上海梅林正广和股份有限公司独立董事
         关于八届二十三次董事会相关事项的独立意见

    作为上海梅林正广和股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据
中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上
海证券交易所股票上市规则》（2014年修订版）及《公司章程》、《独立董事工
作制度》等有关规定，现就公司2021年3月29日召开的第八届董事会第二十三次
会议审议的相关事项发表独立意见如下：


    1、关于2021年度预计日常经营关联交易的议案
    独立董事经审核《关于2021年度预计日常经营关联交易的议案》后认为：日
常经营性关联交易为公司和公司控股子公司正常生产经营中必要的、合理的行为。
日常经营关联交易定价参照市场价格确定，不存在损害公司和非关联股东利益的
情形，也不会对公司独立性产生影响，而且有利于公司和公司控股子公司相关主
营业务的发展。董事会审议上述提案时，关联董事回避表决，关联交易的审批程
序符合国家有关法律法规、股票上市规则和公司章程的有关规定。
    本议案经公司第八届董事会第二十三次会议审议通过后，还需提交股东大会
审议。


    2、关于2020年度利润分配方案的议案
    独立董事认为：公司2020年度利润分配方案充分考虑了公司行业特点、公司
经营模式、盈利水平、资金需求、发展阶段、以及未来可能面临的风险等方面，
兼顾公司的可持续发展和对投资者的合理回报，有利于为投资者获取更大价值，
保障公司稳健发展，不存在损害中小股东利益的情况，具备合法性、合规性及合
理性。我们同意公司2020年度利润分配方案，该议案还需提交股东大会审议。


    3、关于2020年度计提商誉减值准备的议案

    独立董事认为：公司本次计提商誉减值准备事项符合《企业会计准则》的规
定，符合公司实际情况，可保证公司会计信息质量，公允地反映公司截止 2020
年 12 月 31 日的财务状况和 2020 年度的经营成果，不存在损害公司及股东利益
的情况。


    4、关于 2020 年度计提资产减值准备的议案
    独立董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法
律法规的要求；本次计提资产减值准备的依据充分，符合会计谨慎性原则，能够
真实、准确地反映公司的财务信息；本次计提资产减值准备的决策程序符合本公
司《章程》及《股票上市规则》等相关法律法规的要求。


    5、关于续聘2021年度会计师事务所的议案
    独立董事认为：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货
执业资格，为公司提供审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，
顺利完成年报审计和内控审计的任务，履行的审议程序充分、恰当，同意董事会
提交公司股东大会审议。


    6、关于2021年度会计政策变更的议案
    独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新企业会计
准则进行的合理变更，符合相关法律规定，执行变更后会计政策能够客观、公允
地反映公司的财务状况和经营成果，对公司当年净利润及所有者权益不产生重大
影响，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情形，
同意本次会计政策变更。


    特此决议。
        （此页无正文，为上海梅林正广和股份有限公司独立董事
          关于八届二十三次董事会相关事项独立意见的签署页）




独立董事签章：




                  独立董事签章：




                 刘长奎：___________________      田仁灿：__________________




                                                2021 年 3 月 29 日