874.08
值变动产生的利得或损失
（3）股权激励
（4）其他 4,269,881.35 4,269,881.35
小计 2,635,309,207.18 491,070,693.36 2,144,238,513.82
合计 3,035,573,840.78 491,768,457.57 2,543,805,383.21
本期资本公积减少的主要原因为报告期公司持有的可供出售金融资产期末市值减少所致。
(三十九) 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 367,631,747.18 367,631,747.18
合计 367,631,747.18 367,631,747.18
(四十) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 1,255,559,717.46
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 1,255,559,717.46
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 239,204,933.56
其他
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 129,054,708.00 每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税）
期末未分配利润 1,365,709,943.02
83
2013 年半年度报
(四十一) 营业收入及营业成本
1、 营业收入及成本
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,816,662,659.29 924,667,878.36
其他业务收入 91,252.85
主营业务成本 1,351,322,220.56 534,257,672.95
其他业务成本 244,234.98 50,227.21
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
市政基础设施承建 364,458,317.41 336,294,285.93 117,080,048.38 96,985,716.47
土地成片开发转让 73,852,290.00 31,467,942.70 89,645,892.00 50,145,144.49
园区管理及服务 173,137,914.74 101,071,009.54 166,295,328.42 95,009,582.54
其中：道路出租 14,236,965.00 3,954,714.08 14,236,965.00 3,954,714.08
房屋出租、
公共设施服务及物 125,103,272.36 81,461,034.74 111,914,354.62 72,586,400.23
业管理
委托开发 33,797,677.38 15,655,260.72 40,144,008.80 18,468,468.23
药品销售 136,162,036.92 36,007,903.05 126,431,115.91 35,764,299.79
房地产开发销售 1,069,052,100.22 846,481,079.34 425,215,493.65 256,352,929.66
合计 1,816,662,659.29 1,351,322,220.56 924,667,878.36 534,257,672.95
3、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占主营业务收入的比例(%)
第一名 173,806,733.10 9.57
第二名 135,018,899.57 7.43
第三名 108,414,379.97 5.97
第四名 68,478,350.11 3.77
第五名 14,363,772.00 0.79
合计 500,082,134.75 27.53
(四十二) 利息收入、手续费及佣金收入
项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入 9,471,276.92 4,647,215.46
合计 9,471,276.92 4,647,215.46
手续费及佣金收入 -1,139.00 238,849.00
合计 -1,139.00 238,849.00
84
2013 年半年度报
(四十三) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
基础设施建设项目、建安工程按营业收入的 3%计征，土
地成片开发转让、监理、物业管理等按营业收入的 5%计
营业税 68,657,061.71 36,903,807.04 征，广告、工程设计 2012 年 1-9 月按营业收入的 5%计征
营业税，贷款利息收入 2013 年 1-4 月按 5%计征营业税，
5 月份起按 3%计征营业税
城市维护建设税 6,144,508.34 3,835,751.99 按应交营业税额、增值税额的 7%计征
按应交营业税额、增值税额的 3%计征教育费附加和 2%计
教育费附加 4,388,971.75 2,646,308.83
征地方教育费附加
独栋商品住宅按实际售房款的 5%预缴，商业、办公等生
产经营类房地产按实际售房款的 3%预缴，独栋商品住宅
土地增值税 11,567,923.70 20,825,926.32
之外的住宅类房地产按实际售房款的 2%预缴；实际纳税
额按项目清算结果多退少补
出租房产按其收入的 12%计征，其他房产按原值 70%的
房产税 2,224,404.93 2,451,986.81
1.2%计征
文化建设事业费 12,000.00 15,660.00 按广告业收入的 3%计征
合计 92,994,870.43 66,679,440.99
(四十四) 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 12,315,768.51 8,909,028.59
办公费 1,667,384.13 1,996,629.72
差旅费 5,267,377.90 5,704,530.80
佣金代理费 29,153,272.96 23,013,200.84
房租物管费 4,061,342.00 1,466,394.38
广告宣传费 16,656,544.71 21,638,008.88
业务招待费 2,799,833.77 2,606,090.43
会务费 3,725,445.00 4,219,085.97
劳务费 2,613,187.93 3,445,190.52
折旧费 63,930.82 67,581.56
产品看护费 596,456.60 913,764.00
办证交易费 674,505.40 920,342.57
其他 3,161,943.41 2,183,902.64
合计 82,756,993.14 77,083,750.90
85
2013 年半年度报
(四十五)管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 34,129,124.19 27,577,271.73
办公费 3,402,084.25 2,987,270.10
差旅费 822,748.40 1,401,085.85
广告费 5,570.00 95,617.52
会务费 671,833.00 1,453,925.00
劳务费 3,021,866.34 1,347,305.57
汽车费用 1,986,808.13 2,240,318.79
税费 2,470,585.71 1,476,804.42
无形资产摊销 603,126.97 529,407.23
修理费 292,339.00 364,399.00
研发费用 289,379.90 3,490,119.50
业务招待费 4,833,188.70 4,441,783.00
折旧费 1,843,217.28 1,672,492.10
咨询服务费 1,783,096.48 5,365,320.90
其他 5,471,242.02 4,536,417.10
合计 61,626,210.37 58,979,537.81
(四十六) 财务费用
类 别 本期发生额 上期发生额
利息支出 157,862,028.99 181,429,580.22
减：利息收入 5,414,672.88 3,676,322.45
其他 4,929,273.45 4,963,492.16
合计 157,376,629.56 182,716,749.93
(四十七) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -19,154,200.16 27,200,253.27
合计 -19,154,200.16 27,200,253.27
(四十八)资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 12,590,431.99 2,750,402.53
未到期责任准备 -100,000.00
担保赔偿准备 -50,000.00
合计 12,440,431.99 2,750,402.53
86
2013 年半年度报
(四十九) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 40,830,567.35 39,277,600.00
权益法核算的长期股权投资收益 24,239,826.92 21,779,613.05
处置长期股权投资产生的投资收益 100,116.67
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -220,450.21 184,094.71
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 171,962,170.20 154,733,542.62
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 -46,664.54 -46,664.54
合计 236,765,449.72 216,028,302.51
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广州农村商业银行股份有限公司 39,600,000.00 36,000,000.00 被投资单位本期分红增加
南京证券股份有限公司 1,230,567.35 被投资单位本期分红
南京长江发展股份有限公司 250,000.00 被投资单位本期未分红
南京华新有色金属有限公司 3,027,600.00 被投资单位本期未分红
合计 40,830,567.35 39,277,600.00
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京 LG 新港显示有限公司 12,037,538.33 8,164,358.72 被投资单位本期实现净利润增加
苏州栖霞建设有限责任公司 7,728,339.77 11,991,758.73 被投资单位本期实现净利润减少
南京栖霞建设仙林有限公司 4,474,051.99 1,623,495.60 被投资单位本期实现净利润增加
南京新港科技创业投资有限公司 -103.17
合计 24,239,826.92 21,779,613.05
(五十) 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益金额
非流动资产处置利得合计 1,026.66 9,807.69 1,026.66
其中：处置固定资产利得 1,026.66 9,807.69 1,026.66
政府补助 63,240.00 63,240.00
罚款 76,965.91 129,479.69 76,965.91
无需支付的应付款项 62,180.00 35,765.55 62,180.00
87
2013 年半年度报
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
377,604.16 377,604.16
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
其他 2,000.00 2,060.00 2,000.00
合计 583,016.73 177,112.93 583,016.73
(五十一) 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 38,177.13 3,676.04 38,177.13
其中：固定资产处置损失 38,177.13 3,676.04 38,177.13
对外捐赠 400,000.00 400,000.00
其中：公益性捐赠支出
罚、赔款支出 10,738.94
其他 12,693.04 713.00 12,693.04
合计 450,870.17 15,127.98 450,870.17
(五十二) 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 42,911,075.67 34,049,582.17
递延所得税调整 -5,998,539.38 8,583,349.22
合计 36,912,536.29 42,632,931.39
(五十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、 基本每股收益和稀释每股收益：
每股收益
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.46 0.46
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.46 0.46
2、 基本每股收益的计算过程：
项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期初股份总数 S0 516,218,832 516,218,832
报告期月份数 M0 6 6
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
88
2013 年半年度报
项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
报告期缩股数 Sk
发行在外的普通股加权平均数 S 516,218,832 516,218,832
归属于公司普通股股东的净利润 P0 239,204,933.56 203,828,961.10
基本每股收益 0.46 0.40
(五十四)其他综合收益
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -658,150,924.47 140,982,365.28
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -164,537,731.11 35,245,591.32
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -493,613,193.36 105,736,773.96
2.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -493,613,193.36 105,736,773.96
(五十五) 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
政府补助
利息收入 5,414,672.88 3,676,322.45
单位及个人往来 30,745,857.95 125,693,106.67
其他营业外收入 66,856.91 139,461.93
合计 36,227,387.74 129,508,891.05
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
手续费支出 3,753,294.28 625,340.27
营业外支出 410,703.83 11,451.94
销售费用 68,542,510.93 61,822,517.28
管理费用 19,760,303.56 23,870,130.37
单位及个人往来 133,263,248.36 10,352,844.64
三个月以上的银行承兑汇票保证金 130,000,000.00
合计 225,730,060.96 226,682,284.50
(五十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
89
2013 年半年度报
净利润 248,202,066.01 207,885,022.69
加：资产减值准备 12,440,431.99 2,750,402.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,944,379.69 23,656,610.94
无形资产摊销 721,699.99 697,568.85
长期待摊费用摊销 554,830.01 573,588.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
18,303.72 -6,131.65
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,846.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 19,154,200.16 -27,200,253.27
财务费用（收益以“－”号填列） 159,464,150.97 182,977,549.90
投资损失（收益以“－”号填列） -236,765,449.69 -211,704,325.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,998,539.38 38,831,078.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 308,576,121.30 -443,693,585.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -283,168,115.33 361,044,255.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 409,226,968.82 -250,585,383.60
其 他 -377,604.16 -130,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额 656,012,290.85 -244,773,601.89
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 824,248,199.69 1,240,900,627.61
减：现金的年初余额 1,047,499,331.16 705,124,284.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -223,251,131.47 535,776,342.90
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 15,486,000.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 14,886,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,885,577.58
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,000,422.42
4、取得子公司的净资产 15,863,604.16
流动资产 15,863,604.16
非流动资产
流动负债
90
2013 年半年度报
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现金 824,248,199.69 1,047,499,331.16
其中：库存现金 1,677,829.54 376,421.69
可随时用于支付的银行存款 702,570,370.15 1,007,042,824.12
可随时用于支付的其他货币资金 120,000,000.00 40,080,085.35
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 824,248,199.69 1,047,499,331.16
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况 （金额单位：万元）
关 业 母公司对 对本公
注
母公司名 联 企业 法定代 务 本公司的 司的表 本公司最 组织机构代
册 注册资本
称 关 类型 表人 性 持股比例 决权比 终控制方 码
地
系 质 (%) 例(%)
项
目
南京新港 母 南京市国
有限 南 开
开发总公 公 杨有林 126,363.50 34.65 34.65 有资产管 60896431-8
责任 京 发、
司 司 理委员会
投
资
本公司的母公司情况说明：
截至 2013 年 6 月 30 日，南京新港开发总公司持有本公司股份占总股本的 34.65%，为本
公司的控股股东。成立日期：1992 年 4 月 12 日。主要经营业务或管理活动：投资兴办企
91
2013 年半年度报
业，物资供应，国内贸易，项目开发等。
截至 2013 年 6 月 30 日，南京市人民政府国有资产监督管理委员会通过下属的南京市国有
资产投资管理控股（集团）有限责任公司直接持有南京新港开发总公司 96.24%的股权，
通过南京市投资公司间接持有南京新港开发总公司 3.76%的股权，因此共持有本公司控股
股东南京新港开发总公司 100%的股权，为本公司的实际控制人。
(二) 本企业的子公司情况： （金额单位：万元）
子公司类 持股比例 表决权比例
子公司全称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
型 (%) (%)
市政建筑工程设计、施
南京高科建设 有限责任 南京经济技术
全资 吕晨 工、建设投资、管理、 30,000.00 100.00 100.00 75127727-0
发展有限公司 公司 开发区
咨询
工业与民用建筑、市政
南京港湾工程
有限责任 南京经济技术 工程、道路桥梁及机电
建设监理事务 全资 吕晨 300.00 98.33 100.00 13487228-5
公司 开发区 设备安装的建设监理
所有限公司
和咨询等
南京臣功制药 股份有限 南京经济技术
全资 徐益民 中西药剂生产销售 6,000.00 99.00 100.00 60892856-0
股份有限公司 公司 开发区
南京高科物业 有限责任 南京经济技术
全资 吕晨 物业管理 300.00 100.00 100.00 68254815-2
管理有限公司 公司 开发区
南京市栖霞区
南京高科置业 有限责任 房地产开发、经营、销
非全资 尧化街道王子 徐益民 150,000.00 80.00 80.00 73885333-3
有限公司 公司 售
楼村 108 号
南京仙林康乔 南京市栖霞区
有限责任 房地产开发、经营、销
房地产开发有 非全资 迈皋桥长营村 徐益民 5,000.00 92.00 100.00 66376676-0
公司 售
限公司 15 号
南京高科园林 有限责任 南京经济技术
全资 吕晨 园林绿化、施工、养护 1,000.00 100.00 100.00 67130846-0
工程有限公司 公司 开发区
南京高科水务 有限责任 南京经济技术 污水处理及回水利用；
全资 吕晨 3,500.00 100.00 100.00 67131205-6
有限公司 公司 开发区 环保工程及设备检修
实业投资、创业投资、
南京高科新创 有限责任 南京经济技术
全资 徐益民 证券投资及投资管理、 50,000.00 100.00 100.00 67134391-X
投资有限公司 公司 开发区
咨询
南京高科科技 面向科技型中小企业
有限责任 南京经济技术
小额贷款有限 全资 徐益民 发放贷款、创业投资、 20,000.00 70.00 100.00 58508968-7
公司 开发区
公司(注 1) 提供融资性担保等
医药产品和保健品的
南京臣功医药 有限责任 南京经济技术 研发、技术转让、技术
全资 郭昭 50.00 100.00 100.00 55550613-6
科技有限公司 公司 开发区 咨询、技术服务、技术
培训
南京先河制药 有限责任 南京经济技术
全资 郭昭 中西药剂生产销售 1,000.00 100.00 100.00 72609024-4
有限公司 公司 开发区
南京臣功药业 全资 有限责任 南京经济技术 郭昭 药品销售 3,000.00 100.00 100.00 76816714-X
92
2013 年半年度报
有限公司 公司 开发区
物业管理、商品房销
售、租赁；工程管理（监
南京市栖霞区
南京清风物业 有限责任 理除外）；室内装饰设
非全资 尧化街道尧佳 张玉美 510.00 80.00 100.00 78710491-0
管理有限公司 公司 计、施工；新型住宅构
路 23 号三号楼
配件、建筑材料销售
等。
企业营销策划、物业管
理、自有房屋租赁；设
计、制作国内各类广
告；钟表、珠宝、金银
南京东城汇商 南京市栖霞区
有限责任 饰品、工艺品、化妆品、
业管理有限公 非全资 仙林街道文枢 徐益民 6,000.00 80.00 100.00 55206316-5
公司 家用电器、照相器材、
司 东路 1 号
通讯器材、家居用品、
运动器材、文化用品、
办公用品、电子产品、
百货销售
南京高科仙林 南京经济技术
有限责任 房地产开发、经营、销
湖置业有限公 非全资 开发区新港大 徐益民 30,000.00 80.00 100.00 55208892-8
公司 售
司 道 129 号
苗木、花卉、盆景、草
江苏海盟实业 南京市浦口区 坪种植、销售；园林景
有限公司(注 全资 有限公司 星甸街道汤集 吕晨 观工程设计、施工与养 750.00 100.00 100.00 70404452-X
2) 村东坝组 护；化肥销售；提供劳
务服务（不含涉外）
注 1：2013 年 2 月 7 日，公司子公司高科建设以 2,176 万元的价格受让浙江南华时代集团有限公
司所持高科科贷 2,000 万元股权；另由公司子公司高科新创承接浙江南华时代集团有限公司第二
期 2,000 万元的出资权。2013 年 2 月 22 日，公司、高科新创分别对高科科贷进行二期注册资本
出资 7,000 万元、3,000 万元。出资完成后，高科科贷 2 亿元注册资本已全部到位，公司、高科新
创、高科建设分别持有其 70%、20%及 10%的股权。
注 2：2013 年 4 月 15 日，公司子公司南京高科园林工程有限公司（简称：高科园林）与江苏海
盟实业有限公司原股东签订了股权转让合同，收购江苏海盟实业有限公司的全部股权，高科园
林持有江苏海盟实业有限公司 100%股权。2013 年 5 月 21 日，江苏海盟实业有限公司完成了工商
变更登记，法定代表人变更为吕晨，高科园林从 2013 年 5 月份起将江苏海盟实业有限公司纳入
合并财务报表的合并范围。
93
2013 年半年度报
(三) 本企业的合营和联营企业情况 （金额单位：万元）
本企业在被投资
本企业持股比例
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 单位表决权比例 关联关系 组织机构代码
(%)
(%)
联营企业
南京经济技术开发区新港大道
南京新港科技创业投资有限公司 有限责任 陈千茂 创业投资 3,050 49.18 49.18 59800812-9
100 号
设计、生产显示器及
南京 LG 新港显示有限公司 中外合资 南京经济技术开发区 梁正培 2,392(美元) 25 25 60796896-5
LCD 电视机等
苏州栖霞建设有限责任公司 有限责任 苏州工业园区胜浦镇招商中心 陈兴汉 房地产开发 6,000 20 20 75140474-3
南京栖霞建设仙林有限公司 有限责任 南京栖霞区和燕路 251 号 江劲松 房地产开发 3,000 49 49 75685590-6
94
2013 年半年度报
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码 是否合并
南京仙林新市区开发有限公司 子公司的 10%以上的少数股东 73317278-2 否
(五) 关联方交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、 购销商品、接受和提供劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交 关联交易定价方
关联方名称 占同类交易比 占同类交易
易内容 式及决策程序 金额 金额
例(%) 比例(%)
南京新港开发总 提供
按市场公允价值 108,414,379.97 20.17 19,692,298.22 6.95
公司 劳务
南京仙林新市区 提供
按市场公允价值 14,220,718.27 2.65 65,677,621.32 23.18
开发有限公司 劳务
3、 关联担保情况 （金额单位：万元）
截止报告报出日担保
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
是否已经履行完毕
南京高科股份有 南京臣功制药股份有 2012-07-30~ 2013-07-29~
7,000.00 部分履行完毕
限公司 限公司 2013-06-28 2014-06-25
南京高科股份有 南京高科建设发展有 2012-09-25~ 2013-08-22~
14,000.00 否
限公司 限公司 2013-03-15 2014-02-28
南京高科股份有 2011-10-25~ 2013-09-14
南京新港开发总公司 334,000.00 否
限公司 2013-06-21 2015-11-27
南京高科股份有 南京高科置业有限公 2012-04-10~ 2013-10-30~
36,000.00 否
限公司 司 2013-03-28 2015-03-17
南京新港开发总 南京高科股份有限公 2011-01-30~ 2013-07-22~
339,000.00 部分履行完毕
公司 司 2013-06-21 2015-10-14
4、 关联方资金拆借
无
5、 关联方应收应付款项
（1）上市公司应收关联方款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
应收账款 南京新港开发总公司 82,444,068.28 89,722,851.98
95
2013 年半年度报
其他应收款 南京新港开发总公司 126,578.00 55,007.50
应收账款 南京仙林新市区开发有限公司 44,596,351.83 57,552,646.04
其他应收款 南京仙林新市区开发有限公司 1,230,000.00 1,110,000.00
（2）上市公司应付关联方款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
预收款项 南京新港开发总公司 21,000,000.00 21,000,000.00
其他应付款 南京新港开发总公司 693,055.20
预收款项 南京仙林新市区开发有限公司 59,819,789.70 15,613,012.40
其他应付款 南京仙林新市区开发有限公司 328,674,592.55 455,315,159.73
七、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司本报告期无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(二) 其他或有负债
无
八、 承诺事项
(一)子公司高科置业在公司担保下以栖霞区新尧新城国有划拨土地使用权向中国建设银
行股份有限公司南京鼓楼支行抵押取得长期借款 2 亿元。该土地地籍号 13100017004，国
有土地使用证号宁栖国用（2011）第 03831 号，面积 79,478.80 平方米，土地用途为城镇
单一住宅用地，本次实际抵押面积 79,478.80 平方米。
(二)子公司高科置业在公司担保下以栖霞区循环经济示范园起步区经济适用房项目土地
向中国银行股份有限公司南京新港支行抵押取得长期借款１亿元。该土地地籍号
13100087003，国有土地使用证号宁栖国用（2011）第 06756 号，面积 37,517.60 平方米，
土地用途为城镇单一住宅用地，本次实际抵押面积 37,517.60 平方米。
(三)子公司高科置业的全资子公司南京仙林湖置业有限公司(简称:仙林湖置业)以 G81 地
块在建工程向中信银行股份有限公司南京分行抵押取得长期借款 2 亿元，本次实际抵押面
积 31,147.06 平方米。
(四)公司以持有的部分投资性房地产向中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行抵押取
得长期借款 2.35 亿元，抵押房产面积为 171,814.66 平方米，本次实际抵押面积 171,814.66
平方米。
96
2013 年半年度报
九、 资产负债表日后事项
2013 年 7 月 4 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交
易所网站上发布《2012 年度利润分配实施方案》，该事项已执行。
十、 其他重要事项说明
(一) 以公允价值计量的资产和负债 （金额单位：万元）
本期公允 计入权益的
本期增减变 本期计提
项目 年初余额 价值变动 累计公允价 期末余额
动 的减值
损益 值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
13,397.02 3,629.01 -1,915.42 15,110.61
融资产（不含衍生金融
资产）
2.可供出售金融资产 471,610.64 1,562.76 209,194.09 407,358.30
金融资产小计 485,007.66 5,191.77 -1,915.42 209,194.09 422,468.91
上述合计 485,007.66 5,191.77 -1,915.42 209,194.09 422,468.91
金融负债
(二) 截止 2013 年 06 月 30 日，公司无其他需要披露的重要事项。
97
2013 年半年度报
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大并单
项计提坏
账准备的
应收账款
按组合计
提坏账准
262,371,234.94 100.00 18,313,230.87 100.00 194,605,440.12 100.00 10,271,464.20 100.00
备的应收
账款
（1）账龄
261,376,023.96 99.62 18,313,230.87 100.00 193,234,312.38 99.30 10,271,464.20 100.00
组合
（2）关联
995,210.98 0.38 1,371,127.74 0.70
方组合
组合小计 262,371,234.94 100.00 18,313,230.87 100.00 194,605,440.12 100.00 10,271,464.20 100.00
单项金额
虽不重大
但单项计
提坏账准
备的应收
账款
合计 262,371,234.94 100.00 18,313,230.87 100.00 194,605,440.12 100.00 10,271,464.20 100.00
2、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 200,781,325.10 76.82 6,023,439.75 133,522,891.68 69.10 4,005,686.75
1至2年 883,278.16 0.34 88,327.82 59,356,858.50 30.72 5,935,685.85
2至3年 59,356,858.50 22.71 11,871,371.70
3至5年 48,941.20 0.02 24,470.60 48,941.20 0.03 24,470.60
98
2013 年半年度报
5 年以上 305,621.00 0.11 305,621.00 305,621.00 0.15 305,621.00
合计 261,376,023.96 100.00 18,313,230.87 193,234,312.38 100.00 10,271,464.20
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位南京新港开
发总公司的款项为 819,627.74 元。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位名称 金额 年限 占应收账款总额的比例（%）
第一名 200,781,325.10 1 年以内 76.53
第二名 52,369,120.80 2-3 年 19.96
第三名 6,987,737.70 2-3 年 2.66
第四名 819,627.74 2-3 年 0.31
第五名 681,600.00 1-2 年 0.26
合计 261,639,411.34 99.72
5、 本报告期应收账款中应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
南京高科置业有限公司 子公司 175,583.24 0.07
南京新港开发总公司 母公司 819,627.74 0.31
(二) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露：
期末余额 期初余额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏
账准备的其他 6,330,120.90 100.00 244,471.81 100.00 29,064,994.24 100.00 244,030.61 100.00
应收账款
（1）账龄组合 228,787.57 3.61 194,471.81 79.55 215,827.56 0.74 194,030.61 79.51
（2）关联方组
6,101,333.33 96.39 50,000.00 20.45 28,849,166.68 99.26 50,000.00 20.49
合
组合小计 6,330,120.90 100.00 244,471.81 100.00 29,064,994.24 100.00 244,030.61 100.00
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收账款
合计 6,330,120.90 100.00 244,471.81 100.00 29,064,994.24 100.00 244,030.61 100.00
99
2013 年半年度报
2、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 34,508.50 15.08 1,035.26 22,297.03 10.33 668.91
1至2年 936.13 0.41 93.61 187.59 0.09 18.76
2至3年
3至5年
5 年以上 193,342.94 84.51 193,342.94 193,342.94 89.58 193,342.94
合计 228,787.57 100.00 194,471.81 215,827.56 100.00 194,030.61
3、 期末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、 其他应收款金额前五名情况
单位名称 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容
第一名 4,000,000.00 1 年以内 63.19 资金往来
第二名 2,001,333.33 1 年以内 31.62 资金往来
第三名 150,000.00 5 年以上 2.37 保证金
第四名 100,000.00 3-5 年 1.58 保证金
第五名 38,180.00 5 年以上 0.60 保证金
合计 6,289,513.33 99.36
5、 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
南京仙林新市区开发有限公司 子公司的持股 10%以上股东 100,000.00 1.58
南京高科园林工程有限公司 子公司 4,000,000.00 63.19
南京高科科技小额贷款有限公司 子公司 2,001,333.33 31.62
100
2013 年半年度报
(三) 长期股权投资
在被投资单位持
核算
在被投资单 在被投资单
股比例与表决权 本期计提减
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 减值准备 本期现金红利
比例不一致的说 值准备
方法
(%) 例(%)
明
南京 LG 新港显示
权益法 32,163,764.13 204,019,975.90 12,037,538.33 216,057,514.23 25.00 25.00
有限公司
苏州栖霞建设有
权益法 12,000,000.00 45,381,585.08 -24,471,660.23 20,909,924.85 20.00 20.00 32,200,000.00
限责任公司
南京栖霞建设仙
权益法 14,736,000.00 38,160,876.57 -5,325,948.01 32,834,928.56 49.00 49.00 9,800,000.00
林有限公司
权益法小计 58,899,764.13 287,562,437.55 -17,760,069.91 269,802,367.64 42,000,000.00
南京华新有色金
成本法 30,934,209.94 30,934,209.94 30,934,209.94 5.22 5.22
属有限公司
南京证券股份有
成本法 133,039,295.00 133,039,295.00 133,039,295.00 1.295 1.295 1,230,567.35
限公司
南京长江发展股
成本法 9,764,594.00 9,764,594.00 9,764,594.00 3.40 3.40
份有限公司
长江经济联合发
展（集团）股份有 成本法 3,240,900.00 3,240,900.00 3,240,900.00 0.31 0.31
限公司
广州农村商业银
成本法 574,000,000.00 574,000,000.00 574,000,000.00 2.21 2.21 39,600,000.00
行股份有限公司
南京高科建设发
成本法 297,985,070.86 297,985,070.86 297,985,070.86 100.00 100.00
展有限公司
南京臣功制药股 成本法 66,326,775.15 66,326,775.15 66,326,775.15 99.00 100.00 子公司高科建设 29,700,000.00
101
2013 年半年度报
份有限公司 持股 1%
南京港湾工程建
子公司高科建设
设监理事务所有 成本法 3,000,000.00 3,425,676.85 3,425,676.85 98.33 100.00
持股 1.67%
限公司
南京高科置业有
成本法 1,218,600,000.00 1,218,600,000.00 1,218,600,000.00 80.00 80.00
限公司
南京仙林康乔房
子公司高科置业
地产开发有限公 成本法 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 92.00 98.40 101,200,000.00
持股 8%
司
南京高科园林工
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
程有限公司
南京高科水务有
成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00 100.00 11,000,000.00
限公司
南京高科新创投
成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 100.00 100.00
资有限公司
南京高科物业管
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00
理有限公司
子公司高科新创
南京高科科技小
成本法 140,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 140,000,000.00 70.00 100.00 持股 20%、高科建
额贷款有限公司
设持股 10%
成本法小计 3,065,890,844.95 2,996,316,521.80 70,000,000.00 3,066,316,521.80 182,730,567.35
合计 3,124,790,609.08 3,283,878,959.35 52,239,930.09 3,336,118,889.44 224,730,567.35
102
2013 年半年度报
(四) 营业收入及营业成本
1、 营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 158,177,163.23 218,161,280.32
主营业务成本 66,955,994.27 127,507,492.98
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
市政基础设施承建 608,003.64 124,317.23 34,771,340.73 33,109,801.94
土地成片开发转让 73,852,290.00 31,467,942.70 89,694,207.00 50,145,144.49
园区管理及服务 83,716,869.59 35,363,734.34 93,695,732.59 44,252,546.55
其中：道路出租 14,236,965.00 3,954,714.08 14,236,965.00 3,954,714.08
房屋出租、公共
35,682,227.21 15,753,759.54 39,314,758.79 21,829,364.24
设施服务及物业管理
委托开发 33,797,677.38 15,655,260.72 40,144,008.80 18,468,468.23
其 他
合计 158,177,163.23 66,955,994.27 218,161,280.32 127,507,492.98
3、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占主营业务收入的比例（%）
第一名 119,595,149.68 75.61
第二名 14,363,772.00 9.08
第三名 8,487,675.00 5.37
第四名 4,922,500.00 3.11
第五名 1,385,885.70 0.88
合计 148,754,982.38 94.05
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 182,730,567.35 79,277,600.00
权益法核算的长期股权投资收益 24,239,930.09 21,779,613.05
处置长期股权投资产生的投资收益 100,116.67
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 170,462,170.20 153,233,542.62
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 59,210,249.71 57,525,419.57
合计 436,642,917.35 311,916,291.91
其他投资收益主要为委托贷款利息收益。
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广州农村商业银行股份有限公司 39,600,000.00 36,000,000.00 被投资单位本期分红增加
南京证券股份有限公司 1,230,567.35 被投资单位本期分红
103
2013 年半年度报
南京长江发展股份有限公司 250,000.00 被投资单位本期未分红
南京华新有色金属有限公司 3,027,600.00 被投资单位本期未分红
南京臣功制药股份有限公司 29,700,000.00 被投资单位本期分红
南京高科水务有限公司 11,000,000.00 40,000,000.00 被投资单位本期分红减少
南京仙林康乔房地产开发有限公司 101,200,000.00 被投资单位本期分红
合计 182,730,567.35 79,277,600.00
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京 LG 新港显示有限公司 12,037,538.33 8,164,358.72 被投资单位本期净利润增加
苏州栖霞建设有限责任公司 7,728,339.77 11,991,758.73 被投资单位本期净利润减少
南京栖霞建设仙林有限公司 4,474,051.99 1,623,495.60 被投资单位本期净利润增加
合计 24,239,930.09 21,779,613.05
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 341,631,198.96 198,691,409.96
加：资产减值准备 8,042,207.87 1,057,707.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,763,814.26 15,556,587.46
无形资产摊销 45,500.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-1,026.66
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 157,228,324.55 176,564,730.57
投资损失（收益以“－”号填列） -436,642,917.35 -311,916,291.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -206,620.22 34,219,214.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 80,072,932.53 62,735,648.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 15,920,855.70 43,462,279.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -102,567,657.03 -427,017,782.62
其 他
经营活动产生的现金流量净额 73,286,612.61 -206,646,495.84
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 333,028,894.15 381,255,588.59
减：现金的年初余额 418,550,491.16 404,085,080.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -85,521,597.01 -22,829,491.74
104
2013 年半年度报
十二、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 -37,150.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
377,604.16
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -208,307.13
所得税影响额 -26,756.95
少数股东权益影响额（税后） -10,506.60
合计 94,883.01
(二) 净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.76 0.463 0.463
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
4.76 0.463 0.463
股东的净利润
(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
本期公司市政基础设施承建业务结算
应收票据 194,829,936.53 47,719,410.95 308.28%
收到的票据增加。
本期公司市政基础设施承建业务预付
预付账款 211,779,447.47 106,442,289.56 98.96%
工程款增加。
本期公司将期初该科目中的投标保证
其他应收款 7,157,261.36 25,115,991.34 -71.50%
金收回。
本期公司子公司臣功制药综合楼改造
在建工程 8,770,820.75 5,427,387.76 61.60%
工程投入增加。
应付票据 124,700,000.00 44,700,000.00 178.97% 本期期末公司未兑付的银行票据增加。
预收账款 2,068,930,357.50 1,534,729,620.39 34.81% 本期公司房地产业务预收房款增加。
应交税费 -15,101,035.37 83,065,239.11 -118.18% 本期公司房地产业务预缴税金增加。
一年内到期的非
480,000,000.00 249,900,000.00 92.08% 本期公司一年内到期的长期借款转入。
流动负债
本期提前归还了部分长期借款以及该
长期借款 705,000,000.00 1,255,000,000.00 -43.82% 科目中部分借款转入一年内到期的非
流动负债。
本期公司房地产业务与市政业务结转
营业收入 1,816,662,659.29 924,759,131.21 96.45%
收入的项目增加。
105
2013 年半年度报
本期营业收入增加导致成本相应增加
以及公司房地产与市政业务结转收入
营业成本 1,351,566,455.54 534,307,900.16 152.96% 的项目结构发生变化，低毛利率的商品
房项目、经适房项目及市政委托建设项
目结转较多。
本期公司营业收入增加而导致各项税
营业税金及附加 92,994,870.43 66,679,440.99 39.47%
金计提增加。
本期公司按照账龄分析计提的减值增
资产减值损失 12,440,431.99 2,750,402.53 352.31%
加。
公允价值变动收 本期公司子公司高科新创交易性金融
-19,154,200.16 27,200,253.27 -170.42%
益 资产公允价值减少。
经营活动产生的 主要原因是本期公司房地产业务预收
656,012,290.85 -244,773,601.89
现金流量净额 房款及市政业务资金回笼增加。
投资活动产生的 主要原因是本期取得投资收益所收到
-28,773,198.77 95,630,803.14
现金流量净额 的现金减少。
筹资活动产生的 主要原因是本期的银行借款规模减少
-850,490,223.55 684,919,141.65
现金流量净额 以及偿还债务支付的现金增加。
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2013 年 7 月 29 日批准报出。
106
2013 年半年度报
第九节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿。
董事长：徐益民
南京高科股份有限公司
2013 年 7 月 29 日
107