上海梅林正广和股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海梅林正广和股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
英文名称缩写:SMAC
2、公司法定代表人:吕永杰
3、公司董事会秘书:钟耀
联系地址:上海市通北路400号
联系电话:021—65419725
传真:021—65123609
4、公司注册地址:上海市浦东金桥奥黛莉路555号
邮政编码:201206
公司办公地址:上海市通北路400号
邮政编码:200082
5、公司年度报告备置地点:上海市通北路400号,公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:上海梅林
股票代码:600073
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 69556076.77
主营业务利润 158176576.39
其他业务利润 3304060.76
投资收益 53071267.47
补贴收入 2731437.77
营业外收支净额 -98414.51
净利润 54602255.92
经营活动产生的现金流量净额 108021400.49
现金及现金等价物净增加额 -38642524.48
2、主要会计数据和财务指标(合并报表)单位:元
序号栏目 1998年 1997年 1996年
1主营业务收入 577679067.10 580650855.99 549579499.76
2净利润 54602255.92 76604507.35 79112157.02
3总资产 1155938501.11 1023339766.11 699515292.78
4股东权益 801522324.74 747807011.30 228951077.03
5每股收益 0.17 0.28 0.47
6每股收益(加权) 0.17 0.35 0.47
7每股净资产 2.47 2.77 1.35
8调整后的每股净资产 2.35 2.72 1.23
9净资产收益率(％) 6.81 10.24 34.55
10净资产收益率(加权)(％)7.05 14.90 34.55
注:财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股的比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润
合计
期初数
270000000.00 398609419.55 14314996.60 4849209.61 64882595.15
747807011.30
本期增加
54000000.00 12424491.03 3460590.07 54602255.92
121026746.95
本期减少 67311433.51
67311433.51
期末数
324000000.00 398609419.55 26739487.63 8309799.68 52173417.56
801522324.74
变动原因
97年度利润分配 本年度税后 本年度税后 本年度净
98年6月实施 利润提取 利润提取 利润转入10股送2股 ,提取“两
金”、送
股及利润
调整减少
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
职工股上市 送股
一、尚未流通股份
境内法人持有股份 170000000 34000000 204000000
职工股 10000000 -10000000 0
尚未流通股份合计 180000000 -10000000 34000000 204000000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
90000000 10000000 20000000 120000000
已流通股份合计 90000000 10000000 20000000 120000000
三、股份总计 270000000 54000000 324000000
1、股东情况介绍
⑴截止1998年12月31日,公司股东总数为64740户。
⑵本公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
1.上海梅林正广和(集团)有限公司 204000000 62.963
2.兴华基金 4184156 1.291
3.东方证券 1465000 0.452
4.凯泽锋 961000 0.297
5.黄辉堂 770000 0.238
6.黄少 749960 0.231
7.上投信托 704510 0.217
8.王海明 673000 0.208
9.潘福妹 488160 0.151
10.陈元山 460000 0.142
⑶持股10％以上的法人股东介绍
上海梅林正广和(集团)有限公司持有国有法人股占公司总股本62.96％。
法定代表人:吕永杰
经营范围:食品、饮料、饮用水、冷饮、包装容器、百货、五金交电、自营进出口业务、国内贸易(除专项规定)、转口贸易等。
所持有本公司的股份无质押和冻结。
⑷现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
吕永杰 董事长、总经理 17000 20400
赵志芳 副董事长 15000 18000
章 莉 董事、副总经理 0 0
陈国强 董事 0 0
马立行 董事 0 0
包衢来 董事 0 0
吴晓红 董事 15000 18000
余莉萍 监事长 0 0
骆霞庆 监事 15000 18000
顾 缨 监事 4000 4800
周海鸣 副总经理 15000 18000
杨伟良 副总经理 15000 18000
钟 耀 董事会秘书 0 0
注:持股变动原因系实施1997年度每10股送2股的利润分配方案。
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况及决议内容:
⑴1998年1月19日,以通讯方式召开1997年度临时股东大会,参加表决的股份共计17009.02万股,占公司总股本的62.996％。经表决通过的决议内容:
①授权董事会行使一亿元人民币以下(包括一亿元)投资和资产经营项目决定权;
②免去唐仁承先生的公司董事;
③增补章莉女士为公司董事。
本次股东大会由上海市杨浦区公证处公证。
⑵1998年5月6日,在公司本部召开1997年度股东大会,参加会议的股东共344人,代表股份17194.2458万股,占公司总股本的63.68％。会议通过的决议内容:
①董事会工作报告;
②监事会工作报告;
③1997年度利润分配:每10股送红股2股;
④修改的《公司章程》。
⑶1998年12月21日,以通讯方式召开1998年度临时股东大会,参加表决的股份共计20412.32万股,占公司总股本的63％,通过的决议内容:
①四川梅林明日园区项目募集资金转投正广和饮用水项目。
②公司更名为上海梅林正广和股份有限公司。
本次股东大会经上海市金茂律师事务所见证。
2、现任董事、监事的情况:
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年度报酬
吕永杰 男 43 董事长、总经理 3年 6.2万元
赵志芳 女 55 副董事长 3年 不在公司领取
章 莉 女 44 董事、副总经理 2.5年 5.5万元
陈国强 男 47 董事 3年 不在公司领取
马立行 男 45 董事 3年 不在公司领取
包衢来 男 51 董事 3年 不在公司领取
吴晓红 女 37 董事 3年 不在公司领取
余莉萍 女 37 监事长 3年 不在公司领取
骆霞庆 女 47 监事 3年 不在公司领取
顾 缨 女 32 监事 3年 2.2万元
报告期内离任的董事唐仁承先生因工作调动离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
⑴董事会的会议情况及决议内容
①1998年3月25日,第一届董事会第三次会议在本公司会议室召开,会议审议并通过的决议内容:公司1997年年度报告及摘要;1997年度每10股送2股利润分配预案;1998年度经营计划;项目投资及部分募集资金调整;修改公司章程的预案。
②1998年8月7日,第一届董事会第四次会议在本公司会议室召开,会议审议并通过决议内容:公司1998年度中期报告;中期不进行利润分配和资本公积金转增股本;项目投资方案;公司更名预案。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1998年度公司实现净利润54602255.92元,提取10％法定公积金5460225.59元,提取5％法定公益金2730112.80元,子公司提取盈余公积金属于母公司4234152.64元之后,加上上年度未分配利润9995652.67元,本年度实际可供股东分配的利润为52173417.56元。董事会经研究建议:本次不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内利润分配方案及执行情况
1998年5月6日,经公司1997年度股东大会决议,1997年度分配方案为每10股送红股2股,于1998年6月5日实施。
六、监事会报告
1、1998年3月25日,第一届监事会第二次会议在本公司召开,审议和通过决议内容:1997年度报告;利润分配预案;1998年度经营计划;部分募集资金调整;公司章程修改。此外,监事会成员列席了董事会所有会议。
2、经大华会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内经营情况
⑴公司主营业务情况
公司所属食品行业,主营业务的范围为饮用水、冷饮、罐头食品、调味料、速冻食品、熟食制品、豆奶饮料、制罐、印铁等。
1998年本公司贯彻生产经营和资本经营两手抓的方针,实施品牌战略,构筑营销网络,实行组织机构、产品结构和生产布局结构的一系列调整。“梅林”罐头食品、“正广和”饮用水、“光明”冷饮已成为本公司的三大支柱产品。
⑵公司财务状况及经营情况
1998年公司主营业务收入为57768万元,比上年下降0.5％;主营业务利润为15818万元,比上年增长13.9％;净利润为5460万元,比上年下降28.7％;总资产为115594万元,比上年增长9.7％;长期负债为1882万元,比上年下降17％;股东权益为80152万元,比上年增长7.2％。
⑶在经营中出现的问题与困难及解决方案
①1998年亚洲发生金融危机,本公司的罐头食品出口也受到一定影响,合同履约率下降。②饮用水市场竞争日趋激烈,本公司为满足用户要求、争取能有更多的用户,采用了新开户押金租饮用水桶或带桶带机入网,造成饮水桶和饮水机的销售收入大幅度下降,与上年同比约减少7000万元。③上海皇冠包装有限公司97年的主营业务收入有1.1亿元,1997年12月该公司被置换后,1998年本公司主营业务收入受到一定的影响。
面对困难的经营形势,本公司加大对支柱产品的投资力度,加快产品结构的调整和开发新产品。降低罐头食品的生产成本,扩大对香港和菲律宾以及亚洲之外其他国家的产品出口,同时增加产品的内销。加强销售网络的建设,积极发展新用户,1998年增加新用户15万户,至年底正广和销售网络的用户数已达到46万户。
2、公司投资情况
⑴募集资金的使用情况
本公司于1997年6月上市,共募集资金3.88亿元,基本上按照募集资金项目计划进行投资,其中有一项四川梅林明日园区项目调整转投正广和饮用水项目,报中国证监会同意,并经公司股东大会审议通过,此项目调整有关公告分别于1998年10月15日和12月22日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。至1998年底,本公司募集资金实际投资已达到29037万元,实际完成投资占所募集资金的75％,尚余未使用募集资金部分作为银行存款、部分用于债券投资,1999年将继续使用募集资金进行豆奶系列项目的投资。
项目名称 计划总投资 实际投资
净菜与速冻微波食品 12607万元 12828万元
清凉饮料 2254万元 2076万元
全拉易开盖 5000万元 3961万元
饮用水 9432万元 9152万元
豆奶系列产品 12441万元 1020万元
合 计 41734万元 29037万元
⑵报告期非募集资金投资情况
本公司用自有资金出资1500万元组建上海正林房地产有限公司,控股60％股权。
3、新年度的业务发展计划
1999年本公司要抓住食品工业已列为上海都市型工业的发展机遇,围绕以效益为中心,坚持生产经营和资本经营两手抓的方针,做大做强“梅林”、“正广和”、“光明”三大品牌,进一步理顺企业组织机构和调整产品结构,健全销售网络体系、扩大市场份额,强化财务管理和成本管理,切实提高主营业务。
⑴集中精力、找准产品、快速出击、形成规模。
⑵加强管理、降低成本、加速周转、提高效益。
⑶抓好重组、理顺关系、建立架构、创造模式。
⑷落实项目、注重产出、控制节奏、适时投入。
⑸分配改革、重奖重罚、引进竞争、能上能下。
八、重大事项
1、本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况
本公司转让上海梅林制罐有限公司25％股权,转让价格为人民币2600万元。本公司作为重大事项公告刊登于1998年10月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。
3、大华会计师事务所仍为本公司聘任的会计师事务所。
4、经1998年临时股东大会(通讯方式)通过,本公司更名为“上海梅林正广和股份有限公司”,股票简称仍为“上海梅林”。
5、计算机2000年问题
本公司计算机的应用尚局限于文字处理、统计信息管理,基本上为单机运行,本公司已组织专业人员进行检查和预防外在因素产生影响,一旦发生问题可通过有效途径予以解决,故计算机“2000年问题”对公司基本没有影响。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经大华会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告〖华业字(99)第285号文〗。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介
本公司为于1997年5月21日经上海市人民政府以沪府(1997)31号文批准设立的股份有限公司。1997年6月27日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,注册号150476000,法定代表人吕永杰。公司注册资本为人民币27,000.00万元。1998年8月31日变更法人营业执照,注册号3100001004760,注册资本变更为人民币32,400.00万元。1998年12月31日再次变更法人营业执照,公司名称由“上海梅林股份有限公司”变更为“上海梅林正广和股份有限公司”。
公司经济性质为股份有限公司,所属行业为食品加工业。
经营范围:食品,马口铁,食品用原辅料,印铁,化工原料,食品机械及零件。
1.本公司是一家生产经营综合性食品公司,主要经营品种为:罐头食品,饮用水,冷饮,熟食制品等。使用的商标品牌以“梅林”、“正广和”、“光明”为主。
2.1998年公司实行生产经营和资本经营两手抓,实施做大“梅林
、“正广和”、“光明”三大品牌的发展战略,对具有市场潜力的公司加大投资力度;理顺企业组织机构,着重抓好龙头企业;调整产品结构,“梅林”罐头食品,“正广和”饮用水,“光明”冷饮已成为股份公司三大支柱产品,98年又有熟食调味品等新产品投产;健全销售网络,建立了正广和销售网络。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
2.会计年度:公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5.外币核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
6.合并会计报表编制方法:
(1)合并报表的范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(2)子公司上海梅林食品有限公司为外商投资企业,采用外商投资企业会计制度,固定资产折旧所采用的残值率为10％,因差异较小,故不予调整。
7.现金等价物的确定标准:
现金等价物是指公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用:直接转销法。
9.存货核算方法:
存货分类为:原材料、在产品、产成品、包装物、在库低值易耗品、委托加工材料等。
各类存货按取得时的实际成本记帐,存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用先进先出法计价,低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。
年终未提取存货跌价准备。
10.短期投资核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,于收回投资时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益,期末按成本法计价。
11.长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(4)对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额,长期股权投资差额按各个被投资单位剩余投资期限摊销。
(5)未提取长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧核算方法:
(1)固定资产标准为:
a.使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
b.单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10-45 2.13％-9.6％
机器设备 12-28 3.43％-8％
运输设备 12 8％
其他设备 4-22 4.36％-24％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
14.无形资产计价和摊销方法:
按购入的实际支出或合同约定的价值计价,并按各项目受益期平均摊销。
(1)技术服务费按20年摊销;
(2)土地使用权按30年摊销。
15.开办费和长期待摊费用摊销方法:
(1)开办费自正式营运之日起按5年摊销;
(2)装修费自投入使用起按5年摊销;
(3)广告冰箱费自投入使用起按10年摊销。
16.收入确认原则:
(1)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
17.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
18.会计政策、会计估计或合并范围的变更:
(1)公司98年度执行《股份有限公司企业会计制度》,原按成本法核算的长期投资改用权益法,调减期初未分配利润886,942.48元。
(2)本年度新增纳入合并报表范围的公司有:光明食品有限公司、上海梅林熟制品有限公司、上海正林房地产有限公司、上海正广和网上购物销售有限公司,上述被合并的子公司均为本年度成立开业。
三、税项
本公司适用的税种与税率:
税种 税率计 税基数
所得税 15％* 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的
进项税额后的差额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
*根据上海市财政局、上海市税务局【沪财企-(1993)48号】文以及上海市财政局关于上海梅林股份有限公司所得税按15％固定比例税率计征的申请的批复,公司的所得税税率为15％。
四、控股子公司及合营企业:
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围 注册资本 实际投资额 母公司持股比例 是否合并
上海梅林食品有限公司
罐头食品 美元800万 美元480万 60％ 是
上海正广和饮用水有限公司
饮用水 人民币4399.4万 人民币3079.58万 70％ 是
上海梅林股份(绵阳)有限公司
屠宰、罐头 人民币3970万 人民币3970万 100％ 是
光明食品有限公司
冷饮、速 人民币9867万 人民币6000万 60.80875646％ 是
冻食品
上海梅林正广和集团重庆销售有限公司
销售副食品 人民币80万 人民币44万 60.80875646％*55％是
上海梅林熟制品有限公司
熟食、盒饭 人民币2000万 人民币1600万 80％ 是
上海梅林大华食品有限公司
熟食 人民币600万 人民币306万 80％*55％ 是
上海正广和网上购物销售有限公司
网络销售 人民币2000万 人民币1020万 51％ 是
上海正林房地产有限公司
房地产开 人民币2500万 人民币1500万 60％ 是
发经营
上海梅林制罐有限公司
生产销售 美元1200万 人民币3327万 75％ 否*
三片罐
*该公司系中外合作企业,非权益性投资,不纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释:
1.货币资金1998年12月31日余额为人民币189,891,200.97元,其中:
项目 期初数 期末数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 700229.79 607586.86
银行存款 227833495.66 189283614.11
其中:美元
922902.84 8.2798 7641450.93 401889.50 8.2787
3327122.60
港币 589727.81 1.068 1629888.27 92197.82 1.0678
98448.83
合计 228533725.45 189891200.97
2.短期投资1998年12月31日余额为人民币40,850,000.00元,其中:
项目 期初数 期末数
股票投资A股 2257177.90 0.00
其他投资 31000152.80 40850000.00
合计 33257330.70 40850000.00
其他投资额期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资10％以上的项目情况:
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
陕西省证券公司 98年11月 8,300,000.00 无
君安证券有限公司 98年12月 8,000,000.00 无
中山证券公司 98年12月 24,550,000.00 无
3.应收帐款1998年12月31日余额为人民币71,884,396.00元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 39396432.36 79.14％ 61784333.46 85.95％
1-2年 6535735.43 13.13％ 3029708.04 4.21％
2-3年 2856085.21 5.74％ 4644175.96 6.46％
3年以上 990521.29 1.99％ 2426178.54 3.38％
合计 49778774.29 100％ 71884396.00 100％
本帐户余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款,三年以上的应收款未作坏帐核销的原因为欠款单位承诺归还欠款。
应收帐款期末数比期初数增加44％,主要为本年度新增子公司,合并范围扩大所致。
4.其他应收款1998年12月31日余额为人民币196,352,780.43元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 234005054.79 89.61％ 168354866.84 85.74％
1-2年 25140432.46 9.63％ 13618925.61 6.94％
2-3年 1739445.53 0.67％ 13601566.64 6.93％
3年以上 250934.66 0.09％ 777421.34 0.39％
合计 261135867.44 100％ 196352780.43 100％
本帐户余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位期末欠款有人民币42,643,949.96元,其明细资料在附注八中披露。
其他应收款中期末欠款较大的往来款项有:
债务人内容 金额
上海梅林制罐有限公司暂借款,不计息 46858991.22
利邦集团有限公司股权转让款 20000000.00
上海真露泰康食品有限公司拟收购款及代垫款 20708540.14
5.存货1998年12月31日余额为人民币100,887,769.88元,其中:
类别 期初数 期末数
原材料 28073936.57 37215100.41
外购半成品 2541220.50 765271.28
委托加工材料 2415549.75 3531509.79
包装物 273456.42 416602.03
产成品 59216813.02 53717224.64*
在产品 934494.90 4857527.77
低值易耗品 173406.53 384533.96
合计 93628877.69 100887769.88
*产成品中包括上海正林房地产有限公司的开发产品,金额为人民币4,897,950.00元。
6.待摊费用1998年12月31日余额为人民币4,308,359.44元,其中:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
94年年初存货待扣进项税金
26178965.78 5899374.59 - 1754078.33 4145296.26
养路费、保险费
570744.91 396292.85 53222.30 401268.75 48246.40
房租及其他
0.00 295520.72 180703.94
114816.78
合计
6295667.44 348743.02 2336051.02
4308359.44
7.长期投资1998年12月31日余额为人民币172,553,598.22元。
(1)明细项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 135243090.00 38868453.68 5541298.00 168570245.68
长期债券投资 131100.00 - 52100.00 79000.00
合并价差 4715047.14 - 810694.60 3904352.54
合计 140089237.14 172553598.22
(2)长期股权投资
其他股权投资期末余额168,570,245.68元,其中:
被投资单位名称 投资期限 母公司持股比例 初始投资额
上海市食品开发有限公司
20年 33.87315％ 37960000.00
上海三得利梅林食品有限公司
30年 25％ 20574149.03
上海梅林制罐有限公司
20年 75％ 38809374.00
上海博特莱包装有限公司
15年70％* 45％ 11191253.92
上海轻工塑料制品有限公司
10年70％* 43％ 8600000.00
合计 -
损益调整额 投资准备 股权转让 期末余额
本期 累计 本期 累计
增加额 增加额 增加额 增加额
7832025.53 7832025.53 - 51156835.00 - 96948860.53
-1125151.32 -2012093.80 - - - 18562055.23
- - - - -5541298.00
33268076.00
- - - - - 11191253.92
- - - - - 8600000.00
合计
- - - - - 168570245.68
(3)股权投资差额期末余额8,961,748.69元,其明细内容为:
股权投资差额
被投资单位
初始金额 形成原因 摊销年限* 本期摊销数 摊余金额
上海三得利梅林食品有限公司
5244707.12 溢价收购股权 28年 187310.97 5057396.15
上海梅林食品有限公司
9791355.00 溢价收购股权 6年 1631892.50 8159462.50
上海梅林股份(绵阳)有限公司
-9705254.35 折价收购股权 9年 -1078361.59 -8626892.76
上海正广和饮用水有限公司
4628946.49 溢价收购股权 18年 257163.69 4371782.80
小计 9959754.26 998005.57 8961748.69
*摊销年限为剩余投资年限。
(4)长期债权投资期末余额为79,000.00元,其明细内容为:
债券种类面值到期日备注
电力建设债券79,000.002002年不计息
8.固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币343,646,613.54元和95,440,174.66元,其中明细内容如下:
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑 112702468.43 32698716.42 0.00 145401184.85
机器设备 154656453.07 36584224.22 5178452.49 186062224.80
运输设备 3112752.75 5442046.78 279353.88 8275445.65
其他设备 1465264.30 2442493.94 0.00 3907758.24
小计 271936938.55 77167481.36 5457806.37 343646613.54
(2)累计折旧
房屋建筑 17321188.80 3943142.69 0.00 21264331.49
机器设备 62747269.95 13446634.33 4722221.06 71471683.22
运输设备 1629021.23 365070.79 147037.83 1847054.19
其他设备 601066.33 256039.43 0.00 857105.76
小计 82298546.31 18010887.24 4869258.89 95440174.66
(3)净值 189638392.24 248206438.88
固定资产原值、净值,本年度余额比上年度增加26％、31％,原因为本年度新增子公司,合并范围扩大所致。
9.在建工程1998年12月31日余额为人民币90,654,594.97元,其中:
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末余额 预算数
资金来源 工程进度
调味品项目
0 2282813.97 0 2282813.97 350万
募股资金
饮用水三分厂
8303200.00 22089752.73 0 30392952.73 -
募股资金 90％
待安装设备
0 5299970.79 0 5299970.79 -
募股资金
冷库改造
0 823623.33 0 823623.33 350万
募股资金 20％
花色冷饮项目
0 6472786.10 0 6472786.10 990万
募股资金
活动冷库
0 2337359.76 0 2337359.76 250万
募股资金
车间技术改造
0 854704.30 0 854704.30 609万
募股资金 30％
办公楼装修
0 1100000.00 0 1100000.00 220万
募股资金 50％
智能化大楼工程
0 4000000.00 0 4000000.00 770万
募股资金 50％
成品仓库
0 14000000.00 0 14000000.00 1500万
募股资金
罐头设备
0 16000000.00 0 16000000.00 1740万
募股资金
在建工程余额中无利息资本化余额。
在建工程本年度余额比上年度余额增加315％,原因为根据股东大会决议,将募股资金投入各项目。
10.无形资产1998年12月31日余额为人民币30,070,502.16元,其中:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
技术服务费
1500000.00 1318750.00 - - 75000.00 1243750.00
土地使用权
31749342.48 9195342.48 22554000.00 2069266.81
853323.51 28826752.16
小计
10514092.48 22554000.00 2069266.81
928323.51 30070502.16
11.长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币5,600,993.07元,其中:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费
2496338.00 2060916.83 - 431123.76 1629793.07
广告冰箱款
3788400.00 3788400.00 - 3788400.00
车辆租赁费
500000.00 500000.00 317200.00 182800.00
小计 2060916.83 4288400.00 748323.76 5600993.07
12.短期借款1998年12月31日余额为人民币130,440,303.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
银行借款 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
其中:
担保 人民币 134718000.00 人民币 124218000.00
担保 美元 2210000.00
18298358.00 美元 690000.00 5712303.00
信用 人民币 510000.00 人民币 510000.00
合计
153526358.00 130440303.00
13.应付帐款1998年12月31日余额为人民币30,961,724.64元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.预收帐款1998年12月31日余额为人民币40,782,982.22元,其中没有预收给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.应交税金及附加1998年12月31日余额为人民币-14,862,740.43元,其中:
税种 期末欠(溢)交款
增值税 -17147884.37
营业税 511584.91
城建税 79024.49
所得税 1648840.87
其他 45693.67
小计 -14862740.43
16.其他应付款1998年12月31日余额为人民币38,769,017.19元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末余额中欠款数额较大的内容:
主要债权人 性质及内容 款项金额
上海正广和江川食品有限公司 厂房租赁费 3926666.72
饮用水客户 圆桶押金 6443865.00
被收购企业原职工 安置费 6805000.00
上海日立双鹿冷柜有限公司 广告冰箱费 1672840.00
17.预提费用1998年12月31日余额为人民币494,491.57元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
预提借款利息 - 140800.00 尚未支付
预提大修理费用 80000.00 0.00
罐头产品包装费 355639.56 285833.17 行业特点要求
预提水电费、保险费 32939.97 67858.40 尚未支付
小计 468579.53 494491.57
18.长期借款1998年12月31日余额为人民币16,580,000.00元,其中:
借款单位
期初数 期末数 借款年限 年利率
借款条件
银行借款
人民币21180000.00 人民币16580000.00 至2000.8 10.98％-11.7％
担保借款
19.股本1998年12月31日余额为人民币324000000.00元,每股面值1元,其股本结构为:
期初数 本年变动增减(+、-) 期末数
送股* 职工股上市
一、尚未流通部分
1.发起人股份
170000000.00 34000000.00 204000000.00
其中:境内法人持有股份
170000000.00 34000000.00 204000000.00
2.内部职工股
10000000.00 -10000000.00 0.00
二、已流通部分
境内上市的人民币普通股
90000000.00 20000000.00 10000000.00 120000000.00
三、股份总数
270000000.00 54000000.00 0.00 324000000.00
*97年度股东年会决议通过,以97年末总股本27,000万股计算,每10股送红股2股,共增加股本54,000,000.00元,上述增资事项经大华会计师事务所审计,并出具华业字(98)第323号验资报告。
20.资本公积1998年12月31日余额为人民币398,609,419.55元,与上年度余额一致,无增减变动。
21.盈余公积1998年12月31日余额为人民币26,739,487.63元,其明细内容如下:
明细项目 期初余额 本期增加额 小
利润提取 公益金转入 合并子公司 计
提取的盈余
公积中属母
公司份额
法定盈余公积 9465786.99 5460225.59 3293675.37
8753900.96
公益金 4849209.61 2730112.80 940477.27
3670590.07
任意盈余公积 210000.00
210000.00
小计 14314996.60 8190338.39 210000.00 4234152.64
12634491.03
本期减少额 期末余额
转入盈余公积 小计
法定盈余公积 18219687.95
公益金 210000.00 8309799.68
任意盈余公积 210000.00
小计 210000.00 210000.00 26739487.63
22.未分配利润1998年12月31日余额为人民币52,173,417.56元,具体来源如下:
1997年年报所揭露的年末未分配利润额 64882595.15
1998年对期初未分配利润的调整数 -886942.48*
调整后1998年年初未分配利润额 63995652.67
加:1998年度合并净利润 54602255.92
减:提取法定盈余公积金 5460225.59
提取法定公益金 2730112.80
转增股本 54000000.00
1998年度子公司提取盈余公积中属母公司份额 4234152.64
1998年12月31日未分配利润余额 52173417.56
*期初未分配利润变动的说明:原按成本法核算,现改用权益法核算,调减期初未分配利润886,942.48元。
报告期利润分配比例:根据公司法规定,按当年度的税后利润10％提取法定盈余公积,按当年度的税后利润5％提取法定公益金。
23.其他业务利润1998年度发生额为人民币3,304,060.76元,主要为房产出租利润。
24.财务费用1998年度发生额为人民币13,002,695.00元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
利息支出 24752160.83 16881570.63
减:利息收入 10526284.01 5085315.31
汇兑损益 163941.55 1169318.37
其他 505784.49 37121.31
合计 14895602.86 13002695.00
25.投资收益1998年度发生额为人民币53,071,267.47元,其中:
项目 上年发生额 本年发生额
股权投资单位的投资收益 245992.00 6706874.21
股票投资收益 5636630.66 1859034.48
股权投资差额摊销 - -998005.57
股权转让收益 - 20278702.00*
非控股公司分配来的利润 65000000.00 -
短期投资收益 6924662.35
债权投资收益 18300000.00**
合计 70882622.66 53071267.47
*本公司转让上海梅林制罐有限公司的25％股权,获得转让收益2600万元(详见附注十一期后事项)。同时结转股权投资成本554万元,及一次性补偿18万元。
**债权投资收益系委托中山证券公司、陕西省证券公司、君安证券有限公司等公司进行委托投资,本金为22,000万元,年收益率10％。
26.补贴收入1998年度发生额为人民币2,731,437.77元,主要为浦东新区财政局返还的销售饮用水已交纳的增值税。
27.支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币73,627,819.74元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
饮用水运输费 29764693.14
广告费 12116940.76
品牌使用费 3352376.75
仓储费 2011162.86
28.支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币57,830,000.00元,系借予上海梅林制罐有限公司的款项人民币4,207万元以及拟收购上海真露泰康食品有限公司股权的款项人民币1,576万元。
六、其他报表项目
合并价差余额为3,904,352.54元,系纳入合并范围的子公司的股权投资差额。
上海梅林食品有限公司 8159462.50
上海梅林股份(绵阳)有限公司 -8626892.76
上海正广和饮用水有限公司 4371782.80
合计 3904352.54
七、分行业会计资料:
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
罐头食品
257363718.43 282881866.79 236918160.54 256876133.93
20445557.89 26005732.86
饮用水
192198806.34 148251218.28 91039029.86 45609745.05
101159776.48 102641473.23
冷饮、速冻食品
- 72326793.95 - 51649904.32
- 20676889.63
肉类加工
10643628.57 52050975.22 9951291.07 48796672.63
692337.50 3254302.59
合计
460206153.34 555510854.24 337908481.47 402932455.93
122297671.87 152578398.31
八、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
上海梅林正广和(集团)有限公司
浦东新区上 食品、印铁、 母公司 有限责任公司 吕永杰
川路1265号 包装
上海梅林食品有限公司
上海市四 罐头、冷冻食品 子公司 中外合资企业 华有志
平路103号
上海正广和饮用水有限公司
浦东建平 蒸馏水、纯水、矿泉水 子公司 有限责任公司 吕永杰
路540号
上海梅林股份(绵阳)有限公司
四川绵阳市 罐头、屠宰、一般食品 子公司 股份有限公司 杨伟良
绵州路328号
上海梅林制罐有限公司
浦东新区金桥 生产销售三片罐 子公司 中外合作企业 章 莉
加工区53号
光明食品有限公司
上海市宝山区 冷饮、速冻食品、糖果 子公司 有限责任公司 吕永杰
呼兰路701号
上海梅林熟制品有限公司
上海市杨浦区 熟食、盒饭、罐头 子公司 有限责任公司 周海鸣
通北路400号 、糟货
上海梅林大华食品有限公司
上海市杨浦区 周生产销售熟食品 孙公司 有限责任公司 陶苗富
家嘴路3795号 及相关食品
上海梅林正广和集团重庆销售有限公司
四川重庆市九 食品加工、销售 孙公司 有限责任公司 杨伟良
龙坡区滩子口42 副食品、
号 非酒精饮料
上海正林房地产有限公司
上海青浦工业 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 章 莉
区园区 、物业管理
上海正广和网上购物销售有限公司
上海宝山区沪 网络销售咨询、服务 子公司 有限责任公司 吕永杰
太路8885号
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海梅林正广和(集团)有限公司
人民币 人民币 - 人民币
17900.3万 48799.7万 66700万
上海梅林食品有限公司
美元800万 - - 美元800万
上海正广和饮用水有限公司
人民币 - - 人民币
4399.4万 4399.4万
上海梅林股份(绵阳)有限公司
人民币 人民币 - 人民币
2670万 1300万 3970万
上海梅林制罐有限公司
美元1200万 - - 美元1200万
光明食品有限公司
人民币2000万 人民币 - 人民币
7867万 9867万
上海梅林熟制品有限公司
- 人民币 - 人民币
2000万 2000万
上海梅林大华食品有限公司
- 人民币 - 人民币
600万 600万
上海梅林正广和集团重庆销售有限公司
- 人民币80万 - 人民币80万
上海正林房地产有限公司
- 人民币2500万 - 人民币2500万
上海正广和网上购物销售有限公司
- 人民币2000万 - 人民币2000万
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数
金额(万) ％ 金额(万) ％ 金额(万) ％
年末数
金额(万) ％
上海梅林正广和(集团)有限公司
人民币17000 62.96 人民币3400 - - -
人民币20400 62.96
上海梅林食品有限公司
美元480 60.00 - - - -
美元480 60.00
上海正广和饮用水有限公司
人民币3079.58 70.00 - - - -
人民币3079.58 70.00
上海梅林股份(绵阳)有限公司
人民币2670 100.00 人民币1300 100.00 - -
人民币3970 100.00
上海梅林制罐有限公司
人民币1441 65.00 人民币2440 35.00 人民币554 25.00
人民币3327 75.00
光明食品有限公司
人民币800 40.00 人民币5200 20.80875646 - -
人民币6000 60.80875646
上海梅林熟制品有限公司
- - 人民币1600 80.00 - -
人民币1600 80.00
上海梅林大华食品有限公司
- - 人民币306 51.00 - -
人民币306 51.00
上海梅林正广和集团重庆销售有限公司
- - 人民币44 55.00 - -
人民币44 55.00
上海正林房地产有限公司
- - 人民币1500 60.00 - -
人民币1500 60.00
上海正广和网上购物销售有限公司
- - 人民币1020 51.00 - -
人民币1020 51.00
4.存在控制关系的关联方交易
(1)关联方其他应收款余额
1998年度和1997年度关联方其他应收款余额
企业名称 98.12.31 97.12.31 计息标准
上海梅林正广和(集团)有限公司
42643949.96 76833521.89 不计息
上海梅林制罐有限公司
46858991.22 85770000.00 不计息
(2)其他应披露事项
a.根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的土地使用年租费300万元,公司已如数付给集团公司。
b.根据公司与正广和集团公司签订的办公用房租用协议,98年度支付给正广和集团公司68万元租费。
c.根据上海正广和网上购物销售有限公司与正广和集团公司签订的仓库用房租用协议,月租金为227,377.20元,98年7至12月共支付租费136万元。
d.根据股份公司印铁厂、明胶厂与集团公司签订的协议,职工下岗的生活保障费由集团公司承担,98年度共补贴187万元。
e.根据上海正广和饮用水有限公司的合同,章程规定,该公司的产品使用“正广和”注册商标,需按销售额的2.5％支付给集团公司商标使用费,98年度列支使用费361万元。
f.上海正广和饮用水有限公司98年从正广和集团公司购入生产用房及土地使用权,该项交易作价3,900万元,经评估并经上海市国有资产管理部门确认。
g.98年度集团公司与本公司共同投资组建上海正林房地产有限公司,集团公司将4,900平方米云阳大楼商品房抵作出资,作价1,000万元。正林房产当年度售出2,500平方米房产,收入1,018万元,获利508万元。
h.98年度股份公司从集团公司购入梅林制罐公司的35％的股权,作价2,440.2万元。98年度股份公司从集团公司购入上海梅林三得利有限公司5％的股权,作价573.15万元。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称与 本企业的关系
上海市食品开发有限公司 联营企业
上海三得利梅林食品有限公司 联营企业
上海轻工塑料制品有限公司 联营企业
上海博特莱包装有限公司 联营企业
2.不存在控制关系的关联方交易
无
3.其他需应披露事项
无
九、或有事项
截止1998年12月31日,向银行借款提供担保情况
1.为上海梅林制罐有限公司2,400万元贷款提供担保;
2.为光明食品有限公司1,000万元贷款提供担保;
3.为梅林正广和集团有限公司9,100万元贷款提供担保。
十、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
十一、期后事项
1.南华电化发展有限公司、香港利邦集团有限公司分别与本公司于98年签署了股权转让合同及有关协议。
股权转让事宜经上海市外国投资工作委员会以沪外资委管字(99)第015号通知书批准同意。股权转让款中600万元于98年12月收到,700万元于99年2月收到。
2.根据公司1999年4月1日第一届董事会第五次会议决议,利润分配预案为本次不分配股利,不进行资本公积金转增股本。
十二、其他重要事项
1.上海正广和饮用水有限公司拟进行增资,注册资本由4,399.4万元增至9,999.4万元,本公司用募股资金出资3,920万元,增资事项尚在办理之中。
2.光明食品有限公司从梅林正广和集团公司购入上海真露泰康食品有限公司60％的股权,股权转让价格为1,576万元,转让的相关事宜正在办理之中。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期和地点:1997年6月27日;上海浦东金桥奥黛莉路555号
2、企业法人营业执照注册号:3100001004760
3、税务登记号码:310043132285976
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:大华会计师事务所;
上海市昆山路146号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3、载有大华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、公司章程。
上海梅林正广和股份有限公司
一九九九年四月三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表 会股地年01表
编制单位:上海梅林正广和股份有限公司 1998.12.31 金额单位:元
资产 注释号 行次
母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动资产：
货币资金
180070606.38 228533725.45 131261313.60 189891200.97
短期投资
33257330.70 33257330.70 26850000.00 40850000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
33257330.70 33257330.70 26850000.00 40850000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
6319723.19 49778774.29 6551260.22 71884396.00
减：坏帐准备
应收帐款净额
6319723.19 49778774.29 6551260.22 71884396.00
预付帐款
10000000.00 12730307.70 13495.60
应收补贴款 776437.77
期货保证金
应收席位费
其他应收款
201329571.09 261135867.44 169186758.22 196352780.43
存货 2702728.88 93628877.68 1563672.72 100887769.88
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额
2702728.88 93628877.68 1563672.72 100887769.88
待摊费用
312464.15 6295667.44 245890.11 4308359.44
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
10000.00 10000.00 10000.00 10000.00
其他流动资产
流动资产合计
434002424.39 685370550.71 335668894.87 604974440.09
长期投资：
长期股权投资
221941727.46 139958137.14 368010330.34 172474598.22
长期债权投资
131100.01 31100.00 79000.00 79000.00
长期投资合计
222072827.46 14089237.14 368089330.34 172553598.22
减：长期投资减值准备
长期投资净额
222072827.46 14089237.14 368089330.34 172553598.22
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
145515323.19 271936938.55 145785898.79 343646613.54
减：累计折旧
34802790.58 82298546.31 38805570.56 95440174.66
固定资产净值
110712532.36 1189638392.24 106980328.23 248206438.88
工程物资
在建工程 21826419.08 2282813.97 90654594.97
固定资产清理 115182.50
待处理固定资产损失
固定资产合计
110712532.61 211464811.32 109263142.20 338976216.35
无形资产及其他资产：
无形资产 10514092.48 189000.00 30070502.16
开办费 4081080.56 3762751.22
长期待摊费 2060916.83 182800.00 5600993.07
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
1656089.87 371800.00 39434246.45
递延税项：
递延税款借项
资产总计
766787784.46 1053580689.04 813393167.41 1155938501.11
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
510000.00 1535526358.00 510000.00 130440303.00
应付票据
应付帐款
5313129.11 23689765.65 5663506.14 30961724.64
预收帐款 36213494.71 7404.00 40782982.22
代销商品款
应付工资 196172.80 3897172.80
应付福利费
911.48 637295.21 59875.31 824681.02
应付股利
-2593084.40 -2593084.40
应交税金
823893.24 -16041523.29 2540898.16 -14862740.43
其他应交款
9121.37 60202.91 56202.38 95586.36
其他应付款
12916802.36 43543631.79 2782783.88 38769017.19
预提费用 468579.53 54000.00 494491.57
一年内到期的长期负债
2000000.09 500000.00
其他流动负债
流动负债合计
18980773.16 249004720.11 11870842.67 231403218.37
长期负债：
长期借款 21180000.00 165800000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 1485705.55 2244786.38
其他长期负债
长期负债合计 22665705.55 18824786.38
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
18980773.16 271670425.66 1870842.67 250228004.75
少数股东权益(合并报表填列)
34103252.08 104188171.62
股东权益
股本
270000000.00 270000000.00 324000000.00 324000000.00
资本公积
398609419.55 398609419.55 398609419.55 398609419.55
盈余公积
11879638.77 14314996.60 20069977.16 26739487.63
其中：公益金
3959879.59 4849209.61 6479992.39 8309799.68
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
67317952.98 64882595.15 58842928.03 52173417.56
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
747807011.30 747807011.30 801522324.74 801522324.74
负债及股东权益总计
766787784.46 1053580689.04 813393167.41 1155938501.11
利润及利润分配表 会股地年02表
编制单位:上海梅林正广和股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 注释号 行次
母公司上年数 合并上年数 母公司本年数 合并本年数
一、主营业务收入
13772387.67 580650855.99 7256145.38 577679067.10
减：折扣与折让
主营业务收入净额
13772387.67 580650855.99 7256145.38 577679067.10
减：主营业务成本
13874311.22 440217086.15 6933687.49 417116517.79
主营业务税金及附加
59221.29 1510966.56 21558.79 2385972.92
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
-161144.84 138922803.28 300899.10 158176576.39
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2956750.35 1694632.47 2321860.25 3304060.76
减：存货跌价损失
营业费用 87443.09 74251735.63 61333.11 85529748.69
管理费用
11723286.11 42811435.61 13229376.20 49096407.42
财务费用
-8334810.14 14895602.86 -2459333.73 13002695.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-680313.55 8658661.65 -8208616.23 13851786.04
加：投资收益(损失以"-"号填列)
73287727.82 70882622.66 68506224.39 53071267.47
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
224800.00 1788800.00 2731437.77
营业外收入
2766659.33 5827350.28 77000.00 890079.87
减：营业外支出
113014.57 148840.41 44058.79 988494.38
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
78485859.03 87008594.18 60330549.37 69556076.77
减：所得税
1881351.68 1939673.83 5728293.45 6681027.19
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
2427394.45 8272793.66
减:购并利润 6037018.55
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
76604507.35 76604507.35 54602255.92 54602255.92
加：年初未分配利润 66431010.50 63995652.67
盈余公积转入
六、可供分配的利润
76604507.35 76604507.35 121033266.42 118597908.59
减：提取法定盈余公积
7919759.18 8655086.43 5460225.59 8753900.96
提取法定公益金
3959879.59 4677645.38 2730112.80 3670590.07
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润
64724868.58 63271775.54 112842928.03 106173417.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 982264.79
应付普通股股利
-2593084.40 -2593084.40
转作股本的普通股股利 54000000.00 54000000.00
八、未分配利润
67317952.98 64882595.15 58842928.03 52173417.56
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:上海梅林正广和股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 注释号 行次 母公司金额 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9335511.87 623512545.77
收取的租金 21101150.00 2293395.00
收到的税费返还 1955000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4474248.69 10116287.80
现金流入小计 15919910.56 637877228.57
购买商品、接受劳务支付的现金 7068462.52 351074621.73
经营租赁所支付的现金 67500.00 1197430.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7450081.90 66224376.26
支付的增值税款 451988.54 29980823.78
支付的所得税款 3774523.77 5880051.87
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 570352.17 1870704.70
支付的其他与经营活动有关的现金 1378511.23 73627819.74
现金流出小计 20761420.13 529855828.08
经营活动产生的现金流量净额 -4841509.57 108021400.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 822659430.70 822720195.81
分得股利或利润所收到的现金 65000000.00 65000000.00
取得债券利息收入所收到的现金 26902931.72 27073521.47
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 77000.00 139776.00
收到的其他与投资活动有关的现金 6000000.00 6000000.00
现金流入小计 920639362.42 920933493.28
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3263389.57 110101805.90
权益性投资所支付的现金 98931400.00 25822653.92
债权性投资所支付的现金 816200000.00 830200000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 42070000.00 57830000.00
现金流出小计 960464789.57
1023954459.82
投资活动产生的现金流量净额 -39825427.15
-103020966.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 10514000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10514000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 145000000.00 162000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 145000000.00 172514000.00
偿还债务所支付的现金 147000000.00 199186055.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 2142356.06 16728770.63
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 149142356.06 215914825.63
筹资活动产生的现金流量净额 -4142356.06 -43400825.63
四、汇率变动对现金的影响 -242132.80
五、现金及现金等价物净增加额 -48809292.78 -38642524.48
项目 注释号 行次 母公司金额 合并金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 54602255.92 54602255.92
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 8272793.66
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 2542588.36 16778089.34
无形资产、长期待摊费用摊销 338200.00 2704911.35
待摊费用的减少(减:增加) 66574.04 1987308.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -77000.00 27641.46
固定资产报废损失 460910.29
财务费用 2142356.06 17808756.20
投资损失(减收益) -68506224.39
-53071267.47
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1139056.16 -7258892.19
经营性应收项目的减少(减增加) 5861778.49 41274892.49
经营性应付项目的增加(减减少) -3005094.21 24548889.40
预提费用的增加(减:减少) 5400000.00 -114887.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4841509.57 108021400.49
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 131261313.60 189891200.97
减:货币资金的期初余额 180070606.38 228533725.45
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48809292.78 -38642524.48
