新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    新疆天业股份有限公司

    600075

    2009 年半年度报告新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    目 录

    一、重要提示.......................................................................... 3

    二、公司基本情况...................................................................... 3

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13

    八、备查文件目录..................................................................... 63新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人侯国俊、主管会计工作负责人余天池及会计机构负责人（会计主管人员）夏中

    兵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：新疆天业股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：新疆天业

    公司英文名称：XINJIANG TIANYE CO.LTD

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：新疆天业

    公司A 股代码：600075

    3、 公司注册地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路36 号

    公司办公地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路36 号

    邮政编码：832000

    公司国际互联网网址：http://www.xj-tianye.com

    公司电子信箱：master@xjtymail.com

    4、 法定代表人：侯国俊

    5、 公司董事会秘书： 李刚

    电话： 0993-2623118

    传真： 0993-2623163

    E-mail：stock@tom.com

    联系地址： 新疆石河子经济技术开发区北三东路36 号

    公司证券事务代表：李新莲

    电话：0993-2623118

    传真：0993-2623163

    E-mail：stock@tom.com

    联系地址：新疆石河子经济技术开发区北三东路36 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减

    （％）

    总资产 5,243,058,005.34 5,355,328,619.25 -2.10

    所有者权益（或股东权益） 1,578,856,810.90 1,601,377,434.35 -1.41

    每股净资产(元) 3.60 3.65 -1.41

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润 -17,013,164.68 194,958,517.53 -108.73

    利润总额 -15,799,501.75 191,936,588.69 -108.23新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    净利润 -22,520,623.45 143,099,114.31 -115.74

    扣除非经常性损益后的净利润 -24,018,922.84 146,121,043.15 -116.44

    基本每股收益(元) -0.05 0.33 -115.74

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.05 0.33 -115.74

    稀释每股收益(元) -0.05 0.33 -115.74

    净资产收益率(%) -1.43 8.48 减少9.91 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 202,206,644.04 125,241,845.14 61.45

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.46 0.29 61.45

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 106,402.59 处置固定资产净收益

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    1,146,832.46 地方财政税收返还补助

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,572.12

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 510,601.15 金融衍生品投资收益

    少数股东权益影响额 -225,964.69

    合计 1,498,299.39

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：万股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 18,976 43.27 -18,976 -18,976 0 0

    3、其他内资持股

    其中： 境内非国有法人

    持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 18,976 43.27 -18,976 -18,976 0 0

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 24,883.2 56.73 18,976 18,976 43,859.2 100

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 24,883.2 56.73 18,976 18,976 43,859.2 100

    三、股份总数 43,859.2 100 0 0 43,859.2 100新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    股份变动的批准情况

    公司股权分置改革于2006 年5 月12 日完成，控股股东天业集团承诺：持有的新疆天业股票自获

    得流通权之日起12 个月内不上市交易或转让，其后24 个月内，持有的新疆天业股票不上市交易。承

    诺期满后，根据上海证券交易所《股权分置改革工作备忘录第14 号――有限售条件的流通股上市流通

    有关事宜》的要求，经保荐机构华龙证券有限责任公司对公司的限售流通股股东申请有限售条件的流

    通股上市流通进行核查，天业集团已严格履行承诺事项，天业集团所持新疆天业共计18976 万股有限

    售条件的流通股股份于2009 年5 月12 日上市流通。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 70,304 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    （股）

    报告期内增

    减（股）

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    新疆天业(集团)有限公司 国有法人 43.27 189,760,000 0 质押129,600,000

    中国工商银行－中银收

    益混合型证券投资基金

    境内非国有

    法人

    0.34 1,472,996 1,472,996 无

    冯小龙 境内自然人 0.30 1,300,000 1,300,000 无

    简江峰 境内自然人 0.14 629,000 629,000 无

    严彤飙 境内自然人 0.12 534,673 534,673 无

    韦青 境内自然人 0.11 501,800 501,800 无

    苏秀英 境内自然人 0.11 492,445 492,445 无

    泰康人寿保险股份有限

    公司－投连－进取－

    019L－TL002 沪

    境内非国有

    法人

    0.10 444,720 444,720 无

    傅音 境内自然人 0.10 429,100 429,100 无

    陈永春 境内自然人 0.09 412,000 412,000 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    新疆天业(集团)有限公司 189,760,000 人民币普通股

    中国工商银行－中银收益混合型证券投资基金1,472,996 人民币普通股

    冯小龙 1,300,000 人民币普通股

    简江峰 629,000 人民币普通股

    严彤飙 534,673 人民币普通股

    韦青 501,800 人民币普通股

    苏秀英 492,445 人民币普通股

    泰康人寿保险股份有限公司－投连－进取－

    019L－TL002 沪

    444,720 人民币普通股

    傅音 429,100 人民币普通股

    陈永春 412,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    未知上述流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

    法》中规定的一致行动人，也未知上述流通股东之间是否存在关联关系。新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    经2009 年2 月10 日公司2009 年第一次临时董事会会议通过，聘任张强为公司副总经理，调整李

    建喜为总经理助理，同时免去副总经理职务。其简历如下：

    张强，男，汉族，现年36 岁，本科学历，工程师。曾任石河子中发化工有限责任公司和石河子化

    工厂生产调度长、生产科科长等职，现任石河子中发化工有限责任公司副总经理、石河子化工厂副厂

    长。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、报告期内公司经营情况回顾

    报告期内，受到国际经济情况尚未转暖及国内宏观经济环境变化的影响，公司主导产品，特别是

    聚氯乙烯树脂、烧碱市场较为低迷，而去年同期处于景气上升期，与去年同期相比，2009 年1-6 月，

    聚氯乙烯树脂、烧碱市场需求有较大幅度萎缩，市场价格偏低，出口量减少，主营产品毛利率同比下

    降，导致公司主营业务盈利能力较去年同期有较大幅度下降。面对以上困难，公司经营层在董事会的

    领导下，审时度势，齐心协力，树立信心，认真应对市场变化，实施高负荷生产，降低产品单耗，并

    及时调整经营策略，通过加强内部管理，协调资源、原材料供应，保证产品及时运出，择机快销，回

    笼资金，压缩开支，使期间费用较去年同期下降12.15％，有效扭转公司经营状况，二季度公司经营

    状况比一季度明显好转，公司整体经营显现出扭亏为赢的态势。

    报告期内，公司共实现营业收入140,647.08 万元，较上年同期下降30.41％；实现营业利润

    -1,701.32 万元，较上年同期下降108.73％；实现净利润-2252.06 万元，较上年同期下降115.74％。

    2009 年上半年生产PVC 树脂13.94 万吨、离子膜烧碱10.32 万吨。

    塑料制品3.22 万吨，其中PVC 硬管完成1.43 万吨，滴灌膜完成0.97 万吨；其他塑料制品0.82

    万吨。

    柠檬酸市场疲软，价格较同期下降45％左右，公司适时安排停机检修并进行系列节能技术改造，

    报告期内生产柠檬酸0.49 万吨。

    建筑业实现11，239.10 万元营业收入，实现70.60 万元净利润。

    外贸进出口影响较大，进出口贸易额3015.34 万美元，出口番茄酱1.26 万吨、烧碱1.93 万吨、

    聚氯乙烯树脂0.59 万吨、柠檬酸0.55 万吨。

    2、主要财务指标对比情况

    （1）主要财务状况及经营成果指标比较情况

    项目 2008-12-31 2009-06-30 增减比例 变动原因

    货币资金 553,057,760.39 284,505,234.00 -48.56 收入下降及压缩贷款所致

    应收票据 117,675,870.88 301,012,738.77 155.80 销售结算方式调整所致

    预付帐款 202,708,098.83 265,709,169.98 31.08

    为锁定低价原料，预付原料采购款

    增加所致

    在建工程 137,603,412.56 183,225,527.12 33.15 技改及节水项目增加所致

    应付票据 30,000,000.00 100,856,070.51 236.19 结算方式调整所致

    应付帐款 302,155,055.11 571,917,579.70 89.28 部分采购款项未支付所致新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    项目 上年数 本年数 增减比例 变动原因

    营业收入 2,020,947,875.23 1,406,470,789.60 -30.41 经济环境变化，经营业绩下滑

    营业利润 194,958,517.53 -17,013,164.68 -108.73 经济环境变化，经营业绩下滑

    利润总额 191,936,588.69 -15,799,501.75 -108.23 经济环境变化，经营业绩下滑

    净利润 165,643,923.86 -20,042,091.24 -112.10 经济环境变化，经营业绩下滑

    归属母公司股东

    的净利润

    143,099,114.31 -22,520,623.45 -115.74 经济环境变化，经营业绩下滑

    （2）现金流量表指标比较情况

    项目 上年数 本年数 增减比例 变动原因

    经营活动产生的现

    金流量净额

    125,241,845.14 202,206,644.04 61.45

    本期支付采购款项及各项税费减

    少所致

    投资活动产生的现

    金流量净额

    -90,996,822.51 -41,561,513.60 54.33

    本期投资及购建资产所支付的现

    金减少所致

    3、下半年做好的经营工作：

    随着国家拉动内需及宽松的货币政策的刺激，国内经济景气度逐渐上升，预计聚氯乙烯产品的价

    格和市场需求会逐步好转，但实体经济的全面恢复尚需一段时间，为使公司整体运营状况好转，下半

    年公司将继续开源节流，有效控制现金流，降低经营成本，积极应对国际、国内经济尚未全面回暖局

    面，除继续做好年初制订的2009 年经营工作安排的有关事项外，还要做好以下方面工作：

    （1）加强内部生产成本控制，提高企业效益

    公司各单位为加强内部生产成本控制，成立了成本攻关领导小组和重大原材料、燃料动力消耗攻

    关组，实施节能降耗、节本增效，以市场为导向，实行全面成本倒算法，控制生产过程中的损耗，大

    力推进新技术应用，做好循环经济的发展工作，面对金融危机给实体经济带来的压力，积极应对，从

    危机中找机会、找效益。

    （2）抓好番茄制品的生产经营工作

    下半年，抓住番茄酱在国际市场中较好行情，做好番茄集中加工期的原料采购和生产经营工作，

    保证质量、确保安全、提高效益，提高公司食品加工行业的整体盈利水平。

    （3）注重节水滴灌技术应用的创新，继续做好节水产业的发展工作

    注重节水滴灌技术应用的创新，扩大公司节水滴灌技术和产品在农业种植领域的应用范围，深入

    在不同农作物种植使用节水滴灌技术和节水滴灌产品的科研工作，继续做好节水产业的发展工作。

    （4）做好内部控制持续治理工作，提高公司运营质量

    按照财政部会同证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》要求，加强公司内部控制持续

    治理工作，在保证生产经营正常平稳运行前提下，逐步完善内部控制制度，对内控重点环节进行定期

    检查，防控风险，提高公司运营质量。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率（%）

    营业收入比上

    年增减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比上年增

    减(%)

    行业

    工业 2,441,823,983.19 2,260,382,126.32 7.43 -31.38 -26.98 减少5.58 个百分点新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    商业 20,019,633.58 19,985,691.54 0.17 -12.35 -9.72 减少2.91 个百分点

    房地产业 767,267.60 295,224.27 61.52 -55.34 -80.22 增加48.40 个百分点

    建筑安装业 112,252,381.93 99,320,711.14 11.52 -54.41 -57.05 增加5.44 个百分点

    小计 2,574,863,266.30 2,379,983,753.27 7.57 -32.76 -28.96 减少4.94 个百分点

    减:公司内各业

    务分部间抵销 1,220,685,713.39 1,235,185,713.39 -1.19 -35.62 -34.22

    减少2.15 个百分点

    合计 1,354,177,552.91 1,144,798,039.88 15.46 -29.95 -22.25 减少8.37 个百分点

    产品

    塑料制品 261,147,231.37 243,810,262.24 6.64 -48.26 -46.55 减少3.00 个百分点

    化工制品 1,679,197,863.93 1,528,242,473.43 8.99 -32.71 -28.41 减少5.47 个百分点

    建材 339,629,092.99 357,656,764.51 -5.31 -17.36 -11.68 减少6.78 个百分点

    建筑安装及运

    输服务 112,252,381.93 99,320,711.14 11.52 -54.41 -57.05

    增加5.44 个百分点

    番茄酱 116,497,956.57 87,020,187.53 25.30 17.03 39.21 减少11.90 个百分点

    钢材 17,965,250.04 17,906,800.30 0.33 1033.96 1030.27 增加0.33 个百分点

    商品房 767,267.60 295,224.27 61.52 -28.83 -71.10 增加56.29 个百分点

    柠檬酸 27,880,018.22 29,043,297.42 -4.17 -58.63 -48.11 减少21.12 个百分点

    其他 19,526,203.65 16,688,032.43 14.54 819.18 697.70 增加13.02 个百分点

    小计 2,574,863,266.30 2,379,983,753.27 7.57 -32.76 -28.96 减少4.94 个百分点

    减:公司内各业

    务分部间抵销 1,220,685,713.39 1,235,185,713.39 -1.19 -35.62 -34.22

    减少2.15 个百分点

    合计 1,354,177,552.91 1,144,798,039.88 15.46 -29.95 -22.25 减少8.37 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额

    10,801.44 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国内： 2,344,566,110.79 -28.96

    疆内 1,722,387,080.16 -34.67

    疆外 622,179,030.63 -6.28

    国外： 230,297,155.51 -56.47

    小计： 2,574,863,266.30 -32.76

    内部抵消 1,220,685,713.39 -35.62

    合计 1,354,177,552.91 -29.95

    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    报告期内，受国际金融危机及宏观经济环境变化的持续影响，报告期内公司主导产品，特别是聚

    氯乙烯树脂市场较为低迷，而去年同期处于景气上升期，与去年同期相比，2009 年1-6 月，聚氯乙烯

    树脂市场需求萎缩，销售价格偏低，出口下降，导致主营业务盈利能力较去年同期有较大幅度的下降。

    4、经营过程中逐步克服的困难新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    报告期内，公司受到国际金融危机及宏观经济持续影响，尤其是公司氯碱化工行业经营影响巨大，

    导致公司整体业绩下滑。面对困难，公司董事会和经营层树立信心，积极采取如下应对措施，逐步扭

    转业绩下滑局面。

    （1）积极组织进行高负荷生产，做好氯碱化工产品的销售工作，努力降低生产成本，特别是降

    低氯碱化工环节中电石的原料成本，以抵御PVC 市场价格低迷的情况。

    （2）压缩一切开支，进一步加强产业链间的协作，做好公司生产、销售、物流各个环节紧密配合，

    降低各环节间的物耗，严格控制管理费用和经营费用。

    （3）有效地做好公司产业链间各子公司的税收统筹工作，合理调度资金，确保经营性现金流的通

    畅；压缩资金借贷规模，逐步降低公司的财务费用。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控

    制指引》及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定以及国家相关法律法规的要求，结

    合自身的经营管理特点和实际情况，公司建立了较为健全的内部控制制度，形成了完整的内部控制体

    系。随着公司经营发展和经济环境变化，报告期内，公司加强了对内部控制的建设和发展，以不断改

    进和完善在内部控制方面的不足。

    根据财政部会同证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》要求，为促进和规范公司内部

    控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，维护市场经济秩序和社会公众

    利益，公司成立了内部控制治理领导小组和工作组，遵循“结合公司的经营特点，内控制度的建设有

    利于公司各项经济业务有章可循，明确责任，规避风险”原则，由内部控制治理工作组检查、完善公

    司内部控制制度建设，检查内控执行情况，进一步做好公司规范运作工作，并将此工作作为公司一项

    长期工作来抓。

    (二) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司利润分配政策为公司的利润分配应注重对投资者的合理投资回报；公司可以采取现金或者

    股利方式分配股利。公司董事会未做出现金利润分配预案，需在定期报告中说明原因，并说明未分配

    利润的用途和使用计划。公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利

    润的百分之三十，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券。

    2、根据目前经济形势和及公司经营所需流动资金的实际情况，董事会决定未分配利润用于补充公

    司的流动资金，2008 年度不进行利润分配。

    (三) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (五) 资产交易事项

    出售资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易对方

    被出售

    资产

    出售日

    出售价

    格

    本年初起至

    出售日该资

    产为上市公

    司贡献的净

    利润

    出售

    产生

    的损

    益

    是否为关

    联交易

    （如是，

    说明定价

    原则）

    资产

    出售

    定价

    原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    资产出售

    为上市公

    司贡献的

    净利润占

    利润总额

    的比例(%)

    关联

    关系新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    新疆天业

    （集团）

    有限公司

    准噶尔

    番茄制

    品厂固

    定资产

    2008.12.31 1,359.97 -82.57 是

    以评

    估值

    为准

    正在

    办理中

    不涉及 母公司

    准噶尔番茄制品厂番茄酱产量只占公司番茄酱总产量一小部分，准噶尔番茄制品厂经营情况和盈

    利能力一直滞后于公司其他番茄制品企业。公司转让准噶尔番茄制品厂固定资产后，虽然公司的番茄

    酱的产能有小幅降低，但转让后有利于提高公司番茄制品行业整体资产的质量和盈利能力，有利于理

    顺番茄制品行业的经营管理，不影响公司业务的连续性，也不影响管理层稳定性，对报告期经营成果

    与财务状况基本不影响。

    (六) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方

    关联

    关系

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    市

    场

    价

    格

    交易价格与

    市场参考价

    格差异较大

    的原因

    石河子开发区天业

    热电有限责任公司

    母公司

    的全资

    子公司

    水电汽等其

    他公用事业

    费用(购买)

    购买工业

    用电、汽

    协议价

    格

    市场价

    格下浮

    3-5％

    280,550,390.52 85

    银行转

    帐结算

    天辰化工有限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    提供劳务

    提供建筑

    工程施工

    协议价

    格

    88,790,328.53 79.09

    银行转

    帐结算

    石河子开发区青松

    天业水泥有限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    销售商品

    销售工业

    废渣

    协议价

    格

    3,450,444.13 86.2

    银行转

    帐结算

    石河子开发区汇能

    工业设备安装有限

    公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受劳务 安装制作

    协议价

    格

    6,119,734.96 80

    银行转

    帐结算

    合计 / / 378,910,898.14 / / /

    关联交易无大额销货退回情况，通过优势互补，资源合理配置，降低成本，实现良好经济效益。

    关联交易对上市公司生产经营的独立性无重大影响。

    (七) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保

    方与

    上市

    公司

    关系

    被担保方

    担保

    金额

    担保发生

    日期

    (协议签

    署日)

    担保

    起始日

    担保

    到期日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联

    关系

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    10,000 2008.3.17 2008.3.17 2009.3.16

    连带责

    任担保

    是 否 否 是 母公司新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    5,000 2008.4.17 2008.4.17 2009.4.17

    连带责

    任担保

    是 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    10,000 2009.3.5 2009.3.10 2010.3.9

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    4,000 2008.8.6 2008.8.7 2009.8.6

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    10,000 2008.12.18 2008.12.18 2009.12.17

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    3,000 2008.9.5 2008.9.5 2009.9.5

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    2,000 2008.9.5 2008.11.4 2009.11.4

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    5,000 2008.9.5 2008.12.26 2009.12.25

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    5,000 2008.11.24 2008.11.24 2009.11.23

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    新疆天业股

    份有限公司

    公司

    本部

    新疆天业（集

    团）有限公司

    5,000 2008.11.24 2008.12.24 2009.12.24

    连带责

    任担保

    否 否 否 是 母公司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 10,000

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 44,000

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 6,500

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,500

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 59,500

    担保总额占公司净资产的比例(%) 37.16

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 44,000

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 44,000

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    为了降低财务费用，2008 年1 月10 日，本公司与招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订了《衍

    生产品交易协议书》，并于2008 年2 月15 日确认由招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行新华北路支

    行开展一笔衍生品交易。该衍生品与国家开发银行信用事件挂钩，衍生品交易的名义本金总额为人民

    币21510 万元，交易到期日为2013 年3 月20 日，交易编号为DRV08-0010。该衍生品以每年3 月20

    日、6 月20 日、9 月20 日和12 月20 日为付息日，本公司每季获得相当于贷款利率下浮5%左右的利

    息补贴。报告期内，该衍生品投资本公司获得投资收益510601.15 元。

    (八) 承诺事项履行情况

    公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺

    事项

    承诺内容 履行情况

    股改

    承诺

    控股股东天业集团承诺股权分置改革方案实施后，

    持有的新疆天业股票自获得流通权之日起12 个月

    内不上市交易或转让，其后24 个月内，持有的新

    疆天业股票不上市交易

    天业集团所持新疆天业股票在承诺期内未上市交易；

    承诺期满后，天业集团持有的有限售条件的流通股于

    2009 年5 月12 日上市流通。新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    (九) 聘任、解聘会计师事务所情况

    报告期内，公司未改聘会计师事务所。

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十二) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    2008 年度业绩预减公告

    《上海证券报》C15、

    《证券时报》D12

    2009 年1 月15 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    2009 年第一次临时董事会会议决

    议及召开2009 年第一次临时股东

    大会通知的公告

    《上海证券报》B4、

    《证券时报》C91

    2009 年2 月11 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    对外担保实施公告

    《上海证券报》B4、

    《证券时报》C91

    2009 年2 月11 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    2009 年第一次临时股东大会决议

    公告

    《上海证券报》64、

    《证券时报》B8

    2009 年2 月28 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    对外担保实施公告

    《上海证券报》C4、

    《证券时报》D8

    2009 年3 月13 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    2008 年年度报告摘要

    《上海证券报》C5、

    《证券时报》D3

    2009 年3 月27 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    四届九次董事会会议决议公告

    《上海证券报》C5、

    《证券时报》D3

    2009 年3 月27 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    四届八次监事会会议决议公告

    《上海证券报》C5、

    《证券时报》D3

    2009 年3 月27 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    日常关联交易公告

    《上海证券报》C5、

    《证券时报》D3

    2009 年3 月27 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    转让准噶尔番茄制品厂固定资产的

    关联交易公告

    《上海证券报》C5、

    《证券时报》D3

    2009 年3 月27 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    2009 年第二次临时董事会会议决

    议及召开2008 年年度股东大会通

    知的公告

    《上海证券报》C4、

    《证券时报》A8

    2009 年4 月8 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    对外担保实施公告

    《上海证券报》C4、

    《证券时报》A8

    2009 年4 月8 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    2009 年第一季度报告

    《上海证券报》C18、

    《证券时报》

    2009 年4 月28 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    2008 年年度股东大会决议公告

    《上海证券报》A25、

    《证券时报》A12

    2009 年5 月4 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    限售股份上市流通提示性公告

    《上海证券报》C19、

    《证券时报》B9

    2009 年5 月7 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    关于金融衍生产品交易的公告

    《上海证券报》C26、

    《证券时报》D5

    2009 年5 月27 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    拟进行境内期货套期保值业务事项

    的公告

    《上海证券报》C7、

    《证券时报》B12

    2009 年6 月17 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”

    四届十一次董事会决议公告

    《上海证券报》C7、

    《证券时报》B12

    2009 年6 月17 日

    在http://www.sse.com.cn 网站上市公司

    “公告全文检索”中输入“600075”新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 284,505,234.00 553,057,760.39

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 2 650,000.00

    应收票据 3 301,012,738.77 117,675,870.88

    应收账款 4 445,447,453.24 464,334,261.94

    预付款项 6 265,709,169.98 202,708,098.83

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 5 60,797,606.38 80,443,623.19

    买入返售金融资产

    存货 7 995,748,636.42 1,001,003,505.24

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,353,220,838.79 2,419,873,120.47

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资 8 5,000,000.00 5,000,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 9、10 92,612,931.95 92,612,931.95

    投资性房地产 11 11,915,600.64 12,206,868.72

    固定资产 12 2,313,585,867.57 2,403,334,969.67

    在建工程 13 183,225,527.12 137,603,412.56

    工程物资 14 20,080,406.31 17,430,551.67

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 15 233,269,966.48 235,523,440.54

    开发支出

    商誉 16 12,145,407.82 12,145,407.82

    长期待摊费用 17 13,701,922.66 15,052,408.22

    递延所得税资产 18 4,299,536.00 4,545,507.63

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,889,837,166.55 2,935,455,498.78

    资产总计 5,243,058,005.34 5,355,328,619.25

    流动负债：

    短期借款 20 1,381,000,000.00 1,692,000,000.00

    向中央银行借款新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 21 100,856,070.51 30,000,000.00

    应付账款 22 571,917,579.70 302,155,055.11

    预收款项 23 131,006,302.27 181,525,291.47

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 24 11,235,690.25 18,884,443.30

    应交税费 25 10,679,749.04 20,123,636.55

    应付利息

    应付股利 26 4,132,858.81 1,706,892.78

    其他应付款 27 78,990,278.39 96,281,704.58

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 28 125,000,000.00 170,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 2,414,818,528.97 2,512,677,023.79

    非流动负债：

    长期借款 29 754,000,000.00 744,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 30 4,579,800.00 4,579,800.00

    专项应付款 31 7,091,579.54 6,528,049.56

    预计负债

    递延所得税负债 32 450,877.87 450,877.87

    其他非流动负债

    非流动负债合计 766,122,257.41 755,558,727.43

    负债合计 3,180,940,786.38 3,268,235,751.22

    股东权益：

    股本 33 438,592,000.00 438,592,000.00

    资本公积 34 255,264,149.64 255,264,149.64

    减：库存股

    盈余公积 35 189,886,160.47 189,886,160.47

    一般风险准备

    未分配利润 36 695,114,500.79 717,635,124.24

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,578,856,810.90 1,601,377,434.35

    少数股东权益 483,260,408.06 485,715,433.68

    股东权益合计 2,062,117,218.96 2,087,092,868.03

    负债和股东权益合计 5,243,058,005.34 5,355,328,619.25

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 153,738,500.46 315,641,575.37

    交易性金融资产

    应收票据 288,723,168.26 106,886,330.88

    应收账款 1 390,583,557.89 254,333,503.25

    预付款项 102,100,728.91 101,960,134.20

    应收利息

    应收股利 7,828,253.73 5,173,750.00

    其他应收款 2 1,400,612,337.34 2,131,048,148.79

    存货 198,096,209.63 258,222,943.60

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,541,682,756.22 3,173,266,386.09

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资 5,000,000.00 5,000,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 3 671,417,877.00 670,976,107.55

    投资性房地产

    固定资产 785,430,547.26 806,042,386.24

    在建工程 61,872,547.06 58,386,001.42

    工程物资 2,765,763.79 3,507,018.11

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 209,641,528.81 211,809,010.09

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,736,128,263.92 1,755,720,523.41

    资产总计 4,277,811,020.14 4,928,986,909.50

    流动负债：

    短期借款 1,203,000,000.00 1,424,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 100,000,000.00

    应付账款 466,159,271.93 540,502,010.01

    预收款项 142,238,157.94 126,885,400.33

    应付职工薪酬 4,053,501.52 6,910,087.31

    应交税费 10,010,197.77 26,479,543.63

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 66,629,221.94 470,839,327.44

    一年内到期的非流动负债 125,000,000.00 170,000,000.00新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    其他流动负债

    流动负债合计 2,117,090,351.10 2,765,616,368.72

    非流动负债：

    长期借款 754,000,000.00 744,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 4,579,800.00 4,579,800.00

    专项应付款 942,566.94 1,169,324.84

    预计负债

    递延所得税负债 450,801.05 450,801.05

    其他非流动负债

    非流动负债合计 759,973,167.99 750,199,925.89

    负债合计 2,877,063,519.09 3,515,816,294.61

    股东权益：

    股本 438,592,000.00 438,592,000.00

    资本公积 256,643,475.44 256,643,475.44

    减：库存股

    盈余公积 197,306,053.57 197,306,053.57

    未分配利润 508,205,972.04 520,629,085.88

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,400,747,501.05 1,413,170,614.89

    负债和股东权益合计 4,277,811,020.14 4,928,986,909.50

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,406,470,789.60 2,020,947,875.23

    其中：营业收入 37 1,406,470,789.60 2,020,947,875.23

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,424,994,555.43 1,827,304,357.70

    其中：营业成本 1,177,737,244.57 1,538,542,024.14

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 38 10,683,489.68 19,256,691.32

    销售费用 102,920,448.29 141,817,845.92

    管理费用 50,139,180.57 51,480,247.56

    财务费用 84,069,954.84 76,625,357.16

    资产减值损失 40 -555,762.52 -417,808.40

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 39 1,510,601.15 1,315,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,000,000.00 1,315,000.00

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,013,164.68 194,958,517.53

    加：营业外收入 41 1,382,134.52 318,717.67

    减：营业外支出 42 168,471.59 3,340,646.51

    其中：非流动资产处置净损失 -106,402.59 2,057,606.52

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,799,501.75 191,936,588.69

    减：所得税费用 43 4,242,589.49 26,292,664.83

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,042,091.24 165,643,923.86

    归属于母公司所有者的净利润 -22,520,623.45 143,099,114.31

    少数股东损益 2,478,532.21 22,544,809.55

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 45 -0.05 0.33

    （二）稀释每股收益 45 -0.05 0.33

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、营业收入 4 1,363,862,949.85 1,802,809,212.60

    减：营业成本 1,253,771,854.87 1,616,564,446.37

    营业税金及附加 3,624,433.13 4,564,354.35

    销售费用 84,963,264.35 109,046,769.61

    管理费用 24,512,338.79 28,229,269.28

    财务费用 23,594,789.62 16,019,732.50

    资产减值损失 8,222.29 -516,884.04

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 5 14,338,854.88 172,789,042.48

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,273,098.32 201,690,567.01

    加：营业外收入 -26,592.30 165,457.30

    减：营业外支出 123,423.22 2,198,768.09

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,423,113.84 199,657,256.22

    减：所得税费用 10,709,275.62

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,423,113.84 188,947,980.60

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,872,171,810.04 2,390,860,404.40

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 12,881,696.32 16,146,640.58

    收到其他与经营活动有关的现金 46 94,389,091.19 82,975,242.32

    经营活动现金流入小计 1,979,442,597.55 2,489,982,287.30

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,447,521,924.76 1,947,393,868.83

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 73,151,017.72 85,505,286.76

    支付的各项税费 108,500,386.94 170,874,895.15

    支付其他与经营活动有关的现金 46 148,062,624.09 160,966,391.42

    经营活动现金流出小计 1,777,235,953.51 2,364,740,442.16

    经营活动产生的现金流量净额 202,206,644.04 125,241,845.14

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 1,510,601.15

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    16,000.00 2,403,422.63

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 1,526,601.15 2,403,422.63

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    33,488,114.75 74,499,345.14

    投资支付的现金 9,600,000.00 18,900,900.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 43,088,114.75 93,400,245.14

    投资活动产生的现金流量净额 -41,561,513.60 -90,996,822.51新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款收到的现金 1,446,000,000.00 1,112,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,446,000,000.00 1,112,000,000.00

    偿还债务支付的现金 1,792,000,000.00 1,422,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    83,197,656.83 141,804,944.02

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,875,197,656.83 1,563,804,944.02

    筹资活动产生的现金流量净额 -429,197,656.83 -451,804,944.02

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -268,552,526.39 -417,559,921.39

    加：期初现金及现金等价物余额 553,057,760.39 925,255,903.68

    六、期末现金及现金等价物余额 284,505,234.00 507,695,982.29

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,360,328,245.76 1,629,062,706.18

    收到的税费返还 2,678,260.17 7,564,964.56

    收到其他与经营活动有关的现金 53,087,498.98 43,251,042.55

    经营活动现金流入小计 1,416,094,004.91 1,679,878,713.29

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,073,855,558.45 1,583,432,895.58

    支付给职工以及为职工支付的现金 36,894,668.57 41,021,262.58

    支付的各项税费 55,680,559.35 57,137,786.52

    支付其他与经营活动有关的现金 86,489,005.14 96,157,076.85

    经营活动现金流出小计 1,252,919,791.51 1,777,749,021.53

    经营活动产生的现金流量净额 163,174,213.40 -97,870,308.24

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 11,173,750.00 7,277,939.82

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    2,403,422.63

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 11,173,750.00 9,681,362.45

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    4,959,279.66 1,407,002.66

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 4,959,279.66 1,407,002.66

    投资活动产生的现金流量净额 6,214,470.34 8,274,359.79

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 1,311,000,000.00 1,010,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,311,000,000.00 1,010,000,000.00

    偿还债务支付的现金 1,567,000,000.00 1,266,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    75,291,758.65 136,409,018.76

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,642,291,758.65 1,402,409,018.76

    筹资活动产生的现金流量净额 -331,291,758.65 -392,409,018.76

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -161,903,074.91 -482,004,967.21

    加：期初现金及现金等价物余额 315,641,575.37 733,707,697.63

    六、期末现金及现金等价物余额 153,738,500.46 251,702,730.42

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵22

    合并所有者权益变动表

    编制单位:新疆天业股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 438,592,000.00 255,264,149.64 189,886,160.47 717,635,124.24 485,715,433.68 2,087,092,868.03

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 438,592,000.00 255,264,149.64 189,886,160.47 717,635,124.24 485,715,433.68 2,087,092,868.03

    三、本期增减变动金额 -22,520,623.45 -2,455,025.62 -24,975,649.07

    （一）净利润 -22,520,623.45 2,478,532.21 -20,042,091.24

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -22,520,623.45 2,478,532.21 -20,042,091.24

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -4,933,557.83 -4,933,557.83

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -4,933,557.83 -4,933,557.83

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 438,592,000.00 255,264,149.64 189,886,160.47 695,114,500.79 483,260,408.06 2,062,117,218.96

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵23

    合并所有者权益变动表(续)

    编制单位:新疆天业股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 438,592,000.00 256,848,506.75 181,165,742.22 712,512,872.29 509,302,601.17 2,098,421,722.43

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 438,592,000.00 256,848,506.75 181,165,742.22 712,512,872.29 509,302,601.17 2,098,421,722.43

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 99,239,914.31 8,586,763.24 107,826,677.55

    （一）净利润 143,099,114.31 22,544,809.55 165,643,923.86

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 143,099,114.31 22,544,809.55 165,643,923.86

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -43,859,200.00 -13,958,046.31 -57,817,246.31

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -43,859,200.00 -13,958,046.31 -57,817,246.31

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 438,592,000.00 256,848,506.75 181,165,742.22 811,752,786.60 517,889,364.41 2,206,248,399.98

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵24

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 438,592,000.00 256,643,475.44 197,306,053.57 520,629,085.88 1,413,170,614.89

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 438,592,000.00 256,643,475.44 197,306,053.57 520,629,085.88 1,413,170,614.89

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    -12,423,113.84 -12,423,113.84

    （一）净利润 -12,423,113.84 -12,423,113.84

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -12,423,113.84 -12,423,113.84

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的

    分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 438,592,000.00 256,643,475.44 197,306,053.57 508,205,972.04 1,400,747,501.05

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    母公司所有者权益变动表（续）

    2009 年1—6 月

    编制单位:新疆天业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 438,592,000.00 256,643,475.44 188,585,635.32 486,004,521.50 1,369,825,632.26

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 438,592,000.00 256,643,475.44 188,585,635.32 486,004,521.50 1,369,825,632.26

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    145,088,780.60 145,088,780.60

    （一）净利润 188,947,980.60 188,947,980.60

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 188,947,980.60 188,947,980.60

    （三）所有者投入和减少资

    本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -43,859,200.00 -43,859,200.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的

    分配

    -43,859,200.00 -43,859,200.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 438,592,000.00 256,643,475.44 188,585,635.32 631,093,302.10 1,514,914,412.86

    公司法定代表人：侯国俊 主管会计工作负责人：余天池 会计机构负责人：夏中兵26

    (二) 公司基本情况

    新疆天业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经新疆生产建设兵团经济体制改革委员会于

    1996 年12 月30 日以兵体改发[1996]20 号文批准，由新疆石河子天业塑化总厂（以下简称“塑化总

    厂”）独家发起设立的股份有限公司，塑化总厂向本公司投入资本总额53,136,843.86 元，其中包括

    股本36,000,000.00 元，资本公积17,136,843.86 元。

    根据1997 年4 月24 日新疆生产建设兵团新兵函[1997]14 号文与1997 年5 月19 日中国证券监督

    管理委员会证监发字[1997]255 号文批准，本公司于1997 年度向社会公开发行人民币普通股

    27,000,000 股，每股面值1 元，截至1997 年5 月30 日止，本公司实收股本63,000,000.00 元。1997

    年6 月9 日，本公司正式成立，领取了注册号为22860144-3 的企业法人营业执照，并于1997 年6 月

    17 日在上海证券交易所上市交易。2006 年8 月4 日，本公司企业法人营业执照变更注册号为

    6500001000062，住所：新疆石河子经济技术开发区北三东路36 号，法定代表人:郭庆人，注册资本

    438,592,000.00 元。2007 年7 月6 日，本公司企业法人营业执照变更注册号为650000040000013，住

    所：新疆石河子经济技术开发区北三东路36 号，法定代表人:侯国俊，注册资本438,592,000.00 元。

    根据1997 年9 月28 日本公司第一次临时股东大会决议，本公司于1997 年10 月15 日向全体股东

    以资本公积按每10 股转增8 股，共增加股本50,400,000.00 元。截至1997 年10 月15 日止，本公司

    股本增至113,400,000.00 元。

    根据1998 年9 月30 日第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]142

    号文批准，本公司于1998 年12 月28 日以1997 年10 月20 日总股本113,400,000 股为基数，以10:6

    的比例配售人民币普通股68,040,000 股，每股配售价格9.50 元。截至1999 年1 月19 日止，塑化总

    厂及其他股东均足额认购其应认购份额，至此，本公司股本增至181,440,000.00 元。

    根据1998 年度股东大会决议，本公司于1999 年5 月14 日以1999 年1 月19 日总股本181,440,000

    股为基数，向全体股东每10 股送1.25 股红股，并以资本公积金每10 股转增1.25 股，共增加股本

    45,360,000.00 元。截至1999 年5 月14 日止，本公司股本为226,800,000.00 元。

    根据财政部（2002）206 号文《财政部关于新疆天业股份有限公司国有股划转有关问题的批复》

    和新疆生产建设兵团新兵函（2002）3 号文的批准，将本公司之母公司—塑化总厂持有的本公司国有

    法人股股权划转由新疆天业集团有限公司（以下简称“天业集团”）持有，并将塑化总厂撤销。至此，

    天业集团成为本公司之母公司。

    根据2006 年4 月17 日，本公司2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会决议和修

    改后章程的规定，本公司申请减少股本25,000,000 股，减资后,本公司按每10 股向流通股股东定向转

    增1.8 股的比例,由资本公积转增注册资本人民币17,496,000.00 元，变更后的股本为219,296,000

    股。截至2006 年4 月17 日止，本公司注册资本变更为219,296,000.00 元。

    根据本公司2006 年6 月28 日2005 年年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注

    册资本人民币219,296,000.00 元，其中：按每10 股送红股2 股的比例，由未分配利润转增注册资本

    43,859,200.00 元，按每10 股转增8 股的比例，由资本公积金转增注册资本175,436,800.00 元，变

    更后的注册资本为人民币438,592,000.00 元。截至2006 年7 月11 日止，本公司已将未分配利润

    43,859,200.00 元和资本公积175,436,800.00 元转增股本，变更后的累计注册资本实收金额为人民币

    438,592,000.00 元。

    本公司经营范围为：塑料制品、化工产品（含腐蚀品具体范围以许可证为准）的生产和销售，汽

    车运输。机电设备（小轿车及国家专项审批规定的产品除外）、建筑材料、五金交电、钢材、棉麻产

    品、轻纺产品、汽车配件、畜产品、干鲜果品的销售。农业种植、畜牧养殖、农业水土开发。番茄酱、

    柠檬酸、电石及副产品的生产和销售(上述经营项目仅限所属分支机构经营)。废旧塑料回收、再加工、

    销售。货物及技术的进出口经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。农副产品的

    加工（国家有专项审批的产品除外）、保温材料的生产、销售、安装。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司采用权责发生制为记账基础，采用历史成本法进行会计计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    本公司的现金是指：本公司所持有的现金和可以随时用于支付的银行存款；现金等价物是指：本

    公司持有的期限短（指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很

    小的投资。

    7、外币业务核算方法

    ① 外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产

    负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确

    认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币

    非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    ② 外币财务报表的折算方法

    a.资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

    分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    b.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算

    差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    c.对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以

    重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

    在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进

    行折算。

    d.外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    （1）金融资产和金融负债的分类

    金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有

    至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价

    值计量且变动计入当期的其他金融负债。

    （2）金融工具确认依据和计量方法

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按

    照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含

    已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。

    本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

    整公允价值变动损益。

    ② 持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至

    到期的非衍生金融资产。

    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关

    交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在

    取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利

    率计算利息收入，计入投资收益。

    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类

    为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

    ③可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产

    以外的金融资产：a 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，b 持有至到期投资，c 贷款和

    应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款

    中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公

    积。

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，

    同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    ④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值

    损失，计入当期损益。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，个别计提。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 0.5% 0.5%

    1－2 年 0.5% 0.5%

    2－3 年 0.5% 0.5%

    3－4 年 50% 50%

    4－5 年 50% 50%

    5 年以上 100% 100%

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、受托代销商品、开发产品、发

    出商品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    本公司各类存货购入以实际成本计价,发出存货按加权平均法或个别计价法计价；低值易耗品采用

    五五摊销法摊销。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值

    确定。

    a.用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计

    量；

    b.如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；

    c.为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算,持有存货的

    数量多于销售合同订购数量的，超出部分存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算；新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    d.用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

    期末，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存

    货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格

    低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额按单个项目计提存货

    跌价准备，计入当期损益。

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    a. 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值

    的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

    b. 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制

    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关

    费用计入合并成本。

    c. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    d. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    e. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协

    议约定价值不公允的除外。

    f. 以非货币性资产交换换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的公允

    价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出资产的公允价值加上

    应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价时按换出资产的公允价值加上应

    支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。当有证据表明，以非货币性资产交换换入的长期股权投

    资不具有商业实质且公允价值不能够可靠地计量时，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入长期股权投资的初始投资成本。

    g. 以债务重组方式将应收债权转作资本的，按享有被投资单位股份的公允价值作为长期股权投资

    初始投资成本。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    (1)长期股权投资核算

    a.公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影

    响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行核算。其

    中：公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股

    权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认投资收益仅限

    于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回；

    b.公司对被投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股

    权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期

    股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权

    投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投

    资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；

    c.长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不

    调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本；

    d.在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允

    价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；

    e.长期股权投资处置时，按其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算

    的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项

    投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益；

    (2)期末,对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化

    等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准

    备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

    较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务

    和经营政策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制

    的，被投资单位为其合营企业。在确定是否构成共同控制时一般可以考虑以下情况作为确定基础：（1）

    任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；（2）涉及合营企业基本经营活动的决策需

    要各合营方一致同意；（3）各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的

    日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

    共同控制这些政策的制定。投资企业直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决

    权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。投资企业拥有被投资单位有表决权股份的比例低于

    20%的，一般认为对被投资单位不具有重大影响，但符合下列情况之一的，应认为对被投资单位具有重

    大影响：

    （1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，投资

    企业可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。

    （2）参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。这种情况下，因可以参与被投

    资单位的政策制定过程，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议或意见，可以对被投资单位施

    加重大影响。

    （3）与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一

    定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

    （4）向被投资单位派出管理人员。这种情况下，通过投资企业对被投资单位派出管理人员，管理人

    员有权力并负责被投资单位的财务和经营活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。

    （5）向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资企业的技术或技术资

    料，表明投资企业对被投资单位具有重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    ① 本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售的房地产，确认为

    投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

    ② 投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能

    流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。

    ③ 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用年限平均法计提折旧,按估计经济使

    用年限和估计残值率（原值5%）确定其折旧率,明细列示如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率%

    房屋建筑物 40-50 1.9—2.375

    ④ 期末，逐项对投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，

    计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    机器设备 14 5 6.786

    电子设备 6 5 9.5-15.833

    运输设备 6 5 15.833

    一般房屋建筑物 40-50 5 1.9-2.375

    专用房屋建筑物 15 5 6.333新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    14、在建工程核算方法

    ① 在建工程包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修

    理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项

    目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分

    批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，

    再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款

    利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    ② 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，

    计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    15、无形资产的核算方法

    ① 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支

    付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买

    价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    ② 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法

    进行摊销。

    对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：

    a．来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权

    利的期限；

    b．合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成

    本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以

    确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。

    ③ 按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿

    命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    ④ 企业内部研究开发项目的支出，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出

    在满足下列条件下时确认为无形资产，其余的计入当期损益。

    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

    形资产；

    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    ⑤ 期末，逐项对无形资产进行检查，如存在下列迹象，则表明无形资产可能发生了减值，应当对

    其可收回金额进行估计，对无形资产的可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值账准备，计入当

    期损益。

    a.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响;

    b.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产；

    c.其他足以证明某项无形资产的账面价值超过可收回金额的情形。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用按实际成本计价，根据具体内容按预计受益期限以直线法进行摊销。如果长期待摊

    的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期损益。

    17、借款费用资本化的核算方法

    ① 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    ② 借款费用应同时满足下列条件的，才予以资本化，计入相关资产成本，除此之外，借款费用应

    在发生时计入当期损益。

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    ③ 资本化金额的确定：在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关

    借款实际发生的利息金额。

    a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

    确定为应予以资本化的费用。

    b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部

    分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。

    ④ 资本化率的确定：

    资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    ⑤ 暂停资本化：

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月的，

    则暂停借款费用的资本化。中断期间发生的借款费用确认为费用计入当期损益，直至资产的购建或生

    产活动重新开始。

    ⑥ 停止资本化：

    当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化，之后

    所发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。

    18、收入确认原则

    ① 销售商品：

    本公司销售商品收入在同时满足下列条件的，才能予以确认：

    a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    c.收入的金额能够可靠地计量；

    d.相关的经济利益很可能流入企业；

    e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或

    协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的

    合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，

    在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

    ② 提供劳务：

    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，在同时满足下列条件下，采用完工百

    分比法确认提供劳务收入。

    a.收入的金额能够可靠地计量；

    b.相关的经济利益很可能流入企业；

    c.交易的完工进度能够可靠地确定；

    d.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    本公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：

    a.已完工作的测量；

    b.已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；

    c.已经发生的成本占估计总成本的比例。

    ③ 让渡资产使用权：

    本公司让渡资产使用权收入在同时满足下列条件的，才能予以确认：

    a.相关的经济利益很可能流入企业；

    b.收入的金额能够可靠地计量。

    本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

    c.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    d.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    ④ 房地产销售：

    a.企业已将房地产的主要风险和报酬转移给购货方，并根据合同规定，不再实施重大施工行动，对

    该房地产不再继续保留管理权和实际控制权；

    b.收入的金额能够可靠地计量；

    c.相关的经济利益很可能流入企业；

    d.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 农膜、滴灌系列产品及其他产品应税销售收入 免征增值税、13%、17%、6%

    营业税 建筑安装、运输服务收入 5%、3%

    城建税 应纳流转税额 1%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、10%

    土地增值税 土地增值额 30%、40%、50%、60%

    2、税收优惠及批文

    （1）流转税优惠

    根据中华人民共和国财政部及国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于若干企业生产资

    料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号文），本公司农膜销售收入免征增值税。

    根据财政部国家税务总局《关于免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》(财税[2007]83 号)规定，

    自2007 年7 月1 日起，本公司生产销售和批发、零售滴灌带和滴灌管产品免征增值税。另外，根据新

    疆维吾尔自治区石河子国家税务局2006 年9 月9 日出具的《石河子国家税务局关于新疆天业节水灌溉

    股份公司生产销售滴灌节水产品征收增值税问题的通知》，本公司之子公司天业节水公司生产的滴灌

    节水产品，利用过滤器、干管、支管、滴灌农膜及喷头等器材，精加工组装的滴灌产品，自2006 年1

    月1 日起，按农机依13%的税率征收增值税。

    （2）所得税优惠

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2002]204 号文《石河子国家税务局关于新疆

    石河子开发区中发化工有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》规定，中发公司生产经营

    所得从2001 年起减按15%税率征收企业所得税，减税期限自2001 年度开始10 年以内。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2003]96 号文《石河子国家税务局关于石河子市泰

    康房地产开发有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》的规定，泰康房地产公司从2001 年1

    月1 日起至2010 年12 月31 日减按15%税率征收企业所得税。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2003]88 号文《石河子国家税务局关于对石河

    子市天业番茄制品有限公司减征企业所得税的批复》，天业番茄公司从2002 年1 月起至2010 年12

    月止减按15%税率征收企业所得税。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2004]54 号文的批复，新疆石河子天达番茄制

    品有限责任公司在2004 年至2010 年期间减按15%税率征收企业所得税。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2004]118 号文批复，新疆石河子天业节水灌

    溉股份有限公司自2004 年1 月起至2010 年12 月止减按15%税率征收企业所得税。另根据石河子经济

    技术开发区国家税务局文件（开国税[2006]72 号文）通知：新疆石河子天业节水灌溉股份有限公司从

    2007 年度开始为获利年度，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八条和《关

    于外商投资企业和外国企业所得税法若干执行问题的通知》（国税发[2000]152 号）文件规定，经石

    河子经济技术开发区国家税务局减免税委员会研究，同意对公司自2007 年至2008 年免征所得税，2009

    年至2011 年减半征收企业所得税。新《企业所得税法》实施后，根据国务院发布的“[2007]国发39

    号”文件，自2008 年1 月1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税

    优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期

    满为止的规定，公司上述免税和减税优惠将继续维持不变。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2005]167 号文《石河子国家税务局关于新疆

    天业股份有限公司准葛尔番茄制品厂享受西部大开发税收优惠政策的批复》，准葛尔番茄制品厂在新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    2005 年1 月至2010 年12 月期间减按15%税率征收企业所得税。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2006]77 号文通知，新疆天业股份有限公司从

    2005 年1 月起至2010 年12 月减按15%税率征收企业所得税。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2006]98 号文通知，新疆石河子中发化工有限

    责任公司年产7 万吨聚氯乙烯树脂技术改造项目应抵免企业所得税总额为3,601,233.72 元。中发化工

    公司在技改项目设备购置安装完成以后，5 年内用新增的企业所得税进行抵免。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2006]99 号文通知，新疆天业节水灌溉股份有

    限公司年产1 万吨农用节水滴灌技术改造国产设备投资应抵免企业所得税总额为16,668,424.94 元，

    天业节水公司在企业技术改造项目设备购置安装完成后，5 年内用新增的企业所得税进行抵免。

    根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局石国税办[2006]118 号文通知，石河子天业番茄制品有

    限公司自2005 年1 月1 日起至2011 年12 月31 日止减按15%税率征收企业所得税。

    根据哈密地区国家税务局文件《哈密地区国家税务局关于减征哈密天业红星节水灌溉有限责任公

    司减征企业所得税的批复》(哈国税办[2007]527 号)的批准，哈密天业红星节水灌溉有限责任公司

    (“哈密红星公司”)自2008 至2010 年减按15%的税率缴纳企业所得税。

    新《企业所得税法》实施后，根据国务院发布的“[2007]国发39 号”文件，自2008 年1 月1 日

    起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继

    续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止的规定，本公司上述免

    税和减税优惠将继续维持不变。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册地 业务性质注册资本 经营范围

    石河子中发化工

    有限责任公司

    全资子公

    司

    石河子 化工 36,500,000.00

    聚氯乙烯烃树脂生产销售,塑料薄膜、塑料板、管、

    棒材制造,塑料丝纺织袋、绳、打包带制造销售、工

    产品生产销售、离子膜烧碱。

    天津博大国际货

    运代理有限公司

    控股子公

    司

    天津市 货运代理5,000,000.00

    海上、航空、陆地国际货物运输代理；联运服务；仓

    储服务；快递服务。

    北京天业绿洲科

    技发展有限公司

    控股子公

    司

    北京市 塑料加工30,000,000.00

    法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审

    批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主

    选择经营项目，开展经营活动。

    阿拉山口天业有

    限责任公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    阿拉山

    口

    外贸 5,000,000.00

    塑料原料、化工产品（化学危险品除外），塑料制品、

    边境小额贸易等。

    甘肃省张掖市天

    业节水器材有限

    公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    张掖市 塑料加工11,050,000.00

    节水塑料制品的生产、销售，节水灌溉技术开发、推

    广，新型节水器材的生产，轻工、化工材料（国家限

    制经营的除外）的销售。

    石河子开发区天

    业化工有限责任

    公司

    全资子公

    司

    石河子 化工

    120,000,000.0

    0

    聚烯烃树脂、离子膜烧碱、活性氯光谱消毒液化工产

    品的生产和销售。

    石河子市泰安建

    筑工程有限公司

    控股子公

    司

    石河子 土建安装60,900,000.00 工用与民用建筑二级,管道防腐保温

    石河子泰康房地

    产开发有限公司

    控股子公

    司

    石河子

    房地产开

    发

    20,000,000.00 城市房地产开发与经营业务。

    石河子天业番茄

    制品有限公司

    全资子公

    司

    石河子 食品加工20,000,000.00 蕃茄制品、饮料制品。

    新疆石河子天达

    番茄制品有限责

    任公司

    控股子公

    司

    石河子 食品加工85,370,000.00

    番茄种植、加工、销售、新型节水灌溉技术推广和服

    务。

    新疆天业对外贸

    易有限责任公司

    全资子公

    司

    石河子 外贸 20,000,000.00

    塑料、化工产品（危险、剧毒品除外）化工原料、金

    属材料机电设备、食品等。

    江苏天业新型建

    材有限公司

    控股子公

    司

    张家港 塑料加工28,000,000.00

    塑料型材、管材、铝塑复合型材、塑钢门窗制造、加

    工、销售，门窗安装。

    石河子市长运生

    化有限责任公司

    全资子公

    司

    石河子 食品加工10,000,000.00

    柠檬酸及其制品的生产销售，植物粗蛋白饲料，玉米

    收购，经营本企业自产产品及技术的出口业务等。新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    石河子开发区绿

    园农产品科技开

    发有限责任公司

    全资子公

    司

    石河子 食品加工60,000,000.00

    番茄酱、柠檬酸的生产和销售；饲料销售、粮食收购；

    进出口贸易等。

    新疆天业节水灌

    溉股份有限公司

    控股子公

    司

    石河子 塑料加工

    519,521,560.0

    0

    节水灌溉高新技术开发、推广；新型节水器材中试及

    推广；节水灌溉技术转让及服务；节水灌溉计算机应

    用软件开发利用。

    石河子开发区天

    业节水工程安装

    有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    石河子

    节水工程

    安装

    10,000,000.00 农业节水灌溉器材的安装、服务、咨询。

    新疆阿拉尔天农

    节水灌溉有限责

    任公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    阿拉尔 塑料加工10,000,000.00

    滴灌节水器材、PVC 管材、PPR 管材、防渗膜、塑料

    制品、化工原料助剂的生产、销售及技术服务。

    哈密天业红星节

    水灌溉有限责任

    公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    哈密市 塑料加工10,000,000.00

    滴灌节水器材、塑料制品、农膜、包装箱的生产与销

    售及技术服务；机械加工、废旧塑料回收、再加工及

    销售；节水施工工程（以上各项中国家限制或需专项

    审批的除外）。

    哈密惠民回收有

    限责任公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    哈密市 塑料回收500,000.00

    一般经营项目（国家法律、法规规定需要专项审批的

    项目除外）；废旧塑料回收。

    新疆石河子天业

    物资回收有限责

    任公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    石河子 塑料回收2,500,000.00 废旧塑料、玻璃的回收、简单加工及销售。

    新疆奎屯天屯节

    水有限责任公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    奎屯市 塑料加工12,000,000.00

    滴灌节水器材及配套产品、PVC 管材、PE 管材的生产、

    销售及技术服务。废旧节水器材的回收及再加工；节

    水灌溉项目施工（以上经营项目需国家专项审批的凭

    有效资格证经营）。

    广东肇庆天业塑

    料制品有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    肇庆市 塑料回收3,000,000.00 生产经营塑料、金属制品，加工废旧金属、塑料。

    新疆天瑞节水器

    材有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    北屯市 塑料加工20,000,000.00

    滴灌配套节水器材、PE 管件农膜的生产、销售、技

    术服务及设备安装。

    北京天业润华节

    水灌溉技术有限

    公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    北京市

    节水器材

    销售

    3,000,000.00

    技术开发、技术转让、技术服务、技术推广；设备安

    装、设备维修；销售机械

    阿克苏天业节水

    有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    阿克苏 塑料加工40,000,000.00

    节水灌溉高新技术开发、推广；新型节水器材中试及

    推广；节水灌溉技术转让及服务；节水灌溉计算机应

    用软件开发利用；给水PVC 管材、PE 管材及各种配

    件；压力补偿滴灌膜、迷宫滴灌膜、内镶式滴灌膜、

    农膜及滴灌器生产和销售；农业节水灌溉工程施工

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    实质上构成对子公司的净

    投资的余额

    （资不抵债子公司适用）

    持股比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    石河子中发化工有限责任公司 41,575,000.00 100.00 100.00 是

    天津博大国际货运代理有限公司 3,000,000.00 60.00 60.00 是

    北京天业绿洲科技发展有限公司 30,275,000.00 98.00 98.00 是

    阿拉山口天业有限责任公司 4,980,000.00 99.60 99.60 是

    甘肃省张掖市天业节水器材有限公司 9,555,000.00 99.50 99.50 是

    石河子开发区天业化工有限责任公司 120,000,000.00 100.00 100.00 是

    石河子市泰安建筑工程有限公司 64,640,400.00 90.91 90.91 是

    石河子泰康房地产开发有限公司 23,166,400.00 100.00 100.00 是

    石河子天业番茄制品有限公司 20,000,000.00 100.00 100.00 是

    新疆石河子天达番茄制品有限责任公司 53,752,185.41 62.96 62.96 是新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    新疆天业对外贸易有限责任公司 19,950,000.00 100.00 100.00 是

    江苏天业新型建材有限公司 14,600,000.00 52.14 52.14 是

    石河子市长运生化有限责任公司 4,668,897.97 100.00 100.00 是

    石河子开发区绿园农产品科技开发有限责任公司 60,000,000.00 100.00 100.00 是

    新疆天业节水灌溉股份有限公司 149,664,068.64 38.91 38.91 是

    石河子开发区天业节水工程安装有限公司 9,950,000.00 99.50 99.50 是

    新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 5,200,000.00 51.00 51.00 是

    哈密天业红星节水灌溉有限责任公司 6,000,000.00 60.00 60.00 是

    哈密惠民回收有限责任公司 500,000.00 100.00 100.00 是

    新疆石河子天业物资回收有限责任公司 2,470,000.00 98.00 98.00 是

    新疆奎屯天屯节水有限责任公司 9,600,000.00 80.00 80.00 是

    广东肇庆天业塑料制品有限公司 2,400,000.00 80.00 80.00 是

    新疆天瑞节水器材有限公司 14,000,000.00 70.00 70.00 是

    北京天业润华节水灌溉技术有限公司 1,530,000.00 51.00 51.00 是

    阿克苏天业节水有限公司 40,000,000.00 100.00 100.00 是

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    商誉（非同一控制下被合并方）

    子公司全称 子公司类型

    金额 确定方法

    石河子中发化工有限责任公司 全资子公司

    天津博大国际货运代理有限公司 控股子公司

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    4、母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明：

    新疆天业节水灌溉股份有限公司，本公司为新疆天业节水灌溉股份有限公司第一大股东，对其具

    有实际控制权，故将其纳入合并范围。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 77,785.61 282,598.53

    人民币 77,785.61 282,598.53

    银行存款： 204,421,556.25 524,788,710.56

    人民币 204,421,556.25 524,788,710.56

    其他货币资金： 80,005,892.14 27,986,451.30

    人民币 80,005,892.14 27,986,451.30

    合计 284,505,234.00 553,057,760.39

    2、交易性金融资产新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    4.衍生金融资产

    5.其他 650,000.00

    合计 650,000.00

    交易性金融资产--其他：为本公司之子公司甘肃天业节水器材有限公司投资法人理财产品

    650,000.00 元。

    3、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 301,012,738.77 117,675,870.88

    合计 301,012,738.77 117,675,870.88

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 390,688,282.17 79.73 32,592,180.35 73.13 412,341,891.89 81.03 33,379,853.88 74.91

    单项金额不重大 19,666,431.25 4.01 10,615,114.11 23.82 14,726,773.68 2.89 9,770,402.26 21.93

    其他不重大 79,659,437.06 16.26 1,359,402.78 3.05 81,823,938.80 16.08 1,408,086.29 3.16

    合计 490,014,150.48 / 44,566,697.24 / 508,892,604.37 / 44,558,342.43 /

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 3,588,140.38 18.24 1,229,083.67 1,965,232.66 13.34 899,342.72

    一至二年 5,338,452.76 27.15 2,797,349.25 4,155,403.75 28.22 3,004,772.45

    二至三年 3,758,255.01 19.11 2,345,151.13 2,799,663.81 19.01 2,028,356.43

    三至四年 6,312,924.43 32.10 3,610,992.77 5,315,889.29 36.10 3,476,591.60

    四至五年 247,797.03 1.26 211,675.66 258,490.22 1.76 129,245.11

    五年以上 420,861.64 2.14 420,861.63 232,093.95 1.57 232,093.95

    合计 19,666,431.25 100.00 10,615,114.11 14,726,773.68 100.00 9,770,402.26

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    天辰化工有限公司 本公司控股股东之子公司 197,383,996.58 1-2 年 40.28

    农七师供销棉麻总公司 客户 19,969,700.40 1 年以内 4.08

    米泉豪景贸易有限公司 客户 17,595,681.49 3 年以上 3.51

    玛纳斯澳洋有限公司 本公司参股公司 15,708,297.14 1 年以内 3.21

    无锡天汇国际贸易有限公司 客户 15,607,028.61 1 年以内 3.19

    合计 / 266,264,704.22 / 54.27

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 53,206,805.60 57.68 24,569,699.09 78.13 58,721,443.71 52.48 25,681,461.88 81.66

    单项金额不重大 2,259,997.81 2.45 1,235,875.05 3.93 2,014,367.50 1.80 1,471,011.22 4.68

    其他不重大 36,778,005.19 39.87 5,641,628.08 17.94 51,155,146.72 45.72 4,294,861.64 13.66

    合计 92,244,808.60 / 31,447,202.22 / 111,890,957.93 / 31,447,334.74 /

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 281,143.73 12.44 176,702.21 371,046.49 18.42 207,822.31

    一至二年 477,763.54 21.14 358,322.65 351,104.26 17.43 273,861.32

    二至三年 404,087.61 17.88 173,757.67 472,973.49 23.48 345,270.65

    三至四年 794,841.23 35.17 341,781.73 619,015.13 30.73 502,640.29

    四至五年 254,023.75 11.24 137,172.83 163,365.20 8.11 104,553.73

    五年以上 48,137.95 2.13 48,137.96 36,862.93 1.83 36,862.92

    合计 2,259,997.81 100.00 1,235,875.05 2,014,367.50 100.00 1,471,011.22

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司关

    系

    欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款总额的比例

    （％）

    米泉豪景贸易有限公司 15,742,179.20 3 年以上 17.07

    八糖动力车间 7,554,266.98 3 年以上 8.19

    石河子市房产管理局 2,900,000.00 1 年以内 3.14新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    石河子佳美包装工贸有限公司 1,300,000.00 1 年以内 1.41

    石河子公安局 970,653.84 1 年以内 1.05

    合计 / 28,467,100.02 / 30.86

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 264,620,109.20 99.59 202,708,098.83 100.00

    一至二年 1,089,060.78 0.41

    合计 265,709,169.98 100.00 202,708,098.83 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合计及比例 90,115,768.90 33.92 117,583,794.62 58.01

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因

    石河子佳美包装工贸有限公司 供应商 31,515,827.25 一年以内 预付包装物款

    石河子鑫源公路运输有限公司 供应商 31,436,568.55 一年以内 预付运费

    吐鲁番市天业矿业开发有限责任公司

    控股公司之

    子公司

    15,706,329.99 一年以内 预付原料款

    天富热电供电分公司 供应商 5,957,043.11 一年以内 预付电费

    石河子开发区天业建材科技有限公司 供应商 5,500,000.00 一年以内 预付材料款

    合计 / 90,115,768.90 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 346,339,501.32 572,185.29 345,767,316.03 366,309,729.77 572,185.29 365,737,544.48

    在产品 63,626,311.39 63,626,311.39 107,402,618.75 107,402,618.75

    库存商品 577,956,747.97 7,437,393.44 570,519,354.53 505,383,906.22 8,001,378.25 497,382,527.97

    周转材料 16,356,548.45 520,893.98 15,835,654.47 31,001,708.02 520,893.98 30,480,814.04

    合计 1,004,279,109.13 8,530,472.71 995,748,636.42 1,010,097,962.76 9,094,457.52 1,001,003,505.24

    8、持有至到期投资

    (1) 持有至到期投资情况新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    债券投资 5,000,000.00 5,000,000.00

    合计 5,000,000.00 5,000,000.00

    9、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 注册地

    业务

    性质

    本企业持股

    比例(%)

    本企业在被投资单位表

    决权比例(%)

    期末净资

    产总额

    本期营业收

    入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    石河子浙江大学联合

    科技中心

    石河子

    市

    技术

    开发

    37.50 37.50

    上海华询资产管理有

    限公司

    上海市

    资产

    管理

    30.00 30.00

    新疆新德井电子通讯

    有限公司

    乌鲁木

    齐市

    电子

    通讯

    30.88 30.88

    和静天达食品制造有

    限责任公司

    和静

    汽电

    供应

    39.87 39.87

    10、长期股权投资

    （1）按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    新疆证券有限责任公

    司

    25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 3.85 3.85

    玛纳斯澳洋科技有限

    责任公司

    15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15.00 15.00

    石河子东苑置业有限

    公司

    7,350,000.00 7,350,000.00 7,350,000.00 49.00 49.00

    136 团干旱地区高效节

    水生态农业示范项目

    8,981,216.43 5,815,219.20 5,815,219.20

    石河子开发区西部资

    源物流有限公司

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00

    （2）按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其中：本

    期减值

    准备

    减值准备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    石河子浙江

    大学联合科

    技中心

    1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 37.50 37.50

    上海华询资

    产管理有限

    公司

    9,000,000.00 5,874,453.67 5,874,453.67 30.00 30.00

    新疆新德井

    电子通讯有

    限公司

    21,000,000.00 18,897,865.58 18,897,865.58 3,000,000.00 30.88 30.88

    和静天达食

    品制造有限

    责任公司

    17,900,900.00 16,675,393.50 16,675,393.50 39.87 39.87新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    （1）本公司投资的石河子浙江大学联合科技中心因长年无正式生产与销售，估计该项投资收回的可

    能性较小，因此已全额计提了长期投资减值准备。

    （2）本公司投资的新疆德井电子通讯有限责任公司(原新疆新德井百货有限责任公司)因连续亏损，

    本公司计提了300 万元的长期投资减值准备。

    （3）上海华询投资管理有限公司目前正在进行清算。

    （4）根据2004 年12 月董事会决议，本公司将所持新疆证券有限责任公司3.85%的股权，托管给新

    疆鼎新投资发展有限公司，股权托管的目的在于本公司最终向新疆鼎新投资发展有限公司转让本公司

    所持新疆证券有限责任公司3.85%的股权，新疆鼎新投资发展有限公司同意最终受让本公司所持新疆

    证券有限责任公司3.85%股权的股权，受让的价格为2,500 万元。截至2008 年12 月31 日止，本公司

    已经收到上述股权转让款2,500 万元。

    （5）由于本公司未能对石河子东苑置业有限公司的经营实施重大影响，故按成本法核算该长期投资。

    11、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 15,143,208.17 15,143,208.17

    1.房屋、建筑物 15,143,208.17 15,143,208.17

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累计摊销合计 2,936,339.45 291,268.08 3,227,607.53

    1.房屋、建筑物 2,936,339.45 291,268.08 3,227,607.53

    2.土地使用权

    三、投资性房地产净值合计 12,206,868.72 -291,268.08 11,915,600.64

    1.房屋、建筑物 12,206,868.72 -291,268.08 11,915,600.64

    2.土地使用权

    四、投资性房地产减值准备累计金额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产账面价值合计 12,206,868.72 -291,268.08 11,915,600.64

    1.房屋、建筑物 12,206,868.72 -291,268.08 11,915,600.64

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：291,268.08 元。

    12、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 3,521,913,470.21 25,582,002.75 143,358.50 3,547,352,114.46

    其中：房屋及建筑物 997,142,618.80 5,834,868.30 1,002,977,487.10

    机器设备 2,356,081,761.53 13,448,760.03 44,148.00 2,369,486,373.56

    运输工具 48,056,885.38 2,967,506.04 89,210.50 50,935,180.92

    电子设备及其他 120,632,204.50 3,330,868.38 10,000.00 123,953,072.88

    二、累计折旧合计 1,092,920,828.36 115,322,166.53 134,420.18 1,208,108,574.71新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    其中：房屋及建筑物 243,340,595.82 23,804,023.74 267,144,619.56

    机器设备 803,125,684.11 84,623,847.04 41,750.25 887,707,780.90

    运输工具 20,482,299.42 3,159,777.41 86,534.18 23,555,542.65

    电子设备及其他 25,972,249.01 3,734,518.34 6,135.75 29,700,631.60

    三、固定资产净值合计 2,428,992,641.85 -89,740,163.78 8,938.32 2,339,243,539.75

    其中：房屋及建筑物 753,802,022.98 -17,969,155.44 735,832,867.54

    机器设备 1,552,956,077.42 -71,175,087.01 2,397.75 1,481,778,592.66

    运输工具 27,574,585.96 -192,271.37 2,676.32 27,379,638.27

    电子设备及其他 94,659,955.49 -403,649.96 3,864.25 94,252,441.28

    四、减值准备合计 25,657,672.18 25,657,672.18

    其中：房屋及建筑物 6,993,504.69 6,993,504.69

    机器设备 18,588,967.49 18,588,967.49

    运输工具 75,200.00 75,200.00

    电子设备及其他 0.00

    五、固定资产净额合计 2,403,334,969.67 -89,740,163.78 8,938.32 2,313,585,867.57

    其中：房屋及建筑物 746,808,518.29 -17,969,155.44 728,839,362.85

    机器设备 1,534,367,109.93 -71,175,087.01 2,397.75 1,463,189,625.17

    运输工具 27,499,385.96 -192,271.37 2,676.32 27,304,438.27

    电子设备及其他 94,659,955.49 -403,649.96 3,864.25 94,252,441.28

    本期折旧额：115,322,184.53 元。

    13、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 183,225,527.12 183,225,527.12 137,603,412.56 137,603,412.56

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产

    工程投入

    占预算比

    例（％）

    资金

    来源

    期末数

    17#小区16#~20#

    公寓楼：

    13,930,331.12 30,930.15 自筹 13,961,261.27

    塑料总厂1#2#

    住宅楼

    3,443,541.00

    自筹

    贷款

    3,443,541.00

    乙炔气干燥 6,610,853.42 96,184.78 自筹 6,707,038.20

    电石二、三期

    工程

    30,676,212.70 2,969,631.88 4,956,954.92 自筹 28,688,889.66

    硫化床技改项

    目

    1,630,272.89 149,767.26 自筹 1,780,040.15

    6 万吨PVC 和5

    万吨扩建工程

    12,000,000.00 1,556,169.61 11,341.68 13.06

    自筹

    贷款

    1,567,511.29

    干法乙炔 687,951.40 6,035.48

    自筹

    贷款

    693,986.88新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    搅拌站工程 1,141,336.76 485,983.90

    自筹

    贷款

    1,627,320.66

    过滤水系统改

    造

    3,116,349.68 6,169.53

    自筹

    贷款

    3,122,519.21

    锅炉改造 22,000,000.00 978,084.05 1,533,220.63 11.42 自筹 2,511,304.68

    天业化工一、

    二期工程

    1,930,274.00 1,980,243.39 自筹 3,910,517.39

    09 技改 15,000.00 10,081,689.32 自筹 10,096,689.32

    回收清洗造粒

    系统

    10,000,000.00 1,821,920.79 702,726.62 25.25 自筹 2,524,647.41

    滴灌项目改造 3,093,444.88 自筹 3,093,444.88

    3 万吨型材 35,000,000.00 34,134,970.63 656,990.00 99.41 自筹 34,791,960.63

    07 平双PVC 管

    材生产线

    22,481,834.91 684,836.24 自筹 23,166,671.15

    造粒车间 293,658.40 7,150,461.19 自筹 7,444,119.59

    1.4 万吨节水

    项目

    60,000,000.00 5,014,576.66 12,441,890.52 29.09

    自筹、

    贷款

    17,456,467.18

    50 台共挤滴灌

    机

    1,811,094.81 自筹 1,811,094.81

    09 回收清洗造

    粒项目

    3,233,680.92 自筹 3,233,680.92

    21 号宿舍楼 126,160.97 自筹 126,160.97

    盐酸解析 905,128.21 自筹 905,128.21

    零星工程 5,046,629.66 5,687,011.95 172,109.95 自筹 10,561,531.66

    合计 137,603,412.56 50,751,179.43 5,129,064.87 / / 183,225,527.12

    (2) 在建工程的说明

    期末在建工程未发现减值迹象，故未计提减值准备。

    14、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    工程设备材料等 17,430,551.67 19,373,196.77 16,723,342.13 20,080,406.31

    合计 17,430,551.67 19,373,196.77 16,723,342.13 20,080,406.31

    工程物资主要是化工、电石技术改造项目所需设备及材料。

    15、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 247,827,186.17 102,394.68 247,929,580.85

    土地使用权 247,758,986.17 102,394.68 247,861,380.85

    专利权 68,200.00 68,200.00

    二、累计摊销合计 12,303,745.63 2,355,868.74 14,659,614.37

    土地使用权 12,255,541.62 2,348,047.74 14,603,589.36

    专利权 48,204.01 7,821.00 56,025.01

    三、无形资产净值合计 235,523,440.54 -2,253,474.06 233,269,966.48新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    土地使用权 235,503,444.55 -2,245,653.06 233,257,791.49

    专利权 19,995.99 -7,821.00 12,174.99

    四、减值准备合计

    土地使用权

    专利权

    五、无形资产净额合计 235,523,440.54 -2,253,474.06 233,269,966.48

    土地使用权 235,503,444.55 -2,245,653.06 233,257,791.49

    专利权 19,995.99 -7,821.00 12,174.99

    本期摊销额：2,355,868.74 元。

    本公司无形资产期末未发生减值，故未计提减值准备。

    16、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    天业节水公司 12,145,407.82 12,145,407.82

    合计 12,145,407.82 12,145,407.82

    （1）天业节水公司2006 年2 月在香港联合交易所有限公司创业板公开招股发行202,400,000 股

    H 股，每股面值1 元，变更后注册资本为519,521,560.00 元。本公司对天业节水公司股权比例由原

    63.75%变更为38.91% 。按变更后的股权比例计算，本公司对天业节水公司的投资产生12,145,407.82

    元股权投资差额。

    （2）截止2009 年6 月30 日，天业节水公司经营正常，商誉未发生减值迹象，故未计提减值准备。

    17、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    离子膜 9,419,628.08 13,939,980.23

    房屋租赁及装修 3,803,872.26 533,042.32

    其他 478,422.32 579,385.67

    合计 13,701,922.66 15,052,408.22

    18、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    坏账准备及存货跌价准备 4,299,536.00 4,545,507.63

    合计 4,299,536.00 4,545,507.63

    19、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 76,005,677.17 16,722.29 8,500.00 8,500.00 76,013,899.46新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    二、存货跌价准备 9,094,457.52 563,984.81 563,984.81 8,530,472.71

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 4,500,000.00 4,500,000.00

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 25,657,672.18 25,657,672.18

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 115,257,806.87 16,722.29 572,484.81 572,484.81 114,702,044.35

    20、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 9,000,000.00 47,000,000.00

    保证借款 1,258,000,000.00 1,631,000,000.00

    信用借款 114,000,000.00 14,000,000.00

    合计 1,381,000,000.00 1,692,000,000.00

    （1）期末短期借款比期初减少311,000,000.00 元，为偿还到期银行短期借款。

    （2）期末保证借款中，本公司为下属子公司短期借款提供担保的金额为 155,000,000.00 元，由本

    公司之控股股东新疆天业（集团）公司为本公司短期借款提供担保的金额为 1,103,000,000.00 元。

    （3）短期借款期末余额中无逾期借款。

    21、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 100,856,070.51 30,000,000.00

    合计 100,856,070.51 30,000,000.00

    期末应付票据比期初增加70,856,070.51 元，其中：去年末3000 万元应付票据已于本期全部兑付，

    期末应付票据系本公司之子公司节水公司、化工公司支付采购原料款。

    22、应付账款

    本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：

    单位名称 期末数 期初数

    新疆天业（集团）有限公司 930,941.92 534,606.25

    合计 930,941.92 534,606.25新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    23、预收账款

    本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：

    单位名称 期末数 期初数

    新疆天业（集团）有限公司 10,902,648.74

    合计 10,902,648.74

    24、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,601,379.83 65,048,844.79 66,105,705.52 544,519.10

    二、职工福利费 3,513,848.67 3,513,848.67

    三、社会保险费 8,167,766.92 13,898,655.70 17,266,697.29 4,799,725.33

    四、住房公积金 1,604,343.02 1,913,377.36 2,351,662.30 1,166,058.08

    五、其他 7,510,953.53 3,655,689.06 6,441,254.85 4,725,387.74

    合计 18,884,443.30 88,030,415.58 95,679,168.63 11,235,690.25

    应付职工薪酬-其他主要是计提的工会经费及职工教育经费等。

    25、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 10,030,162.45 -14,345,829.11 农膜、滴灌系列产品及其他产品应税销售收入

    营业税 1,914,917.99 15,453,283.84 建筑安装、运输服务收入

    所得税 -7,255,634.85 -6,755,479.34 应纳税所得额

    个人所得税 40,842.61 3,870,914.99

    城建税 3,854,258.52 11,691,273.99 应纳流转税额

    房产税 307,636.49 4,064,565.45

    土地使用税 -199,255.96 555,766.09

    教育费附加 1,755,655.43 5,186,729.35

    人民教育基金 73,288.49 280,202.69

    其他 157,877.87 122,208.60

    合计 10,679,749.04 20,123,636.55 /

    26、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    本公司之子公司天达公司应付少数股东股利 4,132,858.81 1,706,892.78 尚未支付

    合计 4,132,858.81 1,706,892.78 /

    27、其他应付款

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    28、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 60,000,000.00 65,000,000.00

    保证借款 65,000,000.00 105,000,000.00

    合计 125,000,000.00 170,000,000.00

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    本币金额 本币金额

    国家开发银行新疆分行 125,000,000.00 130,000,000.00

    石河子建行 40,000,000.00

    合计 125,000,000.00 170,000,000.00

    一年以内到期的长期借款期末余额中由本公司控股股东天业集团公司提供担保的金额为

    65,000,000.00 元。

    29、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 445,000,000.00 185,000,000.00

    保证借款 309,000,000.00 559,000,000.00

    合计 754,000,000.00 744,000,000.00

    (2) 长期借款情况

    期末长期借款余额754,000,000.00 元，其中有189,000,000.00 元由本公司控股股东新疆天业（集

    团）公司提供担保，有120,000,000.00 元由石河子国有资产经营管理有限公司提供担保，剩余部分为

    资产抵押借款。长期借款期末余额中无逾期借款。

    30、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    农八师财政局 10 年 10,000,000.00 2.55 4,579,800.00 还本付息

    2000 年4 月27 日本公司与新疆生产建设兵团农八师财政局签订协议，根据财政局和新疆生产建

    设兵团的有关文件，农八师财政局将财政部国债基金10,000,000.00 元转贷予本公司，本公司于2004

    年归还了2,500,000.00 元，2008 年归还了2,920,200.00 元。

    31、专项应付款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明

    排污口治理专项拨款 70,000.00 70,000.00

    2002 出口机电研发资金 200,000.00 200,000.00新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    发展促进资金 899,324.84 226,757.90 672,566.94

    优化聚合技改拨款 2,530,000.93 -790,287.88 3,320,288.81

    国家科技创新基金拨款 2,828,723.79 2,828,723.79

    合计 6,528,049.56 -563,529.98 7,091,579.54 /

    32、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    无形资产摊销等 450,877.87 450,877.87

    合计 450,877.87 450,877.87

    33、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量 比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量 比例(%)

    股份总数 438,592,000.00 438,592,000.00

    （1）本公司股本业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字（2006）047 号验资报告验证。

    （2）本公司股本中，新疆天业(集团)有限公司所持本公司18,976 万股国家股股份中的12,960

    万股于2005 年度质押给国家开发银行新疆维吾尔自治区分行，并已在中国证券登记结算有限责任公司

    上海分公司办理完毕质押登记手续，天业集团所持12,960 万股国家股股份出质系为本公司获得2.2

    亿元长期借款提供担保，股份质押期限自2005 年12 月26 日至质权人提出解质申请之日止。

    34、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 252,342,232.42 252,342,232.42

    其他资本公积 2,921,917.22 2,921,917.22

    合计 255,264,149.64 255,264,149.64

    35、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 189,291,350.15 189,291,350.15

    任意盈余公积 594,810.32 594,810.32

    合计 189,886,160.47 189,886,160.47

    36、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） 717,635,124.24 /

    调整后 年初未分配利润 717,635,124.24 /新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    加：本期净利润 -22,520,623.45 /

    期末未分配利润 695,114,500.79 /

    37、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,354,177,552.91 1,933,115,688.97

    其他业务收入 52,293,236.69 87,832,186.26

    合计 1,406,470,789.60 2,020,947,875.23

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 2,441,823,983.19 2,260,382,126.32 3,558,425,189.26 3,095,376,489.32

    商业 20,019,633.58 19,985,691.54 22,840,010.50 22,136,781.50

    房地产业 767,267.60 295,224.27 1,718,076.68 1,492,626.07

    建筑安装业 112,252,381.93 99,320,711.14 246,214,636.40 231,249,633.23

    小计： 2,574,863,266.30 2,379,983,753.27 3,829,197,912.84 3,350,255,530.12

    内部抵消 1,220,685,713.39 1,235,185,713.39 1,896,082,223.87 1,877,843,078.41

    合计 1,354,177,552.91 1,144,798,039.88 1,933,115,688.97 1,472,412,451.71

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    塑料制品 261,147,231.37 243,810,262.24 504,764,391.30 456,105,024.99

    化工制品 1,679,197,863.93 1,528,242,473.43 2,495,516,536.64 2,134,782,263.11

    电石 339,629,092.99 357,656,764.51 410,969,220.30 404,935,519.32

    建筑安装及运输服务 112,252,381.93 99,320,711.14 246,214,636.40 231,249,633.23

    番茄酱 116,497,956.57 87,020,187.53 99,549,430.55 62,511,529.35

    钢材 17,965,250.04 17,906,800.30 1,584,295.31 1,584,295.24

    商品房 767,267.60 295,224.27 1,078,066.33 1,021,665.95

    柠檬酸 27,880,018.22 29,043,297.42 67,397,030.35 55,973,582.45

    其他 19,526,203.65 16,688,032.43 2,124,305.66 2,092,016.48

    小计： 2,574,863,266.30 2,379,983,753.27 3,829,197,912.84 3,350,255,530.12

    内部抵消 1,220,685,713.39 1,235,185,713.39 1,896,082,223.87 1,877,843,078.41

    合计 1,354,177,552.91 1,144,798,039.88 1,933,115,688.97 1,472,412,451.71

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内： 2,344,566,110.79 2,185,404,590.37 3,300,152,660.96 2,900,425,152.32

    疆内 1,722,387,080.16 1,631,464,173.50 2,636,270,848.66 2,309,383,560.64

    疆外 622,179,030.63 553,940,416.87 663,881,812.30 591,041,591.68

    国外： 230,297,155.51 194,579,162.90 529,045,251.88 449,830,377.80

    小计： 2,574,863,266.30 2,379,983,753.27 3,829,197,912.84 3,350,255,530.12

    内部抵消 1,220,685,713.39 1,235,185,713.39 1,896,082,223.87 1,877,843,078.41

    合计 1,354,177,552.91 1,144,798,039.88 1,933,115,688.97 1,472,412,451.71

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    浙江明日氯碱化工有限公司 193,004,694.57 13.72

    天辰化工有限公司 88,790,328.53 6.31

    浙江天台昌源贸易有限公司 77,175,977.85 5.49

    成都市三杉实业集团有限公司 50,713,506.79 3.61

    上海但以理 34,087,093.97 2.42

    合计 443,771,601.71 31.55

    本期营业收入比去年同期大幅下降主要是受金融危机的影响，产品销售价格下跌、销量减少所致。

    38、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 3,738,917.92 6,880,707.37 建筑安装、运输服务收入

    城建税 4,256,231.76 8,446,631.35 应纳流转税额

    教育费附加 2,578,781.55 3,801,279.30

    房产税 75,585.74 94,675.63

    土地增值税 32,714.27 33,241.32

    其他 1,258.44 156.35

    合计 10,683,489.68 19,256,691.32 /

    39、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00 1,315,000.00

    其它 510,601.15

    合计 1,510,601.15 1,315,000.00新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    40、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 8,222.29 -417,808.40

    二、存货跌价损失 -563,984.81

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -555,762.52 -417,808.40

    41、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 106,402.59 116,267.98

    其中：固定资产处置利得 106,402.59 116,267.98

    盘盈利得 33,583.42 1,946.00

    罚款收入 46,170.58 114,984.33

    政府补助 1,146,832.46

    其他 49,145.47 85,519.36

    合计 1,382,134.52 318,717.67

    42、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 2,057,606.52

    其中：固定资产处置损失 2,057,606.52

    罚款支出 55,435.39 1,034,304.36

    捐赠支出 900.00 24,000.00

    滞纳金 106,073.22

    其他 6,062.98 224,735.63

    合计 168,471.59 3,340,646.51新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    43、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 4,242,589.49 26,292,664.83

    合计 4,242,589.49 26,292,664.83

    44、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    地方财政税收返还补助 1,146,832.46

    合计 1,146,832.46 /

    45、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    (1)、基本每股收益＝归属于上市公司普通股股东的当期净利润÷发行在外普通股的加权平均数

    (2)、本报告期内本公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益计算同基本每股收益的计算。

    46、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    往来款项、押金及保证金等 94,389,091.19

    合计 94,389,091.19

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    运输费 110,682,307.53

    销售服务费 2,019,088.84

    业务招待费 681,901.60

    差旅费 1,374,915.61

    仓储保管费 3,145,985.82

    通讯费 565,857.56

    办公费 370,392.17

    银行手续费 707,138.38

    支付往来款项 9,498,330.60

    出口杂费及代垫佣金 10,006,719.85

    其他 9,009,986.13

    合计 148,062,624.09新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    47、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -20,042,091.24 165,643,923.86

    加：资产减值准备 -555,762.52 -417,808.40

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 107,742,275.32 115,412,568.84

    无形资产摊销 2,660,472.61 2,306,126.14

    长期待摊费用摊销 8,633,661.78 8,114,659.62

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -650,633.58 1,731,285.30

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 84,069,954.84 76,625,357.16

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,510,601.15 -1,315,000.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 245,971.63

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 5,254,869.82 187,782,267.26

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -94,285,053.18 -259,294,672.21

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 110,643,579.71 -171,346,862.43

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 202,206,644.04 125,241,845.14

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 284,505,234.00 507,695,982.29

    减：现金的期初余额 553,057,760.39 925,255,903.68

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -268,552,526.39 -417,559,921.39

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    单项金额重大 334,871,505.54 83.89 947,394.57 11.05 181,928,009.99 69.20 324,957.56 3.79

    单项金额不重大10,314,374.76 2.59 7,263,644.20 84.72 9,371,768.13 3.57 7,981,753.81 93.19

    其他不重大 53,971,384.15 13.52 362,667.79 4.23 71,599,076.88 27.23 258,640.38 3.02

    合计 399,157,264.45 / 8,573,706.56 / 262,898,855.00 / 8,565,351.75 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 2,085,566.58 20.22 582,537.86 1,615,692.83 17.24 1,043,051.63

    一至二年 2,627,071.25 25.47 1,891,491.30 2,194,868.10 23.42 2,089,514.43

    二至三年 2,257,816.64 21.89 1,693,362.48 1,864,044.68 19.89 1,644,087.41

    三至四年 3,002,514.49 29.11 2,765,315.85 3,239,820.24 34.57 2,766,806.49

    四至五年 180,501.56 1.75 170,032.47 238,042.91 2.54 218,994.48

    五年以上 160,904.24 1.56 160,904.24 219,299.37 2.34 219,299.37

    合计 10,314,374.76 100.00 7,263,644.20 9,371,768.13 100.00 7,981,753.81

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金

    额重大

    1,392,997,266.99 99.31 1,001,363.52 48.53 2,113,506,057.28 99.08 1,058,260.64 51.28

    单项金额

    不重大

    2,945,619.03 0.21 945,543.71 45.82 967,371.78 0.05 832,437.73 40.34

    其他不

    重大

    6,732,843.50 0.48 116,484.95 5.65 18,638,244.43 0.87 172,826.33 8.38

    合计 1,402,675,729.52 / 2,063,392.18 / 2,133,111,673.49 / 2,063,524.70 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 762,031.64 25.87 179,523.70 214,176.11 22.14 164,544.81

    一至二年 681,910.81 23.15 203,209.42 176,448.61 18.24 133,395.15

    二至三年 508,119.28 17.25 188,004.13 239,424.52 24.75 209,496.45

    三至四年 887,809.58 30.14 292,977.16 315,943.62 32.66 302,358.05

    四至五年 68,338.36 2.32 44,419.94 10,447.62 1.08 10,290.90新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    五年以上 37,409.36 1.27 37,409.36 10,931.30 1.13 12,352.37

    合计 2,945,619.03 100.00 945,543.71 967,371.78 100.00 832,437.73

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    泰安公司 62,979,873.30 62,979,873.30 62,979,873.30 90.91 90.91

    中发公司 35,200,880.33 35,200,880.33 35,200,880.33 100.00 100.00

    泰康公司 19,166,400.00 19,166,400.00 19,166,400.00 95.83 95.83

    番茄制品公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00

    天业节水公司 161,654,755.50 161,654,755.50 161,654,755.50 38.91 38.91

    天达番茄公司 53,752,185.41 53,752,185.41 53,752,185.41 92.96 92.96

    北京天业公司 28,405,550.15 28,405,550.15 28,405,550.15 98.00 98.00

    对外贸易公司 19,960,026.45 19,960,026.45 19,960,026.45 99.75 99.75

    江苏天业公司 14,600,000.00 14,600,000.00 14,600,000.00 52.14 52.14

    长运生化公司 4,668,897.97 4,668,897.97 441,769.45 5,110,667.42 95.00 95.00

    天业化工公司 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 100.00 100.00

    绿园科技公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00

    天津博大公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00

    新疆证券有限责

    任公司

    25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 3.85 3.85

    玛纳斯澳洋科技

    有限责任公司

    15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15.00 15.00

    136 团干旱地区

    高效节水生态农

    业示范项目

    8,981,216.43 5,815,219.20 5,815,219.20

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海华询资产

    管理有限公司

    9,000,000.00 5,874,453.67 5,874,453.67 30.00 30.00

    新疆新德井电子

    通讯有限公司

    21,000,000.00 18,897,865.57 18,897,865.57 3,000,000.00 30.88 30.88

    石河子浙江大学

    联合科技中心

    1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 37.50 37.50

    4、营业收入新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,346,525,662.20 1,781,788,964.40

    其他业务收入 17,337,287.65 21,020,248.20

    合计 1,363,862,949.85 1,802,809,212.60

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 1,400,285,727.50 1,295,540,419.15 1,845,096,907.49 1,679,133,029.58

    商业

    房地产业

    建筑安装业

    小计： 1,400,285,727.50 1,295,540,419.15 1,845,096,907.49 1,679,133,029.58

    内部抵消 53,760,065.30 53,940,065.30 63,307,943.09 80,208,314.24

    合计 1,346,525,662.20 1,241,600,353.85 1,781,788,964.40 1,598,924,715.34

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    塑料制品 50,696,971.32 48,553,250.37 38,509,238.18 34,488,630.48

    化工制品 1,000,853,773.89 881,805,664.06 1,388,358,368.48 1,233,558,388.94

    电石 339,629,092.99 357,656,764.51 410,969,220.30 404,935,519.32

    番茄酱 9,105,889.30 7,524,740.21 7,260,080.53 6,150,490.84

    小计： 1,400,285,727.50 1,295,540,419.15 1,845,096,907.49 1,679,133,029.58

    内部抵消 53,760,065.30 53,940,065.30 63,307,943.09 80,208,314.24

    合计 1,346,525,662.20 1,241,600,353.85 1,781,788,964.40 1,598,924,715.34

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内： 1,302,819,890.25 1,213,348,316.34 1,431,280,211.34 1,324,551,817.32

    疆内 716,332,017.37 694,543,749.48 801,612,806.81 751,048,320.16

    疆外 586,487,872.88 518,804,566.86 629,667,404.53 573,503,497.16

    国外： 97,465,837.25 82,192,102.81 413,816,696.15 354,581,212.26

    小计： 1,400,285,727.50 1,295,540,419.15 1,845,096,907.49 1,679,133,029.58新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    内部抵消 53,760,065.30 53,940,065.30 63,307,943.09 80,208,314.24

    合计 1,346,525,662.20 1,241,600,353.85 1,781,788,964.40 1,598,924,715.34

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 13,828,253.73 172,789,042.48

    其它 510,601.15

    合计 14,338,854.88 172,789,042.48

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -12,423,113.84 188,947,980.60

    加：资产减值准备 8,222.29 -516,884.04

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,530,542.97 39,446,076.83

    无形资产摊销 2,167,481.28 2,170,371.28

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,669,869.84

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 23,594,789.62 16,019,732.50

    投资损失（收益以“－”号填列） -14,338,854.88 -172,789,042.48

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 60,126,733.97 -35,998,974.04

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 146,996,161.82 -77,678,748.27

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -71,487,749.83 -59,140,690.46

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 163,174,213.40 -97,870,308.24

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 153,738,500.46 251,702,730.42

    减：现金的期初余额 315,641,575.37 733,707,697.63

    加：现金等价物的期末余额新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -161,903,074.91 -482,004,967.21

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本企

    业的表决权

    比例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    新疆天业

    集团有限

    公司

    国有

    独资

    公司

    石河

    子市

    郭庆人 1,250,000,000.00 43.27 43.27

    农八师

    国资委

    29989883-8

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务性质注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    石河子中发化工有限

    责任公司

    有限责

    任公司

    石河子 宋晓玲化工 36,500,000.00 100.00 100.00 23110186-1

    天津博大国际货运代

    理有限公司

    有限责

    任公司

    天津市 李熙桉贷运代理5,000,000.00 60.00 60.00 77361574-4

    北京天业绿洲科技发

    展有限公司

    有限责

    任公司

    北京市 程兰 塑料加工30,000,000.00 98.00 98.00 72260391-1

    阿拉山口天业有限责

    任公司

    有限责

    任公司

    阿拉山口 王琳 外贸 5,000,000.00 99.60 99.60 22939825-6

    甘肃省张掖市天业节

    水器材有限公司

    有限责

    任公司

    张掖市 王洪涛塑料加工11,050,000.00 99.50 99.50 71902286-8

    石河子开发区天业化

    工有限责任公司

    有限责

    任公司

    石河子 安志明化工 120,000,000.00 100.00 100.00 66062239-0

    石河子市泰安建筑工

    程有限公司

    有限责

    任公司

    石河子 侯国俊土建安装60,900,000.00 90.91 90.91 29989987-3

    石河子泰康房地产开

    发有限公司

    有限责

    任公司

    石河子 余天池房产开发20,000,000.00 100.00 100.00 71087939-8

    石河子天业番茄制品

    有限公司

    有限责

    任公司

    石河子 余天池食品加工20,000,000.00 100.00 100.00 71297749-3

    新疆石河子天达番茄

    制品有限责任公司

    有限责

    任公司

    石河子 郭庆人食品加工85,370,000.00 62.96 62.96 71894699-7

    新疆天业对外贸易有

    限责任公司

    有限责

    任公司

    石河子 余天池外贸 20,000,000.00 100.00 100.00 72234927-1

    江苏天业新型建材有

    限公司

    有限责

    任公司

    张家港 郭庆人塑料加工28,000,000.00 52.14 52.14 75731662-1

    石河子市长运生化有

    限责任公司

    有限责

    任公司

    石河子 汪志强食品加工10,000,000.00 100.00 100.00 71894627-6

    石河子开发区绿园农

    产品科技开发有限责

    任公司

    有限责

    任公司

    石河子 汪志强食品加工60,000,000.00 100.00 100.00 66361939-x

    新疆天业节水灌溉股

    份有限公司

    股份公

    司

    石河子 郭庆人塑料加工519,521,560.00 38.91 38.91 75765557-8

    石河子开发区天业节

    水工程安装有限公司

    有限责

    任公司

    石河子 夏月星

    节水工程

    安装

    10,000,000.00 99.50 99.50 75765235-0

    新疆阿拉尔天农节水

    灌溉有限责任公司

    有限责

    任公司

    阿拉尔 黄耀新塑料加工10,000,000.00 51.00 51.00 74220106-3

    哈密天业红星节水灌

    溉有限责任公司

    有限责

    任公司

    哈密市 朱嘉冀塑料加工10,000,000.00 60.00 60.00 75457676-x

    哈密惠民回收有限责

    任公司

    有限责

    任公司

    哈密市 朱嘉冀塑料回怍500,000.00 100.00 100.00 79818584-0

    新疆石河子天业物资有限责石河子 王保庆塑料回收2,500,000.00 98.00 98.00 74222457-2新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    回收有限责任公司 任公司

    新疆奎屯天屯节水有

    限责任公司

    有限责

    任公司

    奎屯市 朱嘉冀塑料加工12,000,000.00 80.00 80.00 79226730-0

    广东肇庆天业塑料制

    品有限公司

    有限责

    任公司

    肇庆市 王红梅塑料回收3,000,000.00 80.00 80.00 79294265-2

    新疆天瑞节水器材有

    限公司

    有限责

    任公司

    北屯市 单刚强塑料加工20,000,000.00 70.00 70.00 66363422-3

    北京天业润华节水灌

    溉技术有限公司

    有限责

    任公司

    北京市 杨金麒

    节水器材

    销售

    3,000,000.00 51.00 51.00 66752876-x

    阿克苏天业节水有限

    公司

    有限责

    任公司

    阿克苏 李双全塑料加工40,000,000.00 100.00 100.00 67925171-0

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务性质

    注册

    资本

    本企业持股

    比例(%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    组织机

    构代码

    二、联营企业

    石河子浙江大学

    联合科技中心

    其他 石河子 李树贤科研开发40,00,000 37.50 37.50

    上海华询资产管

    理有限公司

    有限责

    任公司

    上海市 杨晓兵资产管理 30,000,000 30.00 30.00

    新疆新德井电子

    通讯有限公司

    有限责

    任公司

    乌鲁木

    齐市

    张立 电子通讯68,000,000 30.88 30.88

    和静天达食品制

    造有限责任公司

    有限责

    任公司

    和静 司新国

    电、汽供

    应

    53,980,000 39.87 39.87

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    新疆证券有限责任公司 其他

    玛纳斯澳洋科技有限责任公司 其他 74866269-6

    石河子东苑置业有限公司 其他

    石河子开发区天业热电有限责任公司 母公司的全资子公司 77039122-0

    石河子开发区汇能工业设备安装有限公司 母公司的控股子公司 75458962-4

    石河子开发区西部资源物流有限公司 母公司的控股子公司 72231422-0

    吐鲁番天业矿业开发有限责任公司 母公司的全资子公司 76379042-6

    石河子开发区天业矿业投资有限公司 母公司的控股子公司 76683362-0

    石河子开发区天辰化工有限公司 母公司的控股子公司 79817784-0

    石河子开发区青松天业水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 77349011-x

    新疆天业集团矿业有限公司 母公司的全资子公司 67925996-6

    石河子开发区汇业信息技术有限责任公司 母公司的控股子公司 74865623-7

    石河子开发区恒瑞达房地产开发有限公司 母公司的全资子公司 75455894-0

    石河子南山水泥厂 母公司的全资子公司 23108265-6

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    新疆天业（集

    团）有限公司

    购买

    商品

    购原料

    协议价

    格

    127,051.28 0.01 10,985,854.52 8.14

    石河子开发区

    汇能工业设备

    安装有限公司

    接受

    劳务

    安装制作

    协议价

    格

    6,119,734.96 0.51 82,008.60

    石河子开发区

    汇业信息技术

    有限责任公司

    购买

    商品

    采购电子

    设备、配

    件

    协议价格655,963.87 0.05

    石河子开发区

    青松天业水泥

    有限公司

    购买

    商品

    购水泥

    协议价

    格

    624,585.05 0.05 6,477,375.44 96.23

    石河子开发区

    天业热电有限

    责任公司

    购买

    商品

    购电、蒸

    汽

    协议价

    格

    280,550,390.52 23.58 209,573,121.24 88.53

    石河子南山水

    泥厂

    购买

    商品

    购水泥

    协议价

    格

    144,187.01 0.01

    天辰化工有限

    公司

    购买

    商品

    购电、蒸

    汽、水泥

    协议价

    格

    2,559,773.26 0.21 9,572,764.16 6.6

    吐鲁番市天业

    矿业开发有限

    责任公司

    购买

    商品

    购工业盐

    协议价

    格

    1,567,599.17 0.13 13,666,869.16 69.64

    玛纳斯澳洋科

    技有限公司

    销售

    商品

    化工产品

    协议价

    格

    23,885,757.54 1.64 19,705,701.68 8

    石河子开发区

    汇能工业设备

    安装有限公司

    销售

    商品

    节水管材

    协议价

    格

    11,905.13

    石河子开发区

    青松天业水泥

    有限公司

    提供

    劳务

    建筑安装

    协议价

    格

    6,725,529.66 5.93 1,220,000.00 0.51

    石河子开发区

    青松天业水泥

    有限公司

    销售

    商品

    废渣等

    协议价

    格

    3,450,444.13 0.24 6,386,174.48 86.2

    石河子开发区

    天业热电有限

    责任公司

    提供

    劳务

    建筑安装

    协议价

    格

    857,781.45 0.76

    石河子南山水

    泥厂

    提供

    劳务

    建筑劳务

    协议价

    格

    4,958,048.50 4.42

    天辰化工有限

    公司

    提供

    劳务

    建筑劳务

    协议价

    格

    88,790,328.53 79.09 235,933,457.21 94

    天辰化工有限

    公司

    销售

    商品

    节水材料

    协议价

    格

    102,358.55 0.01 600,419.81 5.03

    新疆天业（集

    团）有限公司

    销售

    商品

    管材

    协议价

    格

    41,766.85 13,882,145.65 1.16

    新疆天业（集

    团）有限公司

    提供

    劳务

    建筑安装

    协议价

    格

    3,076,244.22 2.74 3,930,729.00 3

    (2) 关联担保情况

    截止2009 年6 月30 日，本公司之控股股东—新疆天业（集团）有限公司共为本公司及子公司银

    行借款1,417,000,000.00 元提供担保，上年末本公司之控股股东—新疆天业（集团）有限公司共为本

    公司及子公司银行借款1,850,000,000.00 元提供担保；截止2009 年6 月30 日，本公司已为天业集团

    公司提供担保的贷款金额为440,000,000.00 元。上年末本公司为天业集团公司提供担保的贷款金额为新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    520,000,000.00 元。

    本公司于2007 年11 月16 日召开2007 年第四次董事会临时会议，审议通过为天业集团公司提供累

    计额度不超过6 亿元贷款的连带责任担保的议案，担保额度有效期为3 年(从公司股东大会审议通过之

    日起)。

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    其他应收款 上海华询公司 450,000.00

    应收账款 石河子开发区汇能工业设备安装有限公司 12,965.30

    应收账款 石河子开发区青松天业水泥有限公司 13,314,926.65

    应收账款 石河子开发区天业热电有限责任公司 37,256.60

    应收账款 石河子南山水泥厂 540,086.40 3,808,735.85

    应收账款 天辰化工有限公司 176,747,029.17 171,781,797.47

    应收账款 天辰化工有限公司 20,636,967.41 12,994,297.44

    应收账款 玛纳斯澳洋科技有限公司 15,708,297.14

    应付账款 石河子开发区汇能工业设备安装有限公司 2,814,640.92 344,790.00

    应付账款 石河子开发区汇业信息技术有限责任公司 319,430.48 147,307.40

    应付账款 石河子开发区青松天业水泥有限公司 730,764.50

    应付账款 石河子开发区天业热电有限责任公司 33,234,301.08

    应付账款 石河子南山水泥厂 15,950.00

    应付账款 天辰化工有限公司 196,526.20 56,729.50

    应付账款 新疆天业（集团）有限公司 930,941.92 1,077,470.65

    预付账款 石河子开发区汇业信息技术有限责任公司 996,805.53

    预付账款 天辰化工有限公司 10,403.28

    预付账款 吐鲁番市天业矿业开发有限责任公司 15,706,329.99 4,189,263.45

    预收账款 新疆天业（集团）有限公司 10,902,648.74

    预收账款 石河子南山水泥厂 942,972.06

    预收账款 天辰化工有限公司 553,354.00

    预收账款 玛纳斯澳洋科技有限公司 5,236,971.58

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    本公司于2009 年7 月6 日召开四届十二次董事会会议，审议通过以485.24 万元的价格转让江苏天

    业新型建材有限责任公司（本公司之子公司）1460 万元股权的议案，本公司已就此事项进行了详细公

    告。

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号

    的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 106,402.59 处置固定资产净收益

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    1,146,832.46 地方财政税收返还补助

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,572.12

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 510,601.15 金融衍生品投资收益

    少数股东权益影响额 -225,964.69

    合计 1,498,299.39

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益

    率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -1.43 -1.42 -0.05 -0.05

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.52 -1.51 -0.05 -0.05

    3、利润表附表的说明

    项目 本期数 同期数

    期初未分配利润 717,635,124.24 712,512,872.29

    加：归属母公司所有者净利润 -22,520,623.45 143,099,114.31

    减：提取法定盈余公积

    提取法定公益金

    分配现金股利 43,859,200.00

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 695,114,500.79 811,752,786.60

    4、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明

    本公司报告期经营业绩较去年同期严重下滑，主要是受金融危机影响，产品售价下跌、销量减少

    所致。新疆天业股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名并盖章的中期报告正本

    2、载有董事长、财务负责人和会计主管人员签名并盖章的会计报表

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

    董事长：侯国俊

    新疆天业股份有限公司

    2009 年8 月19 日