上海梅林正广和股份有限公司
600073
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 3
六、重要事项 4
七、财务会计报告(未经审计) 7
八、备查文件目录 36
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人周海鸣女士，主管会计工作负责人曹红女士及会计机构负责人（会计主管人员）赵飞先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海梅林正广和股份有限公司 公司法定中文名称缩写：G梅林 公司法定英文名称：SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：SMAC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G梅林 公司A股代码：600073 3、 公司注册地址：上海市浦东新区川桥路1501号 公司办公地址：上海市通北路400号 邮政编码：200082 公司国际互联网网址：http://www.shanghaimaling.com 公司电子信箱：ml@shanghaimaling.com 4、 公司法定代表人：周海鸣 5、 董事会秘书：虞晓芳 电话：021-65419725 传真：021-65123609 E-mail：ml@shanghaimaling.com 联系地址：上海通北路400号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：上海市通北路400号 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 888,212,657.7 842,697,422. 5.40
4 85
流动负债 713,971,985.0 726,054,162. -1.66
8 88
总资产 1,657,057,661 1,660,350,60 -0.20
.50 3.37
股东权益（不含少数股 823,317,850.0 815,344,974. 0.98
东权益） 4 52
每股净资产(元) 2.541 2.516 0.99
调整后的每股净资产(元 2.537 2.513 0.96
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 7,972,875.52 10,155,079.7 -21.49
2
扣除非经常性损益的净 -6,446,395.67 965,725.82 -767.52
利润
每股收益(元) 0.025 0.031 -19.35
每股收益注1(元) 0.025
净资产收益率(%) 0.97 1.24 减少0.27个百分
点
经营活动产生的现金流 65,915,616.58 -53,339,518. 223.58
量净额 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 9,493,021.
期资产产生的损益 18
各种形式的政府补贴 830,521.20
委托投资损益 1,218,548.
51
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 15,912.90
其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,659,653.
00
所得税影响数 -798,385.6
0
合计 14,419,271
.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 70,912
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 报告期 持有有限 质押或冻
质 例(%) 内增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
上海梅林正 国有股 50.74 164,400, 0 164,400,0 无
广和(集团) 东 000 00
有限公司
宁波华宁建 其他 0.18 582,130 582,13 0 未知
筑装潢材料 0
公司
杨一新 其他 0.18 575,400 575,40 0 未知
0
代玲 其他 0.12 381,600 381,60 0 未知
0
赵如芳 其他 0.10 335,000 335,00 0 未知
0
林赛兰 其他 0.09 303,590 303,59 0 未知
0
何鑫涛 其他 0.09 290,635 290,63 0 未知
5
阙静 其他 0.08 245,700 245,70 0 未知
0
李洁杉 其他 0.07 230,000 230,00 0 未知
0
张洁 其他 0.07 226,359 226,35 0 未知
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
宁波华宁建筑装潢材料公司 582,130 人民币普通股
杨一新 575,400 人民币普通股
代玲 381,600 人民币普通股
赵如芳 335,000 人民币普通股
林赛兰 303,590 人民币普通股
何鑫涛 290,635 人民币普通股
阙静 245,700 人民币普通股
李济杉 230,000 人民币普通股
张洁 226,359 人民币普通股
沈美娟 223,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 本公司未知前十名无限售条件股东之间是否
动关系的说明 存在关联关系或一致行为人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
国有股东与上述其他九名股东无关联关系,本公司未知其他九名股东之间是否存在关联关系或一致行为人
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限售条件股东名称 持有的 有限售条件股份可上市 限售条件
有限售 交易情况
条件股 可上市交易 新增可上
份数量 时间 市交易股
份数量
上海梅林正广和(集 164,400 2007年12月1 16,200,0 总股本的5%可上
团)有限公司 ,000 5日 00 市交易
上海梅林正广和(集 148,200 2008年12月1 16,200,0 总股本的5%可上
团)有限公司 ,000 5日 00 市交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
董事、监事和高级管理人员持股变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股 期末持股数 股份增减 变动原因
数 数
吴晓红 监事 23,940 18,000 5,940 出售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年5月26日,公司股东大会通过董事会、监事会换届选举。新选举的公司第四届董事会成员有：周海鸣女士、吕永杰先生、徐荣军先生、汤工卿先生、吴通红先生、温浩先生、晁钢令先生（独立董事）、姜国芳先生（独立董事）、王柏棠先生（独立董事）；原第三届董事会董事杨文倡先生因任期届满,不再担任公司董事；温浩先生为第四届董事会新任董事。新选举的公司第四届监事会成员有：费心佳女士、俞秋静女士、吴晓红女士（职工监事）。 2006年5月26日，公司第四届董事会第一次会议选举周海鸣女士为第四届董事会董事长；聘任徐荣军先生为公司总经理；聘任钟耀先生、吴建民先生为公司副总经理、聘任虞晓芳女士为董事会秘书、聘任曹红女士为财务总监。 2006年5月26日，公司第四届监事会第一次会议选举费心佳女士为第四届监事会监事长。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司在报告期紧紧围绕年初制订的"强化管理规范，加速新品推广，实现科技创新，做大主营业务”的经济工作主题，开展各项工作。在强化管理工作上，公司不断健全各项规章制度，完善公司内控体系，促进公司的管理规范。在新品研发和推广工作上，遵循以市场为龙头，以“高毛利、低成本、高质量”为前提，兼顾各生产基地的原料和劳动力成本优势，实施开发一批、投产一批、储备一批、酝酿一批的新品研发策略。在科技创新工作上，通过开展节能、节材和提高劳动生产率等一系列活动，在降低劳动强度、降低物耗、能耗、提高设备利用率及综合利用等方面取得了初步成效。 2006年上半年，公司完成主营业务收入4.2亿元，比上年同期增长0.5%，其中：食品主营收入完成3.53亿，比上年同期增长6.79%；实现净利润797万元，比上年同期下降21.4%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收 主营业务成 主营业 主营业 主营业 主营业务
入 本 务利润 务收入 务成本 利润率比
率(%) 比上年 比上年 上年同期
同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
罐头食 352,767,119 299,037,12 15.23 6.79 4.91 增加1.52
品 .76 4.64 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为192万元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内销售 26,227 -4.96
国外销售 15,813 11.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡 占上市公司净
献的投资收 利润的比重(%)
益
上海正广和饮用水有 饮用水 847 414 51.90
限公司
上海皇冠制罐有限公 食品包装 1,172 231 28.97
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况 1)、上海梅林(荣成)食品有限公司增资 公司出资750万元人民币投资该项目。项目进度：2006年2月28日完成工商增资变更登记 。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司法人治理结构，公司已制订了法人治理结构的有关规章制度。2006年根据中国证监会《上市公司章程修改指引》、《上市公司股东大会指引》以及上海证券交易所《股票上市规则（2006年修订）》、《上海证券交易所董（监）事会议事规则指引》等文件精神和公司的治理实践、修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等。 公司严格按照《公司章程》规定的程序召集、召开股东大会、董事会和监事会；公司董事、监事的换届选举和高管人员的聘任均按照《公司章程》的有关规定执行。同时，公司还经常有针对性的开展公司治理结构方面的培训，提高公司的管理能力。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司无实施上年度利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2006年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
1、出售资产情况
1）2006年6月22日，本公司向三得利（中国）投资有限公司转让中日合作上海三得利梅林食品有限公司25%出资比例。该资产的帐面价值为836.85万元人民币，评估价值为574.78万元人民币，实际出售金额为5,097.20万元人民币。本次出售价格的确定依据是按合作合同约定,合作公司由日方保底经营，但当合作公司的净资产低于注册资本的50%时，中方可以出资额原价出售股权，该事项已于2006年4月1日刊登在中国证券报、上海证券报上。目前已完成工商登记变更。
2）2006年6月28日，本公司向三得利（中国）投资有限公司转让中日合作三得利（上海）食品有限公司6.4%出资比例。该资产的帐面价值为671.63万元人民币，评估价值为608.31万元人民币，实际出售金额为799.56万元人民币。本次出售价格的确定依据是按合作合同约定,以出资额原价出售股权，该事项已于2006年4月1日刊登在中国证券报、上海证券报上。目前已完成工商登记变更。
3）2006年6月28日，本公司向四川宏杰投资集团有限公司转让生产用厂房、相应土地使用权及部分机器设备。该资产的帐面价值为2,200.85万元人民币，评估价值为4,983.76万元人民币，实际出售金额为5,000万元人民币，产生损益1,200万元人民币。本次出售价格的确定依据是以资产评估为基准，该事项已于2006年5月31日刊登在中国证券报、上海证券报上。目前已完成资产出售 。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协 担保金额 担保类型 担 是否 是否为
议签署日） 保 履行 关联方
期 完毕 担保
限
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 66,907,252.35
报告期末对控股子公司担保余额合计 75,807,252.35
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 75,807,252.35
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.21
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 0
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履
行情况
上海梅林 所持股份自取得上市流通权之日起，在十二个月内不 按照承
正广和（ 上市交易或转让，在其后的十二个月内不通过交易所 诺所持
集团）有 挂牌向社会公众出售。在前述承诺期期满后，通过交 股份处
限公司 易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的 于禁售
比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过
10%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊及 刊载日期 刊载的互联
版面 网网站及检
索路径
编号：临2006-001公司公告 上海证券报C7 2006年1月13 www.sse.com
版中国证券报B 日 .cn
08版
编号：临2006-002第三届董 上海证券报C4 2006年4月1 www.sse.com
事会第十九次会议决议公告 版中国证券报B 日 .cn
13版
编号：临2006-003第三届董 上海证券报C19 2006年4月22 www.sse.com
事会第二十次会议决议公告 版中国证券报C 日 .cn
暨召开2005年度股东大会的 03版
通知
编号：临2006-004第三届监 上海证券报C19 2006年4月22 www.sse.com
事会第八次会议决议公告 版中国证券报C 日 .cn
03版
编号：临2006-0052005年股 上海证券报B15 2006年5月27 www.sse.com
东大会决议公告 版中国证券报C 日 .cn
006版
编号：临2006-006第四届董 上海证券报B15 2006年5月27 www.sse.com
事会第一次会议决议公告 版中国证券报C 日 .cn
006版
编号：临2006-007第四届监 上海证券报B15 2006年5月27 www.sse.com
事会第一次会议决议公告 版中国证券报C 日 .cn
006版
编号：临2006-008第四届董 上海证券报B21 2006年6月1 www.sse.com
事会第二次会议决议公告暨 版中国证券报C 日 .cn
召开2006年第一次临时股东 02版
大会的通知
编号：临2006-009关于子公 上海证券报B21 2006年5月31 www.sse.com
司出让资产的公告 版中国证券报C 日 .cn
02版
编号：临2006-0010公司公告 上海证券报B18 2006年6月15 www.sse.com
版中国证券报C 日 .cn
002版
编号：临2006-00112006年第 上海证券报B16 2006年6月20 www.sse.com
一次临时股东大会决议公告 版中国证券报C 日 .cn
007版
编号：临2006-0012第四届董 上海证券报B16 2006年6月20 www.sse.com
事会第三次会议决议公告 版中国证券报C 日 .cn
007版
编号：临2006-0013公司公告 上海证券报B9 2006年6月29 www.sse.com
版中国证券报C 日 .cn
007版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
I、财务报表（报表附后）
II、财务报表附注
（一）公司概况
1、公司的历史沿革
公司于1997年5月21日经上海市人民政府以沪府（1997）31号文批准设立，由上海梅林正广和（集团）有限公司作为独家发起人改组而成。2005年6月27日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号3100001004760，现法定代表人为周海鸣。现公司注册资本为32,400万元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（98）第323号验资报告。 公司于2005年11月实施了股权分置改革，公司非流通股股东上海梅林正广和（集团）有限公司为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.3股股票对价，实际共计支付39,600,000股。截止2006年6月30日，股本总额为324,000,000.00元，其中：有限售条件的国有法人持股为164,400,000.00元。公司于2005年12月已完成股权分置改革。自2005年12月15日起，公司在上海证券交易所的股票简称改为“G 梅林”（600073）。
2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业为食品加工业。 经营范围：资产经营，电子商务，信息采集、信息加工、信息发布、经济信息服务，食品，马口
铁，食品用原辅料，印铁，化工原料（除危险品），食品机械及零件，国内贸易（除专项规定），自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 3、主要产品或提供的劳务： 公司主要产品为罐头食品、速冻食品等。使用的商标品牌以“梅林”为主 。
（二）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
外币业务按发生时（按业务发生当年年初）的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
1）取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
2）短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3）短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按和账龄分析法计提坏账准备， 采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3年以上 50 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
此外对于明显存在坏账风险的款项，不以账龄为限，单独认定，提取坏账准备。
9、存货核算方法：
1）存货分类为
存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、委托加工物资、开发成本等。
2）取得和发出的计价方法 各种存货按取得时实际成本计价；发出时按加权平均法或个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法。
4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。
5）存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。
10、长期投资核算方法：
1）取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2）长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3）长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4）长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
11、委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
（1）固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
（2）固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 （4）固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
2) 减值准备的计提方法：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。
13、在建工程核算方法：
1）取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2）在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。
14、无形资产计价及摊销方法：
1）取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2）摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
土地使用权按规定的使用年限摊销；专利技术按十年摊销。
3）无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
1）开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。
2）其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
1）借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2）借款费用资本化期间 按半年度、年度计算借款费用资本化金额。
3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
17、预计负债的确认原则
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1）该义务是企业承担的现时义务； 2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务金额可以可靠地计量。
18、收入确认原则：
1)销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2)提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3)让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1) 会计政策变更：无
2) 会计估计变更：无
3) 会计差错更正：无
（三）税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 13％、17% 13%、17%
营业税 3％、5％ 3％、5％
企业所得税 母公司税率为15％，子公司为15％－33％ 15％－33％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
本公司适用33％的所得税税率。本公司注册地在上海市浦东新区，所得税减按15％税率缴纳。本公司下属各公司按各自经营所在地所属税率缴纳所得税。
（四）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册资本 经营范 投资额 权益比例(% 是
围 ) 否
直接 间接 合
并
上海梅林食品有限公司 800万美 罐头食 600万美 75.0 是
元 品 元 0
上海梅林泰康食品有限 616.1 罐头 542.168 87.0 是
公司 0
上海梅欣包装容器公司 150 橡塑制 150 100. 是
品、包 0
装箱
上海梅林罐头食品厂有 9,500 贸易、 9,500 97.8 2.11 是
限公司 食品 9
上海梅林正广和（绵阳 3,970 屠宰、 3,970 100. 是
）股份有限公司 罐头 0
上海正广和汽水有限公 900 食品、 469 51.0 是
司 冷饮等 0
销售
上海冰晶房地产有限公 6,000 房地产 4,000 66.6 是
司 开发经 7
营
上海广林物业管理有限 17,317.3 物业管 17,436. 99.8 0.20 是
公司 理、自 53 0
有房屋
租赁
武汉冰晶房地产开发有 6,000 房地产 3,060 51.0 是
限公司 开发、 0
销售
衢州梅林正广和食品有 3,000 食品加 1,530 51.0 是
限公司 工、销 0
售
上海梅林（荣成）食品 8,500 罐头 5,500 64.7 是
有限公司 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（五）合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算 人民币金额 外币金 折算 人民币金额
率 额 率
现金： / / 3,278,119. / / 1,739,179.
66 03
人民币 / / 3,278,119. / / 1,739,179.
66 03
银行存款 / / 188,443,18 / / 259,921,03
： 9.10 4.24
人民币 / / 180,913,39 / / 256,322,75
9.98 9.37
美元 622,296.5 7.99 4,975,633. 353,008 8.070 2,848,848.
1 56 98 .42 2 55
港币 2,481,207 1.02 2,554,155. 720,394 1.040 749,426.32
.64 94 14 .42 3
其他货币 / / 19,762,282 / / 5,744,462.
资金 .76 52
人民币 / / 19,762,282 / / 5,744,462.
.76 52
合计 / / 211,483,59 / / 267,404,67
1.52 5.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末其他货币资金余额为支付的保证金。
2、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海三得利梅林食品有 4,006,299 1,920,770. 4,006,299. 1,920,770
限公司 .35 53 35 .53
三得利(上海)食品有限 436,335.96 436,335.9
公司 6
合计 4,006,299 2,357,106. 4,006,299. 2,357,106
.35 49 35 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以 151,545,33 93.68 4,401,807 145,122,12 94.74 4,401,807
内 0.71 .94 4.54 .94
一至二 3,775,363. 2.33 406,726.9 1,910,780. 1.25 304,184.3
年 84 4 40 4
二至三 676,151.26 0.42 131,010.1 634,884.12 0.41 233,552.7
年 6 6
三年以 5,776,710. 3.57 5,234,144 5,521,129. 3.60 5,234,144
上 45 .17 58 .17
合计 161,773,55 100.0 10,173,68 153,188,91 100.0 10,173,68
6.26 0 9.21 8.64 0 9.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为76,063,788.65元，占应收账款总金额的47.02％。 （2）对无法收回或收回可能性较小的应收款项已按个别认定法追加计提坏账准备。 （3）期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为1,310,184.07元，详见本附注七（三）3。
2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 10,173,689.21 10,173,689.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以 105,030,523. 76.93 64,786.16 34,979,63 49.0 64,786.16
内 38 2.09 8
一至二 30,671,931.1 22.47 1,682,840 33,044,42 46.3 1,351,745
年 5 .10 2.37 7 .10
二至三 8,505.00 0.00 316.61 2,279,133 3.20 331,411.6
年 .00 1
三年以 813,877.23 0.60 797,362.4 960,598.2 1.35 797,362.4
上 5 3 5
合计 136,524,836. 100.0 2,545,305 71,263,78 100. 2,545,305
76 0 .32 5.69 00 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,545,305.32 2,545,305.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 104,882,250.0 76.82 47,979,061.9 67.33
单位合计及 0 2
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
三得利(中国)投资有限 58,967,550.00 股权转让款
公司
四川宏杰投资集团有限 21,494,700.00 资产转让款
公司
上海福源置地有限公司 10,000,000.00 设备处置款
上海嘉翔工业开发有限 7,750,000.00 股权出资款
公司
上海梅林瑞源包装有限 6,670,000.00 设备处置款
公司
合计 104,882,250.00 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）凡公司对被投资单位有控制权的以及集团内部关联企业未计提坏账准备。 （2）期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 107,813,505. 99.99 107,722,699. 99.98
19 33
一至二年 2,620.00 0.00 2,984.00 0.00
二至三年 11,220.00 0.01 22,020.00 0.02
合计 107,827,345. 100.00 107,747,703. 100.00
19 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
出口退增值税 3,123,093.98 3,115,454.77
合计 3,123,093.98 3,115,454.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货
1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 76,268,25 1,068,58 75,199,67 62,486,29 1,068,58 61,417,71
材 3.95 1.55 2.40 6.90 1.55 5.35
料
库 99,269,02 2,678,94 96,590,08 139,193,4 2,678,94 136,514,4
存 9.99 9.01 0.98 21.44 9.01 72.43
商
品
在 52,842,22 52,842,22 1,160,631 1,160,631
产 2.35 2.35 .15 .15
品
包 995,402.3 995,402.3 4,399,320 4,399,320
装 8 8 .10 .10
物
低 1,115,277 1,115,277 848,449.6 848,449.6
值 .53 .53 0 0
易
耗
品
委 2,011,331 2,011,331 2,563,922 2,563,922
托 .69 .69 .17 .17
加
工
物
资
房 48,420,51 48,420,51 41,190,83 41,190,83
地 0.68 0.68 0.53 0.53
产
开
发
成
本
合 280,922,0 3,747,53 277,174,4 251,842,8 3,747,53 248,095,3
计 28.57 0.56 98.01 71.89 0.56 41.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：在正常销售商品过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税金后的金额计提。
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原因
数
保险费 404,419.7 159,843.16 尚在受益期
5
养路费 83,687.48 180,002.66 尚在受益期
其他 98,492.04 335,417.45 尚在受益期
合计 586,599.2 675,263.27 /
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营公司投资 53,857,338. 4,223,099. 49,634,239.3
46 15 1
对联营公司投资 104,951,239 7,555,703 112,506,942.
.17 .50 67
其他股权投资 83,414,821. 64,819,821 18,595,000.0
12 .12 0
股权投资差额 2,764,362.9 334,001.9 3,098,364.95
9 6
合计 244,987,761 7,889,705 69,042,920 183,834,546.
.74 .46 .27 93
减：长期股权投资 3,859,653.0 3,659,653. 200,000.00
减值准备 0 00
长期股权投资净值 241,128,108 / / 183,634,546.
合计 .74 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 本期增 期末余额 形成原因
加
上海梅林正广和（绵阳） -1,078,36 539,180 -539,180. 折价收购股
股份有限公司 1.6 .80 80 权
上海正广和汽水有限公司 397,664.5 -23,859 373,804.6 溢价收购股
1 .88 3 权
上海广林物业管理有限公 1,454,434 -76,549 1,377,885 溢价收购股
司 .23 .18 .05 权
上海梅林罐头食品厂有限 1,990,625 -104,76 1,885,856 溢价收购股
公司 .85 9.78 .07 权
合计 334,001 3,098,364 /
.96 .95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计 637,023,014 4,648,121. 45,202,428. 596,468,706.9
： .55 36 98 3
其中：房屋及 421,438,373 268,674.67 24,687,868. 397,019,179.7
建筑物 .12 09 0
机器设备 186,780,226 1,933,256. 19,267,689. 169,445,793.1
.88 14 89 3
电子设备 8,753,485.4 480,770.00 433,347.00 8,800,908.44
4
运输设备 13,742,298. 1,805,781. 813,524.00 14,734,555.75
20 55
其他 6,308,630.9 159,639.00 6,468,269.91
1
二、累计折旧 140,625,348 12,268,353 22,862,564. 130,031,137.0
合计： .78 .22 99 1
其中：房屋及 53,109,926. 5,938,410. 7,569,184.1 51,479,153.13
建筑物 48 79 4
机器设备 71,711,787. 4,728,923. 14,562,985. 61,877,725.43
43 90 90
电子设备 6,772,582.9 642,016.49 390,012.30 7,024,587.14
5
运输设备 5,529,603.8 559,027.66 340,382.65 5,748,248.86
5
其他 3,501,448.0 399,974.38 3,901,422.45
7
三、固定资产 496,397,665 -7,620,231 22,339,863. 466,437,569.9
净值合计 .77 .86 99 2
其中：房屋及 368,328,446 -5,669,736 17,118,683. 345,540,026.5
建筑物 .64 .12 95 7
机器设备 115,068,439 -2,795,667 4,704,703.9 107,568,067.7
.45 .76 9 0
电子设备 1,980,902.4 -161,246.4 43,334.70 1,776,321.30
9 9
运输设备 8,212,694.3 1,246,753. 473,141.35 8,986,306.89
5 89
其他 2,807,182.8 -240,335.3 2,566,847.46
4 8
四、减值准备 900,217.78 900,217.78
合计
其中：房屋及
建筑物
机器设备 900,217.78 900,217.78
电子设备
运输设备
其他
五、固定资产 495,497,447 -7,620,231 22,339,863. 465,537,352.1
净额合计 .99 .86 99 4
其中：房屋及 368,328,446 -5,669,736 17,118,683. 345,540,026.5
建筑物 .64 .12 95 7
机器设备 114,168,221 -2,795,667 4,704,703.9 106,667,849.9
.67 .76 9 2
电子设备 1,980,902.4 -161,246.4 43,334.70 1,776,321.30
9 9
运输设备 8,212,694.3 1,246,753. 473,141.35 8,986,306.89
5 89
其他 2,807,182.8 -240,335.3 2,566,847.46
4 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 224,242.60 300,369.54
合计 224,242.60 300,369.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减 帐面净额 帐面余额 减 帐面净额
值 值
准 准
备 备
在建工 101,943,002 101,943,00 63,769,789 63,769,789.
程 .05 2.05 .26 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资 期末数
产
污水处理工程 1,305,000.0 367,980.00 1,672,980.00
0
冷冻设备改造 420,000.00 420,000.00
肉类深加工设备 841,224.17 7,134,259. 530,220.00 7,445,263.57
40
凭海路新厂区 33,311,689. 7,144,118. 40,455,807.22
18 04
速冻食品生产线 7,000,000.0 7,000,000.00
0
泓达食品生产设 11,177,841. 11,177,841.24
备 24
绵阳新工厂工程 21,166,349 21,166,349.00
.00
零星工程 9,714,034.6 2,890,726. 12,604,761.02
7 35
合计 63,769,789. 38,703,432 530,220.00 101,943,002.0
26 .79 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 在建工程减值准备:本期无在建工程减值准备 。
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
值 准备
准
备
无形资 15,176,154 15,176,154 15,447,923 15,447,923.
产 .27 .27 .01 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得 实际成本 期初数 本期摊 累计摊 期末数 剩余
方式 销 销 摊销
期限
土地 购入 8,999,080 8,685,75 97,255. 313,32 8,588,502 16-4
使用 、股 .00 8.01 74 1.99 .27 2期
权 东投
入
商标 股权 6,980,520 6,689,66 174,513 465,36 6,515,152 109
使用 购入 .00 5.00 .00 8.00 .00 个月
权
其他 购入 72,500.00 72,500.0 72,500.00 1期
0
合计 / 16,052,10 15,447,9 271,768 778,68 15,176,15 /
0.00 23.01 .74 9.99 4.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 期末数
开办费 2,253,578.83 1,585,668.92 667,909.91 2,253,578.83
合计 2,253,578.83 1,585,668.92 667,909.91 2,253,578.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末数系武汉冰晶房地产开发有限公司的筹建开办支出，该公司尚未进入经营期。
15、短期借款 1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 179,600,000.00 82,400,000.00
担保借款 254,813,732.35 407,850,000.00
信用借款 30,000,000.00 83,452,070.19
商业承兑汇票贴现 7,105,453.88
合计 464,413,732.35 580,807,524.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
保证借款中195,000,000.00元由光明食品（集团）有限公司提供保证担保；59,813,732.35元由同属合并范围内的公司相互提供保证担保，详见本附注八（1）。
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 29,240,000.00
银行承兑汇票 54,139,307.53 59,097,455.00
合计 83,379,307.53 59,097,455.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付帐款： 1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 68,442,457.05 100 55,071,366.67 100
合计 68,442,457.05 100 55,071,366.67 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
18、预收帐款：
1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 55,814,499.11 100 10,367,099.85 100
合计 55,814,499.11 100 10,367,099.85 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 预收帐款主要单位 期末预收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
19、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付工资 2,576,010.63 3,525,907.70
合计 2,576,010.63 3,525,907.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 6,612,531.07 6,638,623.26
合计 6,612,531.07 6,638,623.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
合并范围内子公司应付少数股东 20,821.19 1,020,821.19 股东未提取
合计 20,821.19 1,020,821.19 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值 -5,603,887. -6,071,930.2 13％、17%
税 91 6
营业 -797,529.97 222,165.46 3％、5％
税
所得 -275,607.40 130,658.95 母公司税率为15％，子公司为15％－
税 33％
城建 44,187.83 -21,052.56 7%
税
房产 338,263.55 352,628.65 12％或1.2％
税
合计 -6,262,986. -5,413,036.0 /
12 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附 126,205.47 3,871.68 应纳营业税额、增值税额和消费税额3
加 ％
河道管理 101,553.03 -4,872.7 应纳营业税额、增值税额和消费税额1
费 9 ％
其他 304,479.89 48,948.6
3
合计 532,238.39 47,947.5 /
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 32,610,744.01 100 13,868,523.60 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 32,610,744.01 100 13,868,523.60 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
罐头包装费 1,113,137.87 507,291.10 行业特点要求
利息 1,030,126.00 98,493.40 尚未支付
水电费 1,531,098.96 386,429.09 尚未支付
大修理费 2,158,267.04 29,716.47 尚未支付
合计 5,832,629.87 1,021,930.06 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、递延税款贷项：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
递延税款贷项 3,915,085.58 3,915,085.58
合计 3,915,085.58 3,915,085.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行新 送 公积 其 小 数量 比例
例 股 股 金转 他 计
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法 164,40 50.74 164,40 50.7
人持股 0,000. 0,000. 4
00 00
3、其他内
资持股
其中：境内
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 164,40 50.74 164,40 50.7
股份合计 0,000. 0,000. 4
00 00
二、无限售条件流通股份
1、人民币 159,60 49.26 159,60 49.2
普通股 0,000. 0,000. 6
00 00
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 159,60 49.26 159,60 49.2
流通股份合 0,000. 0,000. 6
计 00 00
三、股份总 324,00 100.00 324,00 100.
数 0,000. 0,000. 00
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 288,501,507. 288,501,507.
52 52
股权投资准备 99,479,487.7 99,479,487.7
5 5
关联交易差价 1,185,919.19 1,185,919.19
其他资本公积 51,710,336.8 51,710,336.8
0 0
合计 440,877,251. 440,877,251.
26 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,774,578. 7,001,596.1 25,776,174.
55 4 69
法定公益金 7,001,596.1 7,001,596.14
4
任意盈余公积 2,289,771.3 2,289,771.3
3 3
合计 28,065,946. 28,065,946.
02 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期法定公益金的减少和法定盈余公积的增加是依据财政部财企〔2006〕67号文要求将法定公益金转入法定盈余公积。
30、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 7,972,875.52
加：年初未分配利润 22,401,777.24
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 30,374,652.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务收入及主营业务成本
1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
罐头食品 316,741,074 291,485,185 269,271,373 253,836,095
.42 .26 .41 .02
钢铁贸易 36,280,459. 66,686,483. 35,816,068. 64,720,772.
53 73 96 48
其 他 67,382,047. 59,620,513. 57,085,307. 49,289,642.
64 11 42 60
合计 420,403,581 417,792,182 362,172,749 367,846,510
.59 .10 .79 .10
合计 420,403,581 362,172,749 417,792,182 367,846,510
.59 .79 .10 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 155,184.70 97,728.21 3％、5％
城建税 291,404.57 189,743.32 7%
教育费附加 150,101.15 125,266.01 3%
其他 23,056.53 977.29
合计 619,746.95 413,714.83 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期数 上年同期数
目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
租 144,450.1 6,395.22 138,054.9 31,950.00 3,350.02 28,599.
赁 7 5 98
收
入
材 7,056,153 6,601,702 454,451.0 11,881,08 11,754,45 126,630
料 .30 .26 4 7.43 6.78 .65
出
售
等
业
务
技 831,041.1 202,103.5 628,937.5 412,714.8 131,294.9 281,419
术 7 9 8 8 8 .90
服
务
收
入
及
其
他
合 8,031,644 6,810,201 1,221,443 12,325,75 11,889,10 436,650
计 .64 .07 .57 2.31 1.78 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 15,138,418.90 14,328,198.13
减：利息收入 973,576.27 3,078,074.20
汇兑损失 805,148.86 163,363.24
减：汇兑收益
其他 260,775.44 256,715.65
合计 15,230,766.93 11,670,202.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 564,187.50
债权投资收益 564,187.50
长期投资收益 7,779,857.07 6,787,173.81
其中：按权益法确认收益 6,851,960.13 7,589,296.77
按成本法核算的被投资单位 2,376,106.49 2,003,149.68
分派利润
长期股权投资差额摊销 -263,489.24 -334,320.07
股权投资转让收益 -2,403,268.82
债权投资收益 1,218,548.51
长期投资收益减值准备 2,470,952.57
合计 7,779,857.07 7,351,361.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
财政补贴 830,521.20 26,780.89
合计 830,521.20 26,780.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产处置净收益* 12,000,000.00 10,408,864.72
其他 55,557.63 11,813.50
合计 12,055,557.63 10,420,678.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 其中主要系资产处置收益1200万元，详见附注十（1）。 38、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 3,710.00 6,124.68
罚款支出 38,115.90 35,009.33
捐 赠 19,000.00
合计 41,825.90 60,134.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 798,385.60 1,762,158.70
合计 798,385.60 1,762,158.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
上海梅林正广和(集团)有限公司 40,000,000.00
上海梅林（太仓）食品有限公司 12,000,000.00
湖北冰晶房地产开发有限公司武汉分公司 15,000,000.00
利息收入 973,576.27
零星收入 948,669.03
合计 68,922,245.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付各类经营杂项费用 38,729,805.91
上海中发电气(集团)有限公司 5,000,000.00
衢州梅林鹅业分公司 7,172,330.00
合计 50,902,165.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金 折算率 人民币金额 外币金额 折算 人民币金额
额 率
现金： / / 44,236.29 / / 10,504.46
人民币 / / 44,236.29 / / 10,504.46
银行存款 / / 118,816,81 / / 190,654,038
； 2.81 .63
人民币 / / 118,816,81 / / 188,860,399
2.81 .06
美元 55,510 7.9956 443,843.27 219,891. 8.070 1,774,719.4
.94 14 9 0
港币 18,275 1.0294 18,813.09 18,183.7 1.040 18,920.17
.78 3 5
合计 / / 118,861,04 / / 190,664,543
9.10 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
上海梅林食品有限公司 8,989,492. 8,989,492.
69 69
上海三得利梅林食品有 4,006,299. 1,920,770 4,006,299 1,920,770.
限公司 35 .53 .35 53
三得利（上海）食品有 436,335.9 436,335.96
限公司 6
合计 12,995,792 2,357,106 4,006,299 11,346,599
.04 .49 .35 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以 141,467,332 93.68 2,609,782 97,850,48 99.0 2,841,257
内 .72 .28 0.37 3 .50
一至二 2,678,441.5 2.33 361,252.4 734,745.9 0.74 150,601.4
年 1 4 0 6
二至三 57,744.01 0.42 57,744.04 36,919.80 0.04 36,919.80
年
三年以 191,059.67 3.57 191,059.6 191,059.6 0.19 191,059.6
上 7 7 7
合计 144,394,577 100 3,219,838 98,813,20 100 3,219,838
.91 .43 5.74 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 3,219,838.43 3,219,838.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3) 应收帐款主要单位
（1）期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为77,084,186.55元，占应收账款总金额的53.38％。 （2）已全额计提坏账准备的应收账款为248,803.68元，均系2期以上账龄，收回可能性极小，故全额计提坏账准备。 （3）期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为1,310,184.07元。
（4） 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4）其他应收款 （1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比 金额 比例
例
一年 220,828, 88. 13,648 189,334, 86. 13,648.05
以内 729.39 22 .05 110.77 52
一至 29,425,0 11. 1,000, 29,425,0 13. 1,000,504.00
二年 40.00 76 504.00 40.00 45
二至 180.00 0.0 54.00 180.00 0.0 54.00
三年 0 0
三年 59,000.0 0.0 45,383 59,000.0 0.0 45,383.59
以上 0 2 .59 0 3
合计 250,312, 100 1,059, 218,818, 100 1,059,589.64
949.39 .00 589.64 330.77 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,059,589.64 1,059,589.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海梅林食品有限公司 78,965,604.00 往来款
三得利(中国)投资有限公司 58,967,550.00 股权转让款
上海冰晶房地产有限公司 25,000,000.00 往来款
上海梅林泰康食品有限公司 24,253,814.50 往来款
衢州梅林正广和食品有限公 16,500,000.00 往来款
司
合计 203,686,968.50 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
◆期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为203,686,968.50元，占其他应收款总金额的比例为81.37％。 ◆凡公司对被投资单位有控制权的以及集团内部关联企业未计提坏账准备。 ◆期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
4、 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 18,188,562.2 100 23,747,874.2 100
6 0
合计 18,188,562.2 100 23,747,874.2 100
6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
出口退增值 2,886,978.10 2,368,870.5
税 8
合计 2,886,978.10 2,368,870.5
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货
1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原 13,825,105 13,825,10 20,443,100 20,443,10
材 .70 5.70 .8 0.8
料
库 23,220,089 534,868 22,685,22 22,460,412 534,868 21,925,54
存 .12 .45 0.67 .08 .45 3.63
商
品
在 125,734.46 125,734.4 87,227.77 87,227.77
产 6
品
委 94,471.09 94,471.09 94,471.09 94,471.09
托
加
工
合 37,265,400 534,868 36,730,53 43,085,211 534,868 42,550,34
计 .37 .45 1.92 .74 .45 3.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
车辆保险 227,881.38 113,940.66
合计 227,881.38 113,940.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 469,578,95 18,138,035 487,716,98
0.46 .38 5.84
对合营公司投资 53,857,338 4,223,099. 49,634,239
.46 15 .31
对联营公司投资 101,379,35 11,127,582 112,506,94
9.90 .77 2.67
其他股权投资 80,369,821 64,719,821 15,650,000
.12 .12 .00
合计 705,185,46 29,265,618 68,942,920 665,508,16
9.94 .15 .27 7.82
减：长期股权投资减 3,859,653. 3,659,653. 200,000.00
值准备 00 00
长期股权投资净值合 701,325,81 / / 665,308,16
计 6.94 7.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
其他债权投资 30,000,000 40,000,000 70,000,000.
.00 .00 00
合计 30,000,000 40,000,000 70,000,000.
.00 .00 00
减：长期债权投资减值
准备
长期债权投资净值合计 30,000,000 / / 70,000,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
一、原价合计： 134,368,635 895,154.47 135,263,789
.08 .55
其中：房屋及建筑 70,935,556. 70,935,556.
物 19 19
机器设备 54,822,215. 54,822,215.
01 01
电子设备 349,499.00 349,499.00
运输设备 3,063,647.8 852,025.47 3,915,673.3
8 5
其他 5,197,717.0 43,129.00 5,240,846.0
0 0
二、累计折旧合计 52,777,876. 3,452,102.6 56,229,979.
： 60 7 27
其中：房屋及建筑 26,264,683. 536,079.68 26,800,763.
物 72 40
机器设备 22,429,903. 2,121,589.1 24,551,492.
04 5 19
电子设备 320,063.56 -8,278.08 311,785.48
运输设备 1,074,042.3 413,176.97 1,487,219.2
0 7
其他 2,689,183.9 389,534.95 3,078,718.9
8 3
三、固定资产净值 81,590,758. -2,556,948. 79,033,810.
合计 48 20 28
其中：房屋及建筑 44,670,872. -536,079.68 44,134,792.
物 47 79
机器设备 32,392,311. -2,121,589. 30,270,722.
97 15 82
电子设备 29,435.44 8,278.08 37,713.52
运输设备 1,989,605.5 438,848.50 2,428,454.0
8 8
其他 2,508,533.0 -346,405.95 2,162,127.0
2 7
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
其他
五、固定资产净额 81,590,758. -2,556,948. 79,033,810.
合计 48 20 28
其中：房屋及建筑 44,670,872. -536,079.68 44,134,792.
物 47 79
机器设备 32,392,311. -2,121,589. 30,270,722.
97 15 82
电子设备 29,435.44 8,278.08 37,713.52
运输设备 1,989,605.5 438,848.50 2,428,454.0
8 8
其他 2,508,533.0 -346,405.95 2,162,127.0
2 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 2,092,980 2,092,980 1,725,000 1,725,000
程 .00 .00 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、股本：股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－ 本次变动后
）
数量 比例 发 送 公积 其 小 数量 比例
行 股 金转 他 计
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 164,400, 50.7 164,400,0 50.7
持股 000.00 4 00.00 4
3、其他内资
持股
其中：境内
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 164,400, 50.7 164,400,0 50.7
股份合计 000.00 4 00.00 4
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 159,600, 49.2 159,600,0 49.2
通股 000.00 6 00.00 6
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件 159,600, 49.2 159,600,0 49.2
流通股份合 000.00 6 00.00 6
计
三、股份总 324,000, 100. 324,000,0 100.
数 000.00 00 00.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 7,972,875.52
加：年初未分配利润 31,952,378.80
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 39,925,254.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、主营业务收入及主营业务成本
1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
罐头食品 247,914,929 158,898,60 225,052,571 144,246,887.
.08 6.47 .99 25
钢铁贸易 36,280,459. 66,686,483 35,816,068. 64,720,772.4
53 .73 96 8
其 他 43,758,571. 109,078,59 40,753,288. 104,450,529.
96 7.47 62 68
合计 327,953,960 301,621,92 334,663,687 313,418,189.
.57 9.57 .67 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 10,368,694.92 10,711,537.41
减：利息收入 729,321.80 2,948,806.40
汇兑损失 151,018.80 41,592.24
减：汇兑收益
其他 79,715.98 76,697.05
合计 9,870,107.90 7,881,020.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 564,187.50
债权投资收益 564,187.50
长期投资收益 21,736,769.76 8,926,588.27
其中：按权益法确认收益 20,727,872.82 9,476,561.42
按成本法核算的被投资单位 2,357,106.49 2,003,149.68
分派利润
长期股权投资差额摊销 -263,489.24 -82,170.26
股权投资转让收益 -2,303,268.82
债权投资收益 1,218,548.51
长期投资收益减值准备 2,470,952.57
合计 21,736,769.76 9,490,775.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产处置净收益 10,408,864.72
合计 10,408,864.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
捐赠支出 22,000.00
罚款支出 367.90
合计 367.90 22,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
上海梅林正广和(集团)有限公司 40,000,000.00
上海梅林（太仓）食品有限公司 12,000,000.00
利息收入 917,957.92
合计 52,917,957.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付各类经营杂项费用 15,575,353.50
上海梅林食品有限公司 15,000,000.00
上海梅林泰康食品有限公司 6,000,000.00
上海冰晶房地产有限公司 5,000,000.00
合计 41,575,353.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）关联方及关联交易
存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业 与本公司 经济性质 法人代表
务 关系
上海梅林正广 浦东新区上 食品、 母公司 国有独资公 周海鸣
和（集团）有 川路1265号 印铁、 司
限公司 包装
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
上海梅林正广和（集团）有 56,700.00 56,700.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方 关联方 关联 关联方 关联方所 关联方所
所持股 所持股 方所 所持股 持股份期 持股份比
份期初 份比例 持股 份增减 末数 例期末数
数 期初数 份增 比例（ （％）
（％） 减 ％）
上海梅林正广 16,440 50.74 16,440 50.74
和（集团）有
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
上海申丰食品有限公司 母公司的控股子公司
上海市食品进出口公司 母公司的控股子公司
上海正广和饮用水有限公司 合营公司
上海源本食品质量检验有限公司 联营公司
上海皇冠制罐有限公司 联营公司
上海正广和网上购物有限公司 联营公司
上海梅林正广和便利连锁有限公司 联营公司
上海轻工塑料制品有限公司 联营公司
金澳食品（上海）有限公司 联营公司
湖北梅林正广和实业有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
1) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关 关联 本期数 上年同期数
联 交易 金额 占同类交 金额 占同类交
交 定价 易金额的 易金额的
易 原则 比例(%) 比例(%)
内
容
上海市食品进 13,769.23 373,323
出口公司 .60
上海正广和网 1,088,683 441,429
上购物有限公 .58 .94
司
上海申丰食品 116,458.3 10,843.
有限公司 5 75
上海梅林正广 116,076.9
和（集团）有 6
限公司
上海梅林正广 585,774.8 110,040
和便利连锁有 4 .00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司销售给关联企业的产品目的是利用该些公司的销售渠道实现对外销售，产品价格依市场价格决定。2006年度内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
2) 关联租赁情况
2004年公司将分支机构上海梅林正广和股份有限公司营养食品厂（简称营养厂）的固定资产租赁给金澳食品（上海）有限公司（简称金澳公司）。营养厂的固定资产是厂房和进口豆类乳制品生产线。按照公司与金澳公司签订的资产租赁协议规定，2006年双方继续履行协议。
3) 关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金 担保期 是否
额 限 履行
完毕
上海梅林正广和股份 上海梅林食品有限公司 3,100. —2006 否
有限公司 00 年10月1
8日
上海梅林正广和股份 上海梅林正广和（绵阳 94.00 —2007 否
有限公司 ）股份有限公司 年2月23
日
上海梅林正广和股份 上海梅林正广和（绵阳 70.00 —2007 否
有限公司 ）股份有限公司 年3月12
日
上海梅林正广和股份 上海梅林正广和（绵阳 200.00 —2007 否
有限公司 ）股份有限公司 年5月22
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 90.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年8月2
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 200.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年10月2
5日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 200.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年10月2
8日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 500.00 —2007 否
有限公司 有限公司 年1月17
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 100.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年8月30
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 150.00 —2007 否
有限公司 有限公司 年4月19
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 150.00 —2007 否
有限公司 有限公司 年5月30
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 100.00 —2007 否
有限公司 有限公司 年6月12
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 100.00 —2007 否
有限公司 有限公司 年6月15
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 120.00 —2007 否
有限公司 有限公司 年6月23
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 280.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年7月16
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 270.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年9月22
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 250.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年9月28
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 16.352 —2006 否
有限公司 有限公司 年9月28
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 450.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年10月2
0日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 35.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年10月2
9日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 30.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年8月15
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 18.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年11月1
5日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 250.00 —2006 否
有限公司 有限公司 年11月1
9日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 84.961 —2006 否
有限公司 有限公司 246 年7月17
日
上海梅林正广和股份 上海梅林（荣成）食品 47.411 —2006 否
有限公司 有限公司 989 年8月21
日
上海梅林食品有限公 上海梅林泰康食品有限 200.00 —2006 否
司 公司 年7月5
日
上海梅林食品有限公 上海梅林泰康食品有限 100.00 —2006 否
司 公司 年7月17
日
上海梅林食品有限公 上海梅林泰康食品有限 175.00 —2007 否
司 公司 年6月24
日
上海梅林食品有限公 上海梅林泰康食品有限 200.00 —2007 否
司 公司 年8月25
日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，借款担保为5,849.00万元; 银行承兑汇票担保为1,599.352万元，出口商业发票贴现担保132.373235万元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
应收账款 上海梅林正广和（集团）有限 1,426,261. 1,310,184.
公司 03 07
其他应收款 上海正广和饮用水有限公司 -2,000.00 -2,000.00
其他应付款 上海梅林正广和（集团）有限 271,209.36 184,063.80
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）或有事项：
其他或有负债及其财务影响：抵押资产情况
1）本公司控股子公司上海广林物业管理有限公司，用其自有房产和土地使用权为本公司股份本部7,000万元贷款进行抵押担保。
2）本公司控股子公司上海梅林食品有限公司，用其自有房产和土地使用权为本公司股份本部8,500万元贷款进行抵押担保。 3）本公司控股子公司上海梅林（荣成）食品有限公司，用其自有房产和土地使用权向银行抵押借款1,460万元。 4）本公司控股子公司衢州梅林正广和食品有限公司，用其自有房产和土地使用权向银行抵押借款1,000万元。
（九）承诺事项：
截至本报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
（十）资产负债表日后事项：
截至本报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十一）其他重要事项：
1、资产转让事宜：
本期本公司控股子公司上海梅林正广和（绵阳）股份有限公司与四川宏杰投资集团有限公司签订资产转让协议书，协议出让价5,000万元。上海梅林正广和（绵阳）股份有限公司出售的资产为其持有的生产用房产、相应土地使用权和部分机器设备，该等资产业经四川宏伟资产评估有限责任公司评估总价值为人民币49,837,568.38元。截至2006年6月30日四川宏杰投资集团有限公司已支付资产转让款28,505,300.00元。 上述资产转让事项，业经本公司2006年5月30日第四届董事会第二次会议通过，并业经本公司2006年6月19日召开的2006年第一次临时股东大会通过。 2、股权转让事宜： 1）上海三得利梅林食品有限公司系本公司出资637.5万美元，占出资总额25％的中日合作公司。按照合同、章程规定，三得利梅林2005年年末账面净资产余额已符合本公司需予以转让持有股权的情况。因此，经合作各方多次谈判后达成一致意见，将本公司持有的25％股权按原出资额637.5万美元转让给三得利（中国）投资有限公司。 上述股权转让事项，业经本公司2006年3月30日第三届董事会第十九次会议通过。
2）三得利（上海）食品有限公司系本公司出资100万美元，占出资总额6.4％的中日合作公司。由于三得利（上海）食品有限公司和上海三得利梅林食品有限公司都是生产饮料的完全同类公司，因此，经合作各方达成一致意见，将本公司持有的6.4％股权按原出资额100万美元转让给三得利（中国）投资有限公司。 上述股权转让事项，业经本公司2006年3月30日第三届董事会第十九次会议通过。
（十二）本报告的批准报出
本报告业经本公司第四届董事会第四次会议于2006年8月17日批准报出。
八、备查文件目录
载有董事长亲笔签名的半年度报告及摘要；
载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
2006年上半年在《中国证券报》、《上海证券报》及www.sse.com.cn网站上公开披露过的所有公司信息。
上海梅林正广和股份有限公司董事会
2006年8月17日
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 211,483,59 267,404,67 118,861,04 190,664,54
1.52 5.79 9.10 3.09
短期投资
应收票据
应收股利 2,357,106. 4,006,299. 11,346,599 12,995,792
49 35 .18 .04
应收利息
应收账款 151,599,86 143,015,22 141,174,73 95,593,367
7.05 9.43 9.48 .31
其他应收款 133,979,53 68,718,480 249,253,35 217,758,74
1.44 .37 9.75 1.13
预付账款 107,827,34 107,747,70 18,188,562 23,747,874
5.19 3.33 .26 .20
应收补贴款 3,115,454. 3,123,093. 2,368,870. 2,886,978.
77 98 58 10
存货 277,174,49 248,095,34 36,730,531 42,550,343
8.01 1.33 .92 .29
待摊费用 675,263.27 586,599.27 113,940.66 227,881.38
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 888,212,65 842,697,42 578,037,65 586,425,52
计 7.74 2.85 2.93 0.54
长期投资：
长期股权投 183,634,54 241,128,10 665,308,16 701,325,81
资 6.93 8.74 7.82 6.94
长期债权投 70,000,000 30,000,000
资 .00 .00
长期投资合 183,634,54 241,128,10 735,308,16 731,325,81
计 6.93 8.74 7.82 6.94
其中：合并
价差
其中：股权 3,098,364. 2,764,362.
投资差额 95 99
固定资产：
固定资产原 596,468,70 637,023,01 135,263,78 134,368,63
价 6.93 4.55 9.55 5.08
减：累计折 130,031,13 140,625,34 56,229,979 52,777,876
旧 7.01 8.78 .27 .60
固定资产净 466,437,56 496,397,66 79,033,810 81,590,758
值 9.92 5.77 .28 .48
减：固定资 900,217.78 900,217.78
产减值准备
固定资产净 465,537,35 495,497,44 79,033,810 81,590,758
额 2.14 7.99 .28 .48
工程物资 300,369.54 224,242.60
在建工程 101,943,00 63,769,789 2,092,980. 1,725,000.
2.05 .26 00 00
固定资产清
理
固定资产合 567,780,72 559,491,47 81,126,790 83,315,758
计 3.73 9.85 .28 .48
无形资产及
其他资产：
无形资产 15,176,154 15,447,923
.27 .01
长期待摊费 2,253,578. 1,585,668.
用 83 92
其他长期资
产
无形资产及 17,429,733 17,033,591
其他资产合 .10 .93
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,657,057, 1,660,350, 1,394,472, 1,401,067,
661.50 603.37 611.03 095.96
流动负债：
短期借款 464,413,73 580,807,52 380,000,00 420,000,00
2.35 4.07 0.00 0.00
应付票据 83,379,307 59,097,455 69,085,787 52,035,813
.53 .00 .53 .88
应付账款 68,442,457 55,071,366 26,669,631 21,845,962
.05 .67 .76 .43
预收账款 55,814,499 10,367,099 180,700.10 1,004,151.
.11 .85 57
应付工资 2,576,010. 3,525,907.
63 70
应付福利费 6,612,531. 6,638,623. 2,368,729. 2,057,856.
07 26 42 81
应付股利 20,821.19 1,020,821.
19
应交税金 -6,262,986 -5,413,036 -1,296,550 -2,978,355
.12 .04 .07 .32
其他应交款 532,238.39 47,947.52 -25,342.53
其他应付款 32,610,744 13,868,523 89,663,683 88,094,516
.01 .60 .80 .15
预提费用 5,832,629. 1,021,930. 795,260.00
87 06
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 713,971,98 726,054,16 567,467,24 582,034,60
计 5.08 2.88 2.54 2.99
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合
计
递延税项：
递延税款贷 3,915,085. 3,915,085. 875,053.20 875,053.20
项 58 58
负债合计 717,887,07 729,969,24 568,342,29 582,909,65
0.66 8.46 5.74 6.19
少数股东权 115,852,74 115,036,38
益 0.80 0.39
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 324,000,00 324,000,00 324,000,00 324,000,00
或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（ 324,000,00 324,000,00 324,000,00 324,000,00
或股本）净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
资本公积 440,877,25 440,877,25 440,877,25 440,877,25
1.26 1.26 1.26 1.26
盈余公积 28,065,946 28,065,946 21,327,809 21,327,809
.02 .02 .71 .71
其中：法定 7,001,596. 6,899,269.
公益金 14 92
未分配利润 30,374,652 22,401,777 39,925,254 31,952,378
.76 .24 .32 .80
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 823,317,85 815,344,97 826,130,31 818,157,43
（或股东权 0.04 4.52 5.29 9.77
益）合计
负债和所有 1,657,057, 1,660,350, 1,394,472, 1,401,067,
者权益（或 661.50 603.37 611.03 095.96
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周海鸣女士 主管会计工作负责人:曹红女士 会计机构负责人:赵飞先生
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 420,403,5 417,792,1 327,953,9 334,663,6
入 81.59 82.10 60.57 87.67
减：主营业务成 362,172,7 367,846,5 301,621,9 313,418,1
本 49.79 10.10 29.57 89.41
主营业务税金及 619,746.9 413,714.8 257,741.2 99,644.44
附加 5 3 0
二、主营业务利 57,611,08 49,531,95 26,074,28 21,145,85
润（亏损以“- 4.85 7.17 9.80 3.82
”号填列）
加：其他业务利 1,221,443 436,650.5 108,010.1 205,034.5
润（亏损以“- .57 3 7 0
”号填列）
减:营业费用 23,172,41 18,295,93 17,017,08 12,734,66
1.21 7.91 4.65 7.92
管理费用 31,518,55 24,416,57 13,058,63 10,457,76
9.87 3.71 3.76 0.87
财务费用 15,230,76 11,670,20 9,870,107 7,881,020
6.93 2.82 .90 .30
三、营业利润（ -11,089,2 -4,414,10 -13,763,5 -9,722,56
亏损以“-”号 09.59 6.74 26.34 0.77
填列）
加：投资收益（ 7,779,857 7,351,361 21,736,76 9,490,775
损失以“-”号 .07 .31 9.76 .77
填列）
补贴收入 830,521.2 26,780.89
0
营业外收入 12,055,55 10,420,67 10,408,86
7.63 8.22 4.72
减：营业外支出 41,825.90 60,134.01 367.90 22,000.00
四、利润总额（ 9,534,900 13,324,57 7,972,875 10,155,07
亏损总额以“- .41 9.67 .52 9.72
”号填列）
减：所得税 798,385.6 1,762,158
0 .70
减：少数股东损 763,639.2 1,407,341
益 9 .25
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 7,972,875 10,155,07 7,972,875 10,155,07
损以“-”号填 .52 9.72 .52 9.72
列）
加：年初未分配 22,401,77 18,401,37 31,952,37 25,597,62
利润 7.24 9.12 8.80 7.50
其他转入
六、可供分配的 30,374,65 28,556,45 39,925,25 35,752,70
利润 2.76 8.84 4.32 7.22
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 30,374,65 28,556,45 39,925,25 35,752,70
配的利润 2.76 8.84 4.32 7.22
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 30,374,65 28,556,45 39,925,25 35,752,70
(未弥补亏损以 2.76 8.84 4.32 7.22
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周海鸣女士 主管会计工作负责人:曹红女士 会计机构负责人:赵飞先生
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 335,755,56 254,877,9
6.10 32.76
收到的税费返还 9,523,577. 4,787,577
11 .41
收到的其他与经营活动有关的现金 68,922,245 52,917,95
.30 7.92
现金流入小计 414,201,38 312,583,4
8.51 68.09
购买商品、接受劳务支付的现金 247,792,80 246,076,2
7.30 31.57
支付给职工以及为职工支付的现金 45,422,395 10,128,03
.77 6.24
支付的各项税费 4,168,402. 625,206.4
95 6
支付的其他与经营活动有关的现金 50,902,165 41,575,35
.91 3.50
现金流出小计 348,285,77 298,404,8
1.93 27.77
经营活动产生的现金流量净额 65,915,616 14,178,64
.58 0.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,260,987. 1,260,987
00 .00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 21,320,579 21,301,57
.44 9.44
处置固定资产、无形资产和其他长期 28,547,510
资产而收回的现金 .00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 51,129,076 22,562,56
.44 6.44
购建固定资产、无形资产和其他长期 37,819,490 1,058,134
资产所支付的现金 .11 .47
投资所支付的现金 10,280,850 57,780,85
.70 0.70
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 48,100,340 58,838,98
.81 5.17
投资活动产生的现金流量净额 3,028,735. -36,276,4
63 18.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 361,320,61 290,000,0
4.35 00.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 361,320,61 290,000,0
4.35 00.00
偿还债务所支付的现金 470,608,95 330,000,0
2.19 00.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 14,874,740 9,573,434
现金 .34 .92
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 485,483,69 339,573,4
2.53 34.92
筹资活动产生的现金流量净额 -124,163,0 -49,573,4
78.18 34.92
四、汇率变动对现金的影响 -702,358.3 -132,280.
0 66
五、现金及现金等价物净增加额 -55,921,08 -71,803,4
4.27 93.99
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 7,972,875. 7,972,875
52 .52
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 763,639.29
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 11,567,731 3,452,102
.51 .67
无形资产摊销 993,531.42
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -3,255,754 113,940.7
.00 2
预提费用增加（减：减少） 4,616,135. 795,260.0
09 0
处理固定资产、无形资产和其他长期 -11,996,29
资产的损失(减:收益) 0.00
固定资产报废损失
财务费用 15,701,904 10,368,69
.95 4.92
投资损失（减：收益） -7,779,857 -21,736,7
.07 69.76
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,051,90 5,819,811
3.79 .37
经营性应收项目的减少(减：增加) 4,775,776. -20,040,9
45 56.04
经营性应付项目的增加(减：减少) 66,607,827 27,433,68
.21 0.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,915,616 14,178,64
.58 0.32
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 211,483,59 118,861,0
1.52 49.10
减：现金的期初余额 267,404,67 190,664,5
5.79 43.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -55,921,08 -71,803,4
4.27 93.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周海鸣女士 主管会计工作负责人:曹红女士会计机构负责人:赵飞先生
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本 本期减少数 期末余额
额 期 因资 其他 合计
增 产价 原因
加 值回 转出
数 升转 数
回数
坏账准 12,718 12,718,994.53
备合计 ,994.5
3
其中： 10,173 10,173,689.21
应收账 ,689.2
款 1
其他应 2,545, 2,545,305.32
收款 305.32
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 3,747, 3,747,530.56
价准备 530.56
合计
其中： 2,678, 2,678,949.01
库存商 949.01
品
原材料 1,068, 1,068,581.55
581.55
长期投 3,859, 3,659 3,659, 200,000.00
资减值 653.00 ,653. 653.00
准备合 00
计
其中： 3,859, 3,659 3,659, 200,000.00
长期股 653.00 ,653. 653.00
权投资 00
长期债
权投资
固定资 900,21 900,217.78
产减值 7.78
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设 900,21 900,217.78
备 7.78
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 21,226 3,659 3,659, 17,566,742.87
值合计 ,395.8 ,653. 653.00
7 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周海鸣女士 主管会计工作负责人:曹红女士会计机构负责人:赵飞先生
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本 本期减少数 期末余额
期 因资产 其他原因 合计
增 价值回 转出数
加 升转回
数 数
坏账准备合计 4,279,42 4,279,42
8.07 8.07
其中：应收账 3,219,83 3,219,83
款 8.43 8.43
其他应收款 1,059,58 1,059,58
9.64 9.64
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 534,868. 534,868.
合计 45 45
其中：库存商 534,868. 534,868.
品 45 45
原材料
长期投资减值 3,859,65 3,659,65 3,659,653 200,000.
准备合计 3.00 3.00 .00 00
其中：长期股 3,859,65 3,659,65 3,659,653 200,000.
权投资 3.00 3.00 .00 00
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 8,673,94 3,659,65 3,659,653 5,014,29
9.52 3.00 .00 6.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周海鸣女士 主管会计工作负责人:曹红女士 会计机构负责人:赵飞先生
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.00 7.03 0.178 0.178
营业利润 -1.35 -1.35 -0.034 -0.034
净利润 0.97 0.97 0.025 0.025
扣除非经常性损益后的净利润 -0.78 -0.79 -0.020 -0.020
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━