上海梅林正广和股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海梅林正广和股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
英文名称缩写:SMAC
2、公司法定代表人:吕永杰
3、公司董事会秘书:钟耀
联系地址:上海市通北路400号
联系电话:021—65419725
传真:021—65123609
4、公司注册地址:上海市浦东金桥奥黛莉路555号
邮政编码:201206
公司办公地址:上海市通北路400号
邮政编码:200082
5、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:上海市通北路400号
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:上海梅林
股票代码:600073
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 115984110.04
净利润 102145300.79
扣除非经常性损益后的净利润 -30556281.90
主营业务利润 162387564.84
其他业务利润 1074690.29
营业利润 -21171263.67
投资收益 135619827.36
补贴收入 0
营业外收支净额 1535546.35
经营活动产生的现金流量净额 82256764.65
现金及现金等价物净增加额 114875670.37
注:在扣除非经营性损益后的净利润中,扣除了处置资产收益100,038,594.05元;偶然性营业外收入32,592,458.17元;合并价差摊入70,529.33元。
2、主要会计数据和财务指标(合并报表)(单位:元)
1999年 1998年
项目 调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 562267876.42 577679067.10 598033557.26
580650855.99 580650855.99
净利润 102145300.79 54602255.92 46264629.33
76604507.35 69587503.17
总资产 1392823137.32 1155938501.11 1148520079.26 1023339766.11 1015084467.07
股东权益 765833900.30 801522324.74 785115576.84
747807011.30 739551712.26
每股收益(摊簿) 0.32 0.17 0.14
0.28 0.26
按月平均加权 0.32 0.17 0.14
0.35 0.32
扣除非经常性损益 -0.09
每股净资产 2.36 2.47 2.42
2.77 2.74
调整后的每股净资产 2.28 2.35 2.30
2.72 2.69
每股经营活动产生的现金流量净额
0.25 0.03 0.03
净资产收益率(％) 13.34 6.81 5.89
10.24 9.41
注:财务指标计算公式每股收益=净利润/年度末普通股股份总数每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3.股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
324000000 398795597.28 24137214.57 7270811.09 38182764.99 785115576.84
本期增加 5046792.59 17488194.67 6062812.71 84543336.20 107078323.46
本期减少 126360000.00 126360000.00
期末数
324000000 403842389.87 41625409.24 13333623.80 -3633898.81 765833900.30
变动原因:
资本公积增加系资产评估增值所致;盈余公积增加是法定提取;未分配利润变动期初数系会计政策变更追溯调整、增加是实现本期净利润、减少是分配现金红利所致。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数为56505户。
2、本公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 上海梅林正广和(集团)有限公司 204000000 62.96
2 兴华基金 6008690 1.85
3 景宏基金 2227057 0.69
4 申银万国 1110550 0.34
5 王海明 690000 0.21
6 裕元基金 685550 0.21
7 兴和基金 672500 0.20
8 国泰君安 528344 0.16
9 裕隆基金 500665 0.15
10柯伟 440580 0.14
四、股东大会简介
1999年5月18日公司召开了1998年度股东大会,此股东大会决议公告已于1999年5月19日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
公司所属食品行业,主营业务范围为食品、食品用原辅料、食品机械及零件等。
公司实施品牌战略,做大做强“梅林”、“正广和”、“光明”三大品牌,围绕品牌大力发展支柱产品,同时,积极筹建物流配送体系,掌握本企业的营销渠道。经过调整与发展,公司的经营由食品加工产业向网络产业拓展,开展电子商务。
2、公司财务状况
1999年公司主营业务收入为56227万元,比上年减少6％;净利润为10215万元,比上年增长120.8％;总资产为139282万元,比上年增长21.3％;长期负债为1587万元,比上年减少23.8％;股东权益为76583万元,比上年减少2.5％;主营业务利润为16239万元,比上年增长0.8％。
大华会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
3、公司投资情况
截止到1999年12月31日,前次募集资金使用情况如下:
(1)“三得利”清凉饮料项目,计划总投资2254万元。对上海三得利梅林食品有限公司收购25％股权和增资,实际投资4446万元,其中1999年进行二期工程增资2372万元,该公司的乌龙茶和橙汁市场需求量大、前景看好,需扩大规模,追加投资。
(2)全拉易开盖项目,计划总投资5000万元。对上海梅林制罐有限公司收购75％股权,减少了投资成本,实际投资3961万元。
(3)正广和饮用水第三期工程项目,计划总投资9432万元。此项目是由变更四川“梅林明日园区”(一、二期工程)外联项目转投的,项目变更经中国证监会同意,有关公告刊登在1998年12月22日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
正广和饮用水第三期工程项目实际投资8772万元,分别是:
①对上海正广和饮用水有限公司收购股权和增资,实际投资6332万元。
②对上海正广和网上购物销售有限公司实际投资2040万元,其中1999年进行1020万元的增资、资金已到位,现正在办理工商登记手续。
③对上海轻工塑料制品有限公司收购20％股权,实际投资400万元,为正广和饮用水配套提供大桶饮用水的塑料桶。
(4)净菜与速冻微波食品项目,计划总投资12607万元。此项目实际总投资10915万元,分别是:
①对光明食品有限公司实际投资6000万元。
②对上海梅林股份(绵阳)有限公司实际投资3000万元。
③对上海梅林熟制品有限公司实际投资1600万元。
④对调味品项目实际投资315万元。
(5)豆奶系列项目,计划总投资12441万元。此项目尚未投资,豆奶系列产品已开发并小批量生产,拟将剩余的募集资金在2000年收购一家公司的引进生产线。扩大豆奶系列产品生产能力。
公司前次募集资金计划所投项目的资金需求总量为5.5亿元,而实际募集资金为3.86亿元,资金缺口1.64亿元,因此,有二个项目暂缓实施:多品种儿童营养食品项目计划总投资10800万元和方便面项目计划投资2505万元。
截止1999年12月31日,公司前次募集资金已实际投资总额为2.81亿元,占所募集资金的72.8％,募集资金使用效果良好,剩余未使用的募集资金1.05亿元作为银行存款,2000年将进行豆奶系列项目的投资。
总之,公司前次募集资金承诺所投资项目与实际投资项目相符,公司以资本运作方式通过收购股权,节约了项目投资成本,缩短了投产的建设周期,实施了经营战略的调整,项目变更符合法定程序,未损害公司股东利益,确信这些投资项目能够为公司业绩稳定增长提供基础,有利于公司的长远发展。
4、新年度的业务发展计划
新年度本公司要努力塑造新形象、树立新理念、创造新模式。迅速拓展网络产业,提升发展食品产业,优化资产质量,增强企业实力。
(1)迅速拓展网络产业,完善“85818”电子商务网络体系。
“85818”电子商务网于2000年年初正式运行,从而形成互联网和电话网并存的特色,本公司把优先发展目标放在网络产业,使其成为公司新的主业,对“85818”的电子商务网进行重点投资。为了加速形成以上海为中心并覆盖全国主要中心大城市的网络体系,2000年计划在全国八大城市建立“85818”网络分站,并实行网上电子支付的结算。达到开展电子商务应具备的快速物流配送系统、多种支付货款的结算手段和提供信息服务功能,力争在2000年末网络用户达到100万户。探索网络产业发展的有效途径,并创造新的发展机遇,寻找强有力的合作伙伴,提高公司在互联网产业中的战略地位。
(2)提升发展食品产业,实施品牌战略。
“梅林”牌罐头食品、“正广和”牌饮用水、“光明”牌冷饮作为公司的三大支柱产品,要以科研成果的转化、促进产品的升级换代,大力开发和投资生物工程食品、绿色营养食品和保健食品,以市场为导向、满足消费者的需求。在内部组织管理机制上,发挥名牌效应,改造传统业态,推行品牌事业部制,加强产供销的管理,开展增产降本、减员增效,进一步提高主营业务效益,做大做强三大品牌,塑造企业核心竞争力。
(3)开展资本运作,优化资产质量。
围绕公司总体发展的经营思路,继续进行资产重组和资源配置,理顺组织结构和子公司整合,做好股权转让和受让,盘活存量资产,优化整体资产质量。加大对有市场、有效益项目的投资,培育新的经济增长点,积极探索投资和融资的有效途径,取得资本运作的显著收益,增强企业发展后劲,壮大公司的经济实力。
5、董事会日常工作情况
董事会会议及决议内容
(1)第一届董事会第五次会议于1999年4月1日召开,审议通过的决议:公司1998年年度报告;1998年度利润分配预案;1999年经营计划。
决议公告于1999年4月3日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
(2)第一届董事会第六次会议于1999年8月19日召开,审议通过的决议:1999年中期报告。决议公告于1999年8月21日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
(3)董事会临时会议于1999年12月30日召开,审议通过了《关于上海市食品开发有限公司股权转让协议》。决议公告于2000年1月1日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
6、公司管理层及员工情况
董事、监事和高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 持股数(股) 任期起止日期
吕永杰 男 44 董事长、总经理 20400 1997.6-2000.6
赵志芳 女 56 副董事长 18000 1997.6-2000.6
章 莉 女 45 董事、副总经理 0 1997.12-2000.6
陈国强 男 48 董事 0 1997.6-2000.6
马立行 男 46 董事 0 1997.6-2000.6
包衢来 男 52 董事 0 1997.6-2000.6
吴晓红 女 38 董事 18000 1997.6-2000.6
余莉萍 女 38 监事长 0 1997.6-2000.6
骆霞庆 女 48 监事 18000 1997.6-2000.6
顾 缨 女 33 监事 4800 1997.6-2000.6
周海鸣 女 45 副总经理 18000 1997.12-2000.6
杨伟良 男 51 副总经理 18000 1997.12-2000.6
钟 耀 男 39 董事会秘书 0 1997.12-2000.6
注:持股数年初与年末没有变化。
公司发放年度报酬总额为48.3万元,公司董事、高级管理人员年度报酬在10万元至12万元之间为2人,在8万元至10万元之间为2人,在6万元至8万元之间为1人。赵志芳、陈国强、马立行、包衢来、吴晓红、余莉萍、骆霞庆、顾缨不在本公司领取报酬。
7、1999年度利润分配或资本公积金转增股本预案
本公司1999年度实现净利润103,155,667.61元,提取10％法定公积金10,315,566.76元,提取5％法定公益金5,157,783.38元,加上年初未分配利润44,096,714.05元,可供股东分配的利润为131,779,031.52元,建议按1999年末总股本32400万股,以每10股派现金红利3.90元(含税),余额5,419,031.52元结转以后年度。
上述预案需经1999年度股东大会审议通过后实施。
六、监事会报告
公司第一届监事会第三次会议于1999年4月1日召开,审议和通过的决议:公司1998年年度报告;利润分配预案;1999年经营计划。
此外,监事会成员列席了董事会所有会议。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东没有变更,公司董事会成员没有变动,公司总经理和董事会秘书没有变更。
4、报告期内公司收购及出售资产的简要情况。
(1)本公司出资1美元收购屈臣氏雪山有限公司持有的上海屈臣氏益民食品有限公司的55％股权。此内容详见本公司于1999年7月13日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》的公告。公司以1美元价格受让后获得50,035,976.16元的股权投资贷差,可在今后的投资期内平均转为投资收益。同时屈臣氏雪山有限公司于1999年12月签署放弃对上海益民食品一厂有限公司债权人民币40,740,572.71元的协议,本公司按该公司章程规定确认了32,592,458.17元的投资收益。
(2)本公司将持有的上海市食品开发有限公司33.87％股权转让给上海轻工控股(集团)公司,协议转让价格为19000万元。此内容详见本公司于2000年1月1日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的公告。
(3)本公司出资400万元收购上海轻工塑料制品有限公司20％股权。
5、重大关联交易事项。
本公司与上海梅林正广和(集团)有限公司进行资产置换,得到上海市国资办批复同意,并经上海市资产评审中心对资产评估结果的确认。资产置换的总金额为6393.8万元,置换差价2338.2万元已由梅林正广和集团公司用现金支付给本公司,资产置换已经完成,并办理了工商变更手续,上海咖啡厂作为本公司的分支机构,食品工业印铁厂作为上海梅林正广和(集团)有限公司的分支机构。
此资产置换公告本公司于1999年5月13日和2000年1月6日分别刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
6、本公司与控股股东之间人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司更名的情况
1998年12月31日经上海市工商行政管理局核准,本公司于1999年1月16日正式更名,公司名称由“上海梅林股份有限公司”更名为“上海
梅林正广和股份有限公司”,股票简称仍为“上海梅林”,此更名公告刊登于1999年1月16日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
八、财务报告
一、审计报告公司财务报告经大华会计师事务所有限公司审计,并出具了无保留意见的审计报告[华业字(2000)578号]。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
1.外币核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户的余额按月末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
2.坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款;应收帐款坏帐准备的计提方法为按帐龄分析计提,帐龄1年以内的按其余额的3％计提;帐龄在1-2年的按其余额的10％计提;帐龄在2-3年的按其余额的15％计提;帐龄在3年以上的按其余额的50％计提;同时其他应收款年末也按帐龄分析计提坏帐准备;凡应收上海梅林正广和(集团)有限公司的款项不计提坏帐准备。
3.存货核算方法:
存货分类为:原材料、在产品、产成品、包装物、在库低值易耗品、委托加工材料等。
各类存货按取得时的实际成本记帐,存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用先进先出法计价,低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
4.短期投资核算方法:
根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备,当该项投资占短期投资总额10％及10％以上时,按单项计提跌价损失准备,并计入当期损益。
5.长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直线法法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的公允价值入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
(4)对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按投资期限平均摊销计入损益。
(5)长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资帐面价值,应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分,确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失的范围内转回。
公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
6.固定资产计价和折旧核算方法:
(1)固定资产标准为:
①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10-45 2.13％-9.6％
机器设备 12-28 3.43％-8％
运输设备 12 8％
其他设备 4 -22 4.36％-24％
7.收入确认原则:
(1)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
8.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
9.合并会计报表编制方法:
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
根据财政部财会字(1999)35号文《补充规定》和财会字(1999)49号文《问题解答》的有关规定,对1998年度包括在合并范围内的孙公司上海梅林正广和集团重庆销售有限公司因出售股份而不再包括在1999年度合并会计报表范围内的,在编制1999年度合并会计报表时,已相应调减了1999年度合并会计报表的年初数;对因增加投资比例而纳入1999年度合并范围的孙公司上海轻工塑料制品有限公司已根据其会计报表调整了1999年度合并会计报表的年初数。
本公司在编制合并会计报表时,对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的1999年度会计报表,已按《会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
会计政策、会计估计或合并范围的变更:
(1)根据《股份有限公司会计制度》和财政部财会字(1999)35号文《补充规定》,公司首届董事会第七次会议审议通过了执行《计提资产减值准备及内部控制制度》,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
a.期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提短期投资跌价准备;
b.坏帐损失核算原采用直接转销法,现改为备抵法,按帐龄分析法计提准备,计提范围包括应收帐款和其他应收款,计提比例见附注二.7。
c.期末存货原按成本计价,现该为按成本与可变现净值孰低计价。d.期末按成本法核算的长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
以上会计政策变更采取追溯调整法,调整以前年度期初留存收益及相关项目的期初数;母公司和合并的利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对期初留存收益的累积影响数为13,687,125.63元,其中,因计提坏帐准备的累积影响数为12,502,076.44元、存货计价方法变更的累积影响数为1,185,049.19元;由于会计政策的变更,调减了1998年度的净利润5,431,826.59元;调减了1999年年初留存收益13,687,125.63元,其中未分配利润调减11,520,722.57元,盈余公积调减了2166,403.06元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了7,017,004.18元。
(2)本年度合并报表范围有所变化,详见本附注四。
10、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额
母公司持股比例 是否
直接 间接 合并
上海梅林食品有限公司 罐头食品 美元800万 美元480万
60％ 是
上海正广和饮用水有限公司
饮用水 人民币6499.4万 人民币5179.58万
79.69％ 是
上海梅林股份(绵阳)有限公司
屠宰、罐头 人民币3970万 人民币3970万
100％ 是
光明食品有限公司 冷饮、速冻食品
人民币9867万 人民币6000万
60.81％ 是
上海益民食品一厂有限公司
冷饮、巧克力 美元2300万 美元1840万
80％ 否
上海梅林熟制品有限公司
熟食、盒饭 人民币2000万 人民币1600万
80％ 是
上海梅林大华食品有限公司 熟食 人民币600万 人民币306万
55％ 是
上海正广和网上购物销售有限公司
网络销售 人民币2000万 人民币1020万
51％ 20％ 是
上海正林房地产有限公司
房地产开发经营
人民币2500万 人民币1500万
60％ 是
上海轻工塑料制品有限公司 塑料制品
人民币2000万 人民币1460万
20％ 53％ 是
正广和饮用水(绵阳)有限公司
饮用水 人民币260万 人民币260万
100％ 是
上海梅林制罐有限公司 生产销售三片罐
美元1200万 人民币3327万
75％ 否
根据2000年1月25日首届董事会第七次会议决议拟将该公司股权转让给上海梅林正广和(集团)有限公司,故不纳入合并范围。 该公司系中外合作企业,故不纳入合并范围。
(2)合并报表范围变更情况:
①上海轻工塑料制品有限公司系本年度增持股份达50％以上,已相应调整合并会计报表的年初数;
②正广和饮用水(绵阳)有限公司系本年度成立开业;
③上海梅林正广和集团重庆销售有限公司因股权出售本年度不再纳入合并报表范围,已相应调整合并会计报表的年初数。
(3)因购买股权而纳入合并范围的子公司的股权购买日及其确定方法:
本年子公司上海正广和饮用水有限公司增持上海轻工塑料制品有限公司10％股权,其股权购买日为1999年1月1日;另外母公司本年受让上海轻工塑料制品有限公司20％的股权,其购买日为1999年12月31日。上述股权购买日的确定均符合下列条件:购买协议已获各方董事会通过并已获相关政府部门批准;购买公司和被购买公司已办理必要的财产交接手续;购买公司已支付购买价款的大部分(超过50％);购买公司实际上已从被购买公司经营活动中获得利益或承担风险。
(4)公司于1999年12月30日将印铁分厂与上海梅林正广和(集团)有限公司属下上海咖啡厂资产进行整体置换(详见本附注八),因资产置换日为1999年12月30日,故咖啡分厂资产负债表纳入年末母公司资产负债表汇总范围;其利润表及利润分配表和现金流量表则未纳入年末母公司报表汇总范围。
11、或有事项
截止1999年12月31日,向银行借款提供担保情况
(1)为上海梅林制罐有限公司800万元贷款(1999.8—2000.5)提供担保;
(2)为光明食品有限公司2,300万元贷款(1999.8—2000.10)提供担保;
(3)为梅林正广和集团有限公司5,500万元贷款(1999.10—2000.4)提供担保。
(4)为上海梅林股份(绵阳)有限公司400万元贷款(1998.6—2000.6)提供担保;
(5)为上海正广和网上购物销售有限公司600万元贷款(1999.8—2000.6)提供担保
(6)为上海泰康罐头食品厂300万元贷款(1999.10—2000.4)提供担保。
12、承诺事项
本公司的最大股东上海梅林正广和集团有限公司对本公司及所属子公司的各类欠款已累积达到14,462.91万元,集团公司承诺将在2000年6月前将欠公司的款项归还。
13、期后事项
(1)香港利邦集团有限公司1998年受让梅林制罐25％股权的余款至1999年12月31日尚有300万未支付,公司已于2000年3月收
到上述款项。
(2)公司于2000年1月27日在温州投资成立了温州梅林正广和明胶有限公司,投资比例为51％,该公司注册资本750万元。
(3)公司于2000年1月25日召开董事会并决议:
a.公司受让上海梅林食品有限公司的15％股权;
b.公司拟向集团转让上海梅林制罐有限公司的75％股权;
c.公司拟向集团转让进口明胶生产线;
d.通过了《上海梅林正广和股份有限公司关于计提各项资产减值准备以及内部控制制度》。
(4)利润分配预案:根据2000年4月7日召开的公司首届董事会第八次会议决议1999年度按税后利润的10％提取法定盈余公积10,315,566.76元,按税后利润的5％提取公益金5,157,783.38元,并且每10股派3.9元红利。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日:1998年12月31日。
2、企业法人营业执照注册号:3100001004760
3、税务登记号码:310043132285976
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司。
5、公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所有限公司,地址是上海市昆山路146号。
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在指定报刊上公开披露的公司所有文件的正本及公告原稿。
上海梅林正广和股份有限公司
2OOO年4月11日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：上海梅林正广和股份有限公司 单位：元
年末数 年初数
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
305752547.15 204668156.99 190876876.78 131261313.60
短期投资
95796696.25 95796696.25 40850000.00 26850000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
95796696.25 95796696.25 40850000.00 26850000.00
应收票据
应收股利 4019176.54
应收利息
应收帐款
83405265.50 13400115.55 75990172.51 6551260.22
其他应收款
354790521.30 254331188.04 195438438.83 148186758.22
减:坏帐准备
27300619.38 7052706.77 15771085.29 5630319.36
应收款项净额
410895167.42 260678596.82 255657526.05 149107699.08
预付帐款
553000.00 3000.00 523495.60
应收补贴款 776437.77
期货保证金
应收席位费
存货
118194128.71 2758013.35 102619393.26 1563672.72
减:存货跌价准备
1508147.22 53885.00 1209680.11 53885.00
存货净额
116685981.49 2704128.35 101409713.15 1509787.72
待摊费用
820346.18 79910.86 4294091.19 245890.11
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 10000.00 10000.00
其他流动资产
流动资产合计
930503738.49 567949665.81 594398140.54 308984690.51
长期投资:
长期股权投资
154818437.24 365048205.48 163111135.39 377532225.39
长期债权投资
78230.00 77230.00 79000.00 79000.00
长期投资合计
154896667.24 365125435.48 163190135.39 377611225.39
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
-42156559.60 7808887.23
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
-42156559.60 7808887.23
减:长期投资减值准备
长期投资净额
154896667.24 365125435.48 163190135.39 377611225.39
固定资产:
固定资产原价
333854402.00 94463718.10 357306314.78 145785898.79
减:累计折旧
100382334.84 22790056.04 97721312.06 38805570.56
固定资产净值
233472067.16 71673662.06 259585002.72 106980328.23
工程物资
在建工程
26781882.17 90653529.97 2282813.97
固定资产清理 115182.50
待处理固定资产净损失
固定资产合计
260253949.33 71673662.06 350353715.19 109263142.20
无形资产及其他资产:
无形资产
28904127.28 30070502.16 189000.00
开办费
2388800.66 2726469.45
长期待摊费用
15875854.32 295600.00 7781116.53 182800.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
47168782.26 295600.00 40578088.14 371800.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1392823137.32 1005044363.35 1148520079.26 796230858.10
流动负债:
短期借款
215028000.00 79810000.00 130440303.00 510000.00
应付票据
应付帐款
49107432.05 5909550.05 31237293.43 5663506.14
预收帐款
50166161.52 6324.00 40824982.22 7404.00
代销商品款
应付工资
2478748.48 277973.68 3897172.80 196172.80
应付福利费
4287598.10 3379023.48 905679.83 59875.31
应付股利
127838054.85 126360000.00 803697.40
应交税金
14488267.62 12972735.47 -14681842.42 2540898.16
其他应交款
129768.54 2740.92 101871.06 56202.38
其他应付款
38455256.56 8761008.08 41059653.66 2782783.88
预提费用
1150049.46 487478.84 494491.57 54000.00
一年内到期的长期负债
9500000.00
其他流动负债
流动负债合计
512629337.18 237966834.52 235083302.55 11870842.67
长期负债:
长期借款
12080000.00 16580000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
3788884.46 4244786.38
其他长期负债
长期负债合计
15868884.46 20824786.38
递延税项:
递延税款贷项
875053.20 875053.20
负债合计
529373274.84 238841887.72 255908088.93 11870842.67
少数股东权益
97615962.18 107496413.49
股东权益:
股本 324000000.00 324000000.00 324000000.00 324000000.00
资本公积
403842389.87 403842389.87 398795597.28 398795597.28
盈余公积
41625409.24 32941054.24 24137214.57 17467704.10
其中:公益金
13333623.80 10770351.42 7270811.09 5612568.04
未分配利润
-3633898.81 5419031.52 38182764.99 44096714.05
外币报表折算差额
股东权益合计
765833900.30 766202475.63 785115576.84 784360015.43
负债和股东权益总计
1392823137.32 1005044363.35 1148520079.26 796230858.10
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：上海梅正广和股份有限公司 单位:(人民币)元
本年实际数 上年实际数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
562267876.42 48185885.66 598033557.26 7256145.38
减:折扣与折让
主营业务收入净额
562267876.42 48185885.66 598033557.26 7256145.38
减:主营业务成本
397435528.97 41474903.92 434427753.87 6933687.49
主营业务税金及附加
2444782.61 111062.19 2533794.41 21558.79
二、主营业务利润
162387564.84 6599919.55 161072008.98 300899.10
加:其他业务利润
1074690.29 2082831.79 902002.87 2321860.25
减:存货跌价损失
628379.61 329912.50 116735.00 53885.00
营业费用 91528741.54 209273.22 87208652.71 61333.11
管理费用 80361163.49 22211486.11 58792392.34 15867070.77
财务费用 12115234.16 3373099.10 13056525.21 -2459333.73
三、营业利润
-21171263.67 -17441019.59 2799706.59 -10900195.80
加:投资收益
135619827.36 133438373.12 53020666.10 62104615.96
补贴收入 2731437.77
营业外收入 1996147.97 789957.26 891279.87 77000.00
减:营业外支出 460601.62 28.50 988514.18 44058.79
四、利润总额
115984110.04 116787282.29 58454576.15 51237361.37 减:所得税 14888778.61 13631614.68 6681027.19 5728293.45
减:少数股东损益
-1049969.36 5508919.63
五、净利润
102145300.79 103155667.61 46264629.33 45509067.92
加:年初未分配利润
38182764.99 44096714.05 56978648.49 59414006.32
盈余公积转入
六、可供分配的利润
140328065.78 147252381.66 103243277.82 104923074.24 减:提取法定盈余公积金
11357120.01 10315566.76 7844582.16 4550906.79
减:提取法定公益金
6062812.71 5157783.38 3215930.67 2275453.40
减:职工奖福基金
113769.92
七、可供股东分配的利润
122794363.14 131779031.52 92182764.99 98096714.05
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
68261.95
应付普通股股利
126360000.00 126360000.00
转作股本的普通股股利
54000000.00 54000000.00
八、未分配利润
-3633898.81 5419031.52 38182764.99 44096714.05
附注:非常项目
1.出售、处置部门或被投资单位
100018763.37 100038594.05
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他 32592458.17 32592458.17
现金流量表
1999年度
编制单位：上海梅正广和股份有限公司 单位:(人民币)元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 609887047.56 11918402.75
收取的租金 124936.04 2100000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 3640833.18
收到的其他与经营活动有关的现金 11008330.32 2393709.04
经营活动现金流入小计 624661147.10 16412111.79
购买商品、接收劳务所支付的现金 402882050.27 12159071.24
经营租赁所支付的现金 4650862.40 4194706.40
支付给职工以及为职工支付的现金 82510260.06 8007984.36
支付的增值税款 28853788.54 1099347.16
支付的所得税款 4760154.58 2878112.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3723452.26 684950.06
支付的其他与经营活动有关的现金 15023814.34 4743221.75
经营活动现金流出小计 542404382.45 33767393.21
经营活动产生的现金流量净额 82256764.65 -17355281.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 135897626.82 112016000.00
分得股利或利润所收到的现金 14406853.21 20979179.52
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 18472823.49
收到的其他与投资活动有关的现金 5175945.98 5175945.98
投资活动现金流入小计 173953249.50 138171125.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 31943407.66 5098486.48
权益性投资所支付的现金 94464323.35 92263947.25
债权性投资所支付的现金 72871000.00 24450000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 18000000.00
投资活动现金流出小计 217278731.01 121812433.73
投资活动产生的现金流量净额 -43325481.51 16358691.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 100300000.00 79300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4430000.00
筹资活动现金流入小计 104730000.00 79300000.00
偿还债务所支付的现金 10712303.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3426359.89
其中:子公司支付少数股东的股利 3426359.89
偿付利息所支付的现金 14507756.63 4896566.96
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28646419.52 4896566.96
筹资活动产生的现金流量净额 76083580.48 74403433.04
四、汇率变动对现金流量的影响额 -139193.25
五、现金及现金等价物净增加额 114875670.37 73406843.39 六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 4958634.82 4958634.82
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 102145300.79 103155667.61
加:少数股东损益 -1049969.36
计提的坏帐准备或转销的坏帐 14018301.04 3911154.36
固定资产折旧 21834078.58 2384123.62
无形资产摊销 5250999.60 1043678.84
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) -165976.72
固定资产报废损失 267039.91
财务费用 14646949.88 4896566.96
投资损失(减:收益) -135619827.36 -133438373.12
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -14822864.30 -740936.59
经营性应收项目的减少(减:增加) -115475.59 -15909214.23
经营性应付项目的增加(减:减少) 72276466.81 17283512.97
预提费用的增加(减:减少) 171437.45 -54000.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 82256764.65 -17355281.42 八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 305752547.15 204668156.99
减:货币资金的期初余额 190876876.78 131261313.60
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 114875670.37 73406843.39
