河南银鸽实业投资股份有限公司
600069
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告（未经审计） 8
八、备查文件目录 33
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、本期报告经公司第五届董事会第十三次会议审议通过，全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人杨松贺，主管会计工作负责人宋巨川及会计机构负责人（会计主管人员）谭洪涛声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：河南银鸽实业投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：银鸽投资 公司法定英文名称：Henan Yinge Industrial Investment Co.,ltd 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G银鸽 公司A股代码：600069 3、 公司注册地址：河南省漯河市人民东路95号 公司办公地址：河南省漯河市人民东路95号 邮政编码：462000 公司国际互联网网址：http://www.yinge.cn 公司电子信箱：yinge@yinge.com.cn 4、 公司法定代表人：杨松贺 5、 董事会秘书：楚刚 电话：0395-2355681 传真：0395-2355302 E-mail：chg@yinge.com.cn 联系地址：河南漯河人民东路95号 公司证券事务代表：芦姗姗 电话：0395-2355611 传真：0395-2355302 E-mail：lushanshan@yinge.com.cn 联系地址：河南漯河人民东路95号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 757,022,799.7 624,143,688.98 21.29
5
流动负债 929,856,838.0 779,787,862.16 19.24
3
总资产 1,974,685,828 1,834,026,268. 7.67
.04 37
股东权益（不含少数股 658,079,365.8 583,746,148.01 12.73
东权益） 3
每股净资产(元) 1.77 1.57 12.74
调整后的每股净资产( 1.76 1.55 13.55
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 74,389,125.00 49,038,854.76 51.69
扣除非经常性损益的净 73,452,360.15 42,117,068.55 74.40
利润
每股收益(元) 0.20 0.13 53.85
净资产收益率(%) 11.30 9.43 增加1.87个百
分点
经营活动产生的现金流 73,534,159.79 66,104,657.41 11.24
量净额
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 1,361,420.29
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 225,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 521,908.93
值准备后的其他各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目 -1,171,564.37
合计 936,764.85
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非经常性损益说明：其他非经常性损益项目为汇率变动产生的汇兑损失1,171,564.37元。
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.44 20.60 0.34 0.34
营业利润 11.11 11.77 0.20 0.20
净利润 11.30 11.98 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的 11.16 11.83 0.20 0.20
净利润
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 56,491户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告 持有有限 质押或冻
(%) 期内 售条件股 结的股份
增减 份数量 数量
漯河银鸽实 国有股东 29.14 108,292, 108,292, 无
业集团有限 800 800
公司
许继集团国 其他 7.36 27,357,6 27,357,6 无
际工程有限 00 00
公司
漯河市经济 其他 4.93 18,317,6 18,317,6 无
发展投资总 00 00
公司
辽阳造纸机 其他 3.71 13,792,0 13,792,0 无
械股份有限 00 00
公司
杨炳桂 其他 0.26 950,000 未知
汪涛 其他 0.21 783,518 未知
交通银行－ 其他 0.20 750,032 未知
久富证券投
资基金
顾勇梁 其他 0.19 722,320 未知
杨宁 其他 0.16 580,080 未知
中国电力财 其他 0.15 543,000 未知
务有限公司
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前四名股东之间不存在关联关系，第五名至十名为流通股股东，情况未知。
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杨炳桂 950,000 人民币普通股
汪涛 783,518 人民币普通股
交通银行－久富证券投 750,032 人民币普通股
资基金
顾勇梁 722,320 人民币普通股
杨宁 580,080 人民币普通股
中国电力财务有限公司 543,000 人民币普通股
余洁云 431,360 人民币普通股
张燕 400,000 人民币普通股
张少强 360,000 人民币普通股
三亚岳虹旅业有限公司 315,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 前十名无限售条件股东中未知有关联关系或属于《
致行动关系的说明 上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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有限售条件股东名 持有的 有限售条件股份可 限售条件
称 有限售 上市交易情况
条件股 可上市 新增可
份数量 交易时 上市交
间 易股份
数量
漯河银鸽实业集团 108,292 2007-08 18,580, 承诺所持非流通股股份
有限公司 ,800 -23 000 获得上市流通权之日后2
2008-08 37,160, 4个月内不上市交易或转
-23 000 让的承诺期期满后的18
2009-08 52,552, 个月内，通过证券市场
-23 800 所减持银鸽投资股票的
价格不低于4.50元（若
自非流通股股份获得流
通权之日起至出售股份
期间有派息、送股、资
本公积金转增股份等除
权事项，应对该价格进
行除权处理）
许继集团国际工程 27,357, 2006-08 18,580,
有限公司 600 -23 000
2007-08 8,777,6
-23 00
漯河市经济发展投 18,317, 2006-08 18,317,
资总公司 600 -23 600
辽阳造纸机械股份 13,792, 2006-08 13,792,
有限公司 000 -23 000
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年4月17日，公司第五届董事会第十一次会议一致通过同意张军力先生辞去董事、副总经理、董事会秘书等职务，同时聘任楚刚先生担任公司董事会秘书一职；一致通过提名宋巨川先生为公司第五届董事会候选人。
五、管理层讨论与分析
管理层讨论与分析
报告期内，公司在董事长杨松贺博士的正确带领下，继续贯彻“诚效自主管理”理念，加大技术改造力度，深入开展节能降耗工作，不断提高设备运行效率和产品质量，取得了良好的经营业绩。公司上半年机制纸产品产量为217,592.44吨，同比增长101.51％；主营业务收入73,727.13万元，同比增长44.63％，利润总额7,521.58万元，同比增长45.01％，净利润7,438.91万元，同比增长51.69％。
报告期内，在公司主导产品文化纸领域，公司依托“银鸽”这一文化纸第一品牌，通过技改不断提高产品档次，产品价格稳中有升，且新开发了人民教育出版社和安徽出版社等几家新客户；去年底建成投产的包装纸项目现已初步达产，良好的性价比得到市场的认可，形成产销两旺的势头，并于近日与海尔集团、双汇集团、五粮液集团等多家国内大企业建立了固定的合作关系；银鸽生活纸作为河南省唯一一家各项指标完全符合标准的生活纸企业，目前已经完成规模市场网络建设及销售团队的建设，“银鸽”系列生活纸在河南省销售量位居前列，成为公司新的利润增长点。环保方面，在继荣获“河南水污染防治先进集体”“全国轻工业质量效益型企业”“全国十佳造纸企业”称号之后，2006年4月中央台焦点访谈节目将公司作为淮河流域治污先进典型单位进行了采访报道。
在2005-2006年度河南财智榜大型推介活动中，公司董事长杨松贺博士被评为“全球新豫商十大风云人物”；“银鸽”品牌当选“河南品牌100强”；银鸽集团当选“河南十大最受尊敬企业”。2006年6月，公司总经理程志伟先生被全球著名的福布斯杂志评为“2006年中国上市公司最佳老板”。
公司下半年生产经营工作重点：1、全面提升文化纸机的生产技术和工艺水平；2、着力做好包装纸机提速提质降耗工作；3、大力发展生活纸和特种纸；4、积极拓展麦草、芦苇等廉价造纸资源。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成本 主营 主营业 主营业 主营业务
业或 业务 务收入 务成本 利润率比
分产 利润 比上年 比上年 上年同期
品 率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分行
业
造纸 733,187,575. 602,043,817. 17.89 44.63 39.69 增加2.43
及纸 69 82 个百分点
制品
业
其他 4,083,821.70 4,204,162.05 -2.95 -- -- --
分产
品
文化 491,242,427. 393,930,585. 19.81 1.80 -3.12 增加4.08
纸 99 63 个百分点
包装 205,973,237. 175,987,117. 14.56 -- -- --
纸 09 73
生活 35,971,910.6 32,126,114.4 10.69 32.09 31.93 增加0.10
纸 1 6 个百分点
生态 4,083,821.70 4,204,162.05 -2.95 -- -- --
肥
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报告期内，公司文化纸主营业务利润率与上年相比增加4.08个百分点，主要原因是公司进行全面技改合作，使公司产品档次大幅提高。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金使用情况
2006年4月17日，公司第五届董事会第十一次会议通过关于投资年产二万吨特种纸项目和关于控股子公司漯河银鸽生活纸产有限公司投资年产三万吨生活用纸项目的议案，报告期内以上两项目建设均按公司计划顺利推进。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。并根据中国证监会、上海证券交易所的有关要求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。
(二)中期拟定的利润分配预案、公积金转赠股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。 1、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
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关联方 关联关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提
系 供资金
发生额 余额 发生额 余额
漯河银鸽实业集团 控股股 43,600,0 0 27,500,00 45,368,4
有限公司 东 00.00 0.00 91.06
合计 / 43,600,0 0 27,500,00 45,368,4
00.00 0.00 91.06
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额43,600,000.00元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务形成原因：2004年10月15日第四届董事会第十次会议审议通过了同意银鸽集团为支持上市公司发展，向公司分期提供总额为5000万元的借款的议案，借款期限为壹年，借款利率按同期贷款利率执行。(详见2004年10月16日《上海证券报》)。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金 担保类型 担保期限 担保是 是否
额 否已经 为关
履行完 联方
毕 担保
许继集团有 2006-03- 40,000, 连带责任 2006-03-3 否 否
限公司 31 000 担保 1～2007-0
3-30
许继电气股 2006-03- 50,000, 连带责任 2006-03-3 否 否
份有限公司 30 000 担保 0～2007-0
3-30
许继电气股 2006-04- 30,000, 连带责任 2006-04-2 否 否
份有限公司 24 000 担保 4～2007-0
4-24
河南汇通肉 2006-05- 14,280, 连带责任 2006-05-3 否 否
食品股份有 31 000 担保 1～2007-0
限公司 5-31
报告期内担保发生额合计 134,280,000
报告期末担保余额合计 214,280,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 30,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 244,280,000
担保总额占公司净资产的比例 41.85%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 0
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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注：2006年5月8日，公司第五届董事会2006年第五次临时会议通过了为许继集团有限公司提供金额为贰仟万元，期限为贰年的连带责任担保（详见2006年6月2日《上海证券报》）。由于许继集团有限公司变更了此项贷款，因此公司终止办理此项担保。
1)、2006年3月31日，公司本部河南银鸽实业投资股份有限公司为许继集团有限公司提供担保，担保金额为40,000,000元人民币，担保期限为2006年3月31日至2007年3月30日，该事项已于2006年4月18日刊登在《上海证券报》上。
2)、2006年3月30日，公司本部河南银鸽实业投资股份有限公司为许继电气股份有限公司提供担保，担保金额为50,000,000元人民币，担保期限为2006年3月30日至2007年3月30日，该事项已于2006年4月18日刊登在《上海证券报》上。
3)、2006年4月24日，公司本部河南银鸽实业投资股份有限公司为许继电气股份有限公司提供担保，担保金额为30,000,000元人民币，担保期限为2006年4月24日至2007年4月24日，该事项已于2006年6月2日刊登在《上海证券报》上。
4)、2006年5月31日，公司本部河南银鸽实业投资股份有限公司为河南汇通肉食品股份有限公司提供担保，担保金额为14,280,000元人民币，担保期限为2006年5月31日至2007年5月31日，该事项已于2006年6月2日刊登在《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司控股股东漯河银鸽实业集团有限公司承诺：
（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让；
（2）承诺在所持非流通股股份获得上市流通权之日后24个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占银鸽投资的股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分之十；
（3）承诺所持非流通股股份获得上市流通权之日后24个月内不上市交易或转让的承诺期期满后的18个月内，通过证券市场所减持银鸽投资股票的价格不低于4.50元（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）；
2、非流通股股东许继集团国际工程有限公司、漯河市经济发展投资总公司及辽阳造纸机械股份有限公司一致承诺：
（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；
（2）承诺在所持非流通股股份获得上市流通权之日后12个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占银鸽投资的股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分之十。
公司非流通股股东在报告期内严格履行承诺，未发生违反相关承诺的事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
根据公司2005年股东大会决议，本年度公司继续聘请亚太（集团）会计师事务所为公司本年度审计机构，鉴于公司经营规模不断扩大，亚太（集团）会计师事务所的财务审计工作相应增加，公司将亚太（集团）会计师事务所年度审计费用由人民币30万元调整为45万元。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
七、财务会计报告（未经审计）
(二)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 225,853,5 218,952,76 185,228,0 191,101,5
30.18 9.88 33.83 84.98
短期投资
应收票据 2 61,166,62 63,437,553 57,259,50 55,771,43
0.69 .86 6.35 4.30
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 133,078,3 72,184,564 140,871,2 95,733,01
47.66 .38 26.50 7.38
其他应收款 4 2 11,178,07 14,767,221 153,011,1 106,082,1
4.62 .28 71.21 47.86
预付账款 5 69,083,46 61,250,006 65,463,59 57,902,93
1.89 .87 2.06 4.77
应收补贴款
存货 6 249,221,5 193,185,21 167,858,0 143,368,0
48.79 2.66 81.43 85.50
待摊费用 7 7,441,215 366,360.05 5,821,203 236,572.0
.92 .96 2
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 757,022,7 624,143,68 775,512,8 650,195,7
99.75 8.98 15.34 76.81
长期投资：
长期股权投资 18,464,12 18,464,123 157,537,8 154,257,2
3.09 .09 62.18 85.00
长期债权投资
长期投资合计 8 3 18,464,12 18,464,123 157,537,8 154,257,2
3.09 .09 62.18 85.00
其中：合并价 2,276,682 2,276,682.
差 .33 33
其中：股权投 8 2,276,682 2,276,682.
资差额 .33 33
固定资产：
固定资产原价 9 1,290,778 1,278,720, 1,066,464 1,060,971
,975.89 394.47 ,465.22 ,040.60
减：累计折旧 9 366,094,4 328,152,50 299,378,0 266,710,7
60.72 4.33 81.00 88.03
固定资产净值 9 924,684,5 950,567,89 767,086,3 794,260,2
15.17 0.14 84.22 52.57
减：固定资产 9
减值准备
固定资产净额 9 924,684,5 950,567,89 767,086,3 794,260,2
15.17 0.14 84.22 52.57
工程物资 1,977,777 2,101,263.
.69 54
在建工程 10 173,979,8 139,719,65 49,530,03 41,569,43
47.02 1.49 9.21 8.43
固定资产清理
固定资产合计 1,100,642 1,092,388, 816,616,4 835,829,6
,139.88 805.17 23.43 91.00
无形资产及其
他资产：
无形资产 11 97,849,10 99,029,651 87,302,80 88,358,36
4.32 .13 2.90 4.83
长期待摊费用 707,661.0 707,661.0
0 0
其他长期资产
无形资产及其 98,556,76 99,029,651 88,010,46 88,358,36
他资产合计 5.32 .13 3.90 4.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,974,685 1,834,026, 1,837,677 1,728,641
,828.04 268.37 ,564.85 ,117.64
流动负债：
短期借款 12 422,070,5 330,040,40 422,070,5 330,040,4
20.00 0.00 20.00 00.00
应付票据 13 242,304,1 227,841,17 190,000,0 202,658,8
05.90 7.00 00.00 50.00
应付账款 14 116,956,9 130,861,69 94,312,27 113,953,4
93.34 0.46 8.11 92.28
预收账款 75,500,87 51,282,004 74,694,86 47,470,87
2.88 .40 2.68 5.49
应付工资 450,384.6 34,961.99 409,652.5
5 0
应付福利费 5,116,025 4,266,774. 3,059,369 2,966,012
.10 27 .63 .18
应付股利
应交税金 15 -6,322,05 -9,735,106 -7,796,22 -10,881,5
7.52 .50 8.74 87.93
其他应交款 439,299.3 388,492.67 398,780.0 371,241.5
5 3 8
其他应付款 16 31,339,91 43,428,127 24,608,33 30,932,69
1.70 .51 4.00 6.45
预提费用 19,000,78 1,379,340. 13,308,74 377,109.9
2.63 36 0.97 9
预计负债
一年内到期的 17 23,000,00 3,000,000
长期负债 0.00 .00
其他流动负债
流动负债合计 929,856,8 779,787,86 818,066,3 717,889,0
38.03 2.16 09.18 90.04
长期负债：
长期借款 18 330,250,8 399,004,89 320,250,8 369,004,8
63.34 9.09 63.34 99.09
应付债券
长期应付款 19 46,776,05 62,949,057 46,776,05 62,876,05
7.06 .88 7.06 7.06
专项应付款 3,280,000 1,900,000. 3,280,000 1,900,000
.00 00 .00 .00
其他长期负债 1,297,887 1,297,887.
.50 50
长期负债合计 381,604,8 465,151,84 370,306,9 433,780,9
07.90 4.47 20.40 56.15
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,311,461 1,244,939, 1,188,373 1,151,670
,645.93 706.63 ,229.58 ,046.19
少数股东权益 5,144,816 5,340,413.
.28 73
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 371,600,0 371,600,00 371,600,0 371,600,0
股本） 00.00 0.00 00.00 00.00
减：已归还投
资
实收资本（或 20 371,600,0 371,600,00 371,600,0 371,600,0
股本）净额 00.00 0.00 00.00 00.00
资本公积 21 137,628,7 137,628,76 137,628,7 137,628,7
64.79 4.79 64.79 64.79
盈余公积 22 33,735,09 33,735,092 33,735,09 33,735,09
2.84 .84 2.84 2.84
其中：法定公 22 11,245,037 11,245,03
益金 .62 7.62
未分配利润 23 115,115,5 40,782,290 106,340,4 34,007,21
08.20 .38 77.64 3.82
拟分配现金股
利
外币报表折算
差额
减：未确认投
资损失
所有者权益（ 658,079,3 583,746,14 649,304,3 576,971,0
或股东权益） 65.83 8.01 35.27 71.45
合计
负债和所有者 1,974,685 1,834,026, 1,837,677 1,728,641
权益（或股东 ,828.04 268.37 ,564.85 ,117.64
权益）总计
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公司法定代表人:杨松贺主管会计工作负责人:宋巨川会计机构负责人:谭洪涛
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 24 4 737,271,3 509,774,4 605,032, 404,120,1
收入 97.39 40.19 496.29 83.90
减：主营业务 24 4 606,247,9 430,986,9 492,377, 336,161,1
成本 79.87 23.71 382.05 58.12
主营业务税金 3,101,491 2,703,723 2,787,45 2,372,421
及附加 .27 .72 4.66 .80
二、主营业务 127,921,9 76,083,79 109,867, 65,586,60
利润（亏损以 26.25 2.76 659.58 3.98
“-”号填列）
加：其他业务 25 1,954,072 1,872,572 1,686,22 1,627,593
利润（亏损以 .18 .71 4.84 .29
“-”号填列）
减:营业费用 26 19,523,79 9,653,604 16,409,9 7,531,651
1.42 .76 13.33 .38
管理费用 27 11,156,92 11,870,35 7,334,05 10,780,49
6.38 1.63 4.81 2.28
财务费用 28 26,087,77 3,933,168 19,200,9 3,048,454
7.03 .22 41.02 .21
三、营业利润 73,107,50 52,499,24 68,608,9 45,853,59
（亏损以“-” 3.60 0.86 75.26 9.40
号填列）
加：投资收益 5 3,280,57 3,017,759
（损失以“-” 7.18 .32
号填列）
补贴收入 225,000.0 129,862.0
0 0
营业外收入 29 2,085,724 459,784.2 452,191. 167,199.5
.46 8 06 0
减：营业外支 30 202,395.2 1,219,962 8,479.68 664,058.8
出 4 .94 9
四、利润总额 75,215,83 51,868,92 72,333,2 48,374,49
（亏损总额以 2.82 4.20 63.82 9.33
“-”号填列）
减：所得税 1,022,305 2,857,396 1,288,845
.27 .14 .73
减：少数股东 -195,597. -27,326.7
损益 45 0
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 74,389,12 49,038,85 72,333,2 47,085,65
亏损以“-”号 5.00 4.76 63.82 3.60
填列）
加：年初未分 40,782,29 -71,366,1 34,007,2 -74,096,9
配利润 0.38 80.02 13.82 96.03
其他转入 -55,907.1 -387,648. -387,648.
8 88 88
六、可供分配 115,115,5 -22,714,9 106,340, -27,398,9
的利润 08.20 74.14 477.64 91.31
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 115,115,5 -22,714,9 106,340, -27,398,9
分配的利润 08.20 74.14 477.64 91.31
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 23 115,115,5 -22,714,9 106,340, -27,398,9
润(未弥补亏损 08.20 74.14 477.64 91.31
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:杨松贺主管会计工作负责人:宋巨川会计机构负责人:谭洪涛
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 794,863,905.32 654,590,700.07
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 6,614,658.30 4,638,000.77
有关的现金
现金流入小计 801,478,563.62 659,228,700.84
购买商品、接受劳务支 621,862,355.39 528,535,540.22
付的现金
支付给职工以及为职工 35,371,226.60 24,970,393.62
支付的现金
支付的各项税费 37,340,341.25 30,217,368.63
支付的其他与经营活动 33,370,480.59 22,588,516.03
有关的现金
现金流出小计 727,944,403.83 606,311,818.50
经营活动产生的现金流 73,534,159.79 52,916,882.34
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 9,894.00 9,894.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 9,894.00 9,894.00
购建固定资产、无形资 70,869,747.68 45,507,579.26
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 70,869,747.68 45,507,579.26
投资活动产生的现金流 -70,859,853.68 -45,497,685.26
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 245,969,470.00 245,969,470.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 245,969,470.00 245,969,470.00
偿还债务所支付的现金 200,700,000.00 200,700,000.00
分配股利、利润或偿付 24,943,015.81 23,362,218.23
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 16,100,000.00 35,200,000.00
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 241,743,015.81 259,262,218.23
筹资活动产生的现金流 4,226,454.19 -13,292,748.23
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 6,900,760.30 -5,873,551.15
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 74,389,125.00 72,333,263.82
加：少数股东损益(亏损 -195,597.45
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 2,057,185.21 4,083,790.75
备
固定资产折旧 40,433,590.03 33,042,238.87
无形资产摊销 1,181,526.81 1,055,561.93
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 -7,074,855.87 -5,584,631.94
加）
预提费用增加（减：减 17,677,276.84 12,931,630.98
少）
处理固定资产、无形资 -40,538.25 -40,538.25
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失 175,668.96
财务费用 25,858,591.13 23,362,218.23
投资损失（减：收益） -3,280,577.18
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -55,785,032.93 -24,489,995.93
）
经营性应收项目的减少( -33,458,218.70 -56,811,418.29
减：增加)
经营性应付项目的增加( 8,829,395.57 -3,684,660.65
减：减少)
其他 -513,956.56
经营活动产生的现金流 73,534,159.79 52,916,882.34
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 225,853,530.18 185,228,033.83
减：现金的期初余额 218,952,769.88 191,101,584.98
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 6,900,760.30 -5,873,551.15
加额
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公司法定代表人:杨松贺主管会计工作负责人:宋巨川会计机构负责人:谭洪涛
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
额 加数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏账准备合 49,268, 5,802,1 3,744,9 32,581,3 36,326, 18,743,8
计 041.24 13.59 28.38 55.41 283.79 71.04
其中：应收 36,621, 5,802,1 32,581,3 32,581, 9,842,55
账款 792.66 13.59 55.41 355.41 0.84
其他应收款 12,646, 3,744,9 3,744,9 8,901,32
248.58 28.38 28.38 0.20
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 2,184,4 2,184,45
备合计 58.33 8.33
其中：库存 2,184,4 2,184,45
商品 58.33 8.33
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 51,452, 5,802,1 3,744,9 32,581,3 36,326, 20,928,3
计 499.57 13.59 28.38 55.41 283.79 29.37
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公司法定代表人:杨松贺主管会计工作负责人:宋巨川会计机构负责人:谭洪涛
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
额 加数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏账准备合 53,587, 5,166,3 1,082,5 32,581,3 33,663, 25,089,9
计 524.95 42.04 51.29 55.41 906.70 60.29
其中：应收 36,549, 5,166,3 32,581,3 32,581, 9,134,98
账款 999.05 42.04 55.41 355.41 5.68
其他应收款 17,037, 1,082,5 1,082,5 15,954,9
525.90 51.29 51.29 74.61
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 244,522 244,522.
备合计 .30 30
其中：库存 244,522 244,522.
商品 .30 30
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 53,832, 5,166,3 1,082,5 32,581,3 33,663, 25,334,4
计 047.25 42.04 51.29 55.41 906.70 82.59
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公司法定代表人:杨松贺主管会计工作负责人:宋巨川会计机构负责人:谭洪涛
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.44 20.60 0.34 0.34
营业利润 11.11 11.77 0.20 0.20
净利润 11.30 11.98 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的净利润 11.16 11.83 0.20 0.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)会计报表附注
一、公司简介
河南银鸽实业投资股份有限公司(以下简称本公司或公司)设立于1993年，是由原漯河市第一造纸厂、舞阳冠军集团公司、舞阳县明宇盐化集团公司、舞阳云鹏集团公司、河南省漯河市彩色造纸有限公司共同发起并向内部职工定向募集股份而设立的定向募集股份有限公司，于1997年4月经中国证券监督管理委员会证监发字第(1997)117号、118号文件批准,在上海证券交易所公开发行4000万股社会公众股并挂牌上市。公司地址：河南省漯河市人民东路95号,法定代表人：杨松贺，注册登记号：豫工商企4100001003012，注册资本：人民币37160万元。公司主要经营范围：纸张、纸浆及其深加工、百货销售；技术服务、投资咨询（国家专项规定的除外）。经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
1997年4月，公司发行4000万股社会公众股，公司股本总额变更为16000万股，其中发起人股10400万股，内部职工股1600万股，社会公众股4000万股。
1998年11月，经财政部财国字〔1998〕32号文件和中国证监会证监发字第(1998)120号文件批准,公司按10:3向全体股东配股。实际配股2580万股，其中向国家股股东漯河市国有资产管理局配售900万股，社会公众股配售1200万股，内部职工股配售480万股。配股后，公司总股本增至18580万元。
1999年11月，公司按10:10向全体股东转增股份，增股后，公司总股本增至37160万元。
1999年12月公司名称由漯河银鸽制浆造纸股份有限公司变更为河南银鸽实业投资股份有限公司。
2000年4月30日内部职工股4160万股上市流通。
2001年5月16日公司第一大股东漯河市国有资产管理局与深圳市凯地投资管理有限公司签署《股份转让合同》，转让国家股9290万股，占公司总股本25%；与河南豫美实业发展有限公司签署《股份转让合同》，转让国家股3441.016万股，占公司总股本的9.26%。由于国家股转让需向河南省人民政府、国有资产管理部门、财政部、中国证监会等相关政府主管部门进行报批，同日漯河市国有资产管理局又与上述两公司签署了《股权委托管理协议》。
2001年12月14日，由于上述《股份转让合同》未被批准，漯河市国有资产管理局与深圳市凯地投资管理有限公司、河南豫美实业发展有限公司签署了《股权转让终止协议》。
2002年10月8日漯河市人民政府以漯政[2002]51号《漯河市人民政府关于河南银鸽实业投资股份有限公司国有股权划转的通知》,拟将原漯河市财政局持有的本公司国有股14588.8万股全部划转给漯河银鸽创新发展有限公司持有经营管理,并承担其保值增值责任，股权性质仍为国有股。2002年12月11日河南省人民政府以豫政文[2002]173号《河南省人民政府关于划转河南银鸽实业投资股份有限公司国有股的批复》，同意河南银鸽实业投资股份有限公司的国有股14588.8万股（占总股本的39.26％）划转给漯河银鸽创新发展有限公司持有，并报财政部审批。
漯河市财政局漯财字2002年11月11日[2002]56号《关于对河南银鸽实业投资股份有限公司国有股权委托管理的请示的批复》,同意将该局持有的河南银鸽实业投资股份有限公司国有股14588.8万股委托给漯河银鸽创新发展有限公司管理，托管期间出资者享有的权益不变，托管时间从即日起至委托管理的国有股过户给漯河银鸽创新发展有限公司之日止。托管期间，若相关政府部门作出批准或不批准划转国家股的决定，托管在该决定生效之日终止。
2003年7月1日，河南开祥实业投资股份有限公司分别与许继集团有限公司、漯河市经济发展投资总公司和辽阳造纸机械股份有限公司签订了《股份转让合同》，将其持有的本公司法人股8011.2万股（占本公司总股本的21.56%）分别转让给上述三公司，其中，许继集团有限公司受让3685.52万股（占本公司总股本的9.92%）；漯河市经济发展投资总公司受让2467.68万股（占本公司总股本的6.64%）；辽阳造纸机械股份有限公司受让1858万股（占本公司总股本的5%）。于2003年8月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。
国务院国有资产监督管理委员会以国资产权函[2003]151号文件同意将漯河市财政局持有的河南银鸽实业投资股份有限公司的国家股14588.8万股（占总股本的39.26％）无偿划转给漯河银鸽创新发展有限公司。
漯河银鸽创新发展有限公司向中国证监会申请了豁免要约收购义务，并得到中国证监会于2003年12月12日的批准（上市部函[2003]315号）。
银鸽创新漯河银鸽创新发展有限公司于2003年12月31日更名为漯河银鸽实业集团有限公司，股权过户手续已于2004年2月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。
公司股东许继集团有限公司于2005年1月27日与许继联华国际环境工程有限公司和中机电亿万商务网络有限公司签订了股权转让协议，拟出让其持有的公司社会法人股3685.52万股(占公司总股本的9.92%)。联华环境和亿万网络分别受让公司法人股1842.76万股和1842.76万股，各占公司总股本的4.96%，双方未办理股权过户手续。
2005年6月27日公司股东许继集团有限公司与许继联华国际环境工程有限公司、中机电亿万商务网络有限公司签订了《股权转让中止协议》，并于同日与许继集团国际工程有限公司（以下简称“国际工程公司”）签订了股权转让协议，出让其持有的本公司社会法人股3685.52万股。2005年7月1日双方在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权转让过户手续，国际工程公司成为本公司第二大股东，持有本公司社会法人股3685.52万股，占公司总股本的9.92％。
2005年6月20日公司被中国证券监督管理委员会批准为第二批股权分置改革试点单位。2005年8月16日，公司2005年第一次临时股东大会审议通过了《公司股权分置改革方案》，具体内容为由原非流通股股东向原流通股股东每10股送4股。方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股，原非流通股22600万股转变为有限售条件的流通股16776万股，占公司总股本的45.15%，无限售条件的流通股股数增加到20384万股，占公司总股本的54.85%。
二、股份公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度：执行《企业会计制度》及《企业会计准则》。
2．会计年度：公历年制，即1月1日起至12月31日。
3．记账本位币：以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则：记账基础“权责发生制”；计价原则“历史成本”。各项财产如果发生减值，按《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。
5．外币业务核算方法：外币发生按当日市场汇率折合成本位币记账；每月终了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益除应予资本化外，全部计入当期财务费用。
6．现金等价物的确认标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7．短期投资核算方法：(1)短期投资的确认：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。(2)短期投资跌价准备的计提方法：采用成本与市价孰低法。期末，对短期投资进行全面检查，按投资总体市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。
8．应收款项坏账核算方法：
(1)坏账的确认：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
(2)公司坏账准备的计提方法为账龄分析法，坏账准备的计提比例为： 一年以内5％，1－2年为10％，2－3年20％，3－4年为30％，4－5年为50％，5年以上为100％。
9．存货核算方法：
(1) 存货的分类：存货分为库存商品、原材料、在产品、低值易耗品等。
(2) 原材料、库存商品取得时采用实际成本计价，原材料、库存商品发出时采用加权平均法计算，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
(3) 存货跌价准备的计提方法：存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价。
10．长期投资及其减值准备的核算方法：
(1) 长期股权投资的核算方法：
A．本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算。
B．本公司对被投资单位具有控制、共同控制且有重大影响的采用权益法核算。
(2) 长期债权投资的核算方法：
长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已到期尚未支付的利息作为实际成本记账，并按权责发生制计提利息，同时按照直线法摊销其溢价或折价，计入各期损益。
(3) 长期投资减值准备：
公司每年年度终了，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值的，公司根据实际情况作出估计，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。
11．固定资产确认标准、计价、折旧方法及固定资产减值准备的计提方法：
(1) 固定资产确认标准：房屋建筑物:使用期限超过一年的机器、机械运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具，或单位价值2000元以上、并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。
(2) 固定资产计价：固定资产按取得时的成本作为入账价值。
(3) 固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算，按月提取，提取方法如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-50 3 1.94-4.85
通用设备 8-12 3 8.08-12.13
专用设备 8-15 3 6.47-12.13
运输工具 6-12 3 8.08-16.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 固定资产减值准备的计提方法：公司于期末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用情况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值计提减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
a．长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值；
b．由于技术进步等原因已不能使用；
c．虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品；
d．已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
e．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12．在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法：
(1) 在建工程核算方法：按固定资产新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出确认在建工程，当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在为达到预定可使用状态所必要的购建活动开始后至所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的对应资产支出部分计入所购建固定资产的成本，其余部分及所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入财务费用。
(2) 在建工程减值准备的计提方法：公司于期末对在建工程进行全面检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素：
a．长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
b．所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且是否能给企业带来经济利益具有很大的不确定性；
c．其他足以证明在建工程发生减值的情形；
13．无形资产计价和摊销方法：
(1) 无形资产计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
(2) 无形资产减值准备的计提：公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
当存在下列情况之一的，计提无形资产减值准备：
a．已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b．市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
c．已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d．其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
当存在下列情况之一时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
a．已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
b．已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
c．其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形；
14．长期待摊费用摊销方法：
本公司长期待摊费用在其受益期间内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15．借款费用的会计处理方法：
长期借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、汇兑差额等借款费用，属于筹建期间的计入“长期待摊费用”科目，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的“管理费用”；属于经营期间的计入“财务费用”科目；属于与购建固定资产有关的，满足规定的资本化条件的，计入“在建工程”科目。
16．收入确认原则：
(1) 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量；
(2)提供劳务：公司提供劳务在同一年度开始和完成的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按照完工百分比确认收入;
(3) 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入，在与交易相关的经济利益能够流入公司，且收入的金额能够可靠地计量时，予以确认收入。
17．所得税的会计处理：采用应付税款法。
18．预计负债的确认原则：公司在与或有事项相关的义务同时符合以下条件时将其确认为负债：
(1) 此项义务是本公司承担的现时义务；
(2)此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)此项义务的金额能够计量。
19．合并会计报表的编制方法：
(1) 合并范围确认原则：本公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该单位纳入公司合并范围。
(2) 合并的日期及采用的方法：合并报表以母公司的报表基准日日期为准，合并时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他会计资料为依据进行合并，并抵销公司重大内部交易和资金往来。
三、税项：
1．增值税：销项税率为17％，以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。
2．城建税：城建税按流转税额的7％计征。
3．教育费附加:教育费附加按流转税额的3％计征。
4．所得税：33%的法定税率计征。
四、控股子公司及合营企业
(1)控股子公司及合营企业的概况如下： 单位：万元
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公司名称 注册地址 注 投 所占 是 经营范围
册 资 权益 否
资 金 比例 合
本 额 并
舞阳银鸽纸产有 舞阳县张家 80 797 99.6 是 生产销售纸张，纸浆
限责任公司 港路中段 00 0 3% 及其深加工产品
漯河银鸽生活纸 漯河市湘江 18 185 98.6 是 卫生纸、餐巾纸、面
产有限公司 路中段 80 5 7% 巾纸、卫生巾衬纸等
生活用纸
漯河银鸽再生资 漯河市衡山 10 90 90% 是 废纸、废棉、废铁、
源有限公司 路 0 废钢、废旧塑料的经
营
河南无道理生物 漯河市衡山 32 267 82.3 是 农业生物技术产品，
技术股份有限公 路南段21号 50 5 1% 生态环保技术，产业
司 的研究，开发，生产
与销售
河南银鸽地产有 漯河市人民 20 200 10% 否 房地产开发，建设项
限公司 路95号 00 目总承包，建筑设计
，建筑材料经销
漯河市城市信用 漯河市交通 52 140 26.9 否 吸收公众存款,发放
社 路336号 02 0 1% 贷款,票据贴现,发行
金融债券等
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(2)本期合并报表范围没有变化。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释：
1．货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 2,203,905.11 2,308,607.46
银行存款 73,287,183.29 61,219,841.94
其他货币资金 150,362,441.78 155,424,320.48
合计 225,853,530.18 218,952,769.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他货币资金为承兑备付金和信用证保证金，其中承兑备付金129,392,661.00元，信用证保证金20,969,780.78元。
2．应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 61,166,620.69 63,437,553.86
合计 61,166,620.69 63,437,553.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末公司无抵押的应收票据。
3．应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 134,673,44 94.23 6,499,162. 68,892,50 63.32% 3,464,984
内 0.60 % 68 6.22 .24
1－2 2,016,643. 1.41% 201,664.38 2,508,575 2.31% 250,857.5
年 72 .92 9
2－3 1,949,181. 1.36% 389,836.36 3,456,592 3.18% 691,318.4
年 79 .21 4
3－4 1,586,873. 1.11% 476,061.99 1,680,318 1.54% 504,095.4
年 28 .09 2
4－5 837,867.36 0.59% 418,933.68 1,115,655 1.02% 557,827.6
年 .27 4
5年以 1,856,891. 1.30% 1,856,891. 31,152,70 28.63% 31,152,70
上 75 75 9.33 9.33
合计 142,920,89 100.0 9,842,550. 108,806,3 100.00 36,621,79
8.50 0% 84 57.04 % 2.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
前五名欠款单位金额合计46,037,215.41元，占应收账款总额的32.21%。
本期对帐龄较长、已无收回可能的32,581,355.41元应收帐款进行了核销。
4．其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 3,762,457 18.74% 184,579.6 279,503.4 1.02% 13,975.17
内 .45 8 1
1－2年 7,137,779 35.55% 713,777.9 9,041,292 32.98% 904,129.2
.42 4 .92 9
2－3年 758,026.4 3.77% 151,605.2 1,333,428 4.86% 266,685.7
1 8 .57 1
3－4年 367,419.0 1.83% 110,225.7 3,351,261 12.22% 1,005,378
2 1 .95 .59
4－5年 625,161.8 3.11% 312,580.9 5,903,806 21.54% 2,951,903
6 3 .39 .20
5年以 7,428,550 37.00% 7,428,550 7,504,176 27.38% 7,504,176
上 .66 .66 .62 .62
合计 20,079,39 100.00 8,901,320 27,413,46 100.00 12,646,24
4.82 % .20 9.86 % 8.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
前五名欠款单位金额合计11,699,171.44元，占其他应收款总额的58.26%。
5．预付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 67,966,926.19 98.38% 60,345,700.36 98.52%
1—2年 1,116,535.70 1.62% 904,306.51 1.48%
合计 69,083,461.89 100.00% 61,250,006.87 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无预付持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
6．存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 163,738,447. 2,184,458.33 100,623,510.1 2,184,458.3
74 8 3
原材料 59,243,418.2 － 67,433,736.68 －
0
低值易耗品 18,765,213.0 － 20,373,271.53 －
5
在产品 9,658,928.13 － 6,939,152.60 －
合计 251,406,007. 2,184,458.33 195,369,670.9 2,184,458.3
12 9 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货期末比年初增长29.01％，增加金额为56,036,336.13元，主要原因为公司生产规模扩大，合理存货占用较大所致。
7．待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 剩余摊
数 销期限
运输费 228,572.0 160,000.00 57,142.98 331,429.04 18个月
2
财产保险 68,763.26 740,452.08 246,477.7 562,737.61 6—9个
3 月
计量中心咨询 1,250.00 1,250.00 —
费
技术监督局检 3,333.32 3,333.32 —
验费
2006年报刊费 1,647.00 240.00 943.50 943.50 6个月
修理费 54,794.45 749,496.49 113,156.7 691,134.20 6个月
4
税金 1,841,298. 610,432.7 1,230,865. 6个月
28 7 51
其他 8,000.00 6,039,787. 1,423,681 4,624,106. 6个月
87 .81 06
合计 366,360.0 9,531,274. 2,456,418 7,441,215. —
5 72 .85 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．长期投资：
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 18,464,123. 18,464,123.0
09 9
长期债权投资
合计 18,464,123. 18,464,123.0
09 9
长期投资减值准
备
长期投资净额 18,464,123. 18,464,123.0
09 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 本期权益
注册资本比例 增减额
河南银鸽地产有限公司 2,000,000.00 10% －
漯河市城市信用社 14,000,000.00 26.91% －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原因 已摊销期 2006年 期末数
限 摊销金
额
河南无道理生物 1,403,451 溢价投入 8个月 1,309,88
技术股份有限公 .41 7.98
司
河南无道理生物 910,684.7 溢价投入 2个月 895,506.
技术股份有限公 6 68
司
漯河银鸽生活纸 88,190.93 溢价投入 23个月 71,287.6
产有限公司 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．固定资产及累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、固定资产 1,278,720,39 16,220,699 4,162,117.8 1,290,778,97
原值 4.47 .26 4 5.89
房屋及建筑物 295,720,364. 2,851,582. 298,571,946.
30 53 83
专用设备 928,423,996. 8,722,028. 2,707,479.1 934,438,545.
25 81 2 94
通用设备 41,938,347.7 3,822,937. 974,258.72 44,787,026.9
9 92 9
运输工具 11,234,690.6 802,480.00 430,000.00 11,607,170.6
1 1
融资租入固定
资产
其它 1,402,995.52 21,670.00 50,380.00 1,374,285.52
二、累计折旧 328,152,504. 40,438,070 2,496,114.3 366,094,460.
33 .78 9 72
房屋及建筑物 49,779,527.1 4,864,495. 1,226,972.2 53,417,050.7
3 87 3 7
专用设备 264,951,479. 33,512,766 1,229,903.0 297,234,342.
25 .52 9 68
通用设备 9,476,662.80 1,436,074. 10,912,737.0
24 4
运输工具 3,696,876.72 564,545.74 34,758.33 4,226,664.13
融资租入固定
资产
其它 247,958.43 60,188.41 4,480.74 303,666.10
三、固定资产 950,567,890. 924,684,515.
净值 14 17
固定资产减值
准备
四、固定资产 950,567,890. 924,684,515.
净额 14 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由在建工程转入固定资产金额4,904,614.65元。
截止资产负债表日以房产为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款5270万元。
以房产为抵押物于2005年5月13日向中国农业银行漯河分行取得长期借款3300万元。
截至资产负债表日以机器设备为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款4000万元。
10．在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转 本期其他 期末数 资
入固定 减少 金
资产 来
源
250吨/天集中 600.00 13,314,9 13,315,5 自
打浆 27.00 27.00 筹
2万吨特种纸 186,951. 131,470. 318,421. 自
项目 00 34 34 筹
母公司其他项 41,381,8 22,486,4 1,532,2 26,440,0 35,896,0 自
目 87.43 20.42 16.98 00.00 90.87 筹
2640项目 71,756,6 8,016,49 79,773,1 自
26.383 9.06 25.44 筹
机修车间 2,564,41 2,564,41 自
1.71 1.71 筹
辅料工段项目 1,652,01 1,652,01 自
3.02 3.02 筹
10kv 3,569,38 3,569,38 自
0.00 0.00 筹
生产仓库 46,250.9 46,250.9 自
3 3 筹
公司办公楼、 810,647. 810,647. 自
宿舍 80 80 筹
公司南大门及 707,669. 707,669. 自
主道 00 00 筹
中段水项目 678,398. 678,398. 自
37 37 筹
中段水三级汽 4,179,38 4,179,38 自
浮 3.09 3.09 筹
碱回收黑液蒸 5,708,20 551,737. 6,259,93 自
发站项目 2.03 06 9.09 筹
舞阳其他项目 2,542,25 9,119,60 11,661,8 自
2.46 5.13 57.59 筹
无道理工程 13,354,2 1,662,55 3,372,3 214,804. 11,429,5 自
28.39 6.79 97.67 82 82.69 筹
20吨锅炉 789,796. 54,956.7 844,753. 自
68 0 38 筹
3万吨纸机 104,128. 168,267. 272,395. 自
00 70 70 筹
合计 139,719, 65,819,6 4,904,6 26,654,8 173,979,
651.49 15.00 14.65 04.82 847.02
减值准备
净值 139,719, 65,819,6 4,904,6 26,654,8 173,979,
651.49 15.00 14.65 04.82 847.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本期在建工程转入固定资产金额4,904,614.65元。
(2)工程项目中的利息资本化金额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 期末数
资产
2640项目 1,852,956.7 1,852,956.7
7 7
20吨锅炉 78,259.42 78,259.42
无道理改造 440,493.76 29,527.68 470,021.44
合计 2,371,709.9 29,527.68 2,401,237.6
5 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11．无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金额 期初数 本期 本期摊销 期末数 剩余
增加 摊销
期限
土地使用权 20,025,000 14,818,5 200,250. 14,618,25 438个
.00 00.00 00 0.00 月
土地使用权 29,946,736 26,353,1 299,467. 26,053,66 522个
.00 27.54 38 0.16 月
土地使用权 6,135,451. 6,109,99 76374.90 6,033,618 474个
92 3.62 .72 月
土地使用权 40,693,880 40,693,8 421,698. 40,272,18 573个
.00 80.00 24 1.76 月
土地使用权 11,000,350 10,496,6 110,003. 10,386,59 565个
.00 00.04 52 6.52 月
财务软件 617,606.86 427,216. 980. 64,952.7 363,243.9 47个
70 00 3 7 月
商标使用权 20,450.80 14,833.3 1,780.02 13,053.28 44个
0 月
生态源技术 140,000.00 115,499. 7,000.02 108,499.9 93个
使用费 93 1 月
合计 108,579,47 99,029,6 980. 1,181,52 97,849,10 —
5.58 51.13 00 6.81 4.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以土地使用权为抵押物于2005年3月31日向中国农业银行漯河分行取得长期借款6700万元。以土地使用权为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款3380万元。
12．短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 126,500,000.00 79,000,000.00
担保借款 295,570,520.00 251,040,400.00
合计 422,070,520.00 330,040,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13．应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 242,304,105.90 227,841,177.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
116,956,993.34 130,861,690.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
15．应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 8,554,991.27 6,129,517.60
所得税 -16,898,999.05 -16,418,492.19
城市维护建设税 526,881.65 461,056.65
其他 1,495,068.61 92,811.44
合计 -6,322,057.52 -9,735,106.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金中所得税为负数，主要原因为预交企业所得税所致。
16．其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
31,339,911.70 43,428,127.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 23,000,000.00 0.00
合计 23,000,000.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18．长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
担保借款 115,000,000.00 185,000,000.00
信用借款 115,250,863.34 114,004,899.09
合计 330,250,863.34 399,004,899.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．长期应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
46,776,057.06 62,949,057.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期应付款为应付新加坡废水处理工程私人有限公司设备款1,407,566.00元及欠持有公司5％以上股份的股东单位漯河银鸽实业集团有限公司的款项45,368,491.06元。
20．股本：截止2006年6月30日，股本余额371,600,000.00元，本期无变动。
公司股份情况如下表:
数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，- 本次变动后
）
数量 比例 发 送 公 其 小 数量 比
行 股 积 他 计 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件
股份
1、国家持股 108,292 29.1 108,292, 29.
,800 5 800 15
2、国有法人持股
3、其他内资持股 59,467, 16 59,467,2 16
200 00
其中：境内法人 59,467, 16 59,467,2 16
持股 200 00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 167,760 45.1 167,760, 45.
合计 ,000 5 000 15
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通股 203,840 54.8 203,840, 54.
,000 5 000 85
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通 203,840 54.8 203,840, 54.
股份合计 ,000 5 000 85
三、股份总数 371,600 100 371,600, 100
,000 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21．资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 103,716,697.5 103,716,697.5
3 3
其他 33,834,814.60 33,834,814.60
债务重组 68,300.86 68,300.86
股权投资准备 8,951.80 8,951.80
合计 137,628,764.7 137,628,764.7
9 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22．盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公 22,490,055.2 11,245,037.6 33,735,092.8
积 2 2 4
公益金 11,245,037.6 11,245,037.
2 62
合计 33,735,092.8 11,245,037.6 11,245,037. 33,735,092.8
4 2 62 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号）的规定，公司对法定公益金结余转作法定盈余公积管理使用。
23．未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 40,782,290.38
加：本期净利润 74,389,125.00
加：其他转入 -55,907.18
减：提取法定盈余公积
减：提取任意盈余公积
减：转作股本的普通股股利
期末未分配利润 115,115,508.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24．主营业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 737,271,397.39 509,774,440.19
其中：文化纸 491,242,427.99 482,540,869.59
包装纸 205,973,237.09
生活纸 35,971,910.61 27,233,570.60
生态肥 4,083,821.70
主营业务成本 606,247,979.87 430,986,923.71
其中：文化纸 393,930,585.63 406,636,492.05
包装纸 175,987,117.73
生活纸 32,126,114.46 24,350,431.66
生态肥 4,204,162.05
主营业务税金及附加 3,101,491.27 2,703,723.72
主营业务利润 127,921,926.25 76,083,792.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明原因：主营业务利润本期比上年同期增幅较大，主要原因是公司生产能力提高，销售收入增加，固定费用和消耗降低所致。
25．其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其他业务收入 28,418,211.27 9,689,698.30
销售材料收入 26,845,296.07 1,038,779.89
销售废料收入 1,513,375.04 8,407,544.51
其他 59,540.16 243,373.90
其他业务支出 26,464,139.09 7,817,125.59
销售材料支出 26,462,485.37 -548,209.21
销售废料支出 1,653.72 8,365,334.80
其他
其他业务利润 1,954,072.18 1,872,572.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
合计 19,523,791.42 9,653,604.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业费用本期比上年同期增长102.24％，增加金额为9,870,186.66元，主要原因为销售大幅增长导致销售提成及运输等费用大幅增加所致。
27．管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
合计 11,156,926.38 11,870,351.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 25,639,207.32 14,601,258.50
减：利息收入 1,349,656.00 3,262,709.63
汇兑损益 1,171,564.37 -7,552,102.87
金融机构手续费 538,661.34
其他 88,000.00 146,722.22
合计 26,087,777.03 3,933,168.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期财务费用增幅较大的主要原因为公司在建工程转入固定资产，利息支出结束资本化所致。
29．营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 1,544,696.33 187,734.09
罚款收入 385,175.13 172,992.30
其他收入 155,853.00 99,057.89
合计 2,085,724.46 459,784.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 183,276.04 552,921.30
捐赠支出 188,200.00
罚款支出 4,465.60 469,343.75
其他 14,653.60 9,497.89
合计 202,395.24 1,219,962.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释：
1．应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 144,496,3 96.33 7,224,816 94,568,918 71.49% 4,728,445
内 36.99 % .85 .20 .91
1－2年 1,197,041 0.80% 119,704.2 1,784,041. 1.35% 178,404.1
.95 0 07 1
2－3年 1,361,168 0.91% 272,233.6 3,391,739. 2.55% 678,347.9
.11 2 86 7
3－4年 1,552,936 1.03% 465,881.0 1,647,599. 1.25% 494,279.7
.72 2 24 7
4－5年 692,756.8 0.46% 346,378.4 840,393.55 0.64% 420,196.7
3 1 8
5年以 705,971.5 0.47% 705,971.5 30,050,324 22.72% 30,050,32
上 8 8 .51 4.51
合计 150,006,2 100.0 9,134,985 132,283,01 100.00 36,549,99
12.18 0% .68 6.43 % 9.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
前五名欠款单位金额合计58,778,725.12元，占应收账款总额的39.18%。
本期对帐龄较长、已无收回可能的32,581,355.41元应收帐款进行了核销。
2．其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 153,129,5 90.62 7,656,479 96,535,223 78.41 4,826,761.
内 84.07 % .20 .74 % 18
1－2年 7,116,082 4.21% 711,608.2 8,921,941. 7.25% 892,194.11
.42 4 11
2－3年 722,712.4 0.43% 144,542.4 1,309,748. 1.06% 261,949.71
1 8 57
3－4年 349,039.0 0.21% 104,711.7 3,350,456. 2.72% 1,005,136.
2 1 45 94
4－5年 622,189.8 0.37% 311,094.9 5,901,639. 4.79% 2,950,819.
4 2 87 94
5年以 7,026,538 4.16% 7,026,538 7,100,664. 5.77% 7,100,664.
上 .06 .06 02 02
合计 168,966,1 100.0 15,954,97 123,119,67 100.0 17,037,525
45.82 0% 4.61 3.76 0% .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)无持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2)前五名欠款单位金额合计156,088,466.04元，占其他应收款总额的92.38%。
3．长期投资
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 157,537,862. 154,257,285.00
18
长期债权投资
合计 157,537,862. 154,257,285.00
18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司和联营公司投资的详细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 占被投资 追加投资 本年权 累计权 减 期末帐面 投
司名称 公司初始 额 益增减 益增减 值 价值 资
投资额 额 额 准 占
备 比
（
％
）
舞阳银鸽 29,700,0 50,000,0 3,585,8 14,469, 94,169,6 99.
纸产有限 00.00 00.00 06.78 647.95 47.95 63
责任公司
河南无道 1,750,00 25,000,0 -816,54 -2,118, 24,631,4 82.
理生物技 0.00 00.00 1.91 582.87 17.13 31
术股份有
限公司
漯河银鸽 18,550,0 468,726 2,934,2 21,484,2 98.
生活纸产 00.00 .48 40.97 40.97 67
有限公司
漯河银鸽 900,000. 42,585. 165,115 1,065,11 90.
再生资源 00 83 .37 5.37 00
有限公司
漯河市城 14,000,0 187,440 14,187,4 26.
市信用合 00.00 .76 40.76 91
作社
河南银鸽 2,000,00 2,000,00 10.
地产有限 0.00 0.00 00
公司
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4．主营业务利润
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项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 605,032,496.29 404,120,183.90
其中：文化纸 421,523,538.72 403,225,642.49
包装纸 180,963,492.40
生活纸 2,545,465.17 894,541.41
主营业务成本 492,377,382.05 336,161,158.12
其中：文化纸 339,791,707.57 335,399,945.98
包装纸 150,581,287.13
生活纸 2,004,387.35 761,212.14
主营业务税金及附加 2,787,454.66 2,372,421.80
主营业务利润 109,867,659.58 65,586,603.98
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5．投资收益
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项目 被投资单位名称 本期数 上年同期数
股权投资收益（ 舞阳银鸽纸产有限责 3,585,806.78 2,496,874.15
权益法） 任公司
河南无道理生物技术 -816,541.91 -42,964.55
股份有限公司
漯河银鸽生活纸产有 468,726.48 703,589.00
限公司
漯河银鸽再生资源有 42,585.83 -139,739.28
限公司
合计 3,280,577.18 3,017,759.32
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六、关联方关系及其交易
1．关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况
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关联企业 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法人
名称 司关系 代表
漯河银鸽 河南省漯 资产经营、投资； 控制股 有限责任公 杨松
实业集团 河市源汇 高新技术开发应用 东 司 贺
有限公司 区人民东 咨询；日用品技术
路95号 开发、生产、销售
。
舞阳银鸽 舞阳县张 生产销售纸张、纸 子公司 有限责任公 杨松
纸产有限 家港路中 浆及其深加工产品 司 贺
责任公司 段
漯河银鸽 漯河市湘 卫生纸、餐巾纸、 子公司 有限责任公 杨松
生活纸产 江路中段 面巾纸、卫生巾衬 司 贺
有限公司 纸等生活用纸
河南无道 河南省漯 农业生物技术产品 子公司 股份有限公 杨松
理生物技 河市衡山 、生态环保技术产 司 贺
术股份有 路南段21 业的研究、开发、
限公司 号 生产与销售。
漯河银鸽 漯河市衡 废纸、废棉、废铁 子公司 有限责任公 周文
再生资源 山路 、废钢、废旧塑料 司 普
有限公司 的经营
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(2)不存在控制关系的关联方情况
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关联企业 注册地址 主营业务 与本 经 法人
名称 公司 济 代表
关系 性
质
北京智润 北京市朝阳 投资咨询企业形象策划；信息 控制 有 张宇
达投资顾 区安华西里 咨询服务(不含中介服务)；销 股东 限 佳
问有限公 一区2号楼 售金属材料、机械设备、电器 的子 责
司 明华旅馆1- 设备、百货、五金交电、电子 公司 任
020号 计算机及软件。 公
司
漯河市城 河南省漯河 吸收公众存款、发放贷款、票 参股 股 徐长
市信用社 市交通路33 据贴现、发行金融债券等。 公司 份 来
6号 合
作
企
业
河南银鸽 河南省漯河 房地产开发；建设项目总承包 参股 有 杨松
地产有限 市人民路95 ；建筑设计；建筑材料经销。 公司 限 贺
公司 号 责
任
公
司
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2．关联方交易
(1)、河南银鸽实业投资股份有限公司与漯河银鸽实业集团有限公司的往来项目
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项目 发生额
借银鸽实业集团款 27,500,000.00
还银鸽实业集团款 43,600,000.00
支付银鸽实业集团借款利息 1,742,579.70
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支付给漯河银鸽实业集团有限公司的利率按同期银行贷款月利率5.58‰执行。
3．关联方应收应付款余额
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关联单位 科目 期初数 期末数
漯河银鸽实业集团有限公司 长期应付 61,468,491.0 45,368,491.0
款 6 6
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七、或有事项
1、截止资产负债表日公司为许继集团有限公司提供担保8000万元；许继集团有限公司为本公司短期借款12000万元、长期借款10800万元、应付票据8000万元（担保额为4000万元）提供担保，担保额共计26800万元。
2、截止资产负债表日公司为许继电气股份有限公司提供贷款担保12000万元；许继电气股份有限公司为本公司短期借款12200万元，应付票据4000万元（担保额为2000万元）提供担保，担保额共计14200万元。
3、截止资产负债表日公司为河南汇通肉食品股份有限公司提供担保1428万元；河南汇通肉食品股份有限公司为本公司美元短期借款300万提供担保。
4、截止资产负债表日漯河银鸽实业集团有限公司为本公司应付票据6000万元（担保额为3000万元）提供担保。
5、截止资产负债表日河南银鸽地产有限公司为本公司美元短期借款370万提供担保。
6、截止资产负债表日本公司为子公司舞阳银鸽纸产有限责任公司长期借款担保3000万元。
7、截止资产负债表日以土地使用权作为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款3380万元；以房产作为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款5270万元；以机器设备作为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款4000万元。以房产作为抵押物向中国农业银行漯河分行取得长期借款3300万元；以土地使用权作为抵押物向中国农业银行漯河分行取得长期借款6700万元。
八、承诺事项
公司无应披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至报告日，公司无应披露的其他重要事项。
十一、报告期非经常性损益情况表
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 1,361,420.29
他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 225,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经
营资格的金融机构获得的短期投资收益）
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 521,908.93
后的其他各项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调
整数
其他非经常性损益项目 -1,171,564.37
所得税影响数
合计 936,764.85
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非经常性损益说明：其他非经常性损益项目为汇率变动产生的汇兑损失1,171,564.37元。
十二、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.44 20.60 0.34 0.34
营业利润 11.11 11.77 0.20 0.20
净利润 11.30 11.98 0.20 0.20
扣除非经常性损益后 11.16 11.83 0.20 0.20
的净利润
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八、备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的中期报告正本；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
（四）公司章程及附件
董事长：杨松贺
河南银鸽实业投资股份有限公司
2006年8月10日