北京同仁堂股份有限公司
2006年中期报告
重 要 提 示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长殷顺海先生、总经理毕界平先生、总会计师冯智梅女士、财务部副部长吕晓洁女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
公司独立董事周海钧先生未出席董事会，书面授权委托独立董事张炳厚先生代为出席并表决。
本中期报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况 4
二、股本变动和主要股东持股情况 6
三、董事、监事、高级管理人员情况 9
四、管理层讨论与分析 10
五、重要事项 13
六、财务报告(未经审计) 16
七、备查文件 55
一、公司基本情况
(一)公司法定中文名称：北京同仁堂股份有限公司
公司简称：同仁堂
公司英文名称：BEIJING TONGRENTANG CO.，LTD
英文简称：TRT
(二)公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：G同仁堂
股票代码：600085
(三)公司注册地址：北京市北京经济技术开发区西环南路8号
公司办公地址：北京市崇文区东兴隆街52号、北京市崇文门外大街42号
邮 政 编 码 ：100062
国际互联网网址：http://www.tongrentang.com
电子信箱：tongrentang@tongrentang.com
(四)公司法定代表人：殷顺海
(五)公司董事会秘书：张生瑜
公司证券事务代表：贾泽涛
联系地址：北京市崇文区东兴隆街52号
联系电话：010-67020018
传 真：010-67020018
电子信箱：zsy@tongrentang.com
jiazetao@tongrentang.com
(六)公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
(七)其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年6月18日
注册地址：北京市崇文区东兴隆街52号
公司变更注册登记日期：2005年3月31日
注册地址：北京市北京经济技术开发区西环南路8号
法人营业执照注册号：1100001510624
税务登记号码：110192633646266
公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司
会计师事务所的办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
(八)主要财务数据和指标（单位：人民币元）
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
年初数增减(
％)
流动资产 2,675,059,598 2,481,093,657. 7.82
.48 19
流动负债 990,596,331.7 887,188,487.54 11.66
2
总资产 3,952,715,100 3,779,680,131. 4.58
.57 84
股东权益(不含少数股东 2,400,950,388 2,349,471,466. 2.19
权益) .68 59
每股净资产 5.532 5.413 2.20
调整后的每股净资产 5.389 5.273 2.20
项目 报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减(
％)
净利润 159,599,736.9 169,635,226.03 -5.92
0
扣除非经常性损益后的 159,173,632.2 169,827,470.18 -6.27
净利润 4
每股收益 0.368 0.469 -21.54
净资产收益率％ 6.65 7.64 减少0.99个百
分点
经营活动产生的现金流 242,991,028.3 85,792,628.82 183.23
量净额 0
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注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
营业外收入 566,955.56
减：营业外支出 65,655.96
减：所得税影响数 75,194.94
合计 426,104.66
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二、股本变动和主要股东持股情况
股本变动情况
报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－ 本次变动后
）
数量 比例 发 送 公积 其 小 数量 比例
% 行 股 金转 他 计 %
新 股
股
一、有限
售条件股
份
1、国家持 - - - - - - - - -
股
2、国有法 239,769,5 55.2 - - - - - 239,769,5 55.2
人持股 13 4 13 4
3、其他内 - - - - - - - - -
资持股
其中：
境内法人 - - - - - - - - -
持股
境内自然 - - - - - - - - -
人持股
４、外资 - - - - - - - - -
持股
其中：
境外法人 - - - - - - - - -
持股
境外自然 - - - - - - - - -
人持股
有限售条 239,769,5 55.2 - - - - - 239,769,5 55.2
件股份合 13 4 13 4
计
二、无限
售条件股
份
1、人民币 194,252,3 44.7 - - - - - 194,252,3 44.7
普通股 85 6 85 6
2、境内上 - - - - - - - - -
市的外资
股
3、境外上 - - - - - - - - -
市的外资
股
4、其他 - - - - - - - - -
无限售条 194,252,3 44.7 - - - - - 194,252,3 44.7
件股份合 85 6 85 6
计
三、股份 434,021,8 100. - - - - - 434,021,8 100.
总数 98 00 98 00
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主要股东持股情况
1、报告期期末股东总数及前十名股东持股情况
单位：股
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股东总数（名） 38,440
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总 持有有限 质押或
比例 数 售条件股 冻结的
％ 份数量 股份数
量
中国北京同仁堂(集团) 国有法人 55.24 239,769 239,769, 0
有限责任公司 ,513 513
丰和价值证券投资基金 其他 1.52 6,611,3 0 未知
13
中国人寿保险股份有限 其他 1.24 5,383,0 0 未知
公司－分红－个人分红 62
－005L－FH002沪
建信恒久价值股票型证 其他 1.19 5,165,1 0 未知
券投资基金 16
同益证券投资基金 其他 0.97 4,198,0 0 未知
45
中国人寿保险(集团)公 其他 0.89 3,864,8 0 未知
司－传统－普通保险产 43
品
景宏证券投资基金 其他 0.67 2,899,8 0 未知
49
新华人寿保险股份有限 其他 0.65 2,800,0 0 未知
公司－分红－团体分红 00
－018L－FH001沪
裕阳证券投资基金 其他 0.60 2,606,0 0 未知
00
交银施罗德稳健配置混 其他 0.58 2,514,3 0 未知
合型证券投资基金 23
上述股东关联关系或一致行动 持有公司5%以上股份的股东——中国北京
的说明 同仁堂（集团）有限责任公司，报告期末
持有股份239,769,513股，无质押或冻结情
况，与其他无限售条件股东不存在关联关
系或一致行动人关系。
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2、公司前十名无限售条件股东持股情况
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名 无限售条件股东名称（全称） 报告期末持股数量( 流通股
次 股) 种类
1 丰和价值证券投资基金 6,611,313 A股
2 中国人寿保险股份有限公司－分红－个 5,383,062 A股
人分红－005L－FH002沪
3 建信恒久价值股票型证券投资基金 5,165,116 A股
4 同益证券投资基金 4,198,045 A股
5 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通 3,864,843 A股
保险产品
6 景宏证券投资基金 2,899,849 A股
7 新华人寿保险股份有限公司－分红－团 2,800,000 A股
体分红－018L－FH001沪
8 裕阳证券投资基金 2,606,000 A股
9 交银施罗德稳健配置混合型证券投资基 2,514,323 A股
金
10 广发策略优选混合型证券投资基金 2,428,341 A股
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前十名无限售条件股东中：中国人寿保险股份有限公司为中国人寿保险(集团)公司的控股子公司。
上述无限售条件股东，公司未知其是否存在一致行动人关系。
3、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新 有限售 无限售条 说明
增可上市交 条件股 件股份数
易股份数量 份数量 量余额
余额
2008年11月30日 239,769,51 0 434,021,8 所持股份自获得上市
3 98 流通权之日起，在十
二个月内不上市交易
或者转让；在前项承
诺期期满后，在二十
四个月内，也不通过
交易所挂牌交易出售
股份或转让(如实施股
权激励向管理层转让
股份，按国家有关政
策法规执行，不受此
限制)。
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4、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售 持有的有 可上市交易时 新增可上 限售条件
号 条件股 限售条件 间 市交易股
东名称 股份数量 份数量（
（股） 股）
1 中国北 239,769,5 2008年11月30 239,769,5 所持股份自获得上
京同仁 13 日 13 市流通权之日起，
堂(集团 在十二个月内不上
)有限责 市交易或者转让；
任公司 在前项承诺期期满
后，在二十四个月
内，也不通过交易
所挂牌交易出售股
份或转让(如实施
股权激励向管理层
转让股份，按国家
有关政策法规执行
，不受此限制)。
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5、报告期内，本公司控股股东及实际控制人未发生变更。
三、董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票未发生变化。
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的新聘及解聘情况
1、经公司2005年度股东大会审议通过，当选公司第四届董事会成员的有：殷顺海、梅群、王泉、毕界平、张生瑜、顾海鸥、周海钧、张炳厚、于中一、郝如玉、殷少平；当选公司第四届监事会成员的有：张锡杰、宫勤、阎军，于亮、关庆维作为职工代表出任监事。
2、经公司第四届董事会第一次会议审议通过，聘任毕界平先生为公司总经理，聘任冯智梅女士为公司总会计师，聘任张生瑜先生为公司董事会秘书，聘任高振坤先生、李大鸣先生、宋卫清女士为公司副总经理，聘任顾海鸥先生为公司总工程师。
四、管理层讨论与分析
报告期内经营成果及财务状况
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增长比例%
主营业务收入 1,355,817,775. 1,558,487,138.7 -13.00
31 9
主营业务利润 535,799,623.25 655,509,232.74 -18.26
净利润 159,599,736.90 169,635,226.03 -5.92
现金及现金等价物净增加 167,900,362.70 -56,792,200.75 不适用
额
2006年6月30日 2006年1月1日 增长比例%
应收票据 152,725,595.02 35,040,391.21 335.86
预付帐款 37,639,476.83 29,806,428.70 26.28
其他应付款 109,240,799.82 74,930,341.13 45.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公司完成主营业务收入135,581.78万元，比上年同期减少13.00%；其中在国内实现销售收入125,701.29万元，在海外实现销售收入9,880.49万元；完成主营业务利润53,579.96万元，比上年同期减少18.26%。
现金及现金等价物净增加额比上年同期大幅增加是因为本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。
应收票据大幅增加是公司在严格控制风险和保证公司利益的前提下，允许客户使用银行承兑汇票结算，期末形成的未到期票据增加所致。
预付账款增加是因为北京同仁堂国药有限公司采购机器设备和公司采购中药材支付的预付款所致。
其他应付款增加是因为北京同仁堂国药有限公司应付工程款增加所致。
(二)报告期内经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
公司为从事中药生产、科研、销售的专业公司。
2006年公司工作主题是“管理与改革”，狠抓基础管理与锐意改革、突破创新是公司的工作重点。第一季度，公司按照既定目标推进营销改革，顶住重重压力、克服困难，集中力量稳定市场价格、整顿市场秩序，取得一定的预期效果。第二季度在前期基础上继续深化营销改革的各项制度，进一步强化成本管理意识，努力增收节支，增产降耗，经营秩序日趋好转，市场控制力有所提升，经营质量稳步提高，各项经济指标相比一季度都有较大增长。2006年1－6月份，公司实现销售收入135,581.78万元，实现净利润15,959.97万元，经营活动产生的现金流量净额为24,299.10万元。
按照董事会提出的“整顿经营秩序、提高市场驾驭能力”，“以净利润为中心、以现金流为重点”，“奋斗一年、夯实基础”等工作要求，公司确定了“品种、效益、价格、秩序、组织体系”的营销工作核心，制定了“发挥品种资源优势，规范市场经营秩序，开发健全销售网络，拉动终端产品需求”的营销原则。在目前以品种为主线的营销模式下，突出品种责任，认真分析产品的特性和卖点，量身定制每个产品的推广方案，充分利用品种优势，拉动终端需求，乌鸡白凤丸、牛黄清心丸等品种相比一季度销售额都有所回升，报告期内，公司主要产品六味地黄丸系列实现销售收入22,750.82万元。稳定产品价格、规范市场秩序是上半年营销调整期间的重要工作，公司加强了对品种价格的控制，明确了违背价格政策的处罚措施，针对部分品种还派出专人驻守价格标竿地市场，随时掌控产品价格走势，及时处理出现的问题，由于执行有力，市场产品价格体系日趋稳定，市场信心逐步增强。
公司坚持执行先款后货销售原则，承兑汇票按期限长短扣率向上浮动2－3个百分点，母公司应收账款开始下降，经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加。公司加强内部管理，严格执行财务预算制度，控制各项成本费用，提高经营质量。以提高企业竞争力为目标，降低采购、人工、制造、质量控制、销售等环节的高成本，收效显著，母公司成本费用率同比下降3.77个百分点。
发挥品种优势的营销导向还体现在科研工作上，科研部门确立了“围绕市场研究品种、围绕需求开发品种”的工作重点，通过对现有品种反复筛选，在开展市场调研、可行性分析、竞争对手分析、生命周期分析的基础上，确定了25个储备品种，直接参与终端推介。
报告期内，在由证券市场周刊发起并联合南京大学、智又盈传播顾问机构举办的“2005年度中国A股公司投资者关系50强”评比活动中，根据近500名各大券商分析师及基金经理的投票结果，同仁堂荣获最佳中小型公司奖及最佳股改奖，同时入围2005中国投资者关系50强并名列第7位。6月2日，国务院批准文化部确定颁布了第一批国家级非物质文化遗产保护名录，同仁堂中医药文化作为传统医药类中的一项入选。
2006年上半年，公司紧紧围绕年初目标，抓管理、增效益，以制度为保证，建立行之有效的工作规划。公司整体工作基本实现了预期目标，经营状况日趋好转，经济运行质量稳步提高，管理效益开始显现，获利能力逐渐增强。公司全体员工按照董事会提出的“做长、做强、做大同仁堂”的战略思想，坚定信心、积极探索、克服困难，确保公司各项制度的稳步推进和有力执行，努力适应市场需要，实现公司的持续健康发展。
2、占公司销售收入10%以上主营行业或产品的情况
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分行业 主营业务 主营业务 毛利 主营业 主营业务 毛利率
收入（万 成本（万 率(% 务收入 成本比上 比上年
元） 元） ) 比上年 年同期增 同期增
同期增 减(%) 减百分
减(%) 点
中药 135,581. 80,311.94 39.5 -13.00 -9.35 -2.54
78 2
分产品
六味地黄丸 22,750.8 10,724.74 52.8 -3.37 -1.90 -0.71
系列 2 6
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3、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力均未发生重大变化。
4、报告期内不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内没有对本公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
6、在经营中出现的问题与困难及解决方案
随着医药流通市场竞争不断加剧，市场开拓难度日增，尤其是公司部分同质化较为严重的产品，市场竞争力受到严峻考验。
公司生产经营各环节存在成本较高的问题，固定资产投入较大，折旧增加，同时子公司同仁堂科技已不再享受所得税优惠政策，公司面临多方面压力。
针对上述情况，公司积极研究市场、改变策略，利用品种、品牌优势制订个性化产品推广方案，深挖市场潜力，提高市场占有率，同时甄选储备品种，开发新的利润增长点。针对成本较高问题，公司开展“降五高”活动，努力降低存在于人工、制造、采购、质量控制、销售等环节的高成本，大力压缩费用支出，开源节流，确保公司稳定发展。
(三)公司投资情况
1、本报告期内无募集资金、亦无延续至报告期内使用的前期募集资金。
2、自有资金投资实际进度和收益情况
（1）本公司亦庄生产基地蜜小丸生产线工程，计划投入资金3,100万元，报告期内已投入资金2,097.73万元，预计年内完工。
（2）本公司之子公司同仁堂科技公司通州煮提车间工程，计划投入资金5,000万元，截至报告期末已累计投入资金4,878万元，预计年内完工。
（3）北京同仁堂国药有限公司生产基地建设工程，报告期内投入资金2,892.68万元，截至报告期末已累计投入资金12,314.22万元，预计年内完工。
五、重要事项
公司治理情况
报告期内，公司按照新的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》，对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等公司各相关制度进行了修订，严格遵照新“两法”及《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作；严格依照信息披露管理办法进行信息披露，进一步畅通内部信息沟通渠道，加强投资者关系管理工作，增强公司的透明度，促进公司健康发展。公司将继续按照有关法律法规及相关监管部门的要求，结合公司发展的实际情况，进一步落实现代企业制度建设，健全各组织架构和职能，建立更为完善的公司治理结构。
利润分配方案
公司对上年度利润分配方案执行情况
2006年5月26日召开的公司2005年度股东大会，审议通过了公司2005年度利润分配方案，以2005年末总股本434,021,898股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税)。2006年7月13日公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登2005年度分红派息实施公告，现金红利于7月25日发放完毕。
2、公司中期不进行利润分配，亦无公积金转增股本方案。
(三)报告期内公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
(五)原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情
况
中国北京同 所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个 严格履行承
仁堂(集团) 月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满 诺。
有限责任公 后，在二十四个月内，也不通过交易所挂牌交
司 易出售股份或转让(如实施股权激励向管理层转
让股份，按国家有关政策法规执行，不受此限
制)。
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(六)重大关联交易事项
购销商品、提供劳务发生的关联交易
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易方 交 定价原则 交易 交易金额(元 占同 结
易 价格 ) 类交 算
内 易额 方
容 ％ 式
中国北京同仁堂 购 原材料的价格由交 市场 1,992,810.2 0.46 现
(集团)有限责任 货 易双方在不超过市 价 4 金
公司 场价格的范围内协
北京同仁堂健康 商确定，同仁堂集 8,615,553.2 2.01
药品经营有限公 团及其附属公司以 0
司 其向任何独立第三
北京同仁堂海南 方销售相同产品的 2,311,486.0 0.54
有限公司 价格或市场每季度 4
北京同仁堂药材 平均价格孰低为原 2,073,365.2 0.48
有限责任公司 则确定向本公司供 5
应原材料的价格。
北京同仁堂集团 销 参照本公司给予其 市场 22,347,883. 1.65 现
粤东有限公司 售 他独立第三方的价 价 54 金
北京同仁堂商业 格，本公司按销售 14,332,688. 1.06
投资发展有限责 予其他独立第三方 89
任公司 的价格销售予同仁
北京同仁堂制药 堂集团及其附属公 11,019,860. 0.81
有限公司 司。 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司上市之初与同仁堂集团签订的《商标使用许可协议》及随后的补充协议、《土地租赁协议》、《仓储保管合同》，本公司支付集团公司以下费用：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 依据
商标使用费 1,440,849.98 1,440,849.98 协议约定
土地租金 3,011,440.98 3,219,849.02 协议约定
仓储费 4,902,000.00 4,902,000.00 协议约定
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报告期内上述交易主要内容（如价格、数量、付款方式等）均按照协议约定执行，未发生显著变化。此类关联交易因其特殊性，在今后还将持续发生，并且根据协议约定，集团公司可参考市场情况提高费用标准，但年增长幅度不得超过10%。
报告期内，上述日常关联交易主要条款未发生重大变化，对本公司利润无不良影响。
2、报告期内本公司与关联方无资产收购、出售交易发生。
3、报告期内本公司与关联方无债权、债务往来。
北京同仁堂海南有限公司截至2005年12月31日对本公司经营性资金（属正常业务往来款）占用余额中255.21万元账龄超过一年，按照承诺，该公司已于2006年6月30日前偿还该笔款项。
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无托管、租赁资产事项。
2、报告期内公司无担保事项。
3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
（八）报告期内公司及持股5%以上股东未曾在公司指定信息披露报纸及网站上披露任何承诺事项。
（九）公司2006年中期财务报告未经审计。公司所聘会计师事务所未发生变化。
（十）报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（十一）公司未有其他应披露而未披露的重大事项。
（十二）已披露重要信息索引
1、公司2005年度报告摘要、第三届董事会第十六次会议决议公告、第三届监事会第十二次会议决议公告刊登于2006年3月28日《中国证券报》C20版、《上海证券报》C81版，同时在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上网披露。
2、公司2006年第一季度报告、第三届董事会第十七次会议决议公告暨召开公司2005年度股东大会通知的公告、第三届监事会第十三次会议决议公告刊登于2006年4月26日《中国证券报》C25版、《上海证券报》B40版，同时在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上网披露。
3、公司2005年度股东大会决议公告、第四届董事会第一次会议决议公告、第四届监事会第一次会议决议公告刊登于2006年5月27日《中国证券报》C13版、《上海证券报》B16版，同时在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上网披露。
六、财务报告(未经审计)
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
北京同仁堂股份有限公司(以下简称本公司)系经北京市经济体制改革委员会京体改发(1997)11号批复批准，由中国北京同仁堂(集团)有限责任公司独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年5月29日发行人民币普通股5000万股，1997年6月18日成立，注册资本200,000,000.00元，股本200,000,000股，并于1997年6月25日在上海证券交易所正式挂牌。
根据本公司1998年度股东大会决议，本公司以1998年末总股本200,000,000股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，共送红股40,000,000股。送股后股本总额为240,000,000股。
根据本公司1999年度股东大会决议，本公司以1999年末总股本240,000,000股为基数，向全体股东按每10股配股3股，实际配股19,800,000股，其中：中国北京同仁堂(集团)有限责任公司实际配股1,800,000股，社会公众股实际配股18,000,000股，配股后股本总额为259,800,000股。
根据本公司2000年度股东大会决议，本公司以2000年末总股本240,000,000股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增3股，即以配股后总股本259,800,000股为基数，每10股实际转增2.77136股，共转增71,999,933股。转增后股本总额为331,799,933股。
根据本公司2002年度、2003年度股东大会决议, 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]141文核准，本公司以2002年末总股本331,799,933股为基数，向全体股东按每10股配股3股。本公司控股股东中国北京同仁堂(集团)有限责任公司全额放弃本次配股认购权，实际配股29,884,982股，配股后股本总额361,684,915股。
根据本公司2004年度股东大会决议，本公司以2004年末总股本361,684,915股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增2股，共转增72,336,983股。转增后股本总额为434,021,898股。注册资本变更为434,021,898.00元。
根据2005年11月22日本公司相关股东会议审议通过的《北京同仁堂股份有限公司股权分置改革方案》，并经北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字(2005)118号《关于北京同仁堂股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批复，本公司全体流通股股东每持有10股获得非流通股股东支付2.5股股票，流通股股东共获得非流通股股东38,850,477股股票。
本公司经营范围：制造、加工中成药制剂、化妆品，技术咨询、技术服务，药用动植物的饲养、种植；经营中成药、西药制剂、生化药品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
本公司是制造、加工、销售中成药的专业公司，年产中成药约21个剂型、400余种，主要产品有牛黄清心丸、安宫牛黄丸、大活络丸、国公酒等中成药。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、应收款项及坏账准备核算方法
（1）本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司确认坏账的标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（2）本公司之控股子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司(以下简称同仁堂科技) 采用备抵法核算坏账损失，对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备。
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账龄 计提比例
四个月以内 5%
四个月至一年 20%
一年以上 100%
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对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
9、存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、产成品及库存商品、低值易耗品、在途物资、委托加工物资、材料物资和包装物等。原材料(包括主要材料、辅助材料、外购半成品)采用计划成本核算；低值易耗品在领用时采用五五摊销法；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法；属于商品流通企业的公司，库存商品发出时采用售价法核算；包装物周转使用，在报废时一次性列支费用。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2）长期股权投资的会计核算方法
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
（3）股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时:
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10年平均摊销计入损益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3-5％），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 30-35年 2.71-3.23%
机器设备 5-8年 11.88-19.40%
运输设备 6年 15.83-16.17%
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其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按受益年限分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期与受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本公司报告期内不存在会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
四、税项
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 10%、13%、17%
消费税 药酒应税收入 10%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、27%、33%
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说明：
（1）增值税：中药材、中成药分别按应税收入的13%和17%计缴，本公司之控股子公司北京同仁堂(保宁)株式会社按应税收入的10%计缴。
（2）城市维护建设税：本公司之控股子公司深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司及深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司按应纳流转税额的1%计缴；本公司位于北京市通州区的药酒厂及位于北京市昌平区的动物养殖场按应纳流转税额的5%计缴；除此之外，其他单位按应纳流转税额的7%计缴。
2、优惠税负及批文
（1）本公司位于北京经济技术开发区，并取得北京市高新技术企业认证，按15%缴纳企业所得税。
（2）同仁堂科技位于北京经济技术开发区，并取得北京市高新技术企业认证，按15%缴纳企业所得税。根据北京市地方税务局京地税开减免法[2000]23号“关于北京同仁堂科技发展股份有限公司免征企业所得税的批复”, 同仁堂科技自2000年至2002年免征企业所得税，自2003年至2005年减半征收企业所得税。所减免税款转为不可分配的免税基金专户核算，用于发展自身业务。
（3）本公司之控股子公司深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司、深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司位于深圳经济特区，按15%缴纳企业所得税。
（4）本公司之控股子公司北京同仁堂(保宁)株式会社位于韩国首尔，根据韩国公司税法，应税所得额不超过1亿韩元的按15%缴纳企业所得税，超过1亿韩元的按27%缴纳企业所得税。
五、控股子公司及合营企业
截至2006年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
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公司名称 经营范 注册资 本公司投资额 股权比 是
围 本 例 否
直接投 间接投 直 实 合
资 资 接 际 并
比 比
例 例%
%
北京同仁堂崇文门药 药品零 100万 95万元 - 95 95 是
店有限责任公司 售 元
北京同仁堂陕西药业 药品零 200万 130万元 - 65 65 是
有限责任公司 售 元
北京同仁堂泉昌企业 咨询 300万 1,489.8 - 60 60 是
管理咨询有限公司 美元 8万元(1
80万美
元)
北京同仁堂科技发展 医药技 18,280 10,035. - 54 54. 是
股份有限公司 术开发 万元 40万元 .7 7
；制造
、销售
中成药
；电子
商务
北京同仁堂天然药物 生产、 5,000 2,550万 - 51 51 是
有限公司 研发、 万元 元
销售中
成药
北京同仁堂太丰制药 生产、 400万 1,688.4 - 51 51 否
有限公司 销售中 美元 9万元(2
成药 04万美
元)
北京同仁堂(保宁)株 药品销 195,00 634.12 - 51 51 是
式会社 售,医疗 0万韩 万元(76
服务 元 .5万美
元)
北京同仁堂吉林人参 生产、 800万 408万元 - 51 51 是
有限责任公司 销售中 元
药材
北京同仁堂哈尔滨药 药品零 600万 306万元 - 51 51 是
店有限责任公司 售 元
上海北京同仁堂药店 药品零 600万 306万元 - 51 51 是
有限责任公司 售 元
北京同仁堂亳州中药 国家统 600万 306万元 - 51 51 是
材发展有限责任公司 管外的 元
中药材
种植、
购销
北京同仁堂辽宁药店 药品零 500万 255万元 - 51 51 是
有限责任公司 售 元
北京同仁堂重庆药店 药品零 500万 255万元 - 51 51 是
有限责任公司 售 元
北京同仁堂福建药业 药品零 500万 255万元 - 51 51 是
连锁有限公司 售 元
北京同仁堂大连医药 药品零 500万 255万元 - 51 51 是
有限责任公司 售 元
北京同仁堂合肥药店 药品零 400万 204万元 - 51 51 是
有限责任公司 售 元
北京同仁堂河南药业 批发零 300万 155.33 - 51 51 是
有限责任公司 售药品 元 万元
北京同仁堂长春药店 药品零 300万 153万元 - 51 51 是
有限责任公司 售 元
北京同仁堂青岛药店 批发零 300万 153万元 - 51 51 是
有限责任公司 售药品 元
北京同仁堂延边药店 药品零 260万 132.6万 - 51 51 是
有限责任公司 售 元 元
北京同仁堂包头药店 药品零 260万 132.6万 - 51 51 是
有限责任公司 售 元 元
深圳北京同仁堂星辰 药品零 200万 102万元 - 51 51 是
药店有限责任公司 售 元
东莞市北京同仁堂药 药品零 200万 102万元 - 51 51 是
业有限公司 售 元
北京同仁堂呼和浩特 药品零 100万 51万元 - 51 51 是
药店有限责任公司 售 元
北京同仁堂陵川党参 生产、 100万 51万元 - 51 51 是
有限责任公司 加工及 元
销售中
药材
北京同仁堂内蒙古甘 中药材 100万 51万元 - 51 51 否
草黄芪种植基地有限 的种植 元
公司 、购销
；农副
产品销
售
深圳北京同仁堂星辰 药品零 50万元 25.5万 - 51 51 是
湖贝药店有限责任公 售 元
司
北京同仁堂广州药业 批发零 500万 310万元 - 50 50 否
有限公司 售药品 元
北京同仁堂保定药店 中、西 200万 100万元 - 50 50 否
制剂，
中药饮
片，保
健品零
售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
（1）本公司之控股子公司北京同仁堂太丰制药有限公司外方股东台湾太丰企业有限公司因故于2005年9月提出需提前收回投资。根据北京同仁堂太丰制药有限公司2005年9月29日董事会决议，并经北京市商务局京商资字［2005］987号《关于北京同仁堂太丰制药有限公司提前终止的批复》批复，北京同仁堂太丰制药有限公司于2005年10月19日进入清算期，截至2006年6月30日清算资产分配完毕。
（2）本公司之控股子公司北京同仁堂吉林人参有限责任公司、北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司及北京同仁堂包头药店有限责任公司纳入本报告期合并会计报表范围。
（3）未纳入合并范围的子公司：
本公司之控股子公司北京同仁堂内蒙古甘草黄芪种植基地有限公司：由于北京同仁堂内蒙古甘草黄芪种植基地有限公司报告期内尚处于筹建期，故本公司未将其纳入本报告期合并会计报表范围。
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2006.01.01
现金 3,687,031.29 2,397,262.41
银行存款 841,852,854.84 675,493,680.01
其他货币资金 4,579,432.14 4,328,013.15
850,119,318.27 682,218,955.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中外币金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2006.01.01
原币 折算 折合人民 原币 折算 折合人民币
汇率 币 汇率
美元 5,123,772.3 7.998 40,979,93 3,410,727. 8.07 27,525,256
9 1.58 94 02 .62
加拿 228,204.09 7.199 1,642,932 42,533.62 6.96 296,165.85
大元 4 .53 31
林吉 - - - 617,387.81 2.12 1,311,146.
特 37 49
港币 29,750,085. 1.029 30,624,73 46,313,586 1.04 48,180,024
91 4 8.44 .67 03 .21
澳门 - - - 1,233,752. 1.00 1,245,226.
币 53 93 43
韩元 710,604,974 0.008 5,898,021 638,547,52 0.00 5,108,380.
.00 3 .28 8.00 80 22
日元 72,000,000. 0.068 4,946,400 - - -
00 7 .00
印度 4,057,953,5 0.000 3,895,635 3,837,386, 0.00 3,261,778.
尼西 16.82 96 .38 545.50 085 56
亚卢
比
87,987,65 86,927,978
9.21 .38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.06.30 2006.01.01
银行承兑汇票 152,725,595.02 35,040,391.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2006年6月30日，本公司无用于质押的票据。
应收票据期末数较期初数增加117,685,203.81元，增幅为335.86%，主要系公司在严格控制风险和保证公司利益的前提下，允许客户使用银行承兑汇票结算，期末形成的未到期票据增加所致。
3、应收账款
（1）合并数
A、账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2006.01.01
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
% %
一年以 260,311,67 64.4 12,017,813 244,335,48 65.8 13,546,85
内 7.40 2 .65 3.62 3 0.31
一至二 31,438,292 7.78 3,984,062. 18,381,778 4.95 2,801,738
年 .53 53 .07 .61
二至三 11,964,828 2.96 5,390,667. 7,753,396. 2.09 4,484,870
年 .98 87 68 .79
三年以 100,393,35 24.8 50,215,972 100,679,59 27.1 50,251,84
上 0.25 4 .33 9.50 3 9.42
404,108,14 100. 71,608,516 371,150,25 100. 71,085,30
9.16 00 .38 7.87 00 9.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
71,085,309.13 523,207.25 - - 71,608,516.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
D、截至2006年6月30日，应收账款前五名欠款单位金额合计87,004,390.72元，占应收账款总额的比例为21.53%。
（2）母公司
A、账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2006.01.01
金额 比例 坏账准备 金额 比 坏账准备
% 例%
一年以 139,849,448 52.0 6,992,472 160,106,442 58. 8,005,322.
内 .72 0 .44 .15 66 11
一至二 20,087,315. 7.47 2,008,731 8,264,076.0 3.0 826,407.61
年 27 .53 9 3
二至三 9,002,996.4 3.35 1,800,599 4,474,011.0 1.6 894,802.20
年 0 .28 2 4
三年以 100,011,990 37.1 50,005,99 100,083,744 36. 50,041,872
上 .05 8 5.03 .23 67 .12
268,951,750 100. 60,807,79 272,928,273 100 59,768,404
.44 00 8.28 .49 .00 .04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
59,768,404.04 1,039,394.24 - - 60,807,798.2
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
（1）合并数
A、账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2006.01.01
金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%
一年以 13,696,325 61.42 720,092.41 9,127,235. 49.5 690,813.0
内 .33 52 7 7
一至二 1,482,861. 6.65 325,751.82 3,450,121. 18.7 326,778.8
年 29 15 5 2
二至三 3,293,202. 14.77 383,522.85 2,069,904. 11.2 402,522.8
年 04 26 4 5
三年以 3,827,517. 17.16 1,877,520. 3,763,970. 20.4 1,877,645
上 15 40 80 4 .40
22,299,905 100.0 3,306,887. 18,411,231 100. 3,297,760
.81 0 48 .73 00 .14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
3,297,760.14 9,127.34 - - 3,306,887.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
D、截至2006年6月30日，其他应收款前五名欠款单位金额合计5,178,290.61元，占其他应收款总额的比例为23.22％。
（2）母公司
A、账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2006.01.01
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以 46,993,541 96.09 36,110.5 21,790,940. 91.52 6,831.22
内 .13 6 45
一至二 234,952.48 0.48 23,495.2 245,222.48 1.03 24,522.2
年 5 5
二至三 435,000.00 0.89 87,000.0 530,000.00 2.23 106,000.
年 0 00
三年以 1,243,130. 2.54 621,565. 1,243,380.0 5.22 621,690.
上 00 00 0 00
48,906,623 100.0 768,170. 23,809,542. 100.0 759,043.
.61 0 81 93 0 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
759,043.47 9,127.34 - - 768,170.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：其他应收款余额中包含已支付北京同仁堂国药有限公司尚未经验资确认的投资款46,011,330.00元，期末未对其计提坏账准备。
C、截至2006年6月30日，无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
5、预付账款
（1）账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2006.01.01
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 31,249,014.70 83.02 28,385,007.81 95.23
一至二年 5,883,990.63 15.63 1,261,348.89 4.23
二至三年 506,471.50 1.35 160,072.00 0.54
37,639,476.83 100.00 29,806,428.70 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）截至2006年6月30日，本公司账龄超过一年的预付账款6,390,462.13元，主要为采购机器设备和中药材的预付款。
6、应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2006.01.01
出口退税 1,715,481.20 1,226,594.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：出口退税系出口中成药的应退增值税。
7、存货
（1）存货分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2006.01.01
原材料 589,261,120.75 750,912,164.47
在产品 269,324,440.73 135,313,604.90
产成品及库存商品 394,414,814.07 508,164,910.31
低值易耗品 14,313,180.47 13,188,091.89
在途物资 1,685,704.20 150,040.00
委托加工物资 - 245,156.36
材料物资和包装物 2,375,561.02 1,144,588.74
1,271,374,821.24 1,409,118,556.67
存货跌价准备 （-） （-）
1,271,374,821.24 1,409,118,556.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
截至2006年6月30日，本公司未发生存货可变现金额低于其账面价值之情况，故未计提存货跌价准备。
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期摊销 2006.06.30
待抵扣进项 6,792,103.2 12,398,839.7 12,397,897.72 6,793,045.2
税 1 5 4
房租 551,700.17 2,772,152.54 1,851,581.56 1,472,271.1
5
养路费 587,790.60 29,200.60 507,983.90 109,007.30
保险费 135,567.32 220,348.64 156,657.88 199,258.08
报刊费 54,919.28 - 37,565.84 17,353.44
软件服务费 7,000.00 5,300.00 4,805.00 7,495.00
房产税 - 1,019,832.36 407,932.96 611,899.40
土地使用税 - 62,908.00 25,163.20 37,744.80
其他 375,229.16 1,197,825.91 828,874.67 744,180.40
8,504,309.7 17,706,407.8 16,218,462.73 9,992,254.8
4 0 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
对子公司投资 26,400,375. 779,459.59 26,669,834. 510,000.00
31 90
对合营企业投资 5,589,249.8 767,042.00 1,400,000.0 4,956,291.8
2 0 2
对联营企业投资 8,178,072.2 194,547.82 - 8,372,620.1
9 1
对其他企业投资 10,000,000. - - 10,000,000.
00 00
股权投资差额 885,128.83 - - 885,128.83
51,052,826. 1,741,049. 28,069,834. 24,724,040.
25 41 90 76
长期投资减值准 (-) (-) (-) (-)
备
51,052,826. 1,741,049. 28,069,834. 24,724,040.
25 41 90 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 成立 初始投资成本 权益变动 期末投 占被
单位名 时间 期初数 本年增（ 本期 本期 累计 资余额 投资
称 或收 减） 权益 分回 权益 单位
购时 增（ 利润 增（ 注册
间 减） 减） 资本
比例
%
北京同 2001 16,884, -16,884, 658,6 - - - 51
仁堂太 年03 876.00 876.00 36.51
丰制药 月
有限公
司[注1]
北京同 2001 4,080,0 -4,080,0 -969, - - - 51
仁堂吉 年10 00.00 00.00 673.9
林人参 月 5
有限责
任公司[
注2]
北京同 2001 3,060,0 -3,060,0 -49,1 - - - 51
仁堂亳 年01 00.00 00.00 06.81
州中药 月
材发展
有限责
任公司[
注2]
北京同 2002 1,326,0 -1,326,0 -179, - - - 51
仁堂包 年10 00.00 00.00 355.0
头药店 月 6
有限责
任公司[
注2]
北京同 2004 510,000 - - - - 510,00 51
仁堂内 年05 .00 0.00
蒙古甘 月
草黄芪
种植基
地有限
公司
25,860, -25,350, -539, - - 510,00
876.00 876.00 499.3 0.00
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：本公司之控股子公司北京同仁堂太丰制药有限公司截至2006年6月30日已清算完毕。
[注2]：本公司之控股子公司北京同仁堂吉林人参有限责任公司、北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司及北京同仁堂包头药店有限责任公司纳入本报告期合并会计报表范围，故期末余额为零。
B、对合营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 成 初始投资成本 权益变动 期末投 占
资单 立 期初数 本年增 本期权 本期分 累计权 资余额 被
位名 时 （减） 益增（ 回利润 益增（ 投
称 间 减） 减） 资
或 单
收 位
购 注
时 册
间 资
本
比
例%
北京 200 3,796,2 - 739,022 1,400, 533,90 4,330,2 50
同仁 0年 99.35 .38 000.00 1.12 00.47
堂广 06
州药 月
业有
限公
司
北京 199 396,882 - 28,019. - 229,20 626,091 50
同仁 8年 .18 62 9.17 .35
堂保 05
定药 月
店
4,193,1 - 767,042 1,400, 763,11 4,956,2
81.53 .00 000.00 0.29 91.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 成立时 初始投资成本 权益变动 期末投 占被
单位名 间或收 期初数 本 本期权 本期 累计权 资余额 投资
称 购时间 年 益增（ 分回 益增（ 单位
增 减） 利润 减） 注册
（ 资本
减 比例
） %
北京同 2000年 4,063,7 - 194,54 - -540,34 3,523,3 49
仁堂( 03月 40.00 7.82 3.31 96.69
泰国)
有限公
司
同仁堂 2001年 6,367,2 - - - -1,517, 4,849,2 40
和记( 09月 00.00 976.58 23.42
香港)
药业发
展有限
公司
10,430, - 194,54 - -2,058, 8,372,6
940.00 7.82 319.89 20.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益961,589.82元。
D、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 成立时间 初始投资成本 期末投资 占被投
或收购时 期初数 本年增（ 余额 资单位
间 减） 注册资
本比例%
中投信用担保有 2003年10 10,000,000 - 10,000,00 1
限公司 月 .00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E、股权投资差额
a、股权投资差额明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期
限
北京同仁堂崇文门药店 1,279,98 偿债式投资，弥补被投资单 10年
有限责任公司 8.13 位累计亏损
北京同仁堂保定药店 559,700. 成本法变更为权益法核算前 3年
35 形成的累计亏损
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、股权投资差额变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.0 本期增 本期摊 摊余金额 未摊销
1 加 销 期限
北京同仁堂崇文门药店 511,995.2 - - 511,995. 4年
有限责任公司 6 26
北京同仁堂保定药店 373,133.5 - - 373,133. 2年
7 57
885,128.8 - - 885,128.
3 83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
F、长期投资减值准备
截至2006年6月30日，本公司未发生长期投资可收回金额低于其账面价值之情况，故未计提长期投资减值准备。
（2）母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
对子公司投资 640,125,322 73,723,855.3 70,877,137. 642,972,040
.16 9 30 .25
对合营企业投 5,589,249.8 767,042.00 1,400,000.0 4,956,291.8
资 2 0 2
对联营企业投 3,328,848.8 194,547.82 - 3,523,396.6
资 7 9
对其他企业投 10,000,000. - - 10,000,000.
资 00 00
股权投资差额 885,128.83 - - 885,128.83
659,928,549 74,685,445.2 72,277,137. 662,336,857
.68 1 30 .59
长期投资减值 (-) (-) (-) (-)
准备
659,928,549 74,685,445.2 72,277,137. 662,336,857
.68 1 30 .59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 成 初始投资成 权益变动 期末 占被投资单位注册资
资单 立 本 投资 本比例%%
位名 时 期初 本年 本期 本期 累计 余额
称 间 数 增（ 权益 分回 权益
或 减） 增（ 利润 增（
收 减） 减）
购
时
间
北京 20 778,7 - 183, - 595,8 1,37 95
同仁 00 72.30 534. 21.48 4,59
堂崇 年 40 3.78
文门 09
药店 月
有限
责任
公司
北京 20 1,300 - 69,3 - -696, 603, 65
同仁 01 ,000. 34.6 994.1 005.
堂陕 年 00 7 8 82
西药 11
业有 月
限责
任公
司
北京 20 14,89 - 1,45 2,70 1,753 16,6 60
同仁 00 8,780 5,91 0,00 ,785. 52,5
堂泉 年 .00 7.24 0.00 86 65.8
昌企 04 6
业管 月
理咨
询有
限公
司
北京 20 100,3 - 67,5 46,0 429,1 529, 54.7
同仁 00 53,99 93,6 00,0 60,22 514,
堂科 年 9.88 48.6 00.0 5.26 225.
技发 03 2 0 14
展股 月
份有
限公
司
北京 20 25,50 - 1,13 2,42 1,632 27,1 51
同仁 03 0,000 8,81 2,50 ,997. 32,9
堂天 年 .00 6.14 0.00 28 97.2
然药 05 8
物有 月
限公
司
北京 20 16,88 -16, 658, - - - 51
同仁 01 4,876 884, 636.
堂太 年 .00 876. 51
丰制 03 00
药有 月
限公
司[
注]
北京 20 6,341 - -151 - -2,32 4,01 51
同仁 02 ,238. ,756 5,513 5,72
堂( 年 00 .30 .06 4.94
保宁 12
)株 月
式会
社
北京 20 4,080 - 4,50 - 974,1 5,05 51
同仁 01 ,000. 6.69 80.64 4,18
堂吉 年 00 0.64
林人 10
参有 月
限责
任公
司
北京 20 3,060 - 328, - -107, 2,95 51
同仁 00 ,000. 672. 262.8 2,73
堂哈 年 00 31 9 7.11
尔滨 12
药店 月
有限
责任
公司
北京 20 3,060 - 22,0 - 71,18 3,13 51
同仁 01 ,000. 80.4 7.24 1,18
堂亳 年 00 3 7.24
州中 01
药材 月
发展
有限
责任
公司
上海 20 2,773 115, - -471, 2,30 51
北京 00 ,678. 258. 549.8 2,12
同仁 年 70 41 4 8.86
堂药 02
店有 月
限责
任公
司
北京 20 2,550 - 334, - -419, 2,13 51
同仁 00 ,000. 314. 973.0 0,02
堂辽 年 00 27 7 6.93
宁药 11
店有 月
限责
任公
司
北京 20 2,550 - 1,93 - -1,50 1,04 51
同仁 01 ,000. 7.20 3,293 6,70
堂重 年 00 .69 6.31
庆药 09
店有 月
限责
任公
司
北京 20 2,550 - 18,5 - -1,07 1,47 51
同仁 02 ,000. 09.4 3,870 6,12
堂福 年 00 9 .15 9.85
建药 01
业连 月
锁有
限公
司
北京 20 2,550 - -309 - -2,39 151, 51
同仁 03 ,000. ,682 8,520 479.
堂大 年 00 .17 .65 35
连医 05
药有 月
限责
任公
司
北京 20 2,040 - 65,2 - -490, 1,54 51
同仁 01 ,000. 28.8 370.7 9,62
堂合 年 00 2 4 9.26
肥药 11
店有 月
限责
任公
司
北京 19 1,553 - -254 - -434, 1,11 51
同仁 98 ,254. ,018 998.1 8,25
堂河 年 59 .09 6 6.43
南药 06
业有 月
限责
任公
司
北京 20 1,530 - 34,9 - 114,7 1,64 51
同仁 01 ,000. 16.5 19.61 4,71
堂长 年 00 9 9.61
春药 11
店有 月
限责
任公
司
北京 20 1,530 - 275, - 776,3 2,30 51
同仁 01 ,000. 531. 83.94 6,38
堂青 年 00 63 3.94
岛药 02
店有 月
限责
任公
司
北京 20 1,326 - 162, - -102, 1,22 51
同仁 01 ,000. 255. 880.6 3,11
堂延 年 00 84 7 9.33
边药 08
店有 月
限责
任公
司
北京 20 1,326 - 63,7 - 243,0 1,56 51
同仁 02 ,000. 39.3 94.36 9,09
堂包 年 00 0 4.36
头药 10
店有 月
限责
任公
司
深圳 20 1,020 - 712, 1,53 1,486 2,50 51
北京 00 ,000. 030. 0,00 ,161. 6,16
同仁 年 00 28 0.00 69 1.69
堂星 06
辰药 月
店有
限责
任公
司
东莞 20 1,020 - 163, - 20,92 1,04 51
市北 03 ,000. 431. 1.36 0,92
京同 年 00 93 1.36
仁堂 04
药业 月
有限
公司
北京 20 510,0 - 112, - -78,0 431, 51
同仁 03 00.00 524. 82.60 917.
堂呼 年 27 40
和浩 08
特药 月
店有
限责
任公
司
北京 20 510,0 - -5,6 - -272, 237, 51
同仁 01 00.00 64.6 983.2 016.
堂陵 年 0 6 74
川党 10
参有 月
限责
任公
司
北京 20 510,0 - - - - 510, 51
同仁 04 00.00 000.
堂内 年 00
蒙古 05
甘草 月
黄芪
种植
基地
有限
公司
深圳 20 255,0 - 88,2 - 302,5 557, 51
北京 02 00.00 07.2 21.81 521.
同仁 年 7 81
堂星 05
辰湖 月
贝药
店有
限责
任公
司
北京 20 31,26 - -497 - -529, 30,7 49
同仁 04 9,420 ,817 810.7 39,6
堂国 年 .00 .06 9 09.2
药有 03 1
限公 月
司
233,6 -16, 72,3 52,6 426,2 642,
31,01 884, 84,0 52,5 25,89 972,
9.47 876. 94.0 00.0 6.78 040.
00 9 0 25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：本公司之控股子公司北京同仁堂太丰制药有限公司已清算完毕,故期末余额为零。
B、对合营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 成立 初始投资成 权益变动 期末 占被
名称 时间 本 投资 投资
或收 期初数 本 本期 本期分 累计 余额 单位
购时 年 权益 回利润 权益 注册
间 增 增（ 增（ 资本
（ 减） 减） 比例
减 %
）
北京同仁堂 2000 3,796, - 739,0 1,400, 533,9 4,330 50
广州药业有 年06 299.35 22.38 000.00 01.12 ,200.
限公司 月 47
北京同仁堂 1998 396,88 - 28,01 - 229,2 626,0 50
保定药店 年05 2.18 9.62 09.17 91.35
月
4,193, - 767,0 1,400, 763,1 4,956
181.53 42.00 000.00 10.29 ,291.
82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 成立时 初始投资成本 权益变动 期末投 占被
资单 间或收 期初数 本 本期权 本 累计权 资余额 投资
位名 购时间 年 益增（ 期 益增（ 单位
称 增 减） 分 减） 注册
（ 回 资本
减 利 比例%
） 润
北京 2000年0 4,063,74 - 194,547 - -540,34 3,523,3 49
同仁 3月 0.00 .82 3.31 96.69
堂(
泰国
)有
限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益72,687,047.40元。
D、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 成立时 初始投资成本 期末投 占被投资单位注册资本
名称 间或收 期初数 本年 资余额 比例%
购时间 增（
减）
中投信用担 2003年 10,000, - 10,000, 1
保有限公司 10月 000.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E、股权投资差额 同本附注六、9、(1)、E。
F、长期投资减值准备 同本附注六、9、(1)、F。
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
别
房屋及建筑 823,797,872. 25,459,625. 53,072.81 849,204,425.2
物 33 73 5
机器设备 652,540,261. 8,767,733.6 3,004,967.44 658,303,027.5
34 1 1
运输设备 42,287,188.9 2,735,768.2 1,942,188.92 43,080,768.26
3 5
1,518,625,32 36,963,127. 5,000,229.17 1,550,588,221
2.60 59 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
别
房屋及建筑 128,009,849.8 16,238,610.1 50,419.17 144,198,040.
物 6 1 80
机器设备 264,060,571.6 31,521,443.9 1,245,817.9 294,336,197.
3 4 9 58
运输设备 28,458,852.70 4,425,515.03 1,529,056.0 31,355,311.7
3 0
420,529,274.1 52,185,569.0 2,825,293.1 469,889,550.
9 8 9 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类 2006.01.0 本期增加 本期减少 2006.06.30
别 1 转出 转回
房屋及建筑 208,202.9 - - - 208,202.95
物 5
机器设备 534,331.1 - 24,200.94 - 510,130.16
0
运输设备 - - - - -
742,534.0 - 24,200.94 - 718,333.11
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
截至2006年6月30日在建工程明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来源 预计完工时间
亦庄蜜小丸生产线 31,000,000.00 自筹 2006年
零星工程 1,560,000.00 自筹 2006年
贵重药品展示台 110,000.00 自筹 2006年
崇文门药店分店装修 1,050,000.00 自筹 2006年
工程
科技公司药研仪器 3,583,000.00 自筹 2006年
吉林基地饮片加工厂 1,800,000.00 自筹 2006年
香港中药制造厂 9580万港币 自筹 2006年
通州煮提车间 50,000,000.00 自筹 2006年
湖北加工厂 1,500,000.00 自筹 2006年
南阳加工厂 800,000.00 自筹 2006年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）在建工程增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
亦庄蜜小丸生产 零星工程 贵重药品展示台
线
2006.01.01 - 164,048.00 -
其中：利息资本化 - - -
减：在建工程减值准 （-） （-） （-）
备
在建工程净值 - 164,048.00 -
加：本期增加 20,977,268.26 75,441.00 102,330.00
其中：利息资本化 - - -
减：本期转入固定资 - 207,689.00 -
产
其中：利息资本化 - - -
减：本期其他减少 - - -
其中：利息资本化 - - -
2006.06.30 20,977,268.26 31,800.00 102,330.00
其中：利息资本化 - - -
减：在建工程减值准 （-） （-） （-）
备
在建工程净值 20,977,268.26 31,800.00 102,330.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
崇文门药 科技公司药研 吉林基地饮片 香港中药制
店分店装 仪器 加工厂 造厂
修工程
2006.01.01 814,500.0 - - 94,215,383
0 .95
其中：利息资本 - - - -
化
减：在建工程减 （-） （-） （-） （-）
值准备
在建工程净值 814,500.0 - - 94,215,383
0 .95
加：本期增加 203,155.8 2,274,559.85 1,644,329.11 28,926,844
6 .01
其中：利息资本 - - - -
化
减：本期转入固 1,017,655 - - 23,694,514
定资产 .86 .53
其中：利息资本 - - - -
化
减：本期其他减 - - - -
少
其中：利息资本 - - - -
化
2006.06.30 - 2,274,559.85 1,644,329.11 99,447,713
.43
其中：利息资本 - - - -
化
减：在建工程减 （-） （-） （-） （-）
值准备
在建工程净值 - 2,274,559.85 1,644,329.11 99,447,713
.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
通州煮提 湖北加工厂 南阳加工厂 合计
车间
2006.01.01 48,780,04 1,225,277.61 783,523.60 145,982,778
5.15 .31
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值 （-） （-） （-） （-）
准备
在建工程净值 48,780,04 1,225,277.61 783,523.60 145,982,778
5.15 .31
加：本期增加 - - - 54,203,928.
09
其中：利息资本化 - - - -
减：本期转入固定 6,202,252 - 75,000.00 31,197,111.
资产 .50 89
其中：利息资本化 - - - -
减：本期其他减少 - - - -
其中：利息资本化 - - - -
2006.06.30 42,577,79 1,225,277.61 708,523.60 168,989,594
2.65 .51
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值 （-） （-） （-） （-）
准备
在建工程净值 42,577,79 1,225,277.61 708,523.60 168,989,594
2.65 .51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程减值准备
截至2006年6月30日，本公司未发生在建工程可变现净值低于其账面价值之情况，故未计提在建工程减值准备。
12、无形资产
截至2006年6月30日无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 摊销期限( 剩余摊销期限(
月) 月)
软件 购买 1,962,034. 36-60 6-54
57
脂质体专利技术 股东投入 4,469,580. 120 58
00
茯苓诱引栽培方法 自行开发 2,810.00 60 23
专利权
茯苓SOP成果使用权 购买 50,000.00 60 22
土地使用权 购买 750,000.00 600 585
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
软件 脂质体专利技术 茯苓诱引栽培
方法专利权
2006.01.01 1,038,464.36 2,383,776.00 1,358.31
减：无形资产减值准 （-） （-） （-）
备
无形资产净值 1,038,464.36 2,383,776.00 1,358.31
本期增加额 120,580.96 - -
本期摊销额 109,551.43 223,479.00 280.96
本期转出额 - - -
累计摊销额 912,540.68 2,309,283.00 1,732.65
2006.06.30 1,049,493.89 2,160,297.00 1,077.35
减：无形资产减值准 （-） （-） （-）
备
无形资产净值 1,049,493.89 2,160,297.00 1,077.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
茯苓SOP成果使用权 土地使用权 合计
2006.01.01 23,333.40 738,750.00 4,185,682.07
减：无形资产减值准 （-） （-） （-）
备
无形资产净值 23,333.40 738,750.00 4,185,682.07
本期增加额 - - 120,580.96
本期摊销额 3,922.65 7,500.00 344,734.04
本期转出额 - - -
累计摊销额 30,589.25 18,750.00 3,272,895.58
2006.06.30 19,410.75 731,250.00 3,961,528.99
减：无形资产减值准 （-） （-） （-）
备
无形资产净值 19,410.75 731,250.00 3,961,528.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产减值准备
截至2006年6月30日，本公司不存在无形资产可收回金额低于其账面价值之情况，故未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 2006.0 本期 本期摊 2006.0 累计摊 剩余摊
额 1.01 增加 销 6.30 销额 销年限
锅炉房 235,622 11,673 - 11,673. - 235,622 -
改造 .63 .66 66 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30 2006.01.01
信用借款 273,000,000.00 293,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2006.01.01
292,799,724.86 338,392,799.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
A、截至2006年6月30日，无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
B、截至2006年6月30日，本公司无账龄超过三年的大额应付账款。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2006.01.01
30,540,667.03 83,238,955.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
A、截至2006年6月30日，无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
B、截至2006年6月30日，本公司无账龄超过三年的大额预收账款。
17、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2006.01.01
44,932,456.94 41,223,055.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2006年6月30日，本公司工效挂钩工资结余金额为39,974,982.58元。
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006.06.30 2006.01.01
增值税 29,033,395.25 1,461,643.02
城建税 2,209,617.52 649,403.36
消费税 380,712.17 640,181.34
营业税 112,205.99 49,304.57
个人所得税 300,549.74 2,291,447.08
企业所得税 22,380,266.45 18,099,520.57
土地使用税 - 13,087.52
其他 4,553.92 1,420.70
54,421,301.04 23,206,008.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.06.30 2006.01.01
教育费附加 应缴流转税之3%，4% 976,296.22 292,376.63
水利防洪基金 6,995.04 6,150.06
交通重点建设附 91.29 3,412.72
加
983,382.55 301,939.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司之控股子公司北京同仁堂辽宁药店有限责任公司、北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司、北京同仁堂福建药业连锁有限公司按应缴流转税额之4%计缴教育费附加。
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2006.01.01
109,240,799.82 74,930,341.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
A、截至2006年6月30日，无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
B、截至2006年6月30日，本公司大额其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 款项性质
北京市通州牛堡屯药材加工厂 19,600,000.0 尚未验资的投资款
0
新昌营造厂（亚洲）有限公司 18,000,000.0 工程款
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，本公司无账龄超过三年的大额其他应付款。
D、其他应付款期末数较期初数增加34,310,458.69元，增幅为45.79%，主要系北京同仁堂国药有限公司应付工程款增加所致。
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.06.30 2006.01.01
房租 1,356,490.58 1,333,333.32
水电费 7,241.00 12,000.00
宣传费 4,487,498.06 100,000.00
研究开发费 960,000.00 -
其他 877,193.66 17,256.79
7,688,423.30 1,462,590.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2006.01.01 备注
创新基金[注1] 527,413.58 332,666.18
北京同仁堂太丰制药有限公司[ - 1,770,312.50 租赁费
注2]
527,413.58 2,102,978.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：创新基金为同仁堂科技之控股子公司北京同仁堂湖北中药材有限责任公司收到的科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心和湖北省科学技术厅拨入的茯苓诱引栽培项目资助款。
[注2]：本公司之控股子公司北京同仁堂太丰制药有限公司本期清算完毕，本公司已将剩余期限的租赁费从分配给本公司的清算财产中等额抵减。
23、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2006.01.01 款项来源
科研拨款 1,099,674. 1,099,674.9 中国北京同仁堂(集团)有限责
92 2 任公司
科研拨款 16,938,102 19,224,686. 北京市科学技术委员会
.44 59
科研拨款 1,357,504. 1,357,504.8 北京市工业促进局
85 5
信息化建设拨 1,000,000. 1,000,000.0 北京市工业促进局
款 00 0
科研拨款 511,483.78 511,483.78 北京市财政局
财政拨款 176,690.00 176,690.00 北京市丰台区财政局
技改补助款 400,000.00 400,000.00 北京市节约用水办公室
环保拨款 50,000.00 50,000.00 北京市环境保护局
科研拨款 150,000.00 150,000.00 北京市崇文区科学技术委员会
科研拨款 - 329,884.82 食疗保健研究所
科技三项经费 600,854.15 631,028.15 河北省玉田县财政局
科研拨款 1,000,000. 1,000,000.0 国家科学技术委员会
00 0
科研拨款 33,920.00 14,220.00 国家自然科学基金会
GAP基地建设拨 231,698.90 410,409.40 山西省科技厅等
款
23,549,929 26,355,582.
.04 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.0 本期增减 2006.06.3
1 发 送股 公积 其 小计 0
行 金转 他
新 股
股
一、有限售条件
股份
1、国家持股 - - - - - - -
2、国有法人持股 239,769,5 - - - - - 239,769,5
13 13
3、其他内资持股 - - - - - - -
其中：
境内法人持股 - - - - - - -
境内自然人持股 - - - - - - -
４、外资持股 - - - - - - -
其中：
境外法人持股 - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - -
有限售条件股份 239,769,5 - - - - - 239,769,5
合计 13 13
二、无限售条件
股份
1、人民币普通股 194,252,3 - - - - - 194,252,3
85 85
2、境内上市的外 - - - - - - -
资股
3、境外上市的外 - - - - - - -
资股
4、其他 - - - - - - -
无限售条件股份 194,252,3 - - - - - 194,252,3
合计 85 85
三、股份总数 434,021,8 - - - - - 434,021,8
98 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日，持本公司5％以上股份的股东为中国北京同仁堂（集团）有限责任公司，持股比例为55.24％。
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股本溢价 706,152,66 - - 706,152,662.5
2.52 2
股权投资准备 88,011,082 - - 88,011,082.68
.68
其他资本公积 12,762,111 - - 12,762,111.69
.69
806,925,85 - - 806,925,856.8
6.89 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
法定盈余公 225,186,174. 112,605,105. - 337,791,280.
积 44 63 07
法定公益金 112,605,105. - 112,605,105 -
63 .63
免税基金 56,451,414.5 - - 56,451,414.5
6 6
394,242,694. 112,605,105. 112,605,105 394,242,694.
63 63 .63 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企2006（67）号文）的规定，将法定公益金转入法定盈余公积。
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
714,564,285.41 159,599,736.90 108,505,474.5 765,658,547.81
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
（1）本期增加为本期净利润。
（2）本期减少为分配2005年度现金股利108,505,474.50元。
28、主营业务收入及成本
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
药品销 1,355,817,775 803,119,358. 1,558,487,138.7 885,983,940
售 .31 38 9 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期本公司前5名客户销售额合计为276,592,531.01元，所占比例为20.40%。
（2）母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
药品销 582,619,946. 364,414,272.0 782,976,870.8 477,411,443.1
售 27 5 7 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 应税收入的5% 549,129.06 473,305.80
城建税 应纳流转税的1%、5%、 9,133,614.33 9,635,867.16
7%
教育费附加 应纳流转税的3%、4% 4,027,923.61 4,191,969.53
消费税 应税收入的10% 3,183,467.38 2,690,865.31
其他 4,659.30 1,957.76
16,898,793.68 16,993,965.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期其他项目中包括水利防洪基金3,553.32元，交通重点建设附加费1,105.98元。
30、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务 其他业 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
收入 务支出 利润 收入 支出 利润
租赁 101,200. 24,156. 77,044.0 42,000.0 2,310.00 39,690.0
00 00 0 0 0
提供加 1,217.19 - 1,217.19 1,678,56 1,252,34 426,220.
工 0.79 0.71 08
材料及 15,521.8 15,511. 10.55 272,768. 270,253. 2,515.41
半成品 8 33 71 30
煎药 2,141,69 101,128 2,040,56 183,074. 4,519.81 178,554.
4.39 .28 6.11 19 38
出租收 2,280,52 54,094. 2,226,42 689,177. - 689,177.
入 2.36 81 7.55 87 87
诊所收 613,532. 15,345. 598,187. - - -
入 44 16 28
广告宣 - - - 247,832. - 247,832.
传 80 80
其他 703,200. 250,571 452,628. 620,571. 115,776. 504,795.
06 .28 78 84 46 38
5,856,88 460,806 5,396,08 3,733,98 1,645,20 2,088,78
8.32 .86 1.46 6.20 0.28 5.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：其他业务利润本期数较上年同期数增加3,307,295.54元，增幅为158.34%，主要系本公司本期出租及煎药收入增加所致。
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 7,701,988.48 7,401,846.81
减：利息收入 3,951,735.86 2,432,388.94
汇兑损失 345,899.25 699,644.88
减：汇兑收益 124,069.41 2,754.91
手续费 540,741.77 424,672.20
4,512,824.23 6,091,020.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 1,604,189.91 772,365.20
其中：权益法核算 1,604,189.91 772,365.20
成本法核算 - -
股权投资差额摊销 - -
减：长期投资减值准备 （-） （-）
1,604,189.91 772,365.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。本期投资收益中包含本公司之控股子公司北京同仁堂太丰制药有限公司的清算收益642,600.09元。
（2）母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 73,329,647.49 77,378,452.65
其中：权益法核算 73,329,647.49 77,378,452.65
成本法核算 - -
股权投资差额摊销 - -
减：长期投资减值准备 （-） （-）
73,329,647.49 77,378,452.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期投资收益中包含本公司之控股子公司北京同仁堂太丰制药有限公司的清算收益642,600.09元。
33、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净收益 112,863.95 4,300.00
废品收入 408,405.24 79,129.10
违约金收入 6,800.00 7,800.00
赔款收入 - 100.00
其他 38,886.37 173,390.56
566,955.56 264,719.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产盘亏 - 118,625.98
清理固定资产净损失 9,411.63 234,071.69
其他 56,244.33 138,191.58
65,655.96 490,889.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与经营活动有关的现金19,551,524.64元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
专项拨款 2,010,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金183,049,525.36元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
运杂费 23,613,645.91
会议费 21,741,004.10
广告宣传费 24,052,349.53
租赁费 13,932,385.45
煤水电费 13,814,264.71
差旅费 6,156,396.98
修理费 5,245,441.81
办公费 3,062,468.99
土地租金 3,011,440.98
科研费 1,881,308.42
保险费 1,194,153.33
业务招待费 1,910,365.23
中介机构费 1,844,378.70
商标使用费 1,440,849.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、收到的其他与投资活动有关的现金6,345,172.01元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
利息收入 3,951,735.86
本期新合并子公司货币资金期初余额 2,393,436.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与筹资活动有关的现金540,741.77元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
手续费 540,741.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 控股股东
北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂陕西药业有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 控股子公司
北京同仁堂科技发展股份有限公司 控股子公司
北京同仁堂天然药物有限公司 控股子公司
北京同仁堂太丰制药有限公司 控股子公司
北京同仁堂(保宁)株式会社 控股子公司
北京同仁堂吉林人参有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 控股子公司
上海北京同仁堂药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公 控股子公司
司
北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂重庆药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂福建药业连锁有限公司 控股子公司
北京同仁堂大连医药有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂合肥药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂河南药业有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂长春药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂青岛药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂延边药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂包头药店有限责任公司 控股子公司
深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 控股子公司
东莞市北京同仁堂药业有限公司 控股子公司
北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂陵川党参有限责任公司 控股子公司
北京同仁堂内蒙古甘草黄芪种植基地有 控股子公司
限公司
深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任 控股子公司
公司
北京同仁堂南三环中路药店有限公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂国药有限公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂通科药业有限公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂河北中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂安徽中药材有限公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂延边中药材基地有限公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司
北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 控股子公司之合营企业
北京同仁堂(马)有限公司 控股子公司之合营企业
北京同仁堂(加拿大)有限公司 控股子公司之合营企业
北京同仁堂(澳门)有限公司 控股子公司之合营企业
北京同仁堂(印尼)有限公司 控股子公司之合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、关联方概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地 性质 法定代 主要业务
表人
中国北京同仁堂(集团)有限 北京 国有 殷顺海 加工、制造、
责任公司 销售中药材、
中成药
北京同仁堂崇文门药店有限 北京 有限责 梅群 药品零售
责任公司 任
北京同仁堂陕西药业有限责 西安 有限责 毕界平 药品零售
任公司 任
北京同仁堂泉昌企业管理咨 北京 有限责 毕界平 咨询
询有限公司 任
北京同仁堂科技发展股份有 北京 股份有 殷顺海 医药技术开发
限公司 限 ；制造、销售
中成药；电子
商务
北京同仁堂天然药物有限公 北京 有限责 朱敏 生产、研发、
司 任 销售中成药
北京同仁堂太丰制药有限公 北京 有限责 李正华 生产、销售中
司 任 成药
北京同仁堂(保宁)株式会社 韩国首 股份有 李正华 药品销售,医疗
尔 限 、全祐 服务
湜
北京同仁堂吉林人参有限责 吉林 有限责 毕界平 生产、销售中
任公司 任 药材
北京同仁堂哈尔滨药店有限 哈尔滨 有限责 毕界平 药品零售
责任公司 任
上海北京同仁堂药店有限责 上海 有限责 匡桂申 药品零售
任公司 任
北京同仁堂亳州中药材发展 亳州 有限责 毕界平 国家统管外的
有限责任公司 任 中药材种植、
购销
北京同仁堂辽宁药店有限责 沈阳 有限责 毕界平 药品零售
任公司 任
北京同仁堂重庆药店有限责 重庆 有限责 毕界平 药品零售
任公司 任
北京同仁堂福建药业连锁有 福建 有限责 匡桂申 药品零售
限公司 任
北京同仁堂大连医药有限责 大连 有限责 毕界平 药品零售
任公司 任
北京同仁堂合肥药店有限责 合肥 有限责 毕界平 药品零售
任公司 任
北京同仁堂河南药业有限责 郑州 有限责 匡桂申 中药材、中成
任公司 任 药、中药饮片
的批发
北京同仁堂长春药店有限责 长春 有限责 毕界平 药品零售
任公司 任
北京同仁堂青岛药店有限责 青岛 有限责 毕界平 批发、零售药
任公司 任 品
北京同仁堂延边药店有限责 延吉 有限责 匡桂申 药品零售
任公司 任
北京同仁堂包头药店有限责 包头 有限责 匡桂申 药品零售
任公司 任
深圳北京同仁堂星辰药店有 深圳 有限责 梅群 药品零售
限责任公司 任
东莞市北京同仁堂药业有限 东莞 有限责 毕界平 药品零售
公司 任
北京同仁堂呼和浩特药店有 呼和浩 有限责 毕界平 药品零售
限责任公司 特 任
北京同仁堂陵川党参有限责 山西 有限责 毕界平 生产、加工、
任公司 任 销售中药材
北京同仁堂内蒙古甘草黄芪 包头 有限责 李正华 中药材的种植
种植基地有限公司 任 、购销；农副
产品的销售
深圳北京同仁堂星辰湖贝药 深圳 有限责 梅群 药品零售
店有限责任公司 任
北京同仁堂南三环中路药店 北京 有限责 王煜炜 药品零售
有限公司 任
北京同仁堂国药有限公司 香港 有限责 殷顺海 -
任
北京同仁堂通科药业有限公 北京 有限责 白建 药材的煮提、
司 任 制膏、糖浆剂
北京同仁堂浙江中药材有限 杭州 有限责 白建 中药材种植、
责任公司 任 开发及农副产
品销售
北京同仁堂河北中药材有限 玉田 有限责 白建 种植、生产、
责任公司 任 加工、销售中
药材
北京同仁堂南阳山茱萸有限 南阳 有限责 白建 种植、生产加
责任公司 任 工销售中药材
北京同仁堂安徽中药材有限 铜陵 有限责 白建 中药材收购、
公司 任 开发及农副产
品收购
北京同仁堂延边中药材基地 延吉 有限责 白建 中药材销售、
有限公司 任 开发及农副产
品销售
北京同仁堂湖北中药材有限 武昌 有限责 白建 中药材种植、
责任公司 任 农副产品收购
及销售
北京同仁堂麦尔海生物技术 北京 有限责 白建 生物制品及中
有限公司 任 西药的技术开
发、咨询、培
训
北京同仁堂(马)有限公司 马来西 有限责 梅群 药品销售
亚吉隆 任
坡
北京同仁堂(加拿大)有限公 加拿大 有限责 梅群 药品销售
司 温哥华 任
北京同仁堂(澳门)有限公司 澳门 有限责 丁永玲 药品销售,医疗
任 服务,出入口贸
易
北京同仁堂(印尼)有限公司 印度尼 有限责 丁永玲 药品销售,医疗
西亚雅 任 服务
加达
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、关联方注册资本及其变化
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.01.0 本期增 本期 2006.06.3
1 加 减少 0
中国北京同仁堂(集团)有限责任 18,900 - - 18,900
公司
北京同仁堂崇文门药店有限责任 100 - - 100
公司
北京同仁堂陕西药业有限责任公 200 - - 200
司
北京同仁堂泉昌企业管理咨询有 300万美元 - - 300万美元
限公司
北京同仁堂科技发展股份有限公 18,280 - - 18,280
司
北京同仁堂天然药物有限公司 5,000 - - 5,000
北京同仁堂太丰制药有限公司 400万美元 - 400万 -
美元
北京同仁堂(保宁)株式会社 195,000万 - - 195,000万
韩元 韩元
北京同仁堂吉林人参有限责任公 800 - - 800
司
北京同仁堂哈尔滨药店有限责任 600 - - 600
公司
上海北京同仁堂药店有限责任公 600 - - 600
司
北京同仁堂亳州中药材发展有限 600 - - 600
责任公司
北京同仁堂辽宁药店有限责任公 500 - - 500
司
北京同仁堂重庆药店有限责任公 500 - - 500
司
北京同仁堂福建药业连锁有限公 500 - - 500
司
北京同仁堂大连医药有限责任公 500 - - 500
司
北京同仁堂合肥药店有限责任公 400 - - 400
司
北京同仁堂河南药业有限责任公 300 - - 300
司
北京同仁堂长春药店有限责任公 300 - - 300
司
北京同仁堂青岛药店有限责任公 300 - - 300
司
北京同仁堂延边药店有限责任公 260 - - 260
司
北京同仁堂包头药店有限责任公 260 - - 260
司
深圳北京同仁堂星辰药店有限责 200 - - 200
任公司
东莞市北京同仁堂药业有限公司 200 - - 200
北京同仁堂呼和浩特药店有限责 100 - - 100
任公司
北京同仁堂陵川党参有限责任公 100 - - 100
司
北京同仁堂内蒙古甘草黄芪种植 100 - - 100
基地有限公司
深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有 50 - - 50
限责任公司
北京同仁堂南三环中路药店有限 50 - - 50
公司
北京同仁堂国药有限公司 - - - -
北京同仁堂通科药业有限公司 1,000 - - 1,000
北京同仁堂浙江中药材有限责任 1,000 - - 1,000
公司
北京同仁堂河北中药材有限责任 800 - - 800
公司
北京同仁堂南阳山茱萸有限责任 400 - - 400
公司
北京同仁堂安徽中药材有限公司 400 - - 400
北京同仁堂延边中药材基地有限 400 - - 400
公司
北京同仁堂湖北中药材有限责任 300 - - 300
公司
北京同仁堂麦尔海生物技术有限 300万美元 - - 300万美元
公司
北京同仁堂(马)有限公司 50万美元 - - 50万美元
北京同仁堂(加拿大)有限公司 100万美元 - - 100万美元
北京同仁堂(澳门)有限公司 100万澳门 - - 100万澳门
币 币
北京同仁堂(印尼)有限公司 100万美元 - - 100万美元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.06.30 2006.01.01
股份(权益) 比例 股份(权益) 比例
% %
中国北京同仁堂(集团)有限责任 23,977 55.2 23,977 55.2
公司 4 4
北京同仁堂崇文门药店有限责任 95 95 95 95
公司
北京同仁堂陕西药业有限责任公 130 65 130 65
司
北京同仁堂泉昌企业管理咨询有 180万美元 60 180万美元 60
限公司
北京同仁堂科技发展股份有限公 10,000 54.7 10,000 54.7
司 0 0
北京同仁堂天然药物有限公司 2,550 51 2,550 51
北京同仁堂太丰制药有限公司 - - 204万美元 51
北京同仁堂(保宁)株式会社 76.5万美元 51 76.5万美元 51
北京同仁堂吉林人参有限责任公 408 51 408 51
司
北京同仁堂哈尔滨药店有限责任 306 51 306 51
公司
北京同仁堂亳州中药材发展有限 306 51 306 51
责任公司
北京同仁堂辽宁药店有限责任公 255 51 255 51
司
北京同仁堂重庆药店有限责任公 255 51 255 51
司
北京同仁堂福建药业连锁有限公 255 51 255 51
司
北京同仁堂大连医药有限责任公 255 51 255 51
司
北京同仁堂合肥药店有限责任公 204 51 204 51
司
北京同仁堂河南药业有限责任公 153 51 153 51
司
北京同仁堂长春药店有限责任公 153 51 153 51
司
北京同仁堂青岛药店有限责任公 153 51 153 51
司
北京同仁堂延边药店有限责任公 132.6 51 132.6 51
司
北京同仁堂包头药店有限责任公 132.6 51 132.6 51
司
深圳北京同仁堂星辰药店有限责 102 51 102 51
任公司
上海北京同仁堂药店有限责任公 306 51 306 51
司
东莞市北京同仁堂药业有限公司 102 51 102 51
北京同仁堂呼和浩特药店有限责 51 51 51 51
任公司
北京同仁堂陵川党参有限责任公 51 51 51 51
司
北京同仁堂内蒙古甘草黄芪种植 51 51 51 51
基地有限公司
深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有 25.5 51 25.5 51
限责任公司
北京同仁堂南三环中路药店有限 45 95 45 95
公司
北京同仁堂国药有限公司 2,940万港币 49 2,940万港 49
币
北京同仁堂通科药业有限公司 510 51 510 51
北京同仁堂浙江中药材有限责任 510 51 510 51
公司
北京同仁堂河北中药材有限责任 408 51 408 51
公司
北京同仁堂南阳山茱萸有限责任 204 51 204 51
公司
北京同仁堂安徽中药材有限公司 204 51 204 51
北京同仁堂延边中药材基地有限 204 51 204 51
公司
北京同仁堂湖北中药材有限责任 153 51 153 51
公司
北京同仁堂麦尔海生物技术有限 180万美元 60 180万美元 60
公司
北京同仁堂(马)有限公司 30万美元 60 30万美元 60
北京同仁堂(加拿大)有限公司 51万美元 51 51万美元 51
北京同仁堂(澳门)有限公司 25.5万美元 51 25.5万美元 51
北京同仁堂(印尼)有限公司 50万美元 50 50万美元 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
中国北京同仁堂集团粤东有限公司 同一控股股东
北京同仁堂海南有限公司 同一控股股东
北京同仁堂鸿日药业有限公司 同一控股股东
北京同仁堂通州医药有限公司[注1] 同一控股股东
北京同仁堂健康药业有限公司 同一控股股东
北京同仁堂药材有限责任公司 同一控股股东
北京同仁堂生物制品开发有限公司 同一控股股东
北京同仁堂健康药品经营有限公司 同一控股股东
北京同仁堂健康药业（福州）有限公司 同一控股股东
北京同仁堂制药有限公司 同一控股股东
北京同仁堂商业投资发展有限责任公司 同一控股股东
北京同仁堂参茸有限责任公司 [注2]
北京同仁堂连锁药店有限责任公司 [注2]
北京同仁堂广州药业有限公司 合营企业
北京同仁堂保定药店 合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：北京同仁堂通州医药有限公司已注销。
[注2]：北京同仁堂参茸有限责任公司、北京同仁堂连锁药店有限责任公司已变更为北京同仁堂商业投资发展有限责任公司之控股子公司。
2、关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
购销商品
a、销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 比例% 2005年1-6 比例%
月 月
中国北京同仁堂(集团)有限责 9,957.27 0.00 24,911,772 1.60
任公司 .72
北京同仁堂亳州中药材发展有 - - 129,857.52 0.01
限责任公司
上海北京同仁堂药店有限责任 - - 80,679.58 0.01
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、购货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 比例% 2005年1-6 比例%
月 月
中国北京同仁堂(集团)有限责 1,992,810. 0.46 42,190,902 8.04
任公司 24 .89
北京同仁堂吉林人参有限责任 - - 3,876,362. 0.74
公司 37
北京同仁堂亳州中药材发展有 - - 1,135,634. 0.22
限责任公司 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、加工费收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
中国北京同仁堂(集团)有限责任公 - 1,184,278.34
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、租赁
根据本公司与中国北京同仁堂(集团)有限责任公司已签订、正执行的《土地租赁协议》、《商标使用许可协议》及其补充协议以及《仓储保管合同》，本公司支付中国北京同仁堂(集团)有限责任公司以下费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 依据
土地租金 3,011,440.98 3,219,849.02 协议约定
商标使用费 1,440,849.98 1,440,849.98 协议约定
仓储费 4,902,000.00 4,902,000.00 协议约定
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
A、销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 比例% 2005年1-6 比例%
月
中国北京同仁堂集团粤东有限 22,347,883. 1.65 14,056,732 0.90
公司 54 .42
北京同仁堂海南有限公司 202,131.99 0.01 908,758.20 0.06
北京同仁堂通州医药有限公司 - - 25,300.10 0.00
北京同仁堂药材有限责任公司 58,281.26 0.00 64,092.75 0.00
北京同仁堂健康药品经营有限 5,702,270.1 0.42 5,478,439. 0.35
公司 8 73
北京同仁堂商业投资发展有限 14,332,688. 1.06 1,936,795. 0.12
责任公司 89 77
北京同仁堂参茸有限公司 - - 883,260.27 0.06
北京同仁堂连锁药店有限责任 - - 8,479,768. 0.54
公司 47
北京同仁堂制药有限公司 11,019,860. 0.81 - -
00
北京同仁堂广州药业有限公司 2,039,155.8 0.15 2,717,801. 0.17
1 37
北京同仁堂保定药店 10,803.61 0.00 39,504.20 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、购货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 比例% 2005年1-6 比例%
月
中国北京同仁堂集团粤东有限 144,518.61 0.03 - -
公司
北京同仁堂海南有限公司 2,311,486.0 0.54 - -
4
北京同仁堂鸿日药业有限公司 279,211.66 0.07 - -
北京同仁堂制药有限公司 177,688.96 0.04 - -
北京同仁堂健康药业有限公司 - - 4,171,160. 0.79
75
北京同仁堂药材有限责任公司 2,073,365.2 0.48 2,092,560. 0.40
5 11
北京同仁堂生物制品开发有限 184,522.64 0.04 144,384.74 0.03
公司
北京同仁堂健康药品经营有限 8,615,553.2 2.01 3,605,798. 0.69
公司 0 45
北京同仁堂健康药业（福州） 506,827.69 0.12 - -
有限公司
北京同仁堂商业投资发展有限 75,753.51 0.02 - -
责任公司
北京同仁堂参茸有限公司 - - 1,610,845. 0.31
00
北京同仁堂连锁药店有限责任 - - 275,800.11 0.05
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联方未结算金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 账户性 2006.06.3 比例 2006.01.01 比例
质 0 % %
中国北京同仁堂(集团)有 专项应 1,099,674 4.67 1,099,674. 4.17
限责任公司 付款 .92 92
北京同仁堂太丰制药有限 长期应 - - 1,770,312. 84.1
公司 付款 50 8
北京同仁堂吉林人参有限 应收账 - - 152,689.08 0.04
责任公司 款
北京同仁堂吉林人参有限 应付账 - - 1,263,247. 0.37
责任公司 款 86
北京同仁堂吉林人参有限 预收账 - - 291,047.80 0.35
责任公司 款
北京同仁堂亳州中药材发 应付账 - - 114,993.21 0.03
展有限公司 款
中国北京同仁堂集团粤东 应收账 1,915,189 0.47 2,326,762. 0.63
有限公司 款 .01 64
中国北京同仁堂集团粤东 应付账 46,104.18 0.02 - -
有限公司 款
中国北京同仁堂集团粤东 预收账 445.85 0.00 445.85 0.00
有限公司 款
中国北京同仁堂集团粤东 其他应 - - 200,000.00 0.27
有限公司 付款
北京同仁堂海南有限公司 应收账 1,104,451 0.27 3,609,737. 0.97
款 .58 23
北京同仁堂海南有限公司 应付账 - - 4,217.48 0.00
款
北京同仁堂鸿日药业有限 预付账 - - 18,676.00 0.06
公司 款
北京同仁堂鸿日药业有限 应付账 653,809.2 0.22 818,203.70 0.24
公司 款 4
北京同仁堂药材有限责任 应收账 64,983.80 0.02 - -
公司 款
北京同仁堂药材有限责任 应付账 3,920,201 1.34 3,182,399. 0.94
公司 款 .13 96
北京同仁堂生物制品开发 应付账 157,207.0 0.05 145,208.00 0.04
有限公司 款 0
北京同仁堂健康药品经营 应收账 1,229,806 0.30 553,848.38 0.15
有限公司 款 .61
北京同仁堂健康药品经营 应付账 6,883,809 2.35 6,836,785. 2.02
有限公司 款 .42 62
北京同仁堂健康药业（福 应付账 119,800.9 0.04 200,902.19 0.06
州）有限公司 款 0
北京同仁堂商业投资发展 应收账 9,213,418 2.28 445,001.92 0.12
有限责任公司 款 .56
北京同仁堂商业投资发展 应付账 291,447.3 0.10 404,937.78 0.12
有限责任公司 款 0
北京同仁堂商业投资发展 预收账 - - 58,302.65 0.07
有限责任公司 款
北京同仁堂制药有限公司 应付账 63,801.43 0.02 - -
款
北京同仁堂制药有限公司 预付账 5,429.38 0.01 - -
款
北京同仁堂广州药业有限 应收账 29,073.96 0.01 44,217.94 0.01
公司 款
北京同仁堂广州药业有限 预收账 - - 218,032.42 0.26
公司 款
北京同仁堂保定药店 应收账 1,618,177 0.40 1,621,146. 0.44
款 .61 94
北京同仁堂保定药店 预收账 1,272.00 0.00 - -
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
2004年5月，本公司被湖南湘潭市华商医药贸易公司(以下简称华商公司)以经销合同结算纠纷为由起诉，要求本公司支付其经营结算欠款等共计3,398,602.56元。2004年5月19日湖南省湘潭市中级人民法院冻结本公司资金3,480,000.00元，2005年6月30日该项资金已经解冻。
鉴于本公司认为华商公司诉讼请求存在不合理之处，故提起反诉，并要求其支付欠款2,526,395.86元。湖南省湘潭中级人民法院于2004年10月19日下达(2004)潭中民二初字第20号民事判决书，判决本公司应偿付华商公司欠款5,432,832.03元，华商公司应偿付本公司2,526,395.86元，两项相冲减即判决本公司应偿付华商公司欠款2,906,436.17元。
本公司认为判决结果存在矛盾，于2004年12月2日向湖南省高级人民法院提起上诉并获得受理。湖南省高级人民法院于2005年4月5日下达（2004）湘高法民二终字第104号民事裁定书，裁定如下：撤销湖南省湘潭市中级人民法院(2004)潭中民二初字第20号民事判决书，发回湖南省湘潭市中级人民法院重审。截至2006年8月18日，该项诉讼尚未判决。
除上述事项外，截至2006年6月30日，本公司不存在其他未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。
九、承诺事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十一、净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006 2005 2006 2005 2006 2005 2006年 2005
年1-6 年1-6 年1-6 年1-6 年1-6 年1-6 1-6月 年1-
月 月 月 月 月 月 6月
主营业务利 22.32 29.51 22.22 29.45 1.234 1.812 1.234 1.81
润 2
营业利润 10.68 11.74 10.63 11.72 0.591 0.721 0.591 0.72
1
净利润 6.65 7.64 6.62 7.62 0.368 0.469 0.368 0.46
9
扣除非常性 6.63 7.65 6.60 7.63 0.367 0.470 0.367 0.47
损益后净利 0
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，2006年1-6月非经常性损益项目及其金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收入 566,955.56
减：营业外支出 65,655.96
减：所得税影响 75,194.94
非经常性损益净额 426,104.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十二、会计报表的批准
本会计报表业经本公司第四届董事会第二次会议于2006年8月18日批准。
七、备查文件目录
(一)载有董事长亲笔签署的中期报告正本。
(二)载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的公司文件正本及公告原稿。
北京同仁堂股份有限公司
董 事 会
二零零六年八月十八日
资产负债表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注 2006年6月3 2006年1月 2006年6月3 2006年1月
0日 1日 0日 1日
流动资产：
货币资金 六 850,119,31 682,218,9 471,091,30 340,306,6
、 8.27 55.57 0.13 09.90
1
短期投资
应收票据 六 152,725,59 35,040,39 39,004,576 23,103,79
、 5.02 1.21 .88 6.16
2
应收股利 46,000,000
.00
应收利息
应收账款 六 332,499,63 300,064,9 208,143,95 213,159,8
、 2.78 48.74 2.16 69.45
3
其他应收款 六 18,993,018 15,113,47 48,138,452 23,050,49
、 .33 1.59 .80 9.46
4
预付账款 六 37,639,476 29,806,42 1,303,605. 15,905,43
、 .83 8.70 42 2.83
5
应收补贴款 六 1,715,481. 1,226,594 712,496.7
、 20 .97 4
6
存货 六 1,271,374, 1,409,118 783,419,06 862,265,2
、 821.24 ,556.67 3.43 88.43
7
待摊费用 六 9,992,254. 8,504,309 6,260,542. 5,471,055
、 81 .74 52 .73
8
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,675,059, 2,481,093 1,603,361, 1,483,975
598.48 ,657.19 493.34 ,048.70
长期投资：
长期股权投资 六 24,724,040 51,052,82 662,336,85 659,928,5
、 .76 6.25 7.59 49.68
9
长期债权投资
长期投资合计 24,724,040 51,052,82 662,336,85 659,928,5
.76 6.25 7.59 49.68
固定资产：
固定资产原价 六 1,550,588, 1,518,625 930,625,92 930,065,8
、 221.02 ,322.60 2.85 67.59
10
减：累计折旧 469,889,55 420,529,2 290,255,06 262,139,0
0.08 74.19 1.97 35.00
固定资产净值 1,080,698, 1,098,096 640,370,86 667,926,8
670.94 ,048.41 0.88 32.59
减：固定资产减值 718,333.11 742,534.0 347,963.20 347,963.2
准备 5 0
固定资产净额 1,079,980, 1,097,353 640,022,89 667,578,8
337.83 ,514.36 7.68 69.39
工程物资
在建工程 六 168,989,59 145,982,7 21,079,598 151,248.0
、 4.51 78.31 .26 0
11
固定资产清理
固定资产合计 1,248,969, 1,243,336 661,102,49 667,730,1
932.34 ,292.67 5.94 17.39
无形资产及其他资
产：
无形资产 六 3,961,528. 4,185,682 529,038.89 510,696.8
、 99 .07 2
12
长期待摊费用 六 11,673.66 11,673.66
、
13
其他长期资产
无形资产及其他资 3,961,528. 4,197,355 529,038.89 522,370.4
产合计 99 .73 8
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,952,715, 3,779,680 2,927,329, 2,812,156
100.57 ,131.84 885.76 ,086.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表(续)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注 2006年6月3 2006年1月1 2006年6月3 2006年1月
0日 日 0日 1日
流动负债：
短期借款 六 273,000,00 293,000,000 188,000,00 208,000,0
、1 0.00 .00 0.00 00.00
4
应付票据
应付账款 六 292,799,72 338,392,799 135,989,97 142,276,1
、1 4.86 .19 2.62 66.63
5
预收账款 六 30,540,667 83,238,955. 18,654,341 37,275,74
、1 .03 00 .78 1.52
6
应付工资 六 44,932,456 41,223,055. 3,021,018. 884.53
、1 .94 11 51
7
应付福利费 29,505,225 30,541,923. 17,398,174 18,307,32
.33 08 .73 9.22
应付股利 147,484,35 890,876.35 108,505,47
0.85 4.50
应交税金 六 54,421,301 23,206,008. 21,416,949 16,134,87
、1 .04 16 .76 8.01
8
其他应交款 六 983,382.55 301,939.41 415,072.51 157,506.1
、1 4
9
其他应付款 六 109,240,79 74,930,341. 21,029,381 25,811,54
、2 9.82 13 .91 3.67
0
预提费用 六 7,688,423. 1,462,590.1 500,000.00 300,000.0
、2 30 1 0
1
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 990,596,33 887,188,487 514,930,38 448,264,0
1.72 .54 6.32 49.72
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 六 527,413.58 2,102,978.6 1,770,312
、2 8 .50
2
专项应付款 六 23,549,929 26,355,582. 12,465,411 12,765,71
、2 .04 51 .85 1.85
3
其他长期负债
长期负债合计 24,077,342 28,458,561. 12,465,411 14,536,02
.62 19 .85 4.35
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,014,673, 915,647,048 527,395,79 462,800,0
674.34 .73 8.17 74.07
少数股东权益 537,091,03 514,561,616
7.55 .52
股东权益：
股本 六 434,021,89 434,021,898 434,021,89 434,021,8
、2 8.00 .00 8.00 98.00
4
资本公积 六 806,925,85 806,925,856 806,925,85 806,925,8
、2 6.89 .89 6.89 56.89
5
盈余公积 六 394,242,69 394,242,694 260,554,60 260,554,6
、2 4.63 .63 0.15 00.15
6
其中：法定公 112,605,105 86,851,53
益金 .63 3.37
未分配利润 六 765,658,54 714,564,285 898,431,73 847,853,6
、2 7.81 .41 2.55 57.14
7
其中：拟分配 108,505,474 108,505,4
现金股利 .50 74.50
未确认的投资
损失
外币报表折算 101,391.35 -283,268.34
差额
股东权益合计 2,400,950, 2,349,471,4 2,399,934, 2,349,356
388.68 66.59 087.59 ,012.18
负债和股东权 3,952,715, 3,779,680,1 2,927,329, 2,812,156
益总计 100.57 31.84 885.76 ,086.25
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公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：冯智梅 会计机构负责人：吕晓洁
利润及利润分配表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附 合并 母公司
注 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月
一、主营业务收入 六 1,355,817 1,558,487 582,619,9 782,976,8
、2 ,775.31 ,138.79 46.27 70.87
8
减：主营业务成本 六 803,119,3 885,983,9 364,414,2 477,411,4
、2 58.38 40.49 72.05 43.19
8
主营业务税金及附 六 16,898,79 16,993,96 9,296,929 8,517,775
加 、2 3.68 5.56 .25 .18
9
二、主营业务利润 535,799,6 655,509,2 208,908,7 297,047,6
23.25 32.74 44.97 52.50
加：其他业务利润 六 5,396,081 2,088,785 1,076,007 685,661.4
、3 .46 .92 .85 5
0
减：营业费用 176,308,0 274,476,7 68,685,97 132,373,8
07.96 99.89 5.32 33.90
管理费用 103,965,2 116,166,4 36,950,85 52,304,95
00.84 07.02 6.08 9.08
财务费用 六 4,512,824 6,091,020 3,906,252 4,393,332
、3 .23 .04 .61 .93
1
三、营业利润 256,409,6 260,863,7 100,441,6 108,661,1
71.68 91.71 68.81 88.04
加：投资收益 六 1,604,189 772,365.2 73,329,64 77,378,45
、3 .91 0 7.49 2.65
2
补贴收入
营业外收入 六 566,955.5 264,719.6 449,677.2 135,659.1
、3 6 6 4 0
3
减：营业外支出 六 65,655.96 490,889.2 4,401.99 259,466.7
、3 5 1
4
四、利润总额 258,515,1 261,409,9 174,216,5 185,915,8
61.19 87.32 91.55 33.08
减：所得税 39,738,89 28,089,10 15,133,04 16,280,60
5.25 5.45 1.64 7.05
减：少数股东损益 59,176,52 63,685,65
9.04 5.84
加：未确认的投资
损失
五、净利润 159,599,7 169,635,2 159,083,5 169,635,2
36.90 26.03 49.91 26.03
加：年初未分配利 714,564,2 579,378,8 847,853,6 682,400,8
润 85.41 27.47 57.14 29.84
其他转入
六、可供分配的利 874,164,0 749,014,0 1,006,937 852,036,0
润 22.31 53.50 ,207.05 55.87
减：提取法定盈余 50,089.30
公积
提取法定公益金 25,044.65
提取免税基金 5,960,795
.14
七、可供股东分配 874,164,0 742,978,1 1,006,937 852,036,0
的利润 22.31 24.41 ,207.05 55.87
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 108,505,4 90,421,23 108,505,4 90,421,23
74.50 9.73 74.50 9.73
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 765,658,5 652,556,8 898,431,7 761,614,8
47.81 84.68 32.55 16.14
补充资料：
1、出售、处置部门 642,600.0 642,600.0
或被投资单位所得 9 9
收益
2、自然灾害发生的
损失
3、会计政策变更增
加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增
加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
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公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：冯智梅 会计机构负责人：吕晓洁 现金流量表
2006年1-6月
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附 合并 母公司
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,289,889, 597,347,84
336.38 6.28
收到的税费返还 2,226,317. 1,906,158.
02 99
收到的其他与经营活动有关的现金 六 19,551,524 4,975,325.
、3 .64 98
5
现金流入小计 1,311,667, 604,229,33
178.04 1.25
购买商品、接受劳务支付的现金 553,741,82 197,734,98
8.00 0.91
支付给职工以及为职工支付的现金 168,529,47 88,836,242
2.61 .82
支付的各项税费 163,355,32 81,384,945
3.77 .64
支付的其他与经营活动有关的现金 六 183,049,52 69,582,962
、3 5.36 .20
6
现金流出小计 1,068,676, 437,539,13
149.74 1.57
经营活动产生的现金流量净额 242,991,02 166,690,19
8.30 9.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14,777,811 14,777,811
.37 .37
取得投资收益所收到的现金 1,400,000. 8,052,500.
00 00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 88,200.00 43,200.00
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 六 6,345,172. 1,895,569.
、3 01 28
7
现金流入小计 22,611,183 24,769,080
.38 .65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 61,897,233 10,374,018
所支付的现金 .11 .21
投资所支付的现金 24,498,750
.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 61,897,233 34,872,768
.11 .21
投资活动产生的现金流量净额 -39,286,04 -10,103,68
9.73 7.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 117,000,00 82,000,000
0.00 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 117,000,00 82,000,000
0.00 .00
偿还债务所支付的现金 137,000,00 102,000,00
0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,821,845 5,303,034.
.81 00
支付的其他与筹资活动有关的现金 六 540,741.77 223,970.12
、3
8
现金流出小计 152,362,58 107,527,00
7.58 4.12
筹资活动产生的现金流量净额 -35,362,58 -25,527,00
7.58 4.12
四、汇率变动对现金的影响 -442,028.2 -274,817.7
9 7
五、现金及现金等价物净增加额 167,900,36 130,784,69
2.70 0.23
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公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：冯智梅 会计机构负责人：吕晓洁
现金流量表--补充资料
2006年1－6月
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附 合并 母公司
注
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 159,599,736 159,083,54
.90 9.91
加：少数股东本期损益 59,176,529.
04
计提的资产减值准备 513,542.74 1,048,521.
58
固定资产折旧 51,310,671. 28,192,617
15 .19
无形资产摊销 351,850.43 89,157.93
长期待摊费用摊销 11,673.66 11,673.66
待摊费用减少（减：增加） -1,487,945. -789,486.7
07 9
预提费用增加（减：减少） 6,225,833.1 200,000.00
9
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -59,817.82 -41,087.28
的损失（减：收益）
固定资产报废损失 3,007.48 2,887.48
财务费用 4,512,824.2 3,906,252.
3 61
投资损失（减：收益） -1,604,189. -73,329,64
91 7.49
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 137,743,735 78,846,225
.43 .00
经营性应收项目的减少（减：增加） -141,755,88 -12,179,23
5.47 6.16
经营性应付项目的增加（减：减少） -31,550,537 -18,351,22
.68 7.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 242,991,028 166,690,19
.30 9.68
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 850,119,318 471,091,30
.27 0.13
减：现金的期初余额 682,218,955 340,306,60
.57 9.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 167,900,362 130,784,69
.70 0.23
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公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：冯智梅 会计机构负责人：吕晓洁
资产减值准备明细表
2006年6月30日
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合并会计报表资产减值 年初余额 本年增加 本期减少 年末余额
准备明细项目 转出 转回
一、坏账准备合计 74,383,06 532,334. - - 74,915,4
9.27 59 03.86
其中：应收账款 71,085,30 523,207. - - 71,608,5
9.13 25 16.38
其他应收款 3,297,760 9,127.34 - - 3,306,88
.14 7.48
二、短期投资跌价准备 - - - - -
合计
三、存货跌价准备合计 - - - - -
其中：原材料 - - - - -
库存商品 - - - - -
低值易耗品 - - - - -
四、长期投资减值准备 - - - - -
合计
五、固定资产减值准备 742,534.0 - 24,200 - 718,333.
合计 5 .94 11
其中：房屋及建筑物 208,202.9 - - - 208,202.
5 95
机器设备 534,331.1 - 24,200 - 510,130.
0 .94 16
运输设备 - - - - -
六、无形资产减值准备 - - - - -
七、在建工程减值准备 - - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - - -
母公司资产减值明细项 年初余额 本年增加 本期减少 年末余额
目 转出 转回
一、坏账准备合计 60,527,44 1,048,52 - - 61,575,9
7.51 1.58 69.09
其中：应收账款 59,768,40 1,039,39 - - 60,807,7
4.04 4.24 98.28
其他应收款 759,043.4 9,127.34 - - 768,170.
7 81
二、短期投资跌价准备 - - - - -
合计
三、存货跌价准备合计 - - - - -
其中：原材料 - - - - -
库存商品 - - - - -
低值易耗品 - - - - -
四、长期投资减值准备 - - - - -
合计
五、固定资产减值准备 347,963.2 - - - 347,963.
合计 0 20
其中：房屋及建筑物 - - - - -
机器设备 347,963.2 - - - 347,963.
0 20
运输设备 - - - - -
六、无形资产减值准备 - - - - -
七、在建工程减值准备 - - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━