漯河银鸽制浆造纸股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-06
漯河银鸽制浆造纸股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。亚太会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:漯河银鸽制浆造纸股份有限公司
公司中文中称缩写:漯河银鸽
公司英文名称:Luohe Yinge Pulp-paper Making Holdg co，.LTD
公司英文称缩写:LHYG
2、公司法定代表人:韩国忠
3、公司董事会秘书:王迅
授权代表:薛永福
联系地址:郑州市金水路24号润华商务花园A座7层
电话(0371)3859981-8128
传真:(0371)3859981-8018
4、公司注册址:河南省漯河市人民东路95号
公司办公地址:河南省漯河市人民东路95号
公司电子信箱:LHYG＠PUBLIC2ZZHA.CN
5、公司年度报告备置地点:
公司所在地:河南省漯河市人民东路95号
董事会秘书处:郑州市金水路24号润华商务花园层A座7层
6、股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:漯河银鸽
股票代码:600069
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年利润总额及构成(单位:元)
项目
利润总额 93195360.08
净利润 67365302.27
主营业务利润 28363879.10
投资收益 833333.33
补贴收入 45509122.84
营业外收支净额 25643791.82
经营活动产生的现金流量净额 33483280.57
现金及现金等价物增加额 111834547.17
2、近三年主要会计数据及财务指标
单位:元
序号 项目 1998年度 1997年度 1996年度
(1)主营业务收入(元) 112001971.08 246174871.20 249796877.77
(2)净利润(元) 67365302.27 58945784.41 52226408.54
(3)总资产(元) 841483901.20 741982466.28 451852941.78
(4)股东权益(元) 642148925.71 445265970.01 208391708.05
(5)每股收益(元) 0.36 0.36 0.35
每股收益(加权)(元) 0.41 0.39 0.35
(6)每股净资产(元) 3.46 2.78 1.39
每股净资产(加权)(元) 3.89 2.94 1.39
(7)净资产收益率％ 10.49 13.24 25.06
净资产收益(加权)元 14.35 18.04 25.06
(8)调整后每股净资产(加权)(元)
3.44 2.76 1.38
调整后每股净资产(加权)(元)
3.94 2.91 1.38
注1998年度主要财务指标的计算方法:
全面摊簿计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法
加权平均股本=期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12
每股收益+净利润/加权平均股本
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总数
调整后加权平均每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本总数*100%。
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润
合 计
期初数
16000000 167929044.10 28849038.89 9616346.30 88487887.02
445265970.01
本期增加
25800000 151587653.43 10104795.34 3368265.12 9390506.93
196882955.70
本期减少
期末数
18500000 319516697.53 389533834.23 12984661.42 97878393.95
642148925.71
(1)公司股本:从期初煌160000000.00元增加到期末185800000.00元，系公司报告期内按10:3的比例实施配股，股本实际增加25800000.00元所致。
(2)资本公积:截止1998年12月31日，资本公积余额319513397.53元 ，比年初数增长90.27%。本年资本公积增加的原因为经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]20文批准，公司1998年度以1997年度底股本为基数，按10:3的比例配股后产生的股本溢价所致;
(3)盈余公积:截止1998年12月31日，盈余公积余额38953834.23元，比年初数增长35.03%。其原因为年度内实现净利润67365302.27元，依法提取10%的法定盈余公积金6736530.22元和5%的公益金3368265.12元所致。
(4)未分配利润:截止1998年12月31日，未分配利润余额97878393.95元，比期初数增加9390506.93元。其原因是年初未分配利润数88487887.02元，加上本年实现净利润，扣减按本年实现净利润的10%和5%提取的法定公积金和公益金，再扣减应付普通股股利47870000.00元(据1997年度利润分配方案和1998年度利润分配预案)所致。
本年应付普通股股利47870000.00元，其中:
(1)支付1997年度按10股派1.25元红利共20000000.00元;
(2)应付1998年度按10股派1.5元红利共27870000.00元。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 6394400 9000000 900000 72944000
境内法人持有股份
40056000 40056000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 16000000 4800000 4800000 20800000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
120000000 13800000 13800000 133800000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
40000000 12000000 12000000 52000000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
40000000 12000000 12000000 52000000
三、股份总数
160000000 25800000 25800000 185800000
2、股东情况介绍
(1)报告期末数股东总数为13722户，其中:内部职工股股工数2003户。
(2)前十名股东持股情况
报告期末前十名股东名称、持股情况:
名次 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例％
1 漯河市国有资产管理局 7294.4 39.26
2 河南开祥电力实业股份有限公司 4005.6 21.56
3 金泰基金 99.25 0.53
4 望春花 60 0.32
5 王顺增 43.26 0.23
6 津卡实业 40.64 0.22
7 河南豫能 39.02 0.21
8 唐海成 35 0.19
9 彭明 34 0.18
10 吕理 32.63 0.18
(3)持股10%以上法人股股东简介
河南开祥电力实业有限公司持有本公司法人股4005.6万股，占总股本的21.56%。
河南开祥电力实业股份有限公司法定代表人为王新超，经营范围为电力开发与生产，电力设备及物质、技术服务。
(4)本年度公司控股股东无变化。
(5)本年度公司董、监事及高级管理人员持股持股变动情况
姓 名 职务 年初持 年度内股份 增减变 年末持
股数量(股) 增减量(股) 动原因 股数量(股)
韩国忠 董事长 24000 7200 配股 31200
王也难 副董事长兼 0 0 - 0
董事会秘书
颜秀英 副董事长兼 13600 4080 配股 17680
总经理
丁友忠 董事 8000 2400 配股 10400
付荣根 董事 8000 2400 配股 10400
李明宇 董事 8000 2400 配股 10400
朱去鹏 董事 8000 2400 配股 10400
程志伟 董事兼 7200 2160 配股 9360
副总经理
王长河 董事 24160 7248 配股 31408
张松枝 董事 24640 7392 配股 32032
王俊峰 董事 24400 7320 配股 31720
周文普 董事 6400 1920 配股 8320
赵 磊 董事 0 0 - 0
张士进 监事会主席 14400 4320 配股 18720
高德银 监事 8080 2424 配股 10504
张富军 监事 9600 2880 配股 12480
陈立民 副总经理 24064 7219 配股 31283
注:本表年度报酬以公司实际支付为限。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期 内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内公司共举行了五次董事会和一次临时董事会。
(1)1998年3月17日上午，在一楼会议室召开本年度第一次董事会，讨论通过了如下决议:
①审议并通过《公司1997年度报告》和〈公司年度报告摘要》，同意公布年度报告摘要。
②审议并通过了1997年度财务决算、利润分配预案和1998年度财务预算方案，同意提交第六次股东大会审议。
③审议通过关于调整投资项目的议案
④审议通过关于1998年配股的议案。
以1997年末总股本16000万股为基数，每10股配售3股，配股价格为每股6-8元。配股募集资金用于年产十万吨白卡纸项目和年产五万吨高档文化纸项目。同意将此，议案提交第六次股东大会审议。
⑤通过关于召开第六次股东大会的议案
(2)1998年3月28日在公司一楼会议室召开了本年度第二次董事会，会议讨论并通过了如下决议:
①审议并通过“根据《上市公司章程指引》”修订公司章程的议案，同意提交公司第六次股东大会审议‘
②审议并通过“授 权公司董事会金额在公司最近一次经审计的净资产值15％以内(含15％)资产处置权和项目审批权”的议案，同意将此议案第六次股东大会审议’
③同意增加上述议案的原因将原定于1998年4月25日召开的第六闪股东大会延期至1998年5月2日举行。
(3)1998年5月29日在公司南二楼会议室召开了本年度第三次董事会，会议主要内容如下:
①副董事王也难先生通报了公司法人股股权转让的情况。
②会议听取了颜秀英总经理关于销售工作的汇报和程志伟副总经理、周文普先生关于募集资金项目和技改项目进 汇报。
③会议听取了公司人事部门关于接受1998年大中专毕业生情况的汇报。
④会议听取了公司实施1997年度利润分配方案准备情况的汇报。
(4)1998年6月25日，在公司南二楼会议室召开本年度第五次董事会，会议主要议题有:
①部署1998年度中期报告的有关工作。
②会议听取了王也难副董事长关于配股工作进展情况的汇报。
本年度中公司还召开一次临时董事会。
第一次临时董事会于1998年5月4日在公司二楼会议室举行。会议根据第六次股东大会全权委托董事会办理1998年度配股工作的授权，决定将配股价格定为每股7元。
2、报告期内，公司高级管理人员无变化。
3、报告期内公司为调整产品结构、实现集中治污，经1998年度第4次董事会讨论并批准，公司转让了原造纸二分厂、三分厂、四分厂和彩纸分厂的相关资产和负债。此次转让共出售资产总额206309511.42元负债总额140272573.64元，实现转让净收入24193040.42元，为保证广大股东的利益，公司在与受让方协商转让价格时，充分考虑了正常情况下上述四个分厂对公司经营业绩，亚太会计师事务所为此出具了解释性说明审计报告。
(二)1998年度利润分配预案
经亚太会计师事务所审计，公司1998年实现净利润67365302.27元，加上上年未分配利润68487887.02元，本年度可分配利润为135853189.29元,提取10%的法定盈余公积金6736530.23元和提取5%的法定公益金3368265.11元，1998年度可供股东分配利润为125748393.95元。
根据公司第一次董事会决议，拟以1998年度未总股本18580万股为基数，向全体股东以每10股派现金红利1.50元(含税)，累计送出27870000.00元。剩余未分配利润97878393.95元，结转下一年度分配。
此分配预案须经股东大会审议通过后实施。
(三)报告期内利润分配方案及配股方案的实施情况
1、1998年7月公司实施了1998年度利润分配方案按公司1997年末总股本16000万股为基数，每10股派发现金红利1.25元(含税)，共送出20000000.00元。
2、公司配股方案于1998年9月21日获中国证券监督管理委员会证监上字[1998]120号文件批准通过。本次配股股权登记日为1998年10月21日，配股缴款起止日为1998年10月22日至1998年11月4日。本次配股实际配售 2580万股，实际募集资金17788.8万元。其中向社会公众股配售的1200万股于1998年11月30日获准上市流通。
六、监事会工作报告
1998年度，公司监事会根据(“法制监管、自律、规规范”的八字方针和《公司法、》《公司章程》等关法规，忠实地履行了法定的职责，发挥了监事会的职能和作用。
报告期内监事会共召开会议三次。
1、第一次会议于1998年3月17日召开，会议审议并通过《1997年度报告摘要》、《1997年度财务报告和利润分配方案》、《关于修改公司章程的议案》、《授权董事会金额在公司最近一次经审计的净资产值15％(含15％)资产处置权和项目审批权的议案》、《1998关于年度配股的议案》、《关于召开第六次股东大会(即1997年度股东大会)的议案》‘
2、第二次会于1998年6月25日召开，会议讨论了公司出售造纸二、三、四分厂及彩纸分厂的问题。会议认为，公司为了调整产品结构，实现集中治污，出售上述资产是必要的。此次资产出售的价格充分考虑了正常情况下上述四个分厂对公司经营业绩的贡献，保护了广大股东的权益。
3、第三次会议于1998年7月24日召开，会议审议并通过《公司1998年中期报告》。
亚太会计师事务所对1998年度财务报告进行了审计并出具了无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况对1998年度因出售资产导致公司资产负债的较大变化进行了说明。
七、业务报告
(一)公司报告期间的经营情况
(1)公司主营业务情况:
在公司董事会的正确领导下，全体员工在总经理为首的领导班子的带领下，发扬“注重调查、实事求是、看准就干、干就干好”的企业精神，团结一致、迎难而上，克服了经济萧条、市场疲软等各种不得因素，狠抓上市募股资金运用项目的投入使用，较好地完成了公司的各项年度计划。公司主营业务为制浆造纸、产热发电、碱回收及废水处理等，是全国规模较大的麦划浆造纸企业，由于年度内公司出售部分生产经营性资产，导致主营业务规模出现较大下降。本报告年度公司主营业务收入11200万元，实现利润2836万元。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增长比率％
总资产(万元) 84148.4 74198.2 13.4
长期负债(万元) 3383.3 5212.7 -35.1
股东权益(万元) 64214.9 44526.6 44.2
主营业务利润(万元) 2836.4 8196.4 -65.4
净利润(万元) 6736.5 5894.6 14.3
报告期内公司出售造纸二、三、四分厂及彩纸分厂使得主营业务利润大幅减少，但由于 配股募集资金到位和实现利润使得股东权益大幅增加，同时总资产也有较大增加。长期负债有较大幅度的下降是由于长期应付款减少1220元万元和长期借款减少620万元所致。公司实现净利润比去年增加14.3%的主要原因是出售资产实现部分营业外收入和获得财政补贴。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度，纸业竞争的日趋白热化与经济的萧条，使公司的主营业务收入受到一定程度的影响。为了更好地适应市场、参与竞争，公司抓质量、成本、科技改造、优化操作和管理，外抓市场营销和市场开拓，适时调整销售方向和销售政策。以膨胀主业、实现规模经济为出发点，1998年度公司加快了募集资金项目的建设。1* 12MW热电站的扩建工程，已于10月底投产;五万吨高档文化纸生产线项目(包括2条1760;1条2640生产线)#1760生产线已建成投入生产，2#1760生产线正在进行设备安装，预计四月份投入生产，2640生产线七月份也将建成投产，将为公司发展奠定良好的基础。此外，1998年9月16日，公司废水限期治理工程顺利通过国家级达标验收，为公司提供了可持续发展的保证。
(二)公司投资情况
1、本公司于1997年4月向社会公众发行人民币普通股(A股)4000万股，发行价格每股4.62元，共募集资金17810.4万元。发行人民币普通(A股)4000万股，发行价格每股4.62元，共募集资金178410.4万元。发行人民币普通股(A股)募集的资金持续使用到报告期内。
(1)承诺投资项目与实际投资项目的异同
(单位:万元)
序号 承诺投资项目 投资概算
1 年产4万吨白卡原纸 2978
2 年产4万吨涂布白卡纸项目 2969
3 年产2万吨高档铜版纸 2753
4 年产2万吨高档铜版纸项目 2933
5 1万吨轻量涂布纸生产线项目 2856
6 年产8000吨表电复印纸生产线项目 2831
7 年产5000吨电子计算机用纸生产线 2989
8 自备热电站扩建1×12mw供热机组项目 3840
9 白泥综合利用项目 2293
合计 26442
单位:万元
序号 实际投资项目 投资概算
1 年产10万吨白卡纸项目 70000
2 年产5万吨高档文化纸项目 14362
3 自备热电站扩建1×12mw供热机组项目 5000
4 白泥综合利用项目 2293
合计 91655
(2)实际投资项目与承诺投资项目的异同及相关情况介绍
募集资金到位后，除原定投资年产4万吨白卡原纸项目和加工项目年产4万吨涂布白卡纸项目(由于国家产业政策调整而变更为年产10万吨涂布白卡纸项目)的资金5947万元暂缓投入外，其他资金都按招股说明书的承诺投入原定项目。
①年产10万吨白卡纸项目
1997年国家有关部门对新上造纸项目从产业政策上进行了调整，要求新上白卡纸项目最小经济规模应达到年产10万吨。因此公司原定年产4万吨白卡纸项目和在此基础上的加工项目年产4万吨涂布白卡纸项目必须调整为年产10万吨涂布白卡纸项目。其次，本公司董事会从提高产品档次的需要出发，拟将原定项目的关键部件改为采用进口设备。变更后的年产10万吨白卡纸项目被 国家经贸委国经贸改(1997)642号文件列入《技术改造第一批重点工业产品结构调整导向性项目计划》。项目技术含量的提高和生产规模的扩大，将使产品档次和预计经济效益大大提高。该项目预计总投资70000万元，资金来源将由国家专项贷款49000万元和企业自筹21000万元解决.此项目变更于1998年3月17日由1998年度第一次董事会会议提出1998年5月2日获第六次股东大会批准，股东大会同意与套资金落实后即进行投入。项目变更符合法定程序，且有关董事会决议和股东大会决议已通过上海证券报及时进行了披露,截止报告时，此项目仍在国家有关主管机关的审批程序中。
②年产5万吨高档文化纸项目
本公司出于内部管理方便，将年产2万吨铜版原纸生产线项目和在此基础上的加工项目年产2万吨高档铜版纸项目、年产1万吨轻量涂布纸项目、年产8000吨静电复印纸项目和年产5000吨电子计算机纸项目通称为年产5万吨高档文化纸项目。截止1998年12月31日，上述项目已累计投入7167.4万元，完成投资预算的50%，工程进度的70%。目前一台1760纸机已经投产，第二台1760纸机正在进行安装预计1994年4月底投产、关键设备一台2640纸机已预付定金，预计七月份也将建成投产。目前，由公司控股 银鸽郑州纸业有限瓮(公司占90%股权)承担的5000吨电脑打印纸项目深加工生产线、生产性土建已接近完成，引进日本宫腰印刷机械株式会社的5000吨电脑打印纸项目的关键设备正在安装，预计1999年4月底投产。
③自备热电厂扩建1＇12MW供热机组项目
报告期内，本项目如期竣工发电，目前机组运行正常。本项目投资预算3840万元，实际完成固定资产投资3924.5万元。
④白泥综合利用项目
该项目包括黑液提取、发工段改造与苛化泥回收三个部分。利用募集资金建设的该项目，报告期内投资已达2736万元，目前已接近竣，工项目进度完成95%。
上述建设项目到1998年12月31日，实际使用募集资金13827万元，其他未使用的募集资金已存入银行。
2、1998年11月，公司配股到位募集资金17788.0万元，按规定应用于年产3.4万吨漂白麦草浆项目。项目可行性报告已于1998年11月11日获国家计划发展委员会计预测[1998]2269号文件批复同意。至报告期末，项目前期工作进量募集资金仍未开始大量投入。
3、利用发行社会公众股募集资金的项目，除年产10万吨涂布白卡纸项目尚待国家主管机关批准建设外，其它项目建设进展顺利，预计年内将陆续发挥效益。目前，1×12MW热电站扩建项目已建成运行;白泥综合利用项目建设已接近尾声;五万吨高档文化纸项目预计7月底全面投产。利用配股募集资金建设的年产3.4万吨漂白麦划浆工程项目，也已全面展开，目前正在进行征地工作，预计2000年上半年将建成投产。
4、公司还利用银行贷款进行了连技术改造项目和年产3.4万吨白麦草浆项目的前期工作。报告期内连技改累计投入468.5万元，使 得原有制浆质量有了显著提高。
(三)1999年业务发展计划
1999年公司总的指导思想是以生产经营为根本，以资本运营为主导，以经济效益为中心，快速膨胀生产规模;以科技为先导，科技振兴公司，科学管理公司，提高产品含量，以高档次产品抢占市场。
根据以上指导思想，1998年公司确定的目标是年产机制纸5万吨;表电复印纸，电脑打印纸投入大量生产，努力完成产值3.75亿元，力争较好的经济效益;按时完成技改及新项目建设任务，使公司制纸生产能力达到8.5万元，使得原有制浆质量有了显著提高。
1999年公司将重点抓好以下几个方面的工作:
1.继续调整产业结构和资本结构，使生产经营和资本经营达到最佳结合，相互促进，发挥整合效益;
2.加大公司内部机构改革，建立适应本公司高速发展的用人、分配机制管理体制;
3.加速科技进步，加大科技含量，加强基础教育和专业技术教育工作，以昂扬的姿态迎接下个世纪“知识经济”的挑战；
4.抓住发展机遇，迅速膨胀主业，营造规模效益，培育新的经济增长点;
5.加强营销队伍建设，增强市场营销能力，设立专门机构，提高抗风险能力，大力开拓市场，加速发展主营业务。
八、重大事件
(一)1998年6月29日，经1998年度第4次董事会讨论并批准，公司转让了原造纸二分厂、三分厂、四分厂和彩纸分厂的相关资产和负债.此次转让共出售资产总额206309511.42元，负债总额140272573.64元，实现转让净收入24193040.42元。这是公司为调整品结构、实现集中治污、回避经民采取的重大举措。
(二)报告期内法人股两次转让。1998年4月公司法人股股东河南省舞阳县明宇盐化集团公司、河南舞阳冠军集团公司、河南省舞阳云鹏集团公司和河南省漯河市彩色造纸有限公司将所持的本公司法人股合计4005.6万股以协议方式转让予漯河市经济发展投资总公司。1998年11月，漯河市经济发展投资总公司又将其持有的法人股4005.6万股转让予河南开祥 电力实业股份有限公司。对公司法人股两次转让，董事会都通过《上海证券报》向社会公众进行了披露。
(三)1998年11月公司完成了配股工作。本次配股实际配售2580万股，实际募集资金17788.8万元。配股募集资金用于年产3.4万吨白麦草浆项目。
(四)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(五)其它重要事项:
公司面临的计算机2000年问题。由于2000年问题。涉及面广，具有一定的社会性，对公司可能产生的影响及程度目前尚难精确估计，一旦发生问题，公司能通过有效途径及时予以解决。
九、财务报告
1、审计报告
审计报告
亚会审字(1999)7号
漯河银鸽制浆造纸股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和合并资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的’在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所在重大方面公允地反映也贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经或成果和该年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
1998年6月29日，经98年度第4次董事会讨论并批准，公司转让了原二分厂、三分厂、四分厂和五分厂的相关资产和负债，此次转让共出售资产总额206309511.42元，负债总额140272573.64元，实现转让净收入24193040.42元，资产的出售使公司的资产、负债及度宫业务较上年有较大幅度的变化。
亚太会计师事务所 中国注册会计师:赵志军
中国注册会计师:谢玉敏
中国.郑州 一九九九年二月二十四月
2、会计报表
3、财务报表附注:
会计报表附注
(一)公司简介
漯河银鸽制浆造纸有限公司(以下简称公司)是1993年3月以定向募集方式股份有限公司，于1997年4月经中国证券监督管理委员会证监发字第(1997)117号、118号文件批准，公司在上海证券交易所公开发行4000000股社会公众股并挂牌上市。
1998年4月，公司第二至第五大股东将所持公司的股份全部转让于漯河经济投资发展总公司，使之成为公司第二大股东。同年11月，河南开祥 电力实业股份有限公司又受让漯河经济投资发展总公司所持公司股份，成为公司第二大股东。
1998年6月25日，公司1998年度第四次董事会讨论并批准转让其原二分厂、三分厂、四分厂和五分厂相关资产和负债，使公司的经营规模发生较大 改变，主营业务出现较大幅度下降，资产负债不同程度发生变化。
1998年8月，公司出资7200000.00元成立漯河银鸽郑州纸业有限公司，专营纸的深 加工等。目前，尚在基建过程中，预计1999年投产。
1998年11月10日，经财政部财国字[1998]32号文件和中国证券监督管理委员会证监上字[1998]120号文件批准，漯河银鸽制浆造纸股份有限公司向全体股东按10:3的比例进行配股，实际配售25800000股，配股后，公司总股本增至185800000.00元。
公司属于麦草制浆造纸企业，现有年制浆能力6000吨，年生产机制纸能力5000吨，发电能力1.5亿度，集制浆、造纸、产热、发电、减回收及废水处理为一体的国家大型企业。公司主要产品有双面胶版纸、单面胶版纸、书写、静电复绝不纸等各种机制文化系列用纸。其中60克单胶纸荣获河南省第二届“兴豫杯”名优特新优秀奖，扑克牌面纸获河南省1991年度优秀新产品称号。
(二)公司采用的主要会计政策及合并会计报表的编制方法
1.会计制度:《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:公历年度。元月一日起至十二月三十一日。
3.记帐本位币:人民币(RMB)元。
4.记帐原则和计价基础:记帐原则“权责发生制”；计价基础“实际成本”。
5.合并会计报表的编制方法:
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定，公司间重大交易、资金往来等，均已在合并时抵销。
6.现金等价物的确认标准
现金等价物是指公司持在的期限短（一般指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏充帐核算方法：
坏帐的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收帐款；债务人死亡，即无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；债务人逾期三年末能履行义务列举作坏帐的应收帐款。坏帐的确认必须报董事会批准。
公司坏帐采用备抵法，坏帐准备金按末应收帐款余额的5‰提取，计入当期损益。
8.存货算方法:
(1)公司存货主要包括:产成品、原材料、低值易耗品等。
(2)存货计价方法:存货采用实际成本计价:材料取得进为实际成本，发出时按照加权平均法算，销售成本结转，按加权平均法计算。
(3)低值易耗品摊销:一次摊销法。
9.长期投资的核算方法:
(1)长期股权投资
A.公司对外股权，按投资时支付的全部价款或确定的价值记帐，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额(含20%)，采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，采用成本法核算。
B.采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益;采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益。
C. 权投资差额按10年的期限平均摊销。
(2)长期债权投资
A.按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额计价;
B.长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后金额确认为当期投资收益;
C.长期债券投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入采用直线法摊销。
10.固定资产及折旧的核算方法:
固定资产按其形成过程的实际成本计价。固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械运输工具，及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2000元以上，使用期限超过二年的，不属于生产经营主要设备的物品，固定资产折旧:采用直线法分类计算，按月提取。
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 20-50 3 1944.85
通用设备 8-12 3 8.08-12.13
专用设备 8-15 3 6.47-12.13
运输工具 6-12 3 8.08-16.17
11.在建工程的核算方法:在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出包括新建固定资产工程、改扩建固定资产以及购入需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利属于在固定资产交付使 用前，计入在建工程的造价，在固定资产交付使用之后发生的利息，计处当期损溢，在建工程正式交付使用时为结转固定资产的时点。
12.无形资产核算方法:无形资产系土地使用权，根据《股份有限公司会计制度》规定按使用期50年进行摊销，每年摊销400500元。
13.开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费按5年平均摊销;
(2)长期待摊费用按3年平均摊销。
14.营业收入的确认原则:
公司已将商品所有权上的风险与报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 15.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(三)税项:
增值税:适用17％的增值税税率，以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额，因当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。
城市维护建设税:按应交纳增值税7％计征。
教育费附加:按应交纳增值税的3％计征。
所得税:根据河南省人民政府豫政文(1997)25号文件批复，公司所得税实行“照章纳税，财政返还，实际税负15％”的政策
(四)控股子公司及参股公司:
截止1998年12月31日，公司拥有一个子公司，一个参股公司，具体如下:
名称 注册资金 经营范围 投资比例 是否合并
漯河银鸽郑州纸业有限公司 800万元 纸的工及经营等 90％ 是
河南省证券有限责任公司 11000万元 证券经营 9.09％ 否
(五)会计报表主要项目注释:
1.货币资金:截止1998年12月31日，货币资金余额316761074.23元。
明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
现金 464155.59 260509.63
银行存款 204462371.47 316500564.60
其他货币资金 - -
合计 204926527.06 316761074.23
说明:1998年12月31日货币资金比年初数上升54.57％，其原因主要为1998年11月10日公司向全体股东按10:3的比例进行配股，资金到位所致。
2.应收票据:1998年12月31日，应收票据余额400000.00元。
明细项目列示如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河南省乡县永兴印刷厂 98.11.20 99.05.02 50000.00
工贸联营姜堰市海鸥印刷厂 98.10.16 99.02.18 100000.00
漳州市芗城工贸企业公司 98.12.18 99.06.18 250000.00
合计 400000.00
3.应收帐款:1998年12月31日，应收帐款余额62811540.80，比年初数下降21.94％。
(1)帐龄分析如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 67420594.28 83.79 45887011.25 73.06
1-2年 9374029.40 11.65 8701255.62 13.85
2-3年 3113947.96 3.87 6250496.56 9.95
3年以上 555200.03 0.69 1972777.37 3.14
合计 80463771.67 100.00 32811540.80 100.00
(2)本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款;
(3)对于三年以上帐龄的项目属正常业务往来，其收回的可能性较大。 4.预付帐款:1998年12月31日，预付帐款余额14787539.33元，比年初数下降19.77％。
(1)帐龄分析如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 17178192.89 93.20 14775839.33 99.92
1-2年 453251.52 2.46 - 0.00
2-3年 59030.98 0.32 - 0.00
3年以上 18430546.06 100.00 14787539.33 100.00
(2)本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
5.应收补贴款:截止1998年12月31日，应收补贴款余额6935443.74元。
明细项目列示如下:
项目 金额 性质和内容 批准文件
财政返还 河南省财政厅[1997]
豫财工字第12号文
所得税补贴 6935443.74 所得税返还 河南省人民政府豫财
政文[1997]25号文
漯河市人民政府漯
政[1998]33号文
6.其他应收款:1998年12月31日，其他应收款余额9677227.72元，其中:
(1)欠款占其他应收款总额10％以上的明细列示:
单位名称 性质和内容 金额 备注
漯河源汇城市信用社 暂借款 500000.00
漯河源纸业股份有限公司 垫支款 1366278.30
备用金 备用金 1353373.20
(2)帐龄分析如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 13522356.22 76.20 233052.70 24.11
1-2年 2271471.91 12.80 6346103.90 65.58
2-3年 1403698.65 7.91 998071.12 10.31
3年以上 548347.52 3.09 - 0.00
合计 17745874.30 100.00 9677227.72 100.00
(3)本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款;
说明:1998年12月31日其他应收款比年初数下降45.47％，其原因主要为出售四个分厂相关资产所致。
7.存货:截止1998年12月31日，存款余额7569534.65元，比年初数下降10.89％。
明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
库存商品 57374807.03 44455906.54
原材料 27328924.75 27323844.84
低值易耗品 -- 3767217.27
半成品 241055.61 148566.00
减:存货跌价损失准备 -- --
存货净额 84944787.39 75695534.65
8.待摊费用:截止1998年12月31日，待摊费用余额653103.29元，比年初数增长3.56％。
明细项目增减变动列示如下:
类 别
原始金额 期初数* 本期增加* 本期摊销 期末数
期初存货税金
695662.70 529618.43 -286136.40 69566.24 173915.79
财产保险费
422400.00 807490.83 102459.17 430762.50 479187.50
合计
1118062.70 1337109.26 -183677.23 500328.74 653103.29
"*" (1)期初数包含原公司四个分厂;
(2)由于资产出售所减少相关待摊费用包含在"本期增加" 栏目.
9.待处理资产损溢:截止1998年12月31日，待处理资产损溢余额明细列示如下:
类 别 金额
存货净盘盈 160498.19
固定资产净盘亏 630755.89
10.长期投资:1998年12月31日，长期投资余额10043720.00元，与年初数相变化，明细项目增减变动列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 10000000.00 - - 10000000.00
长期债权投资 43720.00 - - 43720.00
合计 10043720.00 - - 10043720.00
(1)长期股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
河南证券有限责任公司 1000000.00 9.09％
(2)长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日
河南省能源债券*
43720.00 - 43720.00 1999.11
"*"该债券为无息债券
11.固定资产及累计折旧:1998年12月31日，固一资产原值268211130.06元，比年初数减少4.35％;累计折旧余额59329999.45元，比年初数减少29.07％;固定资产净值208881130.61元，比年初数增长6.16％。
(1)固定资产原值
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 58075291.58 17083423.11 27959736.09 47198978.60
通用设备 62333819.67 38396004.35 3594464.09 97135359.93
专用设备 149660515.45 45628660.53 75053814.16 120235361.82
运输工具 280412872.64 101996547.99 114198290.57 268211130.06
(2)累计折旧
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 13789995.64 2581087.29 7967542.22 8403540.71
通用设备 21686851.04 6535876.28 2872276.54 25250450.78
专用设备 43000649.23 7295384.81 26703550.86 23592483.18
运输工具 5166863.19 711297.68 3894636.09 1983524.78
合计 83644359.10 17123646.06 41438005.71 5932999.45
固定资产净值196768513.54 208881130.61
说明:(1)本年由在建工程转入固定资产金额为83301257.62元;
(2)本年出售固定资产净值69903006.10元。
12.工程物资:1998年12月31日，工程物资余额861163.72元。
明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
钢材 785411.63
铝型材 13378.00
其他 62374.09
合计 861163.72
13.在建工程:1998年12月31日，在建工程余额113867715.96元，比年初数增长4.46％。
明细项目列示如下:
序号 工程项目名称
期初数 本期 本期转入固 其他 期末数 资金 进度
增加 定资产数 减少数 来源
1 自备电厂
4830706.25 34414175.17 3924481.42 募股 100％
2 中段废水
48367274.91 42433466.25 5933808.66 其他 100％
3 3.4万吨制浆
69663.99 1103177.98 1799811.97 贷款 1％
4 5万吨高档文化纸项目
2504000.00 71733743.57 74237743.57 募股 50％
5 白泥综合利用项目
10328599.44 17031585.58 27360185.02 募股
6 五分厂中段废水
7129439.70 7129439.70 贷款
7 二分厂厂院
167493.71 167493.71 自筹
8 二分厂治污工程
4127579.97 4127579.97 自筹
9 1760车间工程
343206.22 343206.22 自筹
10 三分厂治污工程
528821.41 528821.41 自筹
11 工业城开发区
1559144.58 1559144.58 贷款
12 四分厂新厂院
4716056.51 4716056.51 贷款
13 改造锅炉
2936202.59 2936202.59 贷款
14 四分厂污水处理厂
17826785.74 17826785.74 贷款
15 其他工程
2939493.84 5784510.54 2939493.84
5784510.54 贷款
16 连蒸技改
4685464.86 4685464.86 贷款
17 合 计
109001438.86
134752657.70
81678347.67 48208032.93
113867715.96
其中:含资本化利息的工程项目列示如下:
序号
利息资本化 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少 期末数
资产数
2 中段废水
2973215.93 2338054.65 5311270.58
6 五分厂中段废水
523415.72 523415.72
12四分厂新厂院
403516.25 403516.25
14四分厂污水处理厂
2791076.07 2791076.07
15其他工程
441016.82 441016.82
16连蒸技改
379402.83 379402.53
17合计
6691223.97 3158474.00 5311270.58 3718008.04
820419.35
14.无形资产:截止1998年12月31日，无形资产余额19767000.00元，比年初数增长9.68％。
明细项目列示如下:
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数
土地使用权
20025000.00 18022500.00 400500.00
17622000.00
土地使用权*
2145000.00 2145000.00
合计
20025000.00 18022500.00 2145000.00 400500.00
19767000.00
"*"系子公司所有。
15.开办费:截止1998年12月31日，开办费余额185507.15元，系子公司所有。
明细项目列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 185507.15 185507.15
16.短期借款:截止1998年12月31日，短期借款余额66620000.00元
明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 3168990.00 66620000.00 由中国人民解放军
第3515工厂担保
信用借款 - -
抵押借款 - -
说明:1998年12月31日，短期借款余额比年初数上升110.22％，其主要原因为公司本年新增借款所致。
17.应付帐款:截止1998年12月31日，应付帐余额30264904.68元，无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18.预收帐款:截止1998年12月31日，预收款余额13560299.42元，无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19.应付股利:截止1998年12月31日，应付股利余额27870000.00元，为经1999年度公司第一次董事会决议通过的以1998年未股本总额每10股派1.5元的分红预案。
明细列示如下:
投资者名称 金额
漯河市国有资产管理局 10941600.00
河南开祥电力实业股份有限公司 6008400.00
内部职工股股东 3120000.00
社会公众股股东 7800000.00
合计 27870000.00
20.应交税金:截止1998年12月31日，应交税金余额5614786.85元。
明细项目列示如下:
税种 1998.12.31余额
增值税 1994674.74
所得税 3481257.33
城建税 138834.78
个人所得税 20.00
合计 5614786.85
21.其他应付款:截止1998年12月31日，其他应付款余额8422871.70元，无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
22.一年内到期的长期借款:截止1998年12月31日，一年内到期的长期借款余额11380000.00元，明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 71672649.72 11380000.00 由中国人民解放军
第3515工厂担保
信用借款 - -
抵押借款 - -
合计 71672649.72 11380000.00
说明:1998年12月31日一年内到期的长期借款比年初数降低84.12％，主要原因为出售四个分厂相关资产所致。
23.长期借款:截止1998年12月31日，长期借款余额27950067.84元，比年初数下降18.15％，明细项目列示如下:
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件 担保单位
中国工商银行漯河
447000.00 5年 9.90％ 担保 中国人民解放军
分行源汇区支行 第3515工厂
国家开发银行
23382118.12 3年 9.90％ 担保 漯河纸业股份有
限公司
漯河市建设银行铁
东开发区支行
97949.72
合计
27950067.84
24.股本:截止1998年12月31日，股本余额185800000.00元，增减变动如下:
单位:万股 本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 10400 900 900 11300
其中:
国家拥有股份
6394.4 900 900 7294.4
境内法人持有股份
4005.6 4005.6
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
1600 480 480 2080
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
1200 1380 1380 13380
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
400 1200 1200 5200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
4000 1200 1200 5200
三、股份总数
1600 2580 2580 18580
25.资本公积:截止1998年12月31日，资本公积余额319516697.53元，比年初数增长90.27％。明细项目增减变动列示如下:
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 137429044.10 152087653.43 289516697.53
缩股增加 30000000.00 30000000.00
其他* 500000.00 500000.00
合计 167929044.10 152087653.43 500000.00 319516697.53
说明:(1)本年资本公积增加的为经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]120文批准，公司1998年度以1997年底股本为基数，按10:3的比例配股后产生的股本溢价所致;
(2)"*"漯河环保局重复豁免环保贷款冲回所致。
26.盈余公积:截止1998年12月31日，盈余公积余额38953834.23元，比年初数增长35.03％。明细项目增减变动列示如下:
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
19232692.59 6736530.22 25969222.81
公益金
9616346.30 3368265.12 12984611.42
任意盈余公积
合计
28849038.89 10104795.34 38953834.23
27.未分配利润:截止1998年12月31日，未分配利润余额97878393.95元。
本年增减变动列示如下:
项目 金额 备注
年初未分配利润 88487887.02
加:本年实现净利润 67365302.27
减:提取法定公积金 6736530.23 按本年实现净利润的10％
提取公益金 3368265.11 按本年实现净利润的5％
应付普通股股利 47870000.00*
期末未分配利润 97878.93.95
"*"本年应付普通股股利47870000.00元，其中:
(1)支付1997年度按10股派1.25元红利共20000000.00元;
(2)应付1998年度按10股派1.5元红利共2787000.00元;
28.主营业务收入:截止1998年12月31日，主营业务收入本年累计发生额112001971.08元，比上年累计数减少54.50％，其主要原因为本年出售四个分厂相关资产后主营业务下降所致。
29.主营业务成本:截止1998年12月31日，主营业务成本本年累计发生额82681803.32元，比上年累计数减少49.10％，其主要原因为本年出售四个分厂相关资产后主营业务下降所致。
30.财务费用:截止1998年12月31日，财务费用本年累计发生额1507370.37元。
明细项目列示如下:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4493496.62 9478338.37
减:利息收入 3004942.70 4005291.60
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 - -
其他 18816.45 48275.55
合计 1507370.37 5521322.32
说明:1998年度财务 和比上年降低72.70％，原因为本年出售四个分厂相关资产及负债所致。
31.投资收益:1998年度，投资收益833333.33元，系投资河南省证券有限公司1997年度的分红。
32.补贴收入:截止1998年12月31日，补贴收入本年累计发生额45509122.84元。
明细项目列示如下:
项目 金额 依据 来源
所得税返还补贴收入 14083122.84 漯河市人民政府漯政 漯河市财政局
[1998]33号文件
技改专项补贴收入 3142000.00 漯河市人民政府漯政 漯河市财政局
[1998]09号文件
合计 45509122.84
33.营业外收入:截止1998年12月31日，营业外收入本年累计发生额26659693.29元。
明细项目列示如下:
项 目 金额
资产转让收入 24193040.42
上市冻结利息摊销 2400309.73
其他 66343.14
合计 26659693.29
说明:1998年度营业外收入比上年同期增加幅度较大的原因主要为本年出售四个分厂相关资产所致。
34.支付的其他与经营活动有关的现金5241527.85元，其中主要项目列示如下:
项 目 金额
管理费用 1500523.45
销售费用 453613.01
制造费用 450017.15
待摊费用-保险费 522750.00
其他往来 2314624.24
合计 5241527.85
(六)关联方关系及关联交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济类型 法定代表
漯河银鸽郑州纸业有限公司
郑州高新技术 纸的深加工 子公司 有限责任 王也难
产业开发区 及经营等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
漯河银鸽郑州纸业有限公司
8000000.00 8000000.00
(3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少
金额 比例 金额 比例 金额 比例
年末数
金额 比例
漯河银鸽郑州纸业有限公司
0.00％ 7200000.00 90.00％ 0.00％
720000.00 90.00％
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
河南开祥电力实业股份有限公司
郑州市嵩山 电力开发与生产 本公司第二大 股份有限 王新超
南路87号 电力设备及物资等 股东 公司
2.本公司本年度与上述公司不存在关联交易。
(七)或有事项:
本公司分别为中国人民解放军第三五一五工厂在中国银行漯河市铁东支行贷款355万元、建设银行漯河市铁东支行贷款1000万元和漯河市中国银行营业部贷款1900万元提供担保。
本公司为中国人民解放军第三五一五工厂在中国银和未可 南省分行提供了至2000年12月31日限额6000万元的不可撤消贷款担保，该厂目前在中国银行河南省分行有4500万元贷款。
截止1998年12月31日，本公司贷款余额中除国家开发银行贷款23382118.12元的担保单位为漯河纸业股份有限公司外，其他贷款的担保单位全部为中国人民解放军第3515工厂。
(八)承诺事项
截止报告日，公司无有需要披露的承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
截止报告日，公司无有需要披露的重大期后事项.
十、公司的其他有关资料
1.公司于1993年6月漯河市工商局行政管理注册局设立漯河制浆造纸股份有限公司，公司于1997年1月13日在河南省工商行政管理局规范注册为漯河银鸽制浆造纸股份有限公司。注册地址均为河南省漯河市人民东路95号。
2.工商登记号码:17000151
3.税务登记号码: 41110017456587
4.公司股票主承销机构:河南省证券公司
5.公司未上市股票托管机构:河南省证券登记公司
6.会计师事务所名称:亚太会计师事务所
办公地址:河南省郑州市经七路14号
备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的年度报告原件;
(二)载有总经理、会计主管人员亲管签名并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名的审计报告原件;
(四)招股说明书及上市公告书;
(五)本公司章程。
漯河银鸽制浆造纸股份有限公司
一九九九年三月一日
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合并利润及利润分配表
编制单位:漯河银鸽制浆造纸股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 行次 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 246174870.20 112001971.08
减：折扣与折让
主营业务收入净额 246174871.20 112001971.08
减：主营业务成本 162447265.43 82681803.32
主营业务税金及附加 17640384.41 956288.66
二、主营业务利润 81963597.36 28363879.10
加：其他业务利润 825053.94 324564.35
减：存货跌价损失
营业费用 3385393.34 1900642.85
管理费用 13518268.62 4071317.42
财务费用 5521322.32 1507370.37
三、营业利润 60363667.02 21209112.81
加：投资收益 5716741.36 833333.33
补贴收入 45509122.84
营业外收入 4040963.56 26659693.29
减：营业外支出 773390.28 1015901.47
四、利润总额 69347981.66 93195360.80
减：所得税 10402197.25 25830058.53
五、净利润 58945784.41 67365302.27
利润分配表
一、净利润 58945784.41 155853189.29
加：年初未分配利润 38383970.27 88487887.02
盈余公积转入
二、可供分配的利润 58945784.41 155853189.29
减：提取法定盈余公积 5894578.44 6736530.23
减:法定公益金 2947289.22 3368265.11
三、可供股东分配的利润 53051205.97 145748393.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 47870000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 53051205.97 97878393.95
母公司利润及利润分配表
编制单位:漯河银鸽制浆造纸股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 行次 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 246174870.20 112001971.08
减：折扣与折让
主营业务收入净额 246174871.20 112001971.08
减：主营业务成本 162447265.43 82681803.32
主营业务税金及附加 17640384.41 956288.66
二、主营业务利润 81963597.36 28363879.10
加：其他业务利润 825053.94 324564.35
减：存货跌价损失
营业费用 3385393.34 1900642.85
管理费用 13518268.62 4071317.42
财务费用 5521322.32 1507370.37
三、营业利润 60363667.02 21209112.81
加：投资收益 5716741.36 833333.33
补贴收入 45509122.84
营业外收入 4040963.56 26659693.29
减：营业外支出 773390.28 1015901.47
四、利润总额 69347981.66 93195360.80
减：所得税 10402197.25 25830058.53
五、净利润 58945784.41 67365302.27
利润分配表
一、净利润 58945784.41 155853189.29
加：年初未分配利润 38383970.27 88487887.02
盈余公积转入
二、可供分配的利润 58945784.41 155853189.29
减：提取法定盈余公积 5894578.44 6736530.23
减:法定公益金 2947289.22 3368265.11
三、可供股东分配的利润 53051205.97 145748393.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 47870000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 53051205.97 97878393.95
合并资产负债表
编制单位:漯河银鸽制浆造纸股份有限公司 1998年度 单位:元
资 产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 204926527.06 316761074.23
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 700000.00 700000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 80463771.67 62881540.80
减：坏帐准备 402321.86 314057.70
应收帐款净额 80061449.81 62497483.10
预付帐款 18430546.06 14787539.33
应收补贴款 6935443.74
其他应收款 177745874.30 9677227.72
存货 84944787.39 75695534.65
减：存货跌价准备
存货净额 84944787.39 75695534.65
待摊费用 653103.29
待处理流动资产净损失 -160498.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 408146293.88 487246907.87
长期投资：
长期股权投资 10000000.00 10000000.00
长期债权投资 43720.00 43720.00
长期投资合计 10043720.00 10043720.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10043720.00 10043720.00
固定资产：
固定资产原价 280412872.64 268211130.06
减：累计折旧 83644359.10 59329999.45
固定资产净值 196768513.54 208881130.61
工程物资 861163.72
在建工程 109001438.86 113867715.96
固定资产清理
待处理固定资产损失 630755.89
固定资产合计 305769952.40 324240766.18
无形资产及其他资产：
无形资产 18022500.00 19767000.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18022500.00 19952507.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计 741982466.28 841483901.20
负债及股东权益 附注 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 31689900.00 66620000.00
应付票据 27415800.00
应付帐款 52031916.90 30264904.68
预收帐款 2447704.86 13560299.42
代销商品款
应付工资 935511.66
应付福利费 2708098.05 902967.51
应付股利 30802728.25 27870000.00
应交税金 7369771.63 5614786.85
其他应交款 88803.51 65968.80
其他应付款 16541850.12 8422871.70
预提费用 884453.71
一年内到期的长期负债 71672649.72 11380000.00
其他流动负债
流动负债合计 244589158.41 164701798.96
长期负债：
长期借款 34150000.00 27950067.84
应付债券
长期应付款 17977337.86 5778512.74
住房周转金 104595.95
其他长期负债
长期负债合计 52127337.86 33833176.53
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 296716496.27 198534975.49
少数股东权益 800000.00
股东权益
股本 16000000.00 185800000.00
资本公积 167929044.10 319516697.53
盈余公积 28849038.89 38953834.23
其中：公益金 9616346.30 12984611.42
未分配利润 88487887.02 97878393.95
股东权益合计 445265970.01 642148925.71
负债及股东权益总计 741982466.28 841483901.20
母公司资产负债表
编制单位:漯河银鸽制浆造纸股份有限公司 1998年度 单位:元
资 产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 204926527.06 315978638.42
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 700000.00 400000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 80463771.67 62881540.80
减：坏帐准备 402321.86 314057.70
应收帐款净额 80061449.81 62497483.10
预付帐款 18430546.06 13987539.33
应收补贴款 6935443.74
其他应收款 17745874.30 8170227.72
存货 84944787.39 75695534.65
减：存货跌价准备
存货净额 84944787.39 75695534.65
待摊费用 1337109.26 653103.29
待处理流动资产净损失 -160498.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 408146293.88 484157472.06
长期投资：
长期股权投资 10000000.00 17200000.00
长期债权投资 43720.00 43720.00
长期投资合计 10043720.00 17243720.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 280421872.64 268194560.06
减：累计折旧 83644359.10 59329999.45
固定资产净值 196768513.54 208864560.61
工程物资 862163.72
在建工程 109001438.86 111304228.92
固定资产清理
待处理固定资产损失 630755.89
固定资产合计 305769952.40 321660709.14
无形资产及其他资产：
无形资产 18022500.00 17622000.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18022500.00 17622000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 741982466.28 840683901.20
负债及股东权益 附注 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 31689900.00 66620000.00
应付票据 27415800.00
应付帐款 52031916.90 30264904.68
预收帐款 2447704.86 13560299.42
代销商品款
应付工资 935511.66
应付福利费 2708098.05 902967.51
应付股利 30802728.25 27870000.00
应交税金 7369771.63 5614786.85
其他应交款 88803.51 65968.80
其他应付款 16541850.12 8422871.70
预提费用 884453.71
一年内到期的长期负债 71672649.72 11380000.00
其他流动负债
流动负债合计 244589158.41 164701798.96
长期负债：
长期借款 34150000.00 27950067.84
应付债券
长期应付款 17977337.86 5778512.74
住房周转金 104595.95
其他长期负债
长期负债合计 52127337.86 33833176.53
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 296716496.27 198534975.49
少数股东权益
股东权益
股本 16000000.00 185800000.00
资本公积 167929044.10 319516697.53
盈余公积 28849038.89 38953834.23
其中：公益金 9616346.30 12984611.42
未分配利润 88487887.02 97878393.95
股东权益合计 445265970.01 642148925.71
负债及股东权益总计 741982466.28 841483901.20
母公司现金流量表
编制单位:漯河银鸽制浆造纸股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75826507.78
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 12889487.18
收到的除增值税以外的其他税费返还 14256477.36
收到的其他与经营活动有关的现金 32982288.09
现金流入小计 135954760.41
购买商品、接受劳务支付的现金 46290598.29
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6329270.35
支付的增值税款 18574494.08
支付的所得税款 21900777.18
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2627812.09
支付的其他与经营活动有关的现金 4441527.85
现金流出小计 100164479.84
经营活动产生的现金流量净额 35790280.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 833333.33
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金 64819805.38
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 65653138.71
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 143531030.00
权益性投资所支付的现金 7200000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 150731030.00
投资活动产生的现金流量净额 -85077891.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 177887653.43
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 126002118.12
收到的其他与筹资活动有关的现金 3004942.70
现金流入小计 306894714.25
偿还债务所支付的现金 77520000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 49771461.55
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
偿付利息所支支付的现金 7651970.62
融资租赁所支付的现金 11611560.00
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 146554992.14
筹资活动产生的现金流量净额 160339722.08
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 111052111.36
附注：
项 目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 67365302.27
加:少数股东本期损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -87264.16
固定资产折旧 12099498.42
无形资产摊销 400500.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -24193040.42
固定资产报废损失
财务费用 1507370.37
投资损失(减收益) -833333.33
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 9249252.74
经营性应收项目的减少(减增加) 24818628.49
经营性应付项目的增加(减减少) -46451317.18
增值税增加净额(减减少) -5685006.90
其他 -2400309.73
经营活动产生的现金流量净额 35790280.57
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 315978638.42
减:货币资金的期初余额 20492627.06
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 111052111.36
合并现金流量表
编制单位:漯河银鸽制浆造纸股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75826507.78
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 12889487.18
收到的除增值税以外的其他税费返还 14256477.36
收到的其他与经营活动有关的现金 32982288.09
现金流入小计 135954760.41
购买商品、接受劳务支付的现金 46290598.29
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6329270.35
支付的增值税款 18574494.08
支付的所得税款 21900777.18
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2627812.09
支付的其他与经营活动有关的现金 4441527.85
现金流出小计 100164479.84
经营活动产生的现金流量净额 35790280.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 833333.33
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金 64819805.38
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 65653138.71
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 143531030.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 148441594.19
投资活动产生的现金流量净额 -82788455.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 177887653.43
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 126002118.12
收到的其他与筹资活动有关的现金 3004942.70
现金流入小计 306894714.25
偿还债务所支付的现金 77520000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 49771461.55
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
800000.00
偿付利息所支支付的现金 7651970.62
融资租赁所支付的现金 11611560.00
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 146554992.14
筹资活动产生的现金流量净额 160339722.08
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11834547.17
附注：
项 目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 67365302.27
加:少数股东本期损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -87264.16
固定资产折旧 12099498.42
无形资产摊销 400500.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -24193040.42
固定资产报废损失
财务费用 1507370.37
投资损失(减收益) -833333.33
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 9249252.74
经营性应收项目的减少(减增加) 24818628.49
经营性应付项目的增加(减减少) -46451317.18
增值税增加净额(减减少) -5685006.90
其他 -2400309.73
经营活动产生的现金流量净额 35790280.57
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 315978638.42
减:货币资金的期初余额 20492627.06
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期跤喽?
现金及现金等价物净增加额 111834547.17
