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∷南京高科股份有限公司 ∷
审计报告
信会师报字 【zO∶ 4】 第 51009s号
委托单位 :南 京高科股份有限公司
受托单位 :立 信会计师事务所 (特 殊普通合伙 )
报告编号 :信 会师报字 ⒛ 14】 第 510095号
报告 日期 :zO14年 3月 27日 ∷
-lBDoi`言 立 信 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 台 伙 )
地址 :上 海市南京东路61号 新黄浦金融大厦4楼
邮编 :⒛ 00ω
BDO CⅢ NAsHV LUN PAN CERTlΠ ED PUBLlCACCOuNTANTs1LP
No61Na,lling Dong Road,shanghai New HuaIlgpu
Financial T。 、
vcr,4th F1oor200002
: 电话 :0° 卜ω391l弱 Te⒈ 86-21-63391166
传真 :怩 1乇 33叼 558 Fax:86-21-63392558
内部控制审计报 告
佑会帅报 讠Ι卩014]笫 5IO095刂
京高科股份有限公司全体股东 :
按照 《企业 内部控钭 审计指引》及 巾国注册会计 帅执 业 准则的相
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关要求 ,我 们审计 了南东高科股份有限公 刊(以 下简称 南东高科 )2013
年 I2l Jl31凵 的财务报竹 内部控制的有效性 。
一 、 企业 对 内部控制的责任
按照 《企业 内部控钭 基本规范》、《企业 内部控制应用指刂}》 、《企
i刂
业 内部控制评价指 引》的规定 ,建 立健全和有效实施 内部控 ∮辂刂,并 评
价英有效性煺南宋高科纛事 会的责任 。
二 、 注册会计师的贵任
我们的责任楚在实施 审计 工作的基础上 ,对 财务报仵 内部挎 扌扛刂的
有效性发表审计意 见,并 对注意到的非财务报 钭内部控 丨弘刂的重大缺陷
进行披簿 。
三 、 内部控 +ll的 固有局 限性
内部控制具有 蹋有局限性 ,籽 在不能防诈和 发观错报 的。1能 性 。
此 外 ,由 于情况的变化玎 能持致 内部控制变得不恰 当 ,或 对控制政策
和稆序遵循的程 度降低 ,根 据 内部控制审计结哭推测 未来 内部撩锊 的 i刂
有效性具有 ¨ 定丿火、睑 。
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立 信 会 计 师 事 务 所 (特 琳 普 通 台 伙 ) BDO CH丨 NAsHV LVN PAN CERTHED PUB凵 CACCOuNTANTs LLP
地址 :上 海市南京东路6I号 新黄浦金融大厦4楼 No61Nanling Dong Road,Shanghai Ne、 v Huangpu
邮编 :⒛ 00⒓ Financial Towe‘ 4ul Floor2oo002
电话 : 021ˉ 63391166 Te⒈ 86-21-63391166
卡孛真 021-63392558 Fax∶ 86-21ˉ 63392558 ∶
△ ∶ 四 、 财务报告内部控制审计意见 ∷
我们认为,南 京高科于 ⒛ 13年 12月 31日 按照 《企业内部控制
基本规范》和相关规定在 ∷方面倮持 了有效的财务搌告内部垮
饰刂。
中国注册会计师 :
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中国注册会计师 :
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中国 ·上海 二○-四 年三 月二十七 日
内部拧 制审计报 竹第 2顷