公司代码：600073                                             公司简称：上海梅林


                   上海梅林正广和股份有限公司
                   2020 年度内部控制评价报告

上海梅林正广和股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价
     结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报
     告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：上海梅林正广和股份有限公司（母公司）、上海冠生园
     食品有限公司、上海梅林罐头食品厂有限公司、上海梅林食品有限公司、上海梅林正广
     和（绵阳）有限公司、江苏省苏食肉品有限公司、江苏淮安苏食肉品有限公司、光明农
     牧科技有限公司、上海鼎牛饲料有限公司、新西兰银蕨农场有限公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                            指标                                 占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                91%
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入                91%
 总额之比


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化等。业务流程层
面：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、人事管理、研发业务、财务报告、担保业
务、外包业务等。控制手段层面：全面预算、合同管理、信息系统等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    销售业务、采购业务、生产管理、存货管理、固定资产管理、资金运营管理、财务报告
和合同管理等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方
     面，是否存在重大遗漏

□是 √否
6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     不适用


(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及《内控手册》，组织开展内部控制评价工作。


1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与上年度保持一
致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称        重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准      一般缺陷定量标准
 财务报告的编       利润总额的10%≤错报   利润总额5%≤错报<利   错报<利润总额的5%
 制、汇报的过程                           润总额的10%
 中可能导致错
 漏或其他财务
 信息不真实、不
 完整的金额


说明:
除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                  定性标准
 重大缺陷           控制环境无效； 公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重
                    要损失和不利影响； 董事会或其授权机构及内部审计部门对公司的内
                    部控制监督无效； 已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面
                    影响等对财务报告产生重大影响的情形。
 重要缺陷           未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 未建立反舞弊程序和控制
                    措施； 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或
                    没有实施且没有相应的补偿性控制； 对于期末财务报告过程的控制存
                    在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目
                    标。
 一般缺陷           未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无


3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称      重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准    一般缺陷定量标准
 损失金额        利润总额的10%≤错报   利润总额5%≤错报<利   错报<利润总额的5%
                                       润总额的10%


说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                定性标准
 重大缺陷        违反国家法律法规或规范性文件； 决策程序导致重大失误； 重要业务
                 缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制； 内部控制评
                 价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的
                 情形。
 重要缺陷        决策程序导致出现一般性失误； 重要业务制度或系统存在缺陷； 关键
                 岗位业务人员流失严重； 内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到
                 整改； 其他对公司产生较大负面影响的情形。
 一般缺陷        决策程序效率不高； 一般业务制度或系统存在缺陷； 一般岗位业务人
                 员流失严重； 一般缺陷未得到整改。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    公司在自我评价过程中，发现了公司在财务报告内部控制方面存在个别一般缺陷，公司
已采取相应整改措施或制定相应整改计划。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内
     部控制重大缺陷

□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内
     部控制重要缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    公司在自我评价过程中，发现了公司在非财务报告内部控制方面存在个别一般缺陷，公
司已采取相应整改措施或制定相应整改计划。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
     内部控制重大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
     内部控制重要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

    √适用 □不适用
    针对公司在上一年度开展内部控制评价过程中发现的一般缺陷，公司已采取了相应的改
进措施，并将在后续工作中持续跟进。

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内，公司内部控制体系在重大方面整体运行良好。针对内控工作中存在的一般缺
陷，公司不断加强内控制度管理和工作力度，对内控进行梳理和完善，对可能存在的缺陷进
行整改和补充，以达到公司内部控制的目标。
    2021 年度公司将进一步推进内部控制体系的建设和完善，强化内部控制的执行和监督，
提升内部控制管理水平，优化内部控制环境，通过有效的内部控制防范各项风险，促进公司
规范、健康、可持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用

                                                     董事长（已经董事会授权）：吴坚
                                                       上海梅林正广和股份有限公司
                                                                     2021年3月29日